Расчет финансово-экономических показателей деятельности ЗАО "Банка Русский Стандарт"

Стратегия развития ЗАО "Банк Русский Стандарт" - ведущего банка на рынке кредитования населения. Модель модифицированного балансового уравнения. Анализ активов, пассивов и ликвидности. Показатели эффективности деятельности, финансовые коэффициенты.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид контрольная работа
Язык русский
Дата добавления 16.10.2013
Размер файла 35,9 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

  • 1. Характеристика банка
  • 2. Модель модифицированного балансового уравнения
  • 2.1 Анализ активов банка
  • 2.2 Анализ пассивов банка
  • 2.3 Анализ ликвидности банка
  • 2.4 Анализ эффективности деятельности банка
  • 2.5 Дополнительные показатели эффективности
  • 2.6 Детализация факторов, влияющих на эффективность
  • 2.7 Финансовые коэффициенты

1. Характеристика банка

ЗАО "Банк Русский Стандарт", созданный в 1999 году группой отечественных финансистов и предпринимателей. Холдинговая компания ЗАО "Русский Стандарт" является основным аукционером банка.

Бизнес-план а также вся стратегия развития разрабатывались при участии международной консалтинговой компании McKinsey&Co. Эта компания зарекомендовала себя за более чем полувековой опыт работы в сфере консалтинговых услуг на международной арене как команда профессионалов своего дела, совершенствуя и повышая эффективность работы организаций своих клиентов.

Ни одна солидная и уважающая себя организация не может обойтись без идеологии, несущей в себе выбранный путь развития и основной набор качественных характеристик компании.

Идеология банка "Русский Стандарт" - декларирование и демонстрация новых стандартов бизнеса в России:

Созидание: Создание ценностей, а не перераспределение их.

Доверие: Честная и открытая работа.

Совершенство: Надежность и красота всего, что банк создает.

Опыт: Строительство будущего исходя из уроков прошлого.

Патриотизм: Вся трудовая деятельность банка "Русский Стандарт" идет на благо России.

Банк Русский Стандарт - постоянно развивающийся независимый финансовый институт высокой степени надежности, предлагающий услуги мирового уровня, ориентированные на максимально широкие клиентские слои. Реализация четко направленной бизнес-стратегии, высокое качество банковских продуктов и используемых технологий позволили Банку Русский Стандарт в короткие сроки создать новый для России рынок потребительского кредитования и стать его лидером.

актив пассив банк кредитование

Сегодня Банк Русский Стандарт занимает первое место среди частных банков страны по объемам кредитования населения и имеет уникальный опыт по формированию кредитной истории клиентов с использованием системы вероятностной оценки кредитоспособности заемщиков. Клиентами Банка по программам кредитования населения стали уже более 17,5 миллионов человек, объем предоставленных кредитов превысил 7,56 млрд. долларов США. Банком Русский Стандарт выпущено более 11,2 млн. кредитных пластиковых карт.

Большим успехом у клиентов пользуются автокредиты "Русского Стандарта" и ипотечные программы.

ЗАО "Банк Русский Стандарт" - ведущий частный Банк на рынке кредитования населения:

· кредитные программы более чем в 1200 населенных пунктах страны;

· более 23 млн. клиентов - частных лиц;

· более 25 млн. банковских карт;

· около 30 млрд. долларов выданных кредитов;

· более 2500 банкоматов и 400 отделений и операционных офисов;

· эксклюзивные права на выпуск и обслуживание карт платежной системы American Express® на территории Российской Федерации;

· 24 часа в сутки, 7 дней в неделю, 365 дней в году.

ЗАО "Банк Русский Стандарт" основан в 1999 году. Основным акционером Банка является холдинговая компания ЗАО "Компания "Русский Стандарт".

Сегодня Банк - один из крупнейших национальных финансовых институтов федерального значения. ЗАО "Банк Русский Стандарт" придерживается самых высоких стандартов корпоративного управления и корпоративной этики. Менеджмент Банка следует международным принципам управления и прозрачности ведения бизнеса. Управленческая структура Банка, политика и бизнес-процессы построены таким образом, чтобы обеспечить эффективность и прозрачность принятия решений и осуществления бизнес-процессов. Залог успеха - команда высокопрофессиональных менеджеров, обладающих богатым опытом работы в российской финансовой системе. Сотрудники Банка нацелены на предоставление максимально открытого доступа к финансовым услугам и наилучшего уровня сервиса. Мы убеждены, что сочетание лучшего международного опыта корпоративного управления и высочайшего уровня квалификации команды профессионалов является важным конкурентным преимуществом, которое будет способствовать развитию ЗАО "Банка Русский Стандарт" в качестве ключевого игрока национальной финансовой системы.

2. Модель модифицированного балансового уравнения

Агрегированный баланс банка 2009 года

Агрегат

Статьи актива банка

Тыс. руб.

Агрегат

Статьи пассива банка

Тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

А1

Кассовые активы, всего:

96 210 999

О1

Онкольные обязательства, всего:

365 241 692

а2

Касса

36 402 274

о2

Вклады до востребования

304 764 728

аЗ

Резервные требования

585 136

оЗ

Корреспондентские счета

365 241 692

a4

Средства в РКЦ

7 001 004

О4

Срочные обязательства

111 115 143

a5

Средства на корреспондентских счетах

52 807 721

о5

Срочные вклады и депозиты

-

о6

Банковские займы

88 103 245

A6

Ценные бумаги, всего:

35 420 343

о7

Обращающиеся на рынке

долговые обязательства

23 011 898

a7

Государственные ценные

бумаги

-

О8

Прочие обязательства, всего:

71 021 759

a8

Ценные бумаги в портфеле

35 420 343

09

Кредиторы

62 753 260

a9

Учтенные банком векселя, не оплаченные в срок

-

o10

Прочие обязательства

8 268 499

Всего обязательств

(01+04+08)

547 378 594

А10

Ссуды, всего:

455 798 210

a11

Краткосрочные

Cl

Стержневой капитал, всего:

33 091 154

a12

Банковские

c2

Уставный фонд

33 091 154

a 13

Долгосрочные

c3

Фонды банка

-

a14

Просроченные

C4

Дополнительный капитал,

всего:

21 174 051

A15

Прочие активы, всего:

14 214 247

a16

Инвестиции

32 520

c5

Резервы под обеспечение

вложений в ценные бумаги

-

a17

Капитализованные и

нематериальные активы

6 493 997

c6

Резервы

673 098

a18

Прочие активы

7 687 730

c7

Переоценка валютных

средств

7 724

a19

Отвлеченные средства,

расходы и убытки

-

c8

Прибыль

20 493 229

БАЛАНС (A1 + A6 + A10 + A15)

601 643 799

БАЛАНС (01 + 04 + 08 + C1 + C4)

601 643 799

Счет прибылей и убытков банка в 2009 году

Агрегат

Наименование статьи

Тыс. руб.

1

2

3

d1

Процентные доходы

55 641 530

r1

Процентные расходы

25 400 083

el

Процентная маржа (dl - rl)

30 241 447

d2

Непроцентные доходы

17 700 191

d2*

в том числе:

17 270 837

г2

Непроцентные расходы

12 538 463

d3

Валовые доходы (d1 + d2)

73 341 721

r3

Валовые расходы (r1 + г2)

37 938 546

е2

Валовая прибыль (d3 - г2)

60 803 258

Агрегированный баланс банка 2008 года

Агрегат

Статьи актива банка

Тыс. руб.

Агрегат

Статьи пассива банка

Тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

А1

Кассовые активы, всего:

28 302 646

О1

Онкольные обязательства, всего:

219 028 171

а2

Касса

15 535 496

о2

Вклады до востребования

174 205 061

аЗ

Резервные требования

3 369 764

о3

Корреспондентские счета

219 028 171

a4

Средства в РКЦ

8 885 020

О4

Срочные обязательства:

6 668 073

a5

Средства на корреспондентских счетах

3 882 130

о5

Срочные вклады и депозиты

-

о6

Банковские займы

0

A6

Ценные бумаги, всего:

25 478 495

о7

Обращающиеся на рынке

долговые обязательства

6 668 073

a7

Государственные ценные

бумаги

-

О8

Прочие обязательства, всего:

53 890 845

a8

Ценные бумаги в портфеле

25 478 495

09

Кредиторы

51 202 950

a9

Учтенные банком векселя, не оплаченные в срок

-

o10

Прочие обязательства

2 687 895

Всего обязательств

(01+04+08)

279 587 089

А10

Ссуды, всего:

260 951 716

a11

Краткосрочные

C1

Стержневой капитал, всего:

29 531 314

a12

Банковские

c2

Уставный фонд

29 531 314

a 13

Долгосрочные

c3

Фонды банка

-

a14

Просроченные

C4

Дополнительный капитал,

всего:

14 340 481

A15

Прочие активы, всего:

8 726 027

a16

Инвестиции

32 520

c5

Резервы под обеспечение

вложений в ценные бумаги

-

a17

Капитализованные и

нематериальные активы

4 583 872

c6

Резервы

633 639

a18

Прочие активы

4 109 635

c7

Переоценка валютных

средств

31 844

a19

Отвлеченные средства,

расходы и убытки

-

c8

Прибыль

13 674 998

БАЛАНС (A1 + A6 + A10 + A15)

323 458 884

БАЛАНС (01 + 04 + 08 + C1 + C4)

323 458 884

Счет прибылей и убытков банка в 2008 году

Агрегат

Наименование статьи

Тыс. руб.

1

2

3

d1

Процентные доходы

25 417 452

r1

Процентные расходы

13 229 426

el

Процентная маржа (dl - rl)

12 188 026

d2

Непроцентные доходы

6 080 373

d2*

в том числе:

5 468 563

г2

Непроцентные расходы

8 224 849

d3

Валовые доходы (d1 + d2)

31 497 825

r3

Валовые расходы (r1 + г2)

21 454 275

е2

Валовая прибыль (d3 - г2)

23 272 976

2.1 Анализ активов банка

Определение показателя

Расчет

Оптимальное значение коэффициента

Экономическое значение показателя определяет:

Значение показателя

1

2

3

4

На нач. г.

На кон. г.

k1 =Доходные активы / Активы

(а5+А6+А10+ +а16+а18):

: (А1+А6+ +А10+А15)

0,75-0,85

удельный вес доходообразующих активов в составе активов (следует рассматривать во взаимосвязи с k2)

0,92

0,91

k 2 =Доходные активы / Платные пассивы

(а5+А6+А10+ +а16+а18):

: (О1+О4)

?1,0

отношение доходных активов к платным ресурсам (имеет приоритет перед k1)

1,16

1,30

k3 = Ссуды / Обязательства

А10: (О1+ +О4+О8)

> 0,7 (агрессивная политика); < 0,6 (осторожная политика)

агрессивную или осторожную кредитную политику банка; при агрессивной политике верхний предел - 0,78, далее - неоправданно опасная деятельность; при осторожной кредитной политике нижний предел - 0,53; ниже - возможность убытков или при K10 > 0,4

0,83

0,93

k4 = Банковские займы/ Банковские ссуды

О6: а12

?1,0 заемщик; ?1,0 кредитор

возможность проведения агрессивной или осторожной кредитной политики банка; если банк - заемщик, то допускается k3 =

= 0,6; если банк - кредитор, то допускается значение k3 = 0,7

-

-

k5 = Ссуды / Капитал

А10: (С1+С4)

?8,0

рискованность ссудной политики: значение выше 8,0 свидетельствует о недостаточности капитала или об агрессивной кредитной политике банка (сопоставлять со значениями k3 и k4)

8,40

5,95

k6 =Просроченные ссуды / Ссуды

а14: А10

?0,04

удельный вес просроченных ссуд в ссудном портфеле банка

-

-

k7 =Резервы на ссуды / Ссуды

с6: А10

?0,04

резервы на покрытие убытков по ссудам; не менее величины k6

0,001

0,002

Вывод:

2.2 Анализ пассивов банка

Определение показателя

Расчет

Оптимальное значение коэффициента

Экономическое значение показателя определяет:

Значение показателя

1

2

3

4

На нач. г.

На кон. г.

k11= Капитал / Активы

(С1+С4):: (А1+А6+ +А10 +А15)

0,08 - 0,15

финансовую устойчивость банка: при k < 0,08 - граница чрезвычайной опасности - риск банкротства; при k>0,15 - нетехнологичный и неконкурентоспособный банк

0,09

0,14

k12= Онкольные и срочные обязательства / Активы

(o1+o4):

: (А1+А6+ +А10+А15)

0,5 - 0,7

уровень срочности и надежности

0,79

0,70

k13= Займы / Активы

(o6+o7):

: (Al+A6+ +А10+А15)

0,2 - 0,35

уровень срочности и надежности

0,18

0,02

k14= Онкольные обязательства /Все обязательства

O1: (O1+ +O4+O8)

0,2 - 0,4

степень минимизации риска устойчивости или затрат:

k14 = 0,2 - минимизация риска устойчивости;

k14 = 0,4 - минимизация операционных издержек

0,67

0,78

k15= Срочные вклады / Все обязательства

o5: (O1+

+ O4 + O8)

0,1 - 0,3

степень минимизации риска устойчивости или затрат:

k15 = 0,1 - минимизация затрат;

k15 = 0,3 - минимизация риска устойчивости

-

-

k 16=3аймы во всех обязательствах

о6: (O1+ +O4+O8)

0,25 - 0,40

степень минимизации риска устойчивости или затрат;

k16 = 0,25 - минимизация затрат;

k16 = 0,40 - минимизация риска устойчивости

0,16

-

k17= Прочие обязательства / Все обязательства

08: (O1+ +O4+O8)

стремится к min

степень пассивной устойчивости и качество управления прочими обязательствами (штрафы, пени. неустойки)

0,13

0

k18= Стержневой капитал / Собственный капитал

Cl: (CI+C4)

?0,5

уровень достаточности стержневого капитала

0,61

0,67

Вывод:

2.3 Анализ ликвидности банка

Определение показателя

Расчет

Оптимальное значение коэффициента

Экономическое значение показателя определяет:

Значение показателя

1

2

3

4

На нач. г.

На кон. г.

k8 = Кассовые активы/Онкольные обязательства

А1: О1

0,2 - 0,5

степень покрытия наиболее неустойчивых обязательств ликвидными средствами

0,26

0,13

k9 = Кассовые активы/Онкольные и срочные обязательства

А1: (О1+ +О4)

0,05 - 0,3

степень покрытия ликвидными средствами депозитов и вкладов; используется совместно с kg для сглаживания возможных искажений структуры депозитов и вкладов; приоритетный коэффициент kg

0, 20

0,13

k10= Портфель ценных бумаг/ Обязательства

а7: (О1+ +О4+О8)

0,15 - 0,40

потенциальный запас ликвидности при использовании вторичных ликвидных ресурсов;

при k10 = 0,4 и k13 = 0,35 возникает риск убыточности;

при k10?0,15 и k3 ? 0,7 возникает риск ликвидности банковского портфеля

-

-

Вывод:

2.4 Анализ эффективности деятельности банка

Определение

Расчет

Оптимальное значение, %

Экономическое значение показателя определяет:

Значение показателя

1

2

3

4

На нач. г.

На кон. г.

k19= Прибыль/ Активы

с8: (А1+А6+ +А10+А15)

1.0 - 4,0

эффективность работы активов

0,03

0,04

k20= Прибыль/ Доход

c8: d3

8.0 - 20,0

сколько прибыли получено с каждого рубля доходов

0,23

0,43

k21= Доход/ Активы

(dl+d2*): (А1+ +А6+А10+А15)

14,0-22,0

сколько доходов получено с каждого рубля активов

0,12

0,10

k22= Прибыль/ Капитал

с8: Cl

15,0-40,0

эффективность использования собственного капитала

0,62

0,46

k23*= Мультипликатор капитала

(AI+A6+AIO+ +A15): (CI+C4)

8 - 16 раз

объем активов, который удается получить с каждого рубля собственного капитала

11,09

7,73

* Если данное соотношение больше 16, то это свидетельствует о том, что база капитала банка слишком мала, и его возможности по дальнейшему привлечению заемных средств исчерпаны и неадекватны размерам (росту) активов.

Если данное соотношение меньше 8. то это свидетельствует о том, что банк неквалифицированно использует мультипликативный эффект капитала и непрофессионально управляет структурой заемного и собственного капитала, недополучая возможный доход (прибыль).

2.5 Дополнительные показатели эффективности

Определение показателя

Расчет

Оптимальное значение, %

Экономическое значение показателя определяет

Значение показателя

1

2

3

4

На нач. г.

На кон. г.

k24= Процентная маржа/ Доходные активы

е1: (а5+А6+ +А10+а16)

1,0 - 3,0

эффективность работы доходных активов: уровень чистого процентного дохода от доходных активов

0,06

0,04

k25 = Спред

dl: (a5 +А6+ + А 10 + + al6) - rl: (01+04)]

-

разброс процентных ставок между вложениями и привлечением ресурсов: отрицательное или слишком маленькое значение k25свидетельствует о неэффективной процентной политике или об убыточности; высокая величина k25 означает либо недоиспользованные возможности в привлечении дополнительных ресурсов (см. k14-k16), либо слишком рискованный портфель активов (см. k3-k5)

0,01

0,03

k26= Процентные доходы / Процентные расходы

dl: rl

110,0 -

125,0

степень покрытия процентных расходов процентными доходами

2, 19

1,92

Вывод:

2.6 Детализация факторов, влияющих на эффективность

Определение показателя

Расчет

Оптимальное значение, %

Экономическое значение показателя определяет:

Значение показателя

На рубль активов

На нач. г.

На кон. г.

k32 Процентная маржа

е1: (А1+Аб+ +А10+А15)

1,0-4,0

эффективность управления спредом

0,05

0,04

k33= Непроцентные расходы

г2; (А1 +А6+ +А10+А15)

1,0 - 4,0

предельный уровень издержек в расчете на рубль активов

-0,07

0,01

На рубль доходов

k34= Непроцентные доходы

(d2 - d2*): d3

5,0 - 15,0

эффективность использования внутрибанковских резервов

0,006

0,02

k35= Непроцентные расходы

r2: d3

10,0 - 25,0

качество управления издержками банка

0,17

0,26

На рубль капитала

k36= Процентная маржа

el: CI

10.0 - 35.0

размер экономической добавленной стоимости и эффективность управления спредом

0,91

0,41

k37= Доходы

dl: Cl

1,2 - 1,7 раза

Количество рублей дохода, привлекаемых на рубль стержневого капитала

1,68

0,86

Вывод:

2.7 Финансовые коэффициенты

Определение показателя

Расчет

Оптимальное значение, %

Экономическое значение показателя определяет:

Значение показателя

1

2

3

4

На нач. г.

На кон. г.

k27= Процентная маржа/ Доходы

el: d3

6,0 - 18,0

уровень чистого процентного дохода - свидетельствует о эффективности процентной политики (см. k25)

0,41

0,39

k28= Процентные доходы/Активы

dl: (А 1+А6+ +А10+А15)

10,0 - 18,0

размер процентного дохода на рубль активов; отражает уровень эффективности и рискованности вложений

0,09

0,08

k29= Непроцентные доходы/Активы

(d2-d2*):

: (А 1+А6+ +А10+А15)

1,0 - 3,0

Возможности использования внутрибанковских резервов

0,0007

0,002

k30= Недоходные активы/Капитал

(a2+a3+a4+ +al7+al8+ +al9): (С1+ +C4)

0,5 - 2,0 раза

приоритетность направлений использования капитала

1,07

0,83

k31=Доходные активы/ Капитал

(a5+A6+ +A10+al6):: (Cl+C4)

8,0 - 18,0

размер доходных активов, которые удается получить с каждого рубля капитала

10

6,62

Вывод:

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.