Размещено на http://allbest.ru

Размещено на http://allbest.ru

ВВЕДЕНИЕ

сбережения население экономика

Актуальность темы исследования. Важнейшей задачей, которая стоит перед Россией в современных условиях, является поиск стратегических направлений социально-экономического развития общества и повышение благосостояния населения. Одним из ключевых факторов экономического роста и повышения уровня жизни населения выступают доходы, которые, с одной стороны, формируют сберегательный потенциал, а с другой, определяют уровень потребления домашних хозяйств.

Рыночные преобразования усиливают зависимость экономической системы от материального благополучия населения, так как требуют более широкого использования доходов населения в качестве реального инвестиционного ресурса и вовлечения их в организованную систему национальных сбережений.

Возрастающее влияние доходов и сбережений населения на социально-экономическое развитие страны, потребность привлечения частных накоплений граждан в качестве источника финансирования экономических и социальных программ, а также недостаточная разработка этих вопросов применительно к условиям становления рыночных отношений в России обусловили необходимость исследования особенностей формирования и использования доходов населения, а также условий их трансформации в организованные сбережения.

Особенно важными в любых экономических условиях становятся оценка и анализ сберегательных ресурсов, поиск и научное обоснование способов трансформации доходов в инвестиционные ресурсы, изучение институциональных условий сберегательного процесса, тенденций развития инвестиционных инструментов, позволяющих повысить уровень реальных сберегаемых активов населения в долгосрочной перспективе, что влияет непосредственно на экономический потенциал государства в целом.

В середине 90-х годов появились методики оценки сберегательного потенциала населения и возможности использования доходов в инвестиционных целях. В настоящее время эти методики позволяют определить целый спектр направлений, по которым можно провести новые дополнительные исследования. Необходима глубокая научная разработка блока проблем, накопившихся в сфере инвестиционного применения ресурсов сбережений населения и путей повышения благосостояния граждан, что предопределило выбор темы, ее научную и практическую актуальность.

Степень научной разработанности проблемы. В современной научной экономической литературе представлен широкий спектр мнений по вопросам формирования и распределения доходов населения, а также по возможностям трансформации сбережений в инвестиционные ресурсы государства.

Макроэкономические аспекты теории финансов населения, доходов, сбережений нашли свое отражение в трудах выдающихся зарубежных экономистов, таких как А. Смит, Д. Риккардо, Дж. Р. Хикс, М. Фридман, Дж. М. Кейнс, П. Самуэльсон и других.

Особенности финансового поведения населения представлены в теоретических разработках отечественных ученых Н.В. Акиндиновой, И.Т. Балабанова, Е.А. Бибиковой, Т.Ю. Богомоловой, В.К. Гуртова, О.В.Котиной, Ю.В. Мелехина, В.В. Радаева, Г.А.Резника, В.С. Тапилиной, Ю.А. Чернова и др.

Научные исследования по вопросам теории и практики сбережений населения рассматриваются в работах: Белугина Ю.М., Жеребина В.М., Закирова А.И., Ивантера В.В., Кашина Ю.И., Луценко А.И., Мелехина Ю.В., Радаева В.В., Римашевской Н.М., Рыжановской Л.Ю., Стребкова Д.И., Суринова А.Е., Шохина А.Н., и др. ученых.

Проблематика трансформации сбережений населения в инвестиции, посредством вовлечения их в операции финансовых институтов представлена в научных работах Белозерова С.А., Глухова В.В., Мелехина Ю.В., Мехряковой В.Д., Саркисянца А.Г., Световцевой Т.А. и др.

Несмотря на значительное число публикаций по проблемам доходов и сбережений населения, ряд вопросов в области теории и современной практики сберегательного поведения домохозяйств, а также формирования механизма инвестиционной стратегии сбережений населения, остаются недостаточно проработанными. Это вызвало необходимость дальнейшего исследования данной проблематики, особенно актуальной для России, находящейся в поиске стратегических направлений повышения доходов и сбережений населения в условиях мирового финансового кризиса.

Цель исследования состоит в разработке и обосновании теоретических положений и научно-методических рекомендаций по формированию стратегии трансформации доходов населения в организованные сбережения в условиях нестабильности российской экономики.

Для достижения поставленной цели требуется решение следующих задач исследования:

- рассмотреть сбережения населения как экономическую категорию;

- изучить развитие сберегательного дела в России;

- определить факторы, влияющие на сберегательное поведение населения;

- дать краткую характеристику банка;

- проанализировать деятельность банка;

- оценить эффективность механизма трансформации сбережений населения в банковские кредиты;

- определить пути активизации привлечения сбережений населения в финансово-кредитную сферу;

- рассмотреть банковские вклады, как альтернативу в трансформации сбережений населения в инвестиции.

Объектом исследования являются доходы и сбережения домашних хозяйств.

Предметом исследования являются экономические отношения по формированию и использованию доходов населения, финансовые инструменты и стратегии, направленные на повышение организованных сбережений домашних хозяйств в условиях нестабильной экономики.

Теоретическую и методологическую основу исследования составляют материалы, содержащиеся в научных трудах отечественных и зарубежных ученых по проблемам инвестирования, формирования и использования доходов и сбережений населения.

В процессе работы использованы современные методы научных исследований, в том числе экономико-статистические методы анализа, группировка, сравнение, логический подход к оценке экономических явлений, комплексность, системность и др.

Эмпирическая база исследования включает законодательные и нормативные акты Российской Федерации по экономике и финансам, инвестиционной деятельности, научно-методическую литературу, периодические издания, статистические материалы Федеральной службы государственной статистики, ресурсы сети Интернет, позволяющие комплексно подойти к решению рассматриваемой проблемы.

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗУЧЕНИЯ СБЕРЕЖЕНИЙ НАСЕЛЕНИЯ

1.1 Сбережения населения как экономическая категория

С повышением уровня социально-экономического развития России и ростом возможностей экономики возрастают и потребности населения, включая потребности, лежащие в основе образования сбережений, которые являются важнейшим резервом повышения эффективности общественного производства.

Сбережения населения представляют собой обособление части денежных доходов населения в целях удовлетворения будущих потребностей. В условиях рыночной экономики величина ежегодных расходов семей и отдельных граждан, как правило, меньше величины их доходов. Та часть доходов, которая не идет на покупку товаров и услуг, а так же на уплату налогов, является сбережениями.

Содержание экономической категории «сбережения населения» включает следующую важнейшую черту: они являются частью совокупной денежной массы, функционирующей как средство сбережения денежных доходов. Кроме того, сбережения населения могут рассматриваться и в качестве элемента собственности граждан.

Раскрытие сущности сбережений населения как обособленной части денежных доходов населения тесно связано с проблемами распределения национального дохода на потребление и накопление, пропорциями использования доходов населения и в конечном счете с возможностями общегосударственного перераспределения денежных средств. Оно имеет важное значение для определения места сбережений населения в воспроизводственном процессе и их роли в повышении эффективности общественного производства. Ведь сбережения населения как обособившийся денежный доход, расходование которого отложено во времени, являются ресурсом денежных средств. Они могут быть использованы для расширения производства. Сбережения представляют собой не арифметическую разницу между доходами и расходами семей, а разность между доходами и потреблением. Это денежные средства, за которыми стоят реальные потребности, удовлетворяемые в процессе осуществления сложного единства интересов текущего и будущего потребления. Причем часто именно потребности в сбережениях во многом определяют характер построения населением потребительского бюджета, а не наоборот Лапаев А.С. Денежные сбережения населения как экономическая категория// Вестник ОГУ №2 (108). - 2010 г. - С.84 - 91.

Каждая из семей, располагая определенной и рассредоточенной во времени суммой денег в процессе расходования полученных денежных средств объективно встает перед проблемой распределения потребностей, подлежащих удовлетворению, в соответствии с очередностью и предпочтениями, построением простейших моделей денежного обеспечения предстоящих покупок и расходов.

Часть платежеспособных потребностей население удовлетворяет за счет поступления текущих доходов. Удовлетворение других потребностей требует времени для подготовки спроса, то есть подкрепления потребностей платежеспособностью.

В качестве одного из вариантов удовлетворения таких потребностей служит предварительное накопление денежных средств. Проявлением этой объективной необходимости служит система мотивов, предрасполагающая население к образованию сбережений, среди которых можно выделить следующие:

а)удовлетворение потребностей, расходы на которые выходят за пределы денежных средств, остающихся после удовлетворения наиболее настоятельных текущих потребностей (например, летний отпуск, туристические путешествия, приобретение дорогостоящих предметов домашнего обихода, квартир и т. д.);

б)создание определенных сумм денежных резервов на непредвиденные случаи. Эту часть сбережений можно определить как носящую резервный характер;

в)необходимость обеспечения детей, которая выступает не только как проявление заботы родителей о детях, но и как средство разрешения противоречия, возникающего при создании молодых семей, между объемом возникающих потребностей и ограниченностью средств их удовлетворения. С этим мотивом тесно связано и образование населением сбережений для покрытия расходов, носящих отпечаток общечеловеческих и национальных обычаев и традиций - обрядов крещения, совершеннолетия, свадеб, похорон и т. д. Подготовку обеспечения подобных расходов можно рассматривать как стремление снять соответствующую часть расходов с детей;

г)желание сохранить сложившийся уровень и структуру потребления после выхода на пенсию;

д)немотивированные сбережения населения. Немотивированность части сбережений населения не означает беспричинность их образования, которая теоретически невозможна в силу причинной взаимообусловленности явлений. Просто причины образования сбережений не всегда могут быть четко осознаны. С другой стороны, побуждающее начало образования сбережений может лежать не на стороне семьи, а на стороне общества в целом. Последний мотив касается сбережений населения, образовавшихся вследствие превышения платежеспособных возможностей семьи по сравнению с уровнем ее потребностей и с возможностями общества удовлетворять сформировавшийся спрос Лапаев А.С. Денежные сбережения населения как экономическая категория// Вестник ОГУ №2 (108). - 2010 г. - С.84 - 91.

Сбережения населения в этих случаях появляются при отсутствии у семьи осознанной необходимости и готовности к образованию этой части сбережений. При неполном удовлетворении спроса населения «свободные» деньги образуются даже вопреки воли потребителя, если платежеспособное желание приобрести не подкреплено соответствующим предложением со стороны производства Левин А.И., Яркин А.П. Платежеспособный спрос населения. М.:Наука, 2011,с. 16..

Рассмотренная классификация сбережений населения не является исчерпывающей. Например, А. Зайцев предлагает различать три вида сбережений:

· сбережения, являющиеся следствием отложенного спроса (накопление денег для приобретения дорогостоящих предметов длительного пользования, оплата услуг санаториев, туризма и т. д.);

· сбережения, образующиеся в результате неудовлетворенного спроса;

· сбережения в виде постоянного превышения доходов над расходами в личных бюджетах населения, или так называемые резервы, не имеющие непосредственной целевой ориентации сбережения.

При рассмотрении классификации, предложенной А. Зайцевым, необходимо обратить внимание на использование термина «отложенный спрос». В экономической литературе отсутствует общепринятое толкование данного термина. Часто он употребляется для обозначения неудовлетворенного спроса населения, означающего спрос, подлежащий предъявлению в будущем.

Возможно и следующее толкование: отложить спрос, значит отказаться от текущего удовлетворения каких-то конкретных платежеспособных потребностей. Отказ может быть: осознанно-целевым, выражающим подготовку населением соответствующего денежного обеспечения для удовлетворения потребностей более высокого уровня; вынужденным - из-за отсутствия в продаже товаров в нужном объеме, ассортименте и качестве (неудовлетворенный спрос населения); инертно-неосознанным в случае недоразвития самих потребностей.

Существует деление сбережений населения по их целевому назначению, предлагаемому В.А. Волконским, Ю.П. Соловьевым и И.В. Семеновой:

расходуемые на текущие нужды в периоды между очередными поступлениями доходов в семью;

· целевые накопления для запланированных крупных расходов в будущем;

· внецелевые накопления или отложенный спрос;

· излишние, возникающие вследствие невозможности найти в продаже нужный товар Экономика и математические методы, 2006, Т. 12, вып.3, с. 496..

Но в предложенной классификации сбережений населения выделяются средства населения для текущих расходов в качестве одной из групп сбережений, что, на наш взгляд, ошибочно и в определенной степени (при учете фактора скорости обращения денег) равноценно объявлению сбережениями всех денежных доходов населения.

В условиях социализма неудовлетворенный спрос был следствием просчетов в планировании или недостаточности товарных резервов, а также недостаточности уровня развития производства. В условиях рыночных отношений неудовлетворенный спрос можно отнести к сбоям в действии рыночного механизма, несовершенства конкуренции.

Более сложнее обстоит дело при образовании населением сбережений в связи с отставанием уровня потребностей от возможностей, предоставляемым денежной оплатой труда. Такая ситуация может сложиться в труднодоступных районах, в сельской местности и т. д.

В случае недоразвития потребностей населения, сбережения населения образуются инертно, то есть вне активного влияния субъекта. Здесь сбережения предопределяются недостаточным для возникновения новых потребностей предложением товаров и услуг. Такие сбережения можно считать вынужденными. Но вынужденность эта принципиально иная, чем в случае с неудовлетворенным спросом.

Раскрытие сущности сбережений населения и их роли в воспроизводственном процессе дает возможность более определенно оценить положение о стимулировании сбережений населения. С положением о стимулировании сбережений тесно связана и проблема процента, выплачиваемого по организованным формам сбережений и влияющего на выбор населением формы хранения сбережений.

Раскрытие сущности сбережений населения как результата процесса накопления населением части доходов необходимо дополнить анализом сбережений как составной части денежной массы в обращении.

Часть имеющейся в обществе совокупной (наличной и безналичной) денежной массы функционирует в качестве средства сбережения денежных доходов населения. В этом роде сбережения населения противостоят денежной массе, находящейся в обращении и выполняющей функции средства обращения и средства платежа в так называемом активном обороте. Имеется ли граница между указанными элементами денежной массы?

При золотом обращении часть денежной массы, не занятая в сфере обращения, превращалась в сокровище. Проблема значительно осложняется при обращении знаков стоимости (представителей золота). Знаки золота могут поглощаться обращением в любом количестве, но они подвергаются обесценению при излишнем выпуске. Денежные знаки не способны выполнять функцию сокровища. Однако та их часть, которая излишня для обслуживания собственно обращения, но отражает процесс образования сбережений, может считаться реально выбывшей из обращения и функционирующей в качестве средства сбережений доходов.

Вместе с тем часть денежной массы, которая может быть охарактеризована как покоящаяся длительное время, но образовавшаяся в связи с неудовлетворенностью спроса населения, не является сбереженной и ее нельзя считать изъятой из обращения. Ю.И. Кашин считает, что граница между деньгами в обращении и в сбережениях населения определяется не актом их юридического зачисления на сберегательный счет, а действительной экономической ролью. Если за деньгами (будь они и во вкладах) стоит активный, ищущий удовлетворения покупательский спрос, то они должны считаться в обращении независимо от долговременности пребывания их в покое. Вместе с тем безналичная форма существования части денежных средств населения еще не означает действительного изъятия их из обращения и выпадения из сферы действия закона денежного обращения. Экономически эта часть денежных средств остается в обращении.

Анализ сущности сбережений населения как формы обособления части денежных доходов населения в целях удовлетворения его будущих потребностей как составной части совокупной денежной массы, функционирующей в качестве средства сбережения денежных доходов, и как элемента собственности граждан позволяет определить сбережения населения в качестве экономической категории.

Сбережения населения как экономическая категория выражают отношения между обществом и населением по поводу обособления части доходов населения в целях удовлетворения будущих потребностей. Сбережения населения на поверхности явлений выступают как следствие чисто внутренних отношений семьи или отдельных ее членов по поводу использования денежных доходов. Но в действительности они являются одним из элементов системы производственных отношений.

Российский социолог Г.Г. Силласте обращает внимание на необходимость проведения социологического анализа сущности денег, получивших большое значение в условиях перехода к рыночной экономике. Экономические функции населения находятся миллиарды рублей и долларов, не используемых в экономике Деньги и регулирование денежного обращения./ Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М.: Финансы и статистика, 2010, с. 189.

Пятая - весьма своеобразная социальная функция денег - конфликтогенная. Сущность ее в том, что деньги выступают основой социальной напряженности и конфликтной ситуации в обществе, которые могут вызвать социальный конфликт. Достаточно вспомнить аферы «МММ», Чара-банка, банков «Властелина», «Империал» и др., приведшие к массовому обворовыванию доверчивого населения. После кризиса 1998 г. количество пострадавших вкладчиков банков, переданных для санирования в АРКО, составило 1,5 млн. человек.

Таким образом, подводя итоги анализа денежных сбережений населения как экономической категории, можно сформулировать авторское определение денежных сбережений населения: денежные сбережения населения - это многогранная экономическая категория, отражающая производственные отношения по поводу обособления части денежные доходов населения в результате действия различных факторов и их участия в воспроизводственном процессе.

1.2 Развитие сберегательного дела в России

История сберегательного дела в России насчитывает около 170 лет. Началась она в тот самый момент, когда вслед за ведущими европейскими державами Россия вступила на путь развития и накопления своей финансовой мощи. Первые государственные сберегательные кассы были учреждены по Высочайшему повелению Николая I в 1841 г. Они были учреждены как учреждения филантропические, призванные «предоставить недостаточным всякого рода людям средства к сбережению». Российские сберегательные кассы прошли путь, отразивший основные события отечественной истории за последние полтора века. Изучение сберегательного дела предоставляет возможность связать воедино различные исторические эпохи, воспринимаемые через призму роста или падения народного благосостояния, так как кассы как наиболее близкие к народу финансовые учреждения являлись чутким барометром социальной жизни. Основным вектором развития сберегательных касс являлось постепенное превращение благотворительных учреждений в «народный банк».

В 1860 г. был учрежден единый Государственный банк России. Сберегательные кассы были переданы в ведение Министерства финансов. В 1862 г. было утверждено положение о городских общественных банках, в 1863 г. открылось первое частное учреждение краткосрочного кредита (Петербургское общество взаимного кредита), в 1864 г. начал операции первый российский акционерный коммерческий банк - Петербургский Частный. В тот период в целом сложилась кредитная система, просуществовавшая в основных своих чертах до 1917 г. Под руководством министра финансов М.Х. Рейтерна проходила реорганизация сберегательного дела. Сберегательные кассы стали своеобразными собирателями мелких и крупных свободных капиталов. Впервые сберегательные кассы стали рассматриваться не только как учреждения «самопомощи», но и в качестве важного элемента государственного кредита. Привлеченные народные деньги должны были использоваться на покупку государственных процентных бумаг, предназначенных в преддверии отмены крепостного права для выкупа крестьянами земли. Министерство финансов рассчитывало таким образом бороться с крестьянским малоземельем. Русские кассы в отличие от европейских пользовались государственной гарантией сохранности вкладов.

В 1862 г. управление сберегательными кассами было передано Государственному банку под наблюдением Министерства финансов. Вместе с тем разрешалось учреждение новых касс по ходатайству городских обществ. Такие кассы находились под управлением местных выборных при общем наблюдении правительства. В 1864 г. Министерство финансов издало циркуляр об открытии сберегательных учреждений при всех конторах и отделениях Государственного банка независимо от ходатайств городских обществ. Результаты развития сберегательных касс России за 1865-1895 гг. представлены в табл. 1.1 Петров Ю.А., Калмыков С.В. Сберегательное дело в России. М.: К.И.Т., 2010..

Таблица 1.1 Развитие сберегательных касс в России (1865-1895гг.)

Год	Число касс	Количество книжек	Остаток денежных вкладов	Портфель кредитных бумаг
(к 31 декабря)		(тыс. шт.)	(млн. руб.)	сберегательных касс (млн. руб.)
1865	47	70,3	5,4	4,6
1870	65	74,7	4,9	5,2
1875	75	81,9	5,5	5,4
1880	76	104,1	9,1	10,0
1885	326	218,9	26,6	28,0
1890	1826	798,4	147,0	142,0
1895	3875	1907,0	367,9	336,7

Из таблицы видно, что темпы роста сберегательных касс особенно возросли с 1885 г. В целом же их численность возросла в 82 раза, количество книжек - в 27 раз, остаток вкладов - в 68 раз. В 1889-х гг. было разрешено учреждать кассы при всех губернских и уездных казначействах (кассах Министерства финансов), которых к тому времени насчитывалось более 600.

В 1895 г. был утвержден новый устав сберегательных касс, по которому российские кассы получили официальное название «государственных». Реформирование деятельности российских сберегательных касс было связано с именем Министра финансов С.Ю. Витте. Услуги сберегательных касс были расширены. Сберкассы имели возможность заниматься не только сбором средств и переводом их в государственный долг, но и выдавать ссуды по примеру главного банка России. Но эта функция не получила заметного развития.

После введения нового устава были предприняты усилия для расширения сети касс, привлечения к сбережению тех слоев населения, которые слабо были охвачены сберегательной идеей. В 1897 г. были предприняты шаги по оживлению фабрично-заводских касс. В циркуляре Управления сберегательных касс говорилось: «Рабочие, скопившие сбережения и поэтому дорожащие своим положением, представляют надежный противовес всякого рода агитациям и не только сами устраняются от беспорядков, но и других удерживают не поддаваться соблазнительным внушениям. Приучение рабочих к сохранению сбережений располагает мастеровых к трезвости и трудолюбию и много способствует поднятию их трудового уровня и экономического благосостояния».

Однако в основу деятельности фабрично- заводских сберегательных касс был положен принцип материальной ответственности владельцев предприятий, которые в случае растраты должны был возместить убытки. Поэтому к 1905 г. в России насчитывалось только 120 фабрично-заводских касс.

В 1900-1902 гг. были открыты сберегательные кассы при станциях казенных и частных железных дорог. Это дало возможность приблизить сберегательную операцию к местности, удаленной от городских центров. В Сибири были открыты кассы при волостных правлениях. С начала 1900-х годов кассы открывались при низших и средних школах для развития духа бережливости с детского возраста. К 1914 г. в России действовало 2,5 тыс. школьных касс, из них 359 при средних учебных заведениях и 1385 - при низших Петров Ю.А., Калмыков С.В. Сберегательное дело в России. М.: К.И.Т., 2010.. 10% учащихся являлись вкладчиками.

За первое десятилетие действия «виттевского» устава сберегательные кассы России сделали громадный шаг вперед (табл. 1.2) Очерк развития и деятельности государственных сберегательных касс. СПб., 2011. .

Таблица 1.2 Развитие сберегательных касс в России (1895-1904 гг.)

Год (к 31 декабря)	Число касс	Количество книжек (тыс. шт.)	Остаток денежных вкладов (млн. руб.)	Портфель кредитных бумаг сберегательных касс (млн. руб.)
			денежных	в проц. бумагах
1895	3875	1907	367,9	33,8	336,7
1900	5415	3551	661,9	90,0	676,3
1904	6558	5127	910,6	195,1	941,9

Таким образом, число касс возросло в 2,5-3 раза, а количество ценных бумаг, приобретенных вкладчиками, - в 9 раз. По темпам развития сберегательного дела Россия опережала даже европейские державы.

Перед первой мировой войной сберегательная система России переживала период расцвета.

В 1910 г. особым законодательным актом было разрешено из сумм сберегательных касс отчислять до 20 млн. руб. ежегодно в ссуды учреждениям мелкого кредита на образование и увеличение их основных капиталов. В предвоенный период на сберегательные учреждения была возложена новая важная функция - страхование малоимущих граждан. Кассы начали страховые операции в феврале 1906 г. По объему ежегодного прироста страхований новая сфера сберегательных касс опередила даже признанных лидеров - акционерные страховые компании. Если в 1907 г. через кассы было заключено всего 742 страховых договора на сумму 1,4 млн. руб., то к 1914 г. эти показатели возросли до 44,6 тыс. полисов частных лиц и коллективных на 42,5 млн. руб.

После революции деятельность сберегательных касс стала угасать. Декретом СНК от 10 апреля 1919 г. народные кассы были слиты с Народным банком, а декретом СНК от 19 апреля 1920 г. упразднялся и сам Народный банк, а его активы и пассивы передавались бюджетно-расчетному управлению Наркомата финансов. К исходу Гражданской войны сберегательное дело в России оказалось полностью разрушено.

В октябре 1921 года ВЦИК принял постановление о создании Государственного банка, 26 декабря 1922 г. было принято постановление СНК об учреждении государственных сберегательных касс. Социальный состав вкладчиков на 1 октября 1927 г. показывает, что наибольший процент (46,6%) приходится на долю совслужащих. Далее следуют рабочие (21,4%), лица свободных профессий (2,9%), крестьяне (2,1%). Крестьянство оставалось практически неохваченным сберкассами. Основные показатели развития сберегательного дела к концу восстановительного периода представлены в табл. 1.3 Еремеева Г.Ф. Развитие сберегательного дела в СССР. М., 2011. .

Таблица 1.3 Развитие сберегательных касс в СССР (1923-1927 гг.)

	На 1 октября
	1923	1924	1925	1926	1927
Количество сберегательных касс, в том числе	357	4544	7362	11982	14428
в городе	нет. св.	нет. св.	3209	5100	5871
на селе	нет. св.	нет. св.	4153	6882	8557
Количество счетов вкладчиков (тыс.), в том числе:	57	522	786	1238	2067
в городе	нет. св.	нет. св.	нет. св.	1048	1567
на селе	нет. св.	нет. св.	нет. св.	190	500
Сумма вкладов (млн. руб.), в том числе:	1,2	6,9	21,3	65,5	126,5
в городе	нет. св.	нет. св.	нет. св.	58,5	107,4
на селе	нет. св.	нет. св.	нет. св.	7,0	19,1

Из таблицы видно, что сберегательное дело в этот период достигло больших успехов. Количество сберкасс возросло в 40 раз, счетов вкладчиков - в 36 раз, сумма вкладов - в 105 раз. Тем не менее по сравнению с дореволюционным периодом эти успехи были далеко еще не достаточными.

Развитие сберегательных касс в довоенный период представлено в табл. 1.4 Еремеева Г.Ф. Развитие сберегательного дела в СССР. М., 2011..

Таблица 1.4 Развитие сберегательных касс в СССР (1928-1941 гг.)

	На 1 октября	На 1 января
	1928	1929	1930	1932	1933	1939	1940	1941
Количество сберегательных касс, в том числе	16438	20364	28054	58217	56108	26362	37317	41598
в городе	6919	8787	11710	17407	17319	6911	8180	10342
на селе	9519	11577	16344	40810	38789	19451	28137	31256
Количество счетов вкладчиков (тыс.), в том числе:	3523	7172	12324	22490	23903	15547	16801	17346
в городе	2563	4678	7927	12928	13003	10580	11422	11588
на селе	960	2494	4397	9562	10900	4967	5379	5758
Сумма вкладов (млн. руб.), в том числе:	213,2	315,8	501,9	729,3	974,3	6061,4	7056,9	7253,7
в городе	183,5	260,8	401,5	553,5	732,3	5085,2	5778,8	5762,4
на селе	29,7	55,0	100,4	175,8	242,0	976,2	1278,1	1491,0

За рассматриваемый период численность сберкасс увеличилась в 2,5 раза, количество вкладчиков - в 4,9 раза, сумма вкладов возросла в 34 раза.

В годы Великой Отечественной войны на нужды обороны были направлены накопленные в предвоенный период резервы, свободные финансовые ресурсы хозяйств и банков, а также средства населения, которые составили за 19411944 гг. 270 млрд. руб., или 26% всех доходов госбюджета. За 1941-1943 гг. вклады в сберкассы возросли в 7 раз, сумма вкладов увеличилась до 1425,5 млрд. руб. Сберкассы выполняли огромную работу по размещению госзаймов, а также денежно-вещевых лотерей.

Первые послевоенные годы характеризовались чрезвычайно быстрым ростом операций сберегательных учреждений, так что по основным параметрам восстановление довоенного уровня произошло в 1946-1947 гг. Основной операцией оставалась вкладная. Значительно интенсивнее росли сберегательные операции в городах: 123% роста против 54% в сельской местности; удельный вес сельских касс в приливе вкладов в 1945 г. составил всего 2,7%, а в 1946 г. - 12%.

Сумма вкладов возросла за этот период почти в 6 раз, количество сберкасс увеличилось в 1,6 раза, количество вкладчиков - в 6,5 раза.

В 1960-1980 гг. продолжалось развитие системы сберегательных касс. С 1 января 1963 г. Совет Министров СССР возложил на Госбанк СССР организацию сберегательного дела и передал всю систему сберегательных касс из Министерства финансов в его ведение.

Таким образом, анализ развития сберегательного дела в советский период показывает, что быстрыми темпами развивалась инфраструктура, росла численность вкладчиков и сумма вкладов. Ю.И. Кашин отмечает, что на начало 1979 г. вклады населения в сберегательные кассы превысили 130 млрд. руб., то есть в сберкассы поступило 50% прироста денежных доходов населения, а ежегодного увеличения вкладов достаточно для обеспечения примерно 80% прироста краткосрочных вложений банка Кашин Ю.И. Сбережения населения в СССР. М.: Финансы, 2009. .

В период перестройки в 1987 г. была проведена реорганизация банковской системы. В стране с начала 1988 г. начала действовать новая система банков: Госбанк, Внешэкономбанк, Промышленно-строительный банк (Промстройбанк СССР), Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР), Банк жилищно-коммунального и социального развития (Жилсоцбанк СССР) и Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сбербанк СССР). К началу 1988 г. в систему Сбербанка СССР входили 15 республиканских банков, 166 краевых, областных и городских управлений, 4,1 тыс. отделений с 50,7 тыс. филиалов и 22,1 тыс. агентств, а к середине 1990 года каждый административный район располагал банком, имеющим в своем подчинении от 15 до 40 филиалов. Всего в 77,1 тыс. учреждений банка работало 248 тыс. человек, или приблизительно каждый второй банковский работник Организация сберегательного дела / Под ред. Р.В. Корнеевой. М.: Статистика, 2011..

В соответствии с законами «О банках и банковской деятельности в РСФСР» и «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», принятыми в декабре 1990 г., была создана двухуровневая банковская система. Ее основу (первый уровень) составляют коммерческие банки различных видов. В декабре 1990 г. Сбербанк России был преобразован в акционерный коммерческий банк, юридически учрежденный на общем собрании акционеров 22 марта 1991 г. и зарегистрировавший свой Устав в Центральном банке РСФСР 20 июля 1991 г. Его учредителем выступает Центробанк Российской Федерации, который владеет контрольным пакетом (51%) его акций. Сберегательный банк может осуществлять практически любые операции, разрешенные коммерческим банкам. Вместе с тем большое значение Сберегательный банк придает выполнению всех видов операций, связанных с организацией сбережений населения (операций по вкладам и с ценными бумагами различных типов).

В условиях формирования рыночной экономики и конкуренции между различными финансово-кредитными институтами сберегатели имеют широкую свободу выбора между различными возможностями вложений их средств. Формы денежных сбережений представлены в табл. 1.5.

Таблица 1.5 Структура денежных сбережений

	На 1 июня 1990 г.	На 1 сентября 1991 г.
	млрд. руб.	в % к итогу	млрд. руб.	в % к итогу
Всего, в том числе:	513,9	100	814,8	100
во вкладах в учреждениях банков	354,1	68,9	589,0	72,2
в облигациях государственных займов	20,0	3,9	32,0	3,9
в сертификатах	3,5	0,7	7,4	0,9
в полисах по страхованию жизни	24,5	4,8	36,9	4,5
в наличных деньгах	111,8	21,7	149,5	18,3

Данные таблицы показывают, что в тот период сложились три основных элемента сберегательной системы: сбережения в виде вкладов на банковских счетах, в страховых полисах и сбережения в ценных бумагах.

С переходом к рыночным отношениям произошли изменения в других элементах сберегательной системы. Наряду с увеличением массы сбережений, вложенных в традиционные ценные бумаги (облигации государственных займов, сертификаты Сберегательного банка), появились и стали быстро развиваться операции с акциями и другими ценными бумагами коммерческих структур (предприятий, банков, бирж). Бурно начал развиваться и рынок сберегательных услуг, связанный с функционированием страхового дела. Начали создаваться помимо государственных акционерные и частные страховые компании, осуществляющие весь комплекс услуг по долгосрочному страхованию жизни граждан. При выборе альтернативных форм организации своих сбережений сберегатели руководствуются несколькими критериями: надежности хранения средств, доходностью и ликвидностью.

За 1998-2000 гг. все депозиты и вклады выросли в 2,3 раза, а депозиты и вклады физических лиц - в 2,25 раза. Депозиты и вклады населения в иностранной валюте росли более высокими темпами (2,5 раза).

Денежные сбережения населения в рыночной экономике становятся одной из составляющих денежного рынка, ссудного капитала и финансового капитала. Финансовый капитал представляет собой систему отношений между экономическими агентами по поводу распределения прав собственности на капитальные активы, права временного пользования и распоряжения заемными денежными средствами, а также отношений, складывающихся на валютном рынке. В процессе движения он может находиться в трех состояниях: в фондовой форме, в виде ссудного капитала, а также в виде денежных средств, участвующих в сделках по купле-продаже валюты.

В нашей стране финансовый капитал не выполняет своих функций, прежде всего по причине несоответствия закрепившейся институциональной среды потребностям рыночной экономики. Для России характерно глубокое проникновение институтов власти и бизнеса, подчинение власти бизнесу и отсутствие гарантий прав собственности. Наблюдается также имущественное расслоение населения, в результате которого структура сбережений населения является примитивной.

По состоянию на 2000 г. сберегательный потенциал домашних хозяйств США превысил российский примерно в 10 раз: сумма средств населения во вкладах, наличных, ценных бумагах и страховых технических резервах составили в России 1613 млрд. руб. против 33680 млрд. долл. на конец 2000 года, что, соответственно, обеспечивало расходы населения на конечное объединение в течение 6 месяцев в России и 60 месяцев в США Кашин Ю.И. О мониторинге сберегательного процесса // Вопросы экономики, 2011, №10, с. 101.

Текущий процесс образования сбережений характеризуется показателем «сберегательная квота». Этот показатель отражает отношение суммы прироста сбережений за год к сумме денежных доходов населения. В США сберегательная квота за период с 1956 по 2000 г. снизилась с 6,8 до 3,1% при росте располагаемых доходов в 25 с лишним раз Кашин Ю.И. О мониторинге сберегательного процесса // Вопросы экономики, 2011, №10, с. 101. При этом сберегательная квота увеличилась с 1956 по 1985 год с 6,8 до 8,3 %, соответственно, укладываясь в концепцию Дж. М. Кейнса, согласно которой образование новых сбережений с ростом доходов населения должно опережать повышение уровня потребления.

Такие же тенденции характерны для сберегательного процесса во Франции, Германии и Японии. Динамика сберегательной квоты в последние 15 лет ХХ столетия, противоречащая теории Дж. М. Кейнса, объясняется тем, что данный период принято считать рубежом вступления человечества в постиндустриальную эпоху. В этой связи образование сбережений становится все менее связанным с острой жизненной необходимостью и ведет к сглаживанию динамики процессов сбережений и потребления. Кейнсианская модель же описывает закономерности системы в условиях индустриального способа производства.

Динамика сберегательной квоты для России не является показательной, поскольку значительные колебания этого индикатора (10,5% в 1986-1990 гг., 25,2% в 1991-1995 гг., 11,5% в 19962000 гг.) объясняются происходившей в этот момент сменой общественного строя, сопровождавшейся ослаблением государственного регулирования, сглаживавшегося ранее влиянием низкого уровня доходов населения.

Данные по России отражают господствующее среди населения предпочтение ликвидности, основанное на отсутствии доверия к любым институтам рыночной экономики и объясняющее значительное превышение процентных ставок российского финансового рынка по сравнению с рынками экономически развитых стран.

Приведенные данные являются показательными, поскольку отражают тенденцию формирования организованных сбережений населения преимущественно в виде депозитов в Сбербанке РФ по причине недоверия к частным кредитным организациям, что приводит к преобладанию на рынке банковских услуг именно Сбербанка РФ, а значит, определенную однобокость в развитии банковской системы (табл. 1.6) Кашин Ю.И. О мониторинге сберегательного процесса // Вопросы экономики, 2011, №10, с. 101.

Таблица 1.6 Динамика организованных сбережений в России, % к общему итогу финансовых активов населения на конец года

	1990 г.	2000 г.	2005 г.	2010 г.
Доля организованных сбережений	77	32	26	37
Мобилизация средств Сбербанком РФ	77	19	13	22

Достаточно примитивная структура накоплений населения является одной из основных причин недостаточной интенсивности и эффективности финансовых отношений в экономике России. Кроме того, следует отметить и низкое значение абсолютной массы сбережений.

Сбережения представляют собой неизрасходованную часть совокупного дохода, который образуется как вознаграждение за труд, как доход от предпринимательской деятельности и как доход от собственности.

Если взять первую составляющую, то очевидным становится низкий уровень заработной платы россиян по сравнению с развитыми странами. Доходы от предпринимательской деятельности не являются в России определяющей частью совокупных сбережений, так как уровень предпринимательской активности в стране значительно ниже, чем в странах с развитой экономикой.

Доходы от собственности в России играют незначительную роль в процессе накопления. Истоки этого следует искать в российском сценарии проведения приватизации государственной собственности. Процесс приватизации в России является тем ключевым звеном, который связывает оба рассматриваемых нами аспекта, т.е. она во многом объясняет и специфику сберегательного процесса в нашей стране, и возникновение сложностей институционального плана, определяющих как общую эффективность функционирования частного сектора экономики, так и особенности инвестиционного процесса на российском финансовом рынке.

Приватизация создала жесткую связь дохода с собственностью в том плане, что реальные собственники капитальных активов, будучи абсолютным меньшинством, получили в результате возможность перераспределять большую часть национального дохода в свою пользу. Косвенно данное утверждение подтверждают исследования Всемирного банка (глава С, 5 меморандума об экономическом положении Российской Федерации «От экономики переходного периода к экономике развития»), согласно которым вклад крупнейших бизнес-групп, контролируемых частными лицами, составляет до 20% ВВП Клепач А., Яковлев А. О роли крупного бизнеса в современной российской экономике // Вопросы экономики, 2011, №8, с. 38..

Двадцать крупнейших собственников контролируют 59% объема продаж и 33% занятости в стране. Возникли союзы представителей бизнеса и региональных политических элит, что привело к возникновению нового понятия «захват государства».

Следствием этих процессов является низкая инвестиционная активность на фондовом рынке, его незначительные по сравнению с рынками развитых стран абсолютные размеры.

Единственным выходом из этой ситуации, на наш взгляд, является усиление регулирующих функций государства и вмешательство государства в финансовый механизм, развитие финансового рынка, активное участие государства в инвестиционном процессе.

1.3 Факторы, влияющие на сберегательное поведение населения

Основой сберегательного процесса является сберегательное решение, которое представляет собой выбор определенного сочетания целей, действий и способов использования имеющихся временно свободных денежных ресурсов.

Результатом сформировавшегося сберегательного решения является сберегательная стратегия, которая в наиболее общем виде включает в себя следующие моменты:

· определение нормы сбережений (доля совокупного дохода, направляемая на сбережения);

· выбор инвестиционного инструмента с учетом риска и доходности и определение срока вложения временно свободных денежных средств Организация сберегательного дела / Под ред. Р.В. Корнеевой. М.: Статистика, 2011.

Принятие решений, касающихся выбора форм сбережений, относится к важнейшим экономическим решениям, принимаемым домохозяйствами.

Традиционно классической формой сбережений, наиболее широко распространенной среди населения и доступной с точки зрения сохранения и приумножения временно свободных денежных средств выступают вклады в коммерческих банках. Причем их объем и положительная динамика за последние годы позволяют говорить о повышении роли доверия населения к финансовым институтам и государству в целом и снижении доли так называемых «матрасных» сбережений, что полностью подтверждают данные официальной статистики и Центрального Банка Российской Федерации.

Также вовлечению временно свободных денежных средств населения в качестве потенциального ресурса развития экономики способствуют такие составляющие как рост числа финансовых институтов предлагающих различные по-своему содержанию условия потенциальным инвесторам и вкладчикам в силу усиливающейся конкуренции на рынке сбережений; рост числа финансовых инструментов для инвестирования; повышение финансовой грамотности населения; гарантии государства на рынке вкладов; а также рост экономики страны в целом вызывающий положительные настроения, тенденции и условия для привлечения сберегательных ресурсов населения.

Cистемы страхования (гарантирования) вкладов населения, способствуют вовлечению в реальный сектор экономики самого большого и долгосрочного кредитного ресурса - накоплений граждан. Она обеспечивает защиту прав и интересов вкладчиков банков, укрепляет доверие к банковской системе, стимулирует привлечение сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.

Ключевые параметры российской системы страхования вкладов основаны на выработанных в 2001 году Форумом финансовой стабильности «Рекомендациях по созданию эффективных систем страхования депозитов» и работах целого ряда экспертов Мирового банка и Международного валютного фонда, таких, как Дж. Гарсия, А. Демиргуч-Кюнт, Л. Лэйвен и др.

Ключевую роль в системе страхования вкладов в Российской Федерации играет «Агентство по страхованию вкладов», которое является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией, Фонд которой формируется за счет страховых взносов, а также за счет доходов, получаемых Агентством от размещения денежных средств, средств от выпуска эмиссионных ценных бумаг и других законных поступлений. К числу участников системы также относятся вкладчики, т.е. физические лица, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо лицо, в пользу которого внесен вклад, банки, имеющие право на осуществление операций с физическими лицами, органы исполнительной власти Российской Федерации и Банк России при осуществлении ими функций.

Помимо субъектов, названных в качестве участников системы страхования вкладов, к их числу можно причислить и Правительство Российской Федерации, которое имеет право осуществлять управление системой страхования вкладов и контроль за ее функционированием путем участия его представителей в совете директоров Агентства.

Основой деятельности государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» можно считать миссию, которую госкорпорация выполняет для общества - уверенность населения в сохранности собственных сбережений в российских банках, а также защита законных интересов и прав вкладчиков при санации или ликвидации кредитной организации Организация сберегательного дела / Под ред. Р.В. Корнеевой. М.: Статистика, 2011.

В соответствии с Федеральным законом от 27 октября 2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года», а также Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» Агентство реализует возложенную на него государством миссию посредством выполнения трех взаимосвязанных функций:

- страхование банковских вкладов;

- осуществление мер по предупреждению банкротства банков;

- управление ликвидационными процедурами в несостоятельных кредитных организациях Федеральный закон РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».- 23.12.2003 г.-№177-ФЗ (ред. от 13.03.2007 г. №34-ФЗ). Консультант Плюс.

Выполняя эти функции, Агентство способствует повышению доверия общества к банковской системе, укреплению финансовой и социальной стабильности в стране. Ключевые принципы, которыми руководствуется Агентство в своей деятельности - социальная направленность, прозрачность и финансовая ответственность.

Как уже отмечалось, основной задачей системы обязательного страхования банковских вкладов является защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в банках, а также в соответствии с функциями Агентства основную цель государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» можно сформулировать следующим образом: обеспечение постоянной эффективной защиты вкладчиков от потери застрахованных вкладов.

Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» в соответствии со статьей 7.1 Закона о некоммерческих организациях является некоммерческой организацией, учрежденной Российской Федерацией на основе имущественного взноса и созданная для осуществления социальных, управленческих или иных общественно полезных функций. Таким образом, основополагающим в деятельности Агентства и будет именно социальный и общественно важный характер деятельности. Достижением указанной цели будет являться предоставление вкладчикам банков быстрого доступа к их застрахованным средствам при наступлении страхового случая. Именно поэтому для государства важно поддерживать высокое доверие населения к банковскому сектору, чтобы аккумулировать сбережения физических лиц в банковской системе и впоследствии инвестировать привлеченные средства в национальную экономику.

Для вкладчиков важным является уверенность в том, что в случае банкротства кредитной организации государство выступит главным гарантом возврата застрахованных средств, а процедура возврата вкладов не займет у вкладчика много времени и сил.

Важным является тот факт, что уровень размера страхового возмещения должен защищать интересы массового вкладчика, соответствовать социальным и экономическим условиям в стране, а также финансовым возможностям системы страхования вкладов.

Нужно отметить, что деятельность Агентства по осуществлению функций по обязательному страхованию вкладов, оказывает влияние на систему страхования вкладов, которая, в свою очередь, влияет на рынок вкладов и на поведение населения. Следовательно, деятельность государственной корпорации по обязательному страхованию вкладов оказывает влияние на рынок вкладов и на поведения населения, через финансовую устойчивость системы страхования вкладов.

Характер влияния деятельности Агентства на рынок вкладов можно проанализировать через следующие параметры:

1) динамика и темпы прироста вкладов физических лиц;

2) доля денежных доходов населения, использованная на сбережения во вклады;

3) изменение временной структуры вкладов населения;

4) изменение структуры вкладов населения по размеру вкладов;

5) изменение долей крупных, средних и мелких банков на рынке вкладов.

6) изменение отношения населения к банковской системе согласно социологическим исследованиям О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ (ред. 27.07.2006 г.) // Собрание законодательства. 2003. № 52. Ст. 5029..

В действующей редакции Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» возмещению подлежит 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 700 тыс. рублей.