Особенности кредитования предприятий сельского хозяйства на современном этапе (на примере ОАО "Россельхозбанк")

За данный период времени существенно изменилась структура источников финансирования инвестиций в сельскохозяйственное производство: значительно сократилась доля собственных средств (с 42,6 до 27,0%) и соответственно вырос удельный вес привлеченных средств (с 57,4 до 76,7%).

Дальнейшее развитие сельскохозяйственного производства региона невозможно без активизации инвестиционной политики, направленной на концентрацию государственных ресурсов на приоритетных направлениях. Современный механизм кредитования ставит сельских товаропроизводителей в тяжелые условия.

Положительным моментом является возмещение части процентной ставки за пользование кредитами кредитных организаций, но на этом государственное регулирование денежного кредитования заканчивается. Пока еще слабо отрегулирован механизм предоставления льготных кредитов. В Республике Башкортостан на текущий момент открыто 28 отделений Россельхозбанка. Объемы кредитных средств, полученных сельхозтоваропроизводителями Республики Башкортостан на 01.01.2009,

достигли 6,55 млрд. руб.

В первые месяцы кризиса Россельхозбанк, получая государственное финансирование, действовал в своих интересах, сохраняя свою ликвидность. С 2009 г. ситуация кардинально изменилась: за I квартал 2009 г. банк выдал кредитов на 80 млрд. руб. больше, чем за аналогичный период 2008 г., в том числе 20% этих средств пошло на финансирование весенних посевных работ.

Бюджетная поддержка сельского хозяйства в Республики Башкортостан имеет четко обозначенный приоритет (субсидирование процентной ставки Центрального банка РФ по кредитам).

Наибольший удельный вес в объеме кредитных средств занимают ОАО «Россельхозбанк» и Башкирский филиал Сбербанка России. В целом по республике краткосрочные кредиты преобладают над инвестиционными (на 262 450 тыс. руб.). Башкирское отделение Сбербанка России за последние годы выдало больше инвестиционных кредитов (на 320 000тыс. руб.), а ОАО «Россельхозбанк» -- краткосрочных кредитов (в 1,65 раза) (таблица 5).

Таблица 5 - Объемы кредитных средств, вложенных в аграрный сектор Республики Башкортостан нарастающим итогом по состоянию на 01.01.2009, тыс. руб.

За счет расширения ресурсной базы Росссельхозбанк намечает резко увеличить объемы долгосрочных инвестиционных кредитов в сферу АПК, что позволит кардинальным образом изменить экономическую ситуацию в отрасли, совершить инвестиционный рывок и существенно укрепить продовольственную безопасность России.

С февраля 2009 г. Башкирский филиал Россельхозбанка кредитует сельхозтоваропроизводителей под 19% годовых. Это не могло не сказаться на количестве выданных кредитов с начала 2009 г (таблица 6). В Республике Башкортостан Росссльхозбанк кредитует приблизительно 45% сельхозтоваропроизводителей, остальные 55% кредитуются в Сбербанке России. Росссльхозбанк продолжает принимать активное участие в финансировании государственных закупочных зерновых интервенций. В 1 квартале 2009 г. на эти цели было предоставлено более 18 млрд. руб.

Таблица 6 - Динамика изменения объема выдаваемых кредитных ресурсов Россельхозбанком по Республике Башкортостан, тыс. руб.

Активизация деятельности Россельхозбанка по кредитованию сельскохозяйственного производства, связанная с реализацией приоритетного национального проекта «Развитие АПК», требует повышенного внимания к оценке и управлению рисками, поскольку финансовое состояние отрасли остается критическим. Росссльхозбанк выполняет требования ликвидности по всем основным нормативным показателям (таблица 7). В 2008 г. значительно увеличились нормативы мгновенной и текущей ликвидности, что связано с увеличением уставного капитала Россельхозбанка.

Таблица 7 - Динамика нормативов ликвидности Россельхозбанка за период с 2006 по 2008 г., %

Кредитование сельского хозяйства - это фундамент не только для выполнения Государственной программы развития сельского хозяйства, но также становления и развития отрасли как элемента рыночной экономики России. Уже принято решение о субсидировании 80 % (ранее было 66,6 %) ставки рефинансирования, а по некоторым целевым кредитам возмещается 100% ставки. Необходимо сохранить объемы и условия кредитования отрасли, что позволит успешно развивать начатые проекты, а также обеспечить полноценное проведение весенних полевых работ. Чалов С.П. Анализ деятельности Россельхозбанка и его участие в кредитовании аграрного сектора экономики // Финансы и кредит. - 2010. - №29. - С. 47-53.

2.3 Основные проблемы в кредитовании предприятий сельского хозяйства и пути их решения

Финансовый кризис, охвативший сектор реальной экономики, несет в себе не только негативные, но и позитивные факторы. На данное время складывается ситуация, которая может предоставить даже некоторые преимущества для российского агропромышленного комплекса. Кризисные условия должны быть использованы для начала новой стадии развития сельского хозяйства страны, для наращивания объемов производства и улучшения показателей эффективности работы.

В период кризисов ухудшается экономическая ситуация и обостряются всевозможные риски, в том числе банковские риски при кредитовании аграрного сектора. Решить проблему финансирования сельского хозяйства в настоящее время сложнее, чем некоторое время назад. К тому же АПК характеризуется хроническим недофинансированием в течение последних двадцати лет. При получении надлежащей господдержки отечественный АПК может и должен оказаться той сферой экономики, где кризисные условия могут и должны быть использованы для начала новой стадии развития сельского хозяйства страны. Исходя из данных принципиальных основ функционирования АПК России в кризисных условиях и следует выстраивать аграрную политику страны. Чалов С.П. Анализ деятельности Россельхозбанка и его участие в кредитовании аграрного сектора экономики // Финансы и кредит. - 2010. - №29. - С. 44.

Система льготного кредитования для сельскохозяйственных товаропроизводителей практически не работает. Тяжелое финансовое состояние более 80% производителей практически устраняет их от участия в кредитных операциях и они обречены на дальнейшее ухудшение своих хозяйственных и финансовых показателей. Большую часть льготных кредитов получают предприятия и организации, не занимающиеся непосредственно сельскохозяйственным производством.

Сегодня очевидно всем - стабилизация в аграрной сфере не может произойти без активного участия государства. Следует учитывать, что сельское хозяйство даже теоретически не является саморегулирующей системой вследствие низкой эластичности спроса и крайне низкой эластичности цен при его общей консервативности и инерционности как производственной системы. Во всех без исключения странах с высокоэффективным сельскохозяйственным производством действуют стабильно работающие системы государственной поддержки аграрного сектора. Основной формой государственной поддержки является установление существенных льгот сельскохозяйственным товаропроизводителям. В большинстве случаев, льготы устанавливаются в виде субсидирования процентных ставок по выдаваемым кредитам, а также в виде участия государства в финансировании инвестиционных проектов на на выгодных для сельскохозяйственных товаропроизводителей условиях. Пономарева А.Е. Проблемы и особенности кредитования сельскохозяйственных предприятий // Современные проблемы науки и образования. - 2009. -№4. - С.102. В 2009 г. Россельхозбанк, несмотря на кризисные явления в экономике, активно проводил курс на расширение кредитной поддержки агро- продовольственного комплекса. За два года банком предоставлено кредитов на 596 млрд. руб., втом числе 340 млрд. руб. - в 2009г. по сравнению с 2008г. объем выдачи кредитов увеличился на 85 млрд. руб.

Повышение доступности кредитов обеспечивается предоставлением субсидий за счет средств федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в коммерческих банках и сельскохозяйственных кредитных кооперативах сельскохозяйственными организациями, крестьянскими (фермерскими) хозяйствами и организациями, осуществляющими первичную и последующую переработку сельскохозяйственной продукции. С 2010 г. субсидируемые инвестиционные кредиты предоставляются на срок до 10 лет организациям, осуществляющим первичную подработку и хранение зерна, на строительство, реконструкцию и модернизацию мощностей и приобретение оборудования для первичной подработки и хранения зерна, в связи с тем, что приоритетным направлением растениеводства становится ориентированное на экспорт зернопроизводство, требующее соответствующего развития инфраструктуры.

Одним из основных направлений совершенствования системы кредитования сельскохозяйственных предприятий должно стать налаживание связей с Россельхозбанком и Сбербанком России по вопросам кредитования мелких сельхозпроизводителей через сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы.

Для малого бизнеса самой острой проблемой являются высокие процентные ставки по кредитам. Для решения этой проблемы предложено государственное субсидирование процентных ставок при кредитовании малого бизнеса.

Для российских сельскохозяйственных товаропроизводителей наиболее приемлемой надежной формой ведения бизнеса может стать договор франчайзинга. Это минимизирует трансакционные издержки, сопряженные с надзором за качеством продукта, и при реализации агропромышленной продукции позволяет пользоваться известной, уважаемой, популярной торговой маркой, фирменным знаком или стилем. Кроме того, франчайзер передает аграрному формированию комплект методических материалов в виде четких инструкций по сырые, оборудованию, поставщикам, системе сбыта, технологии ведения дела, проводит курс обучения и может быть гарантом при получении кредитов или финансового лизинга. Шкаруна Е.А. Финансово - кредитная инфраструктура малого агробизнеса: современное состояние и перспективы развития // Экономический анализ: теория и практика. - 2011. - №27. - С. 52-53.

В ходе исследования в качестве направления совершенствования механизма сельскохозяйственного кредитования в ОАО «Россельхозбанк» предложено налаживание связей с Россельхозбанком и Сбербанком России по вопросам кредитования мелких сельхозпроизводителей через сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы. Для малого бизнеса самой острой проблемой являются высокие процентные ставки по кредитам. Для решения этой проблемы предложено государственное субсидирование процентных ставок при кредитовании малого бизнеса. Кроме того, большое внимание банк должен уделять разработке и внедрению комплекса кредитных продуктов, совершенствованию организации и повышение качества кредитного процесса; более широкому обмену опытом работы с клиентурой на уровне дополнительных офисов; улучшению взаимодействия с органами власти всех уровней (в том числе с муниципальными).

В целом кредитная политика ОАО «Россельхозбанк» имеет четко выраженную целевую направленность, и основными направлениями развития деятельности банка в ближайшем будущем должны стать: дальнейшее совершенствование организации и повышение качества кредитного процесса в части экспертизы и сопровождения кредитных проектов, что могло бы обеспечить минимизацию рисков при кредитовании; более широкий обмен опытом работы с клиентурой на уровне дополнительных офисов; совершенствование кредитно-финансовой поддержки малых форм хозяйствования в АПК; улучшение взаимодействия с органами власти всех уровней (в том числе с муниципальными) и т.д.

Вторая глава позволяет сделать вывод, что ОАО «Россельхозбанк» - основной кредитный институт сельского хозяйства, который специализируется на финансировании организаций и предприятий, имеющих отношение к АПК. Банк реализует десятки кредитных программ для предприятий АПК и фермерских хозяйств. В Республике Башкортостан наибольший удельный вес в объеме кредитных средств занимают ОАО «Россельхозбанк» и Башкирский филиал Сбербанка России. В Республике Башкортостан Росссльхозбанк кредитует приблизительно 45% сельхозтоваропроизводителей. В период кризисов ухудшается экономическая ситуация и обостряются банковские риски при кредитовании аграрного сектора. Для малого бизнеса самой острой проблемой являются высокие процентные ставки по кредитам. Поэтому можно сказать, что стабилизация в аграрной сфере не может произойти без активного участия государства.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, в результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

1. История российского кредитования сельского хозяйства берет свое начало в XVIII веке, когда открылась первая в России кредитная организация «Монетная контора» и продолжается по наши дни в лице главного кредитора сельскохозяйственных предприятий ОАО «Россельхозбанк».

2. Кредит - наиболее распространенная форма привлечения заемных средств для нужд сельскохозяйственных предприятий. Различают множество форм кредитов: инвестиционные кредиты (займы), краткосрочные кредиты (займы), кредиты и займы для малых форм хозяйствования.

3. В сложившейся ситуации сохранение доступности кредитных ресурсов для сельскохозяйственных товаропроизводителей возложено на основной кредитный институт отрасли - ОАО «Россельхозбанк». Россельхозбанк является крупнейшим в России кредитором сельскохозяйственных товаропроизводителей. Так, если в 2006 году на его долю приходилось 15,3% всего объема кредитов, направленных в АПК, то в 2008 году она составила 54,9%.

4. Наибольший удельный вес в объеме кредитных средств в Республике Башкортостан занимают ОАО «Россельхозбанк» и Башкирский филиал Сбербанка России. В целом по республике краткосрочные кредиты преобладают над инвестиционными.

5. В период кризисов ухудшается экономическая ситуация и обостряются всевозможные риски, в том числе банковские риски при кредитовании аграрного сектора. Решить проблему финансирования сельского хозяйства в настоящее время сложнее, чем некоторое время назад. К тому же АПК характеризуется хроническим недофинансированием в течение последних двадцати лет. Система льготного кредитования для сельскохозяйственных товаропроизводителей практически не работает. Тяжелое финансовое состояние более 80 % производителей практически устраняет их от участия в кредитных операциях, и они обречены на дальнейшее ухудшение своих хозяйственных и финансовых показателей. Большую часть льготных кредитов получают предприятия и организации, не занимающиеся непосредственно сельскохозяйственным производством.

На основе выводов можно сформулировать следующие предложения:

- ОАО «Россельхозбанк» налаживать связи со Сбербанком России по вопросам кредитования мелких сельхозпроизводителей через сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;

- ОАО «Россельхозбанк» должен уделять большое внимание разработке и внедрению комплекса кредитных продуктов, совершенствованию организации и повышению качества кредитного процесса; более широкому обмену опытом работы с клиентурой на уровне дополнительных офисов; улучшению взаимодействия с органами власти всех уровней (в том числе c муниципальными);

- требуется осуществлять меры государственной поддержки путем субсидирования процентных ставок при кредитовании малого бизнеса.

Реализация именно данных направлений развития деятельности банка позволит в ближайшее время решить ряд проблем, возникающих при кредитовании субъектов сельскохозяйственной отрасли, и улучшить состояние агропромышленного производства и экономики страны в целом не только на региональном уровне, но и на государственном.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 9 июля 2002 г. № 83-ФЗ «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей» (в ред. от 23.07.08) // Собрание законодательства РФ. - 2008. - № 28.

2. Белоглазова, Г.Н. Деньги, кредит, банки : учебник / Г.Н. Белоглазова. - М.: Юрайт-Издат, 2009. - 624 с.

3. Кундиус, В.А. Экономика агропромышленного комплекса: Учебное пособие / В.А. Кундиус. - М.: КноРус, 2010. - 544 с.

4. Лаврушина, О.И. Банковское дело: Учебник /О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008.- 765 с.

5. Лишанский, М.Л. Краткосрочное кредитование сельскохозяйственных предприятий: Учебное пособие для вузов / М.Л. Лишанский, И.Б. Маслова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. - 287 с.

6. Любушин,Н.П. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учебное пособие / Н.П. Любушин. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 448 с.

7. Зверева, Г. П. Экономика отраслей АПК: методические рекомендации / Г.П. Зверева. - 2-е изд., перераб. и доп. - Орел: Изд-во Орел ГАУ, 2010. - 44с.

8. Броневецкий, П. Государственное кредитование сельского хозяйства:российский опыт /П. Броневецкий // Родина. - 2011. -№1. - С. 44-47.

9. Гатаулина, Е.А. Кредитование сельского хозяйства: современные вызовы и пути их решения / Е.А. Гатаулина, Р.Г. Янбых // Экономические науки. - 2011. - №3. - С. 315-318.

10. Дьяченко, Д.В. Совершенствование системы развития кредитных услуг в АПК (на примере Россельхозбанка) / Д.В. Дьяченко, А.В. Титова // Известия. - 2011. - №4. - С. 34-37.

11. Ильина, И.В. Состояние и тенденции развитие ресурсного производственного потенциала сельского хозяйства региона / И.В. Ильина, О.В. Сидоренко, Е.В. Морозова // Региональная экономика: теория и практика. - 2010. - № 34.- С.23-26.

12. Костюкова, Е.И. Кредитование аграрного сектора основной фактор развития сельскохозяйственного производства / Е.И. Костюкова // Финансы и кредит. - 2008. -№23. - С.35-39.

13. Пономарева, А.Е. Проблемы и особенности кредитования сельскохозяйственных предприятий / А.Е. Пономарева // Современные проблемы науки и образования. - 2009. -№4. - С.102-104.

14. Трушин, Ю.В. Россельхозбанк: кредитная политика обеспечивает рост производства / Ю.В. Трушин // Финансы и кредит. - 2010. - №1. - С. 8-14.

15. Чалов, С.П. Анализ деятельности Россельхозбанка и его участие в кредитовании аграрного сектора экономики / С.П. Чалов // Финансы и кредит. - 2010. - №29. - С. 44-53.

16. Шкаруна, Е.А. Финансово - кредитная инфраструктура малого агробизнеса: современное состояние и перспективы развития / Е.А. Шкаруна // Экономический анализ: теория и практика. - 2011. - №27. - С. 50-51.

17. Аудиторское заключение по годовому отчету за год, закончившийся 31 декабря 2010 года «Российский Сельскохозяйственный банк» (Открытое акционерное общество» [Электронный ресурс] // RSHB.RU: Информационный портал 2011 г. - Электрон. данные.URL: http://www.rshb.ru/upload/docs/report/year_report_2010.pdf (дата обращения 23.11.2011 г.). - Заглавие с экрана.

18. История Банк [Электронный ресурс] // RSHB.RU: Информационный портал 2010 г. - Электрон. данные. URL: http://www.rshb.ru/about/mission/history.php (дата обращения 09.11.2011 г.). - Заглавие с экрана.

19. Роль сельского хозяйства [Электронный ресурс] // VIKIPEDIA.RU: Информационный портал 2010 г. - Электрон.данные.URL: http://ru.wikipedia.org/wiki/ (дата обращения 11.11.2011 г.). - Заглавие с экрана.

20. Справки Banki.ru [Электронный ресурс] // BANKI.RU: Информационный портал 2011 г. - Электрон. данные. URL: http://www.banki.ru/banks/bank/?ID=4725&_openstat=ZGlyZWN0LnlhbmRleC5ydTs1ODQzNTc7NzQwMjM1O3lhbmRleC5ydTpwcmVtaXVt (дата обращения 15.11.2011 г.). - Заглавие с экрана.

Размещено на Allbest.ru