Расчет технико-экономических показателей деятельности автотранспортного предприятия

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное учреждение

высшего профессионального образования

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Институт экономики, управления и права

Кафедра «Экономики и менеджмента»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Экономика автотранспортного предприятия»

Расчет технико-экономических показателей деятельности автотранспортного предприятия

Разработал

студент группы АТ-08-1

Р.В. Пекцоркин

Нормоконтроль

Т.А. Баяскаланова

Иркутск 2012



Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное учреждение

высшего профессионального образования

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Институт экономики, управления и права

Кафедра «Экономики и менеджмента»

ЗАДАНИЕ

НА КУРСОВОЕ ПРОЕКТИРОВАНИЕ (КУРСОВУЮ РАБОТУ)

По курсу: Экономика автотранспортного предприятия

Студенту: Пекцоркину Роману Владимировичу

Тема проекта: Расчет технико-экономических показателей деятельности автотранспортного предприятия

Исходные данные: ГАЗ-3302, 162 ед., 1,65 т, 0,91, 0,49, 0,7, 24 км/ч, 15 км, 16 час, 0,93 ч/ез.

Рекомендуемая литература _____________________________________

1. Экономика автотранспортного предприятия. Методические указания по курсовому и дипломному проектированию для студентов специальности 190601 «Автомобили и автомобильное хозяйство». - Иркутск: Изд-во ИрГТУ, 2005. - 16 с.

2. Гришин Г.Г., Колчин В.С., Портнягин Е.М., Свирбутович О.А. Методические указания по выполнению дипломного проекта для студентов специальности 190603 - Автомобили и автомобильное хозяйство направления подготовки 190600 - Эксплуатация наземного транспорта и транспортного оборудования укрупненной группы направлений 190000 - Транспортные средства. - Иркутск: Изд-во ИрГТУ, 2011. - 45 с.

Графическая часть на ______________ листах.

Дата выдачи задания «_17_» _марта_ 2012 г.

Дата представления проекта руководителю «_17_» _мая_ 2012 г.

Руководитель курсового проектирования (курсовой работы) _________

Содержание

Введение

1. Описание рынка и конкуренции

2. Расчет инвестиций (капитальных вложений) в проект

3. Расчет себестоимости перевозок

3.1 Производственная программа по эксплуатации подвижного состава грузового автотранспортного предприятия

3.2 Определение численности и ФОТ работников АТП

3.3 Смета затрат АТП

3.3.1 Материальные затраты

3.3.2 Фонд оплаты труда (ФОТ)

3.3.3 Отчисления на социальные нужды

3.3.4 Амортизация

3.3.5 Амортизация оборудования

3.3.6 Общехозяйственные расходы

3.3.7 Имущественные и транспортные налоги

3.3.8 Обязательное страхование автогражданской ответственности

4. Финансовые результаты и эффективность деятельности АТП

5. Определение экономической целесообразности проекта

Заключение

Список используемой литературы



Введение

Одной из важнейших задач в области эксплуатации автомобильного парка является дальнейшее совершенствование организации технического обслуживания и текущего ремонта автомобилей с целью повышения их работоспособности и вместе с тем снижения затрат на эксплуатацию. Активность указанной задачи подтверждается и тем, что техническое обслуживание автомобиля затрачиваются во много раз больше труда и средств, чем на его производства. В настоящее время на базе научно-технического прогресса получает дальнейшее развитее проверенная многолетним опытом планово-предупредительная система технического обслуживания и ремонта подвижного состава.

Состояние и размеры автомобильного парка могут служить одним из самых важных показателей ее технологического и экономического развития. Для оценки автомобильного парка важны как количественные показатели, так и качественные, а именно, состав и средний возраст автомобильного парка.

Трудовые и материальные затраты на поддержание подвижного состава в технически исправном состоянии значительны и в несколько раз превышают затраты на его изготовление.

Столь высокие затраты на ТО и ТР связаны с отставанием производственно-технической базы автомобильного транспорта по темпам роста от парка подвижного состава.

Техническое обслуживание и ремонт подвижного состава следует рассматривать как одно из главных направлений технического процесса при создании и реконструкции ПТБ предприятий автомобильного транспорта. Механизация работ при ТО и ремонте служит материальной основой условий труда, повышения его безопасности, а самое главное, способствует решению задачи повышения производительности труда, что особенно важно в условиях дефицита рабочей силы.

Внешней задачей в любом хозяйстве являются организация технического обслуживания и текущего ремонта автомобилей.

В настоящее время обслуживание и ремонт автомобилей все больше стали выполняться в форме услуг. Поэтому начал формироваться рынок этих услуг и поддержание автомобилей в технически исправном состоянии перестало быть безусловной функцией автотранспортных предприятий. В связи этим начала формироваться и новая рыночная структура предприятий по оказанию услуг по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей. Она включает различные по мощности и видам услуг предприятия от крупных автоцентров до небольших пунктов обслуживания с числом работающих 2-4 человека. Вместе с тем, сохранилась значительная доля комплексных АТП; прежде всего, это крупные муниципальные автобусные парки, которые самостоятельно обслуживают свой подвижной состав. Разработка технологических процессов для каждого из таких предприятий имеет свои особенности, необходимы современные методы проектирования технологий. Поэтому перспективным и является внедрение в сферу ТО и ТР современного оборудования, в том числе и диагностического, а так же повышение квалификации обслуживающего персонала, что в свою очередь скажется на качестве выполняемого обслуживания. Которые позволяют оперативно в зависимости от спроса на рынке автосервиса и реальных условий на предприятиях находить оптимальные технологические решения.



1. Описание рынка и конкуренции

Проектируемое автотранспортное предприятие планирует осуществлять перевозку хлебобулочных изделий в городе Иркутске. Выбранный вид деятельности сочетается с последними тенденциями - увеличивается занятость населения, появляется потребность больше времени проводить на работе, остается меньше времени на приготовление пищи. Хочется быстро и вкусно перекусить, не прилагая особых усилий и т.д.

Планируемое предприятие должно представлять свою продукцию по более низким тарифным ставкам, также должен быть более высокий уровень сервиса по обслуживанию клиентов, чем у конкурентов, т.е. обговаривать время и маршрут более удобный для клиента. Для постоянных клиентов ввести систему скидок, и т.д.

Таким образом данное предприятие можно вывести на более высокий уровень и тем самым подавить конкурентоспособные предприятия. Для расчета выбираю автомобили ГАЗ 33-021, т.к. эти автомобили более низкие по стоимости и подходят по эксплуатационным и техническим показателям, что очень важно при проектировании и расчете АТП.

В данной курсовой работе при расчете объема продаж и производственной мощности были учтены всевозможные сезонные колебания и деятельность потенциальных и реальных конкурентов.

Из всех выше перечисленных достоинств предприятия можно сделать вывод, что мое АТП в перспективе имеет очень большие шансы на получение тендера от администрации области, этот заказ послужит хорошим и перспективным началом в развитии АТП.

Преимущества и недостатки конкурирующих фирм занесены в таблицу 1



Таблица 1 - Преимущества и недостатки конкурирующих фирм

Услуги	ООО "ИГК»	ООО "БТК"	Открывающееся АТП
1	2	3	4
1 Количество автомобилей	73	90	162
2 Средний год выпуска автомобилей	2004	2003	2012
3 Средняя грузоподъемность автомобилей (т)	2	1,3	1,65
4 Скорость перевозок (часы) на 100 км.	2,5	2,2	2
5 Стоимость перевозок на 100км. (руб.)	9000	8000	7000
6 Качество перевозок (%)	90	87	92

По данным, которые приведены в таблице 1, можно сделать вывод, что у моей фирмы есть все шансы на выигрыш конкурса. Так как мое предприятие более современнее, обладает большей скоростью и большей численность, чем автомобили конкурентов.



2. Расчет инвестиций (капитальных вложений) в проект

В состав средств, необходимых для организации производственных объектов, включаются затраты на строительно-монтажные работы, демонтаж старого и монтаж нового оборудования, его приобретение и доставку.

Сумма вложений составляет, руб.

где ПС - стоимость всех автомобилей АТП;

- в связи с отсутствием информации о затратах на строительно-монтажные работы, демонтаж старого и монтаж нового оборудования, его приобретение и доставку, принимаем эти затраты равными 60% от стоимости всех автомобилей.

где А_с - среднесписочное количество автомобилей;

С_б - балансовая стоимость единицы ПС, руб. (берем по данным из СМИ и Интернета)

Тогда



3. Расчет себестоимости перевозок

3.1 Производственная программа по эксплуатации подвижного состава грузового автотранспортного предприятия

Рассчитываем ходовой парк АТП, результаты сводим в таблицу 1:

где А_с - среднесписочное количество автомобилей;

б_в - коэффициент выпуска автомобилей.

Рассчитываем общую грузоподъемность АТП, результаты расчета сводим в таблицу 1:

где q - грузоподъемность автомобиля.

Рассчитываем автомобиле - дни нахождения автомобилей в хозяйстве, результаты расчета сводим в таблицу 1:

где - число календарных дней в году (365 дней).

Рассчитываем автомобиле - дни в работе (эксплуатации), результаты расчета сводим в таблицу 1:

где - коэффициент выпуска автомобилей на линию.

Рассчитываем автомобиле-часы в работе (эксплуатации), результаты расчета сводим в таблицу 1:

Автомобиле-часы в работе (эксплуатации):

где - время в наряде (режим рабочего дня), час.

Число ездок с грузом одного автомобиля:

где - техническая скорость, км/ч;

- коэффициент использования пробега;

- длина ездки с грузом (среднее расстояние перевозки), км.

Число ездок с грузом всего парка:

Определяем среднесуточный пробег одного автомобиля, результаты расчета сводим в таблицу 1:



Определяем общий пробег автомобиля за год, результаты расчета сводим в таблицу 1:

Определяем пробег автомобиля с грузом, результаты расчета сводим в таблицу 1:

Определяем годовой объем перевозок грузов в тоннах, результаты расчета сводим в таблицу 1:

где - коэффициент использования грузоподъемности

число дней рабочих в году

Определяем годовой грузооборот в тонно-километрах, результаты расчета сводим в таблицу 1:



Определяем выработку на одну среднесписочную автомобиле-тонну в тонно-километрах, результаты расчета сводим в таблицу 1:

Определяем годовую выработку в тоннах, результаты расчета сводим в таблицу 2:

Таблица 2 - Производственная программа по эксплуатации подвижного состава грузового автотранспортного предприятия

Показатели	Индекс	Числовое значение
1 Среднесписочное кол-во автомобилей, ед.,	Ас	162
2 Ходовой парк, ед.	Ах	147
3 Грузоподъемность автомобиля, т		1,65
4 Общая грузоподъемность парка, т	qобщ	267
5 Коэффициент выпуска автомобилей	в	0,91
6 Коэффициент использования пробега		0,49
7 Коэффициент использования грузоподъемности		0,7
8 Время в наряде, ч	Тн	16
9 Время простоя под погрузкой - разгрузкой, ч/езд.	tп-р	0,93
10 Техническая скорость, км/час	Vт	24
11 Длина ездки с грузом, км	?ср	15
12 Автомобиле-дни в хозяйстве, а-дн.	АДх	59130
13 Автомобиле-дни в работе, а-дн.	АДр	53808
14 Автомобиле-часы в работе, ч	АЧр	860933
15 Среднесуточный пробег, км	?сс	222
16 Общий пробег, тыс.км	Lобщ	11950
17 Пробег с грузом, тыс.км	Lгр	5855
18 Число ездок с грузом одного автомобиля в сутки, езд.	nезд	7
19 Число ездок всего парка в год, езд.	Nезд	390355
20 Объем перевозок, тыс.т	Q	451
21 Грузооборот, тыс.ткм	P	6763
22 Выработка на одну среднесуточную авто-тонну:
- в тоннах, тыс.т.	Wт	1,7
- в тонно-километрах, тыс.ткм	Wткм	25

3.2 Определение численности и ФОТ работников АТП

Определяем годовой фонд рабочего времени:

где Д_В -76 дн.- число выходных дней в году;

Д_отп - дни отпуска (36 дней);

Определяем численность водителей N_вод:

где t_п-з - подготовительно-заключительное время работы водителей (4% от АЧ_р).

Определяем численность ремонтных рабочих:

Определяем численность подсобно - вспомогательных рабочих:

Определяем численность административно - управленческого персонала:

Определяем общее количество работающих в АТП:

Определяем среднемесячную заработную плату 1-го среднесписочного работника АТП:

где Т - часовая тарифная ставка работника (250-500 руб. в зависимости от рода работ и квалификации);

ПН - премии и надбавки (10-20% от (Т•Ч)); принимаем ПН =15%;

- отдельная категория работников (водители, ремонтники, АУП, служащие и т.д.).

Ч - количество отработанных часов в месяц:

Таблица 3 - Расчёт заработной платы работников АТП

Категории	Тарифная ставка за 1 час	Количество отработанных часов	Премии и надбавки, руб.
1 Водители	90	169	1521
2 Ремонтные рабочие	80	169	1352
3 Вспомогательные рабочие	70	169	1181
4 Административно - управленческий персонал	100	169	1690

Премии и надбавки

Для персонала, работающего на условиях оклада, выражение (Т•Ч) заменяется ставкой оклада, соответствующей квалификации работника.

Зарплата 1-го среднесписочного работника

3.3 Смета затрат АТП

Затраты предприятия группируются по следующим статьям:

1. Материальные затраты;

2. Фонд оплаты труда;

3. Отчисления на социальные нужды:

4. Амортизация подвижного состава ;

5. Общехозяйственные расходы;

6. Платежи и налоги, включенные в себестоимость в IV квартале 2012г.

инвестиция автотранспортный себестоимость перевозка

3.3.1 Материальные затраты

Расход топлива, л.

где -расход топлива на пробег, л;

-расход топлива на ездку с грузом, л;

-расход топлива на зимний период, л;

-расход топлива на внутригаражные нужды, л.

Расход топлива на пробег, л.

где -линейная норма расхода топлива на 100 км, л.

Расход топлива на ездку с грузом, л.

где - дополнительная норма расхода топлива на каждую ездку с грузом автопоезда принимаем л. для дизельного топлива.

Расход топлива на зимний период, л.



где - величина среднегодовой зимней надбавки,.

Среднегодовая зимняя надбавка, %.

где =6 - число зимних месяцев в году (холодная климатическая зона);

-зимняя надбавка.

Расход топлива на внутригаражные нужды, л.

Вычислим:

Результаты расчёта затрат на топливо приводятся в таблице 4.

Таблица 4 - Затраты на топливо

Показатели	Значение
1 Общий пробег, км.	11949655
2 Количество ездок с грузом, езд.	390355
Нормы расхода топлива:
3 на 100 км пробега, л	15
4 на ездку, л	1,3
Расход топлива:
5 на пробег, л.	1792448
6 на ездки, л.	507462
7 ИТОГО НА ПЕРЕВОЗКИ, л.	2299910
8 Надбавка на работу в зимнее время, л.	114996
9 Внутригаражный расход топлива 0,5%, л	11500
10 ОБЩИЙ РАСХОД ТОПЛИВА, л.	2426405
11 Цена 1 литра топлива, руб.	26
12 ВСЕГО ЗАТРАТ НА ТОПЛИВО, руб.	63086538

Затраты на смазочные и прочие эксплуатационные материалы, руб.

где затраты на топливо (таблица 3).

Затраты на износ и ремонт шин, руб.

где - стоимость шины данной марки. Выбираем шины Нижнекамского шинного завода марки Кама-301, стоимость составляет 3000 рублей за колесо;

-нормативный пробег шины (40000) исходя из Таблицы 5.

Таблица 5 - Нормативный пробег шин

ТИП ШИН	ПРОБЕГ, км
1 Диагональные шины (легковые автомобили) 2 Радиальные шины с текстильным брекером 3 Радиальные шины с металлокордом 4 Диагональные шины грузовых автомобилей 5 Радиальные шины с металлокордом (грузовые автомобили)	33 000 40 000 44 000 53 000 - 57 000 70 000 - 77 000

Затраты на ремонтный фонд, руб.

где так как норма затрат на материалы на все виды технических воздействий на 1000 км пробега и норма затрат на запчасти на ТР на 1000 км пробега неизвестны принимаем (n_мат + n_з/ч) в диапазоне значений от 2 до 2,5 принимаем 2,5 руб.

- коэффициент, учитывающий изменение цен в последнем квартале расчетного периода;

- коэффициент, учитывающий затраты на ремонт пассивной части основных фондов.

Затраты на воду, тепловую и электрическую энергию принимаем в размере 0,5-1% от суммы затрат на топливо, смазочные материалы, износ и ремонт шин, ремонтный фонд, принимаем 0,7, тыс. руб.

Всего материальных затрат, руб.

3.3.2 Фонд оплаты труда (ФОТ)



где: 12 - число месяцев в году;

Край - 1,3 - районный коэффициент.

3.3.3 Отчисления на социальные нужды

Отчисления на социальные нужды, руб.

3.3.4 Амортизация

где - амортизация подвижного состава;

- амортизация зданий и сооружений.

Амортизация подвижного состава, тыс.руб.

где n - норма амортизации в % от балансовой стоимости;

- балансовая стоимость единицы ПС, руб.

где L_н = 400000 - нормативный пробег автомобиля до капитального ремонта, км

Тогда

Амортизация зданий и сооружений, руб.

где n - норма амортизации в % от балансовой стоимости;

- балансовая стоимость сооружений, руб. (60% от стоимости ПС).

Примечание: 25 лет-это срок полезного использования планируемого АТП

Тогда

Тогда

3.3.5 Амортизация оборудования

Таблица 6 - Оборудование предприятия складывается из оборудования по зонам (ЕО, ТО-1, ТО-2, Д-1, Д-2, ТР) и 40% оборудования в цехах которое составляет 40% от оборудования по зонам

Зона ЕО:
Наименование	Срок службы, год	Стоимость, руб.	Амортизация за 1 месяц, руб.
1	2	3	4
1 Канава для сбора грязной воды;	10	6000	50
2 Конвейер (на поточной линии);	10	12000	100
3 Маслораздаточная колонка (для долива моторного масла);	10	5000	41
4 Механизм открывания дверей;	10	4000	33
5 Моечная машина для стирки ветоши;	7	2000	24
6 Пульт управления моечной машиной;	7	500	6
7 Пылесос;	7	1500	18
8 Тепловая завеса;	7	3000	36
9 Установка для мойки автомобилей;	7	3000	36
10 Установка для мойки двигателя;	7	4000	33
11 Установка для сушки автомобилей;	7	5000	59
12 Огнетушитель;	3	800	22
13 Раковина:	5	1000	17
14 Рукосушитель;	5	800	13
15 Тельфер.	5	3000	50
16 Установка для долива охлаждающей жидкости;	7	2500	30
Итого амортизация ЕО 568 руб.
Зона ТО-1
1 Колонка маслораздаточная для заправки моторным маслом	7	5000	59
2 Колонка маслораздаточная для заправки трансмиссионным маслом	7	6000	71
3 Маслосборник для сбора отработавших масел	5	5000	83
4 Нагнетатель смазки	5	5000	83
5 Приспособление для прокачки тормозной системы	3	1000	27
6 Комплект инструментов автомеханика	7	3000	36
7 Ларь для использованной ветоши;	10	500	5
8 Ларь для чистой ветоши;	10	500	5
9 Ларь с песком;	10	500	5
10 Огнетушитель.	3	800	22
11 Приточно-вытяжная вентиляция;	10	3000	25
12 Раковина;	5	1000	17
13 Рукосушитель;	5	800	13
Итого амортизация оборудования зоны ТО-1 450 руб.
Зона ТО-2
1 Домкрат подкатной	5	7800	130
2 Комплект инструментов автомеханика	7	3000	36
3 Подъемник	8	46000	479
4 Тележка для снятия колес (грузовых автомобилей);	5	3500	58
5 Электрогайковерт для гаек колес грузовых автомобилей	6	7000	97
6 Комплект инструментов автомеханика	7	3000	36
7 Ларь для использованной ветоши;	10	500	5
8 Ларь для чистой ветоши;	10	500	5
9 Ларь с песком;	10	500	5
10 Огнетушитель.	3	800	22
11 Раковина;	5	1000	17
12 Рукосушитель;	5	800	13
Итого Амортизация оборудования зоны ТО-2 903 руб.
Зона ТР
1 Домкрат подкатной	5	7800	130
2 Комплект инструментов автомеханика	7	3000	36
3 Кран	10	22000	183
4 Маслораздаточный 6ак (для транс	7	3000	36
5 Электрогайковерт для гаек колес грузовых автомобилей	6	7000	97
6 Маслораздаточный бак (для масел гидросистем):	7	3000	36
7 Мотор - тестер	4	3800	79
8 Нагнетатель смазки	7	4000	48
9 Подъемник	8	46000	479
10 Пост передвижной слесаря-авторемонтника	7	1500	18
11 Пост передвижной электро-карбюраторщика	7	1500	18
12 Верстак слесарный	15	3000	17
13 Захват для двигателей	10	3000	25
14 Сварочный аппарат	6	7000	97
15 Тележка для снятия и установки колес	6	2200	30
16 Тележка для снятия тормозных барабанов со ступицами	6	2200	30
17 Тележка для снятия и установки колес	6	3000	42
18 Рукоятка динамометрическая	4	1700	35
19 Ларь для использованной ветоши;	10	500	5
20 Ларь для чистой ветоши;	10	500	5
21 Ларь с песком;	10	500	5
22 Огнетушитель.	3	800	22
23 Раковина;	5	1000	17
24 Рукосушитель;	5	800	13
Итого Амортизация оборудования зоны ТР 1503 руб.
Зона Д-1
1 Газоанализатор (прибор для измерения токсичных веществ в отработавших газах ТС с бензиновыми двигателями);	3	1200	33
2 Дымомер (прибор для измерения уровня дымности отработавших газов ТС с дизелями);	3	1600	44
3 Измеритель глубины протектора;	6	800	11
4 Колонка воздухораздаточная для подкачки шин;	5	8000	133
5 Компьютер с лазерным принтером.	8	33000	344
6 Линейка;	1	30	3
7 Набор инструментов автомеханика;	5	3000	50
8 Набор шинных манометров;	5	400	8
9 Прибор для проверки натяжения ремня насоса гидроусилителя руля;	4	600	13
10 Прибор для проверки светопропускания стекол;	6	1000	14
11 Прибор для проверки суммарного люфта в рулевом управлении;	7	1300	15
12 Прибор для проверки тормозных систем транспортных средств в дорожных условиях (применяется вместо роликовых стендов);	8	1650	17
13 Роликовый стенд для проверки тормозных систем;	6	200000	2777
14 Секундомер;	3	120	3
15 Система удаления отработавших газов от выхлопной трубы;	4	200
16 Стенд (тестер) для проверки зазоров в шарнирных сочленениях рулевого привода ТС;	4	2000	42
17 Тестер увода (для экспресс диагностики схождения управляемых колес);	4	5000	104
18 Ларь с песком;	10	500	5
19 Огнетушитель.	3	800	22
20 Раковина;	5	1000	17
21 Рукосушитель;	5	800	13
Итого Амортизация оборудования зоны Д-1 3688 руб.
Зона Д-2
1 Анализатор двигателя для диз.двиг.;	5	4400	73
2 Анализатор двигателя (мотортестер) для карбюраторных двигателей;	5	5000	83
3 Индикатор для проверки зазоров в шкворневых соединениях;	6	2200	31
4 Комплект приборов для очистки и проверки свечей;	5	1200	20
5 Компрессометр;	6	800	11
6 Компрессор;	8	22000	23
7 Набор инструментов;	8	3000	31
8 Пистолет - стробоскоп;	4	3000	62
9 Прибор для проверки давления бензонасоса;	6	5000	69
10 Прибор для проверки давления масла в масляной магистрали;	7	2000	24
11 Прибор для проверки натяжения ремня насоса системы охлаждения.	6	2400	33
12 Прибор для проверки плунжерных пар и нагнетательных клапанов ТНВД дизелей;	8	8000	83
13 Прибор для проверки тахометров, спидометров, тахографов, таксометров;	10	12000	100
14 Приспособления для проверки герметичности впускного тракта двигателя;	8	3400	35
15 Ларь с песком;	10	500	5
16 Огнетушитель.	3	800	22
17 Раковина;	5	1000	17
18 Рукосушитель;	5	800	13
Итого Амортизация оборудования зоны Д-2 741 руб.

Амортизация оборудования по зонам:

Амортизация по цехам:

78530,4 = 3141 руб.

Суммарная амортизация оборудования:

7853+3141=10994 руб. в месяц

3.3.6 Общехозяйственные расходы

Общехозяйственные расходы, руб.

3.3.7 Имущественные и транспортные налоги

Имущественные и транспортные налоги, руб.

где - основные фонды, руб.



3.3.8 Обязательное страхование автогражданской ответственности

Затраты на ОСАГО принимается 3534,3 руб. на один автомобиль, руб.

Таблица 7 - Смета затрат и калькуляция себестоимости перевозок

СТАТЬИ ЗАТРАТ	Сумма руб.	Себестоимость на 10 т.км (руб.)	Структура себестоимости, %
1 Материальные затраты	89174820	131,9	15,3
2 Фонд оплаты труда	173875853	257,2	29,8
3 Отчисления на социальные нужды	52162756	77,2	9
4 Амортизация ПС	11949655	17,7	2,1
5 Общехозяйственные расходы	26904150	39,8	4,6
6 Имущественные и транспортные налоги	228096000	337,4	39,1
7 ОСАГО	572557	0,8	0,1
ИТОГО ЗАТРАТ	582735790	862	100

Себестоимость перевозок на 10 т.км определяется по формуле:

где З - общие затраты (статьи затрат);

Р - грузооборот АТП, т.км.;



4. Финансовые результаты и эффективность деятельности АТП

Доходы определяются исходя из принятого уровня рентабельности 35% (т.е. общие затраты предприятия увеличить на 35% и получить расчетный доход).

Доход АТП, руб.

Доходная ставка, руб.

Валовая прибыль АТП, руб.

Налог на прибыль в госбюджет составляет 20% от суммы налогооблагаемой прибыли, руб.

Чистая прибыль АТП, руб.



Рентабельность определяется по отношению валовой прибыли к затратам, %.

Производительность труда одного работающего, руб.

Фондоотдача, руб.

где - стоимость производственных фондов АТП, руб.

Фондовооруженность, тыс.руб.

Фондооснащенность (коэффициент технической оснащенности) определяется следующим образом:

Срок окупаемости, годы

где КВ = ПрФ = К = 103680000 руб. - стоимость производственных фондов АТП

(Капиталовложения), руб.

А_г=13504855 руб.- годовая амортизация

Все расчеты сводятся в таблицу 8

Таблица 8 - Технико-экономические показатели

Показатели	Индекс	Значение
1 Объем перевозок, тыс.тонн	Q	451
2 Грузооборот, тыс.т.км	P	6763
3 Среднесписочное количество автомобилей, ед.	Ас	162
4 Численность работающих, чел.		619
5 Производительность труда 1 работающего, руб.		1270376
6 Себестоимость перевозок, руб/1000 км	С	862
7 Доходная ставка, руб/1000 км		65834
8 Рентабельность к затратам, %	R	35
9 Прибыль к распределению на предприятии руб.		163166021
10 Фондоотдача, руб.		7,6
11 Фондовооруженность, руб.		167426
12 Фондооснащенность, руб.		640000
13 Срок окупаемости	Ток	0,6



5. Определение экономической целесообразности проекта

Для расчета финансовой эффективности проекта применяют четыре главных метода инвестиционного анализа окупаемости капиталовложений; чистой текущей стоимости (иногда его называют методом чистого дисконтированного дохода); индекса доходности.

Метод окупаемости капиталовложений является весьма распространенным на практике. Но его существенный недостаток - игнорирование будущей стоимости денег с учетом дохода будущего периода, (в условиях инфляции, резких колебании ставки процента и низкой нормы внутренних накоплений предприятия в реальной российской экономике этот метод недостаточно точен).

Коэффициент дисконтирования:

где Е - норма дисконтирования (ставка дисконта) в размере 25%;

-порядковый номер временного интервала получения дохода.

Метод чистого дисконтированного дохода, руб.

где - амортизация;

чистая прибыль;

-коэффициент дисконтирования;

-капитальные вложения в проект;

t - номер временного интервала реализации проекта;

T - срок реализации проекта (во временных интервалах).

ЧДД рассчитывается на срок полезного использования планируемого АТП, равного 25 годам

Результаты расчетов заносят в таблицу 9.

Таблица 9 - Расчет ЧДД

год	t	а	Пч+А	(Пч+А)•а	К тыс.руб.	К*а тыс.руб.	ЧДД тыс.руб.
2012	0	1	176670876	176670876	103680000	103680000	72990876
2013	1	0,8	176670876	141336701	0	0	141336701
2014	2	0,64	176670876	113069361	0	0	113069361
2015	3	0,512	176670876	90455489	0	0	90455489
2016	4	0,41	176670876	72435059	0	0	72435059
2017	5	0,328	176670876	57948047	0	0	57948047
2018	6	0,262	176670876	46287770	0	0	46287770
2019	7	0,21	176670876	37100884	0	0	37100884
2020	8	0,168	176670876	29680707	0	0	29680707
2021	9	0,134	176670876	23673897	0	0	23673897
2022	10	0,107	176670876	18903784	0	0	18903784
2023	11	0,086	176670876	15193695	0	0	15193695
2024	12	0,069	176670876	12190290	0	0	12190290
2025	13	0,055	176670876	9716898	0	0	9716898
2026	14	0,044	176670876	7773519	0	0	7773519
2027	15	0,035	176670876	6183481	0	0	6183481
2028	16	0,028	176670876	4946785	0	0	4946785
2029	17	0,023	176670876	4063430	0	0	4063430
2030	18	0,018	176670876	3180076	0	0	3180076
2031	19	0,014	176670876	2473392	0	0	2473392
2032	20	0,012	176670876	2120051	0	0	2120051
2033	21	0,009	176670876	1590038	0	0	1590038
2034	22	0,007	176670876	1236696	0	0	1236696
2035	23	0,006	176670876	1060025	0	0	1060025
2036	24	0,005	176670876	883354	0	0	883354

Отрицательная величина чистого дисконтированного дохода свидетельствует о неэффективности проекта.

ЧДД на 2036 год составил = 883354 руб.

Метод индекса доходности () позволяет определить, сможет ли текущий доход от проекта покрыть капитальные вложения в него. Он рассчитывается по формуле

Индекс доходности > 1 => проект рентабелен.



Заключение

Расчет данного курсового проекта я начал с оценки экономической роли автомобильного транспорта в России. Было доказано, что его роль очень велика и для того, чтобы все структуры автомобильного транспорта работали на высоком уровне и продолжали вносить огромный вклад в экономику страны, нужна отлаженная работа всех специалистов этой области и открытие новых высококвалифицированных автотранспортных предприятий и различных автомобильных фирм.

Вторым этапом расчета стало проведение анализа рынка конкуренции, вследствие которых были выявлены основные конкуренты и показаны преимущества и достоинства моего АТП по сравнению с конкурирующими фирмами. После экономической оценки и анализа рынка конкуренции был произведен основной расчет экономических показателей, в котором были определены инвестиции (капитальные вложения) в проект, которые составили 103680000 рублей и рассчитаны основные показатели производственной программы по эксплуатации ПС грузового АТП.

Заключительным этапом расчета стало планирование доходов, прибыли и рентабельности проекта, где была рассчитана чистая прибыль равная 163166021 рублей, а рентабельность составила 0,35%. После проведения всех расчетов можно сделать вывод о том, что мой проект является рентабельным и целесообразным.



Список используемой литературы

1. Составитель Юшина Ю.А. Экономика автотранспортного предприятия. Методические указания по курсовому и дипломному проектированию для студентов специальности 150200 «Автомобили и автомобильное хозяйство». - Иркутск, Изд-во ИрГТУ, 2005. - 16 с.

2. Жарова О. М. Типовые задачи по экономике автомобильного транспорта: учебное пособие для автотрансп. спец. вузов. - М.: Высшая школа, 1991. - 223 с.

3. Сербиновский Б. Ю. Экономика предприятий автомобильного транспорта: учебное пособие / Б. Ю. Сербиновский и др. - М.: ИКЦ «МарТ», Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2006. - 494 с.

4. Тозик А. А. Экономика автомобильного транспорта: учеб. пособие / А. А. Тозик. - 2-е изд. - Минск: УП «Технопринт», 2005. - 140 с.

5. Туревский И. С. Экономика и управление автотранспортным предприятием: учебное пособие. - М.: Высшая школа, 2006. - 222 с.

6. Алексеева И. М. Статистика автомобильного транспорта. - М.: Экзамен, 2005. -348 с.

7. Программа информационной поддержки Российской науки и образования «Консультант Плюс: Высшая Школа». Осень 2005.

8. «НОРМЫ РАСХОДА ТОПЛИВ И СМАЗОЧНЫХ МАТЕРИАЛОВ НА АВТОМОБИЛЬНОМ ТРАНСПОРТЕ». Руководящий документ Р3112194-0366-03.

Размещено на Allbest.ru