Время, когда казахстанские банки практически не отличались друг от друга, прошло. У каждого своя стратегия, философия и цели.

Kaspi Bank всегда делал акцент на качество услуг и стабильное последовательное развитие, отличаясь своей консервативностью. Команда Kaspi Bank не покоряет соседние рынки, сосредоточившись на работе с казахстанцами и казахстанским бизнесом внутри страны. У этого решения есть простое объяснение. Мы видим, что население нуждается в хорошем банковском сервисе и надежном финансовом партнере. Kaspi Bank уже стал таковым для более чем 1 миллиона клиентов, среди которых более 8 тыс. малых и средних компаний. Банк построил одну из самых больших филиальных сетей, и вы можете встретить наших сотрудников практически в каждом крупном магазине, в котором люди совершают большие покупки. Мы рады, что часть из них, а именно 1,5 миллиона (количество выданных экспресс-кредитов) были сделаны при нашем участии.

Повышая качество жизни казахстанцев, Kaspi Bank стремится стать самым лучшим розничным банком. За этим стремлением кроется желание действительно качественных изменений.

Мы постоянно инвестируем в информационные технологии, поскольку наши клиенты ценят мобильность и возможность свободного доступа как к собственным средствам, так и к ресурсам банка. В это направление банк планирует инвестировать более 2 млрд. тенге. Сейчас вы можете получить экспресс-кредиты, а в дальнейшем и другие продукты банка, независимо от местонахождения или прописки по всей стране, в любом отделении банка.

Банк формирует высокие стандарты корпоративного управления. А это значит, что в совете директоров Kaspi Bank работают люди, у которых за плечами опыт управления в крупнейших компаниях. Профессионалы с безупречной деловой репутацией на западных рынках приносят с собой и внедряют в Kaspi Bank лучшую бизнес-практику. Понятная, простая и открытая структура собственности, которая есть у Kaspi Bank - сильное конкурентное преимущество. Нам доверяют, и мы получаем финансирование от крупнейших международных инвесторов. Однако больше всего мы ценим то, что наша консервативная стратегия находит понимание и поддержку у казахстанцев, которые являются вкладчиками банка. Это наивысшая степень доверия. Осознавая эту ответственность, Kaspi Bank будет продолжать свою консервативную стратегию развития.

Организационная структура ОАО "Кaspi bank" является стандартной и представлена на рис. Рисунок 1.

коммерческий банк финансовое оздоровление

Рисунок 1 - Организационная структура ОАО "Кaspi bank"

Согласно рис. Рисунок 1 организационная структура ОАО "Кaspi bank" может быть охарактеризована как функциональная. Руководство работой отделения банка возложено на Управляющего банком, который имеет Первого заместителя и двух заместителей.

ОАО "Кaspi bank" имеет статус универсального сетевого банка федерального уровня. Офисы Банка предлагают широкий спектр финансовых продуктов и услуг на всей территории Республике Казахстан. Приоритетными направлениями деятельности банка в 2013 году являлись:

повышение уровня клиентского сервиса и эффективности работы за счет продвижения адаптированных продуктовых предложений, максимально соответствующих потребностям клиентов;

развитие кросс-продаж;

улучшение качества кредитного портфеля;

усиление контроля за рисками за счет фокусировки на приоритетных отраслях;

увеличение доли рынка в сегменте малого и среднего бизнеса за счет фокусировки на работе в приоритетных регионах;

автоматизация кредитного процесса в сегменте малого и среднего бизнеса;

реструктуризация региональной сети, переформатирование филиалов в операционные офисы;

расширение операций, предоставляемых на комиссионной основе (в том числе, за счет выделения специализированных зон РКО);

усовершенствование транзакционных продуктов.

развитие дифференцированного продуктового предложения и пакетных предложений, учитывающих специфику различных целевых клиентских сегментов;

развитие технологии активных продаж за счет внедрения института клиентских менеджеров и упрощенной технологии кредитования клиентов малого бизнеса;

развитие банкострахования и кросс-продаж небанковских продуктов (паи ПИФ, брокеридж);

повышение лояльности клиентов за счет оптимизации процесса обслуживания (в том числе, за счет сокращения количества предоставляемых в Банк документов) и улучшения качества сервиса;

модификация сети точек продаж за счет акцента на формате мини-офисов, релокация отделений и внедрение системы управления эффективностью точек продаж;

развитие дистанционных каналов обслуживания (Интернет-банкинг, платежная система CITY+);

стимулирование безналичных расчетов, в том числе за счет развития эквайринговой и P0S - терминальной сети;

реализация социально-значимых проектов (проект "Универсальная электронная карта"; программы по поддержке ипотечного кредитования с участием АИЖК и ВЭБ; программа "Финансирование инноваций и модернизации" для малых предприятий).

Рассмотрим основные экономические показатели деятельности банка. Динамика роста доли доходов от основной деятельности хорошо видна на рисунке 2.

Рисунок 2 - Динамика роста доходов ОАО "Кaspi bank" от основной деятельности

Как видно из данных рисунка 2 на протяжении исследуемого периода у банка наблюдается тенденция роста процентных доходов: 21 990 831 тыс. тенге. на 01.10.2011 г., 24 961 939 тыс. тенге. на 01.10.2012 г. (+13,51% к 2011 г.) и 26 564 480 тыс. тенге. на 01.10.2013 г. (+6,42% к 2012 г.). Также наблюдается и рост процентных расходов: 9 540 393 тыс. тенге. на 01.10.2011 г., 12 290 259 тыс. тенге. на 01.10.2012 г. (+28,82% к 2011 г.) и 14 425 859 тыс. тенге. на 01.10.2013 г. (+17,38% к 2012 г.). Таким образом, темпы роста процентных расходов превышают темпы роста процентных доходов, что является отрицательной тенденцией. Выявленная тенденция связана с ростом расходов по выплате процентов по депозитным операциям, в то время как процентная ставка по кредитам была снижена для обеспечения конкурентоспособности кредитных продуктов банка на рынке. Ввиду этого наблюдается сокращение прибыли банка.

Прибыль до налогообложения ОАО "Кaspi bank" сократилась с 5 147 347 тыс. тенге. на 01.10.2011 г. до 1 453 006 тыс. тенге. на 01.10.2013 г., а чистая прибыль банка сократилась с 2 736 504 тыс. тенге. на 01.10.2011 г. до 607 412 тыс. тенге. на 01.10.2013 г. (более чем в 2 раза за 2011-2013 гг.). Выявленная тенденция отрицательно повлияла на рентабельность деятельности банка (таблица 1).

Таблица 1 - Расчет рентабельности привлеченных средств ОАО "Кaspi bank"

Источник: Рассчитано автором на основании Приложения А

Данные расчета (см. таблица 1) показали, что доля участия привлеченных средств в получении прибыли незначительна, что указывает пассивное поведении банка к расширению возможностей по привлечению средств. Эффективности использовании привлеченных источников в ресурсной базе банка сократилась с 0,73 на 01.10.2011 г. до 0,17 на 01.10.2013 г. Выявленная тенденция указывает на рост пассивности в деятельности банка.

Изменение активов ОАО "Кaspi bank" приведено в табл. 2 и на рис. 3.

Таблица 2 - Анализ динамики активов ОАО "Кaspi bank", тыс. тенге.

Источник: Рассчитано автором на основании Приложения А

Рисунок 3 - Динамика активов ОАО "Кaspi bank", тыс. тенге.

Согласно табл. 2 и рис. 3 произошли следующие основные изменения в активах ОАО "Кaspi bank". Денежные средства банка по состоянию на 01.10.2012 г. выросли на 3% по сравнению с аналогичным периодом 2011 г., а по состоянию на 01.10.2013 наблюдается их рост на 16%. Средства кредитных организаций в Центральном банке Республике Казахстан снизились по состоянию на 01.10.2012 г. на 24% в сравнении с аналогичным периодом 2012 г., а к 01.10.2013 г. выросли на 26%. Средства в кредитных организациях по состоянию на 01.10.2012 г. снизились на 10% в сравнении с аналогичным периодом 2012 г., а на 01.10.2013 г. выросли на 148%. Обязательные резервы банка снизились к 01.10.2012 г. на 43% по сравнению с 01.10.2011 г. и еще на 9% на 01.10.2013 г.

Чистая ссудная задолженность по состоянию на 01.10.2012 г. выросла на 1% в сравнении с аналогичным периодом 2012 г., а на 01.10.2013 г. снизилась на 7%. Динамика показателей доходности вложений банка аналогичная. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы на 01.10.2012 г. выросли на 1%, а на 01.10.2013 г. на 11%. В итоге общая величина активов ОАО "Кaspi bank" по состоянию на 01.10.2012 г. в сравнении с аналогичным периодом 2011 г. сократилась на 2% и составила 410 590 111 тыс. тенге., а по состоянию на 01.10.2013 еще на 0,2% и составила 409 740 685 тыс. тенге. Основную долю в активах ОАО "Кaspi bank" на протяжении рассматриваемого периода занимает чистая ссудная задолженность. На основании проведенного анализа можно сделать вывод, что структура активов ОАО "Кaspi bank" вполне рациональна, т.к. активы приносящие наибольший доход (чистая ссудная задолженность, чистые вложения в ценные бумаги), а также активы имеющие относительно низкий риск и являющиеся достаточно ликвидными (средства кредитных организаций в ЦБ РК) имеют наибольший удельный вес в структуре активов банка. Проведем анализ изменения собственных средств банка (Таблица 3, рис. 2.4).

Таблица 3 - Анализ динамики и структуры капитала ОАО "Кaspi bank"

Источник: Рассчитано автором на основании Приложения А

Согласно таблице

Таблица по состоянию на 01.10.2012 г. собственный капитал банка увеличился на 1%, что произошло за счет роста размера переоценки основных средств на 4% (рис. 4).

Рисунок 4 - Динамика собственных средств ОАО "Кaspi bank", тыс. тенге.

По состоянию на 01.10.2013 г. произошел небольшой рост собственных средств - на 0, 19%, что было вызвано ростом размера переоценки по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи (+32%), основных средств (+9%) и размера нераспределенной прибыли (+7%). Основную долю в собственных средствах ОАО "Кaspi bank" занимают средства акционеров (участников), на втором месте - нераспределенная прибыль прошлых лет. Таким образом, на протяжении 2011-2013 гг. у ОАО "Кaspi bank" наблюдается устойчивая тенденция роста собственного капитала, что говорит о росте платежеспособности предприятия.

Рассмотрим динамику пассивов ОАО "Кaspi bank" (табл. 4, рис. 5).

Таблица 4 - Динамика пассивов ОАО "Кaspi bank", тыс. тенге.

Источник: Рассчитано автором на основании Приложения А

Согласно таблице 4 основное изменение в пассивах ОАО "Кaspi bank" на 01.10.2012 г. произошло по статье "Выпущенные долговые обязательства"размер которых вырос на 70%, но на 01.10.2013 г. сократился на 33%. Также значительные изменения произошли по статье "Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток" (+48%), "Вклады физических лиц" (+18%) и "Средства кредитных организаций" (-17%). В итоге пассивы ОАО "Кaspi bank" по состоянию на 01.10.2012 г. сократились на 2% и составили 367 221 854 тыс. тенге. (рис. Рисунок 5).

По состоянию на 01.10.2013 г. в пассивах ОАО "Кaspi bank" произошли следующие основные изменения: финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток выросли на 162%, прочие обязательства на 124%, а кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации на 22%. Однако средства кредитных организаций сократились на 28%, а выпущенные долговые обязательства на 33%. В итоге на 01.10.2013 г. размер пассивов сократился на 0,2% к уровню 2012 г. и составил 366 290 360 тыс. тенге. (рис. 5).

Рисунок 5 - Динамика пассивов ОАО "Кaspi bank", тыс. тенге.

Структура обязательств банка достаточно стабильна. Приоритетными источниками привлеченных ресурсов для ОАО "Кaspi bank" являются средства юридических лиц.

Подводя итоги исследованию экономических показателей ОАО "Кaspi bank" необходимо выделить следующие основные негативные моменты:

1. Доля участия привлеченных средств в получении прибыли незначительна, что указывает на пассивное поведение банка к расширению возможностей по привлечению средств;

2. Основную долю в собственных средствах ОАО "Кaspi bank" занимает акционерный капитал и нераспределенная прибыль;

3. Банк уделяет внимание в основном привлечению средств от юридических лиц.

2. Анализ финансовых показателей деятельности банка