Основные инструменты регулирования национального рынка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Актуальность проблемы исследования. Внутри национальной экономики инструменты денежно-кредитной политики еще в очень далеком прошлом успешно функционировали, однако в нынешних условиях глобализации экономики они себя не оправдывают. Последний финансово-экономический кризис явным образом показал, насколько уязвимы национальные рынки к кризисным сигналам, вытекающим из различных финансовых рисков, что заставило правительства государств и международные финансовые структуры активно включиться в разработку новых методов и направлений денежно-кредитной политики. Значимость же налоговой политики как одного из ключевых инструментов регулирования рынка также обуславливает необходимость ее всестороннего изучения.

Объектом настоящего исследования является национальный рынок как экономико-финансовая категория.

Предмет исследования - инструменты регулирования национального рынка.

Целью данной работы является анализ современных инструментов государственного регулирования национального рынка.

Для достижения поставленной цели в работе решены следующие задачи:

1. рассмотрены теоретико-методологические положений исследования государственного регулирования национального рынка;

2. проведен анализ денежно-кредитной политики как инструмента регулирования национального рынка;

3. изучена специфика налоговой политики как инструмента регулирования национального рынка;

Поставленные цель и задачи обусловили структуру и логику исследования, которое состоит из введения, трех разделов, заключения и списка использованных источников.

1. Теоретико-методологические основы исследования государственного регулирования национального рынка

Прежде всего, в рамках нашего исследования, целесообразно дать определения некоторым понятиям. Итак, по результатам исследования научной литературы по поднятой проблеме исследования, мы выяснили, что под инструментами регулирования национального рынка следует понимать «приемы, используемые государством для обеспечения пропорциональности в хозяйстве страны, создания системы социальных компенсаций (налоги, кредит, банковский процент, ценовые пределы, целевые дотации и инвестиции)».

Основными инструментами государственного регулирования рынка являются:

- налоги;

- дотации;

- фиксированные цены.

Наиболее цивилизованным инструментом государственного регулирования рынка считаются налоги, поскольку они не ограничивают свободу действий экономических агентов и, следовательно, не нарушают функционирования рыночных процессов.

Дотация - это отрицательный налог, или "налог наоборот". Дотация устанавливается или в процентах к цене блага, или в абсолютной сумме на единицу блага. Дотации, как правило, получают производители, но могут получать и потребители.

Как и при налогообложении, полученная дотация не полностью поступает в распоряжение производителей. Им достанется только ее часть, другая часть поступит в бюджет покупателей.

Менее пригодным средством государственного воздействия на рынок является установление государством фиксированных цен, ибо это затрагивает действие рыночных механизмов, модифицируя процесс достижения равновесного состояния.

При установлении государством фиксированных цен в распоряжении государства имеются два способа:

а) установление верхнего («потолка») предела цен;

б) установление нижнего («пола») предела цен.

Максимально верхняя граница цены (так называемая «социально низкая цена») - это цена ниже цены равновесия. Она устанавливается с целью защиты интересов малоимущих потребителей данного блага.

Установление верхнего предела цены приводит к дефициту данного блага, поскольку объем спроса превышает объем предложения. Более того, «потолок» цен превращает этот дефицит в хронический, в результате общество вынуждено прибегать к рационированию неценовыми способами (карточки, очереди и т.п.). Чтобы купить дефицитное благо, покупатели согласны заплатить дополнительную цену, создавая тем самым условия для возникновения «черного рынка».

Другим способом государственного регулирования цен выступает установление нижнего предела («пола») цен, т. е. цен выше равновесного уровня.

Фиксированные цены, превышающие цены равновесия, устанавливаются чаще всего с целью государственной поддержки некоторых отраслей экономики (например, сельского хозяйства, новых наукоемких отечественных производств) и нередко при этом дополняются ограничениями во внешней торговле.

Отметим, что государственное регулирование рынка - это по сути своей вмешательство государственных органов в функционирование рынка с целью перспективного воздействия на развитие общественного производства в нужном обществу направлении и/или решения социальных проблем.

Государственное регулирование рынка - вмешательство государства в функционирование рынка, реализуемое через социально-экономическую, валютно-финансовую, структурно-инвестиционную и научно-техническую политику с целью перспективного воздействия на развитие общественного производства и решение социальных проблем посредством различных рычагов (целевых программ с ресурсным обеспечением, налогов и таможенных тарифов, госзаказов, субсидий, кредитов, гарантий, информационно-маркетингового обеспечения).

Необходимость такового вмешательства возникает при несовершенстве отдельных рынков, которое проявляется в нестабильности, частичном учете затрат и полученных результатов, не единственности равновесия. Еще одной немаловажной причиной государственного регулирования рынка является потребность в решении макроэкономических задач. К ним относятся:

- обеспечение полной занятости трудоспособного населения;

- борьба с инфляцией;

- объединение принципов социальной справедливости и экономической эффективности.

Государственное регулирование рынка ставит перед собой следующие цели: стабилизация рыночных отношений, установление их равновесия или сдвиг, направленный на их равновесие или отклонение.

Государственное регулирование рынка труда является особой сферой деятельности государственного вмешательства в социально-экономические процессы многогранными подходами и средствами. Оно направлено на получение рациональных результатов в социально-экономических условиях относительно уровня занятости работоспособного населения, соответствия профессионального уровня занимаемых рабочих мест, а также решение проблем безработицы.

В виду того, что ценные бумаги являются главным атрибутом товарного оборота, государственное регулирование рынка ценных бумаг стало одним из главнейших инструментов государственного регулирования финансового рынка.

Государственное регулирование имеет две модели: адаптационную и координирующую.

Адаптационная модель основана на постоянном приспособлении к постоянно меняющимся условиям рынка, на сочетании форм собственности и совместной деятельности государственного и частного сектора.

Координирующая модель основана на планировании деятельности, прогнозировании и постоянных переговорах. Эта модель предполагает предупреждение сбоев в экономике путем точной дозировки объемов государственного вмешательства.

Выполняя свои функции, государство применяет разнообразные методы воздействия на экономику. Выделяют косвенные и прямые методы государственного регулирования. Прямые базируются на административных мерах воздействия; косвенные носят экономический характер. В первую очередь выделяют денежно-кредитную политику, инструментом которой являются норма обязательных реквизитов, ставка межбанковского процента, учетная ставка, операции Центрального банка с государственными облигациями на рынке ценных бумаг. Эти инструменты позволяют государству противостоять инфляции, регулировать процентные ставки. Также большую роль уделяют налоговой политике, без которой невозможно поднять экономику и организовать распределение доходов. К налоговой политике можно присоединить политику государственных расходов. Эта политика осуществляет преобразование производства, сглаживает региональные диспропорции, снижает проблему безработицы.

2 Денежно-кредитная политика как инструмент регулирования национального рынка

В экономически развитых странах денежно-кредитная политика выступает тем гибким механизмом воздействия на рынок и экономическую ситуацию в государстве, который наращивает и дополняет фискальную политику. Как полагает Ю.П. Прищепа, - «…денежно-кредитная политика по сравнению с фискальной политикой является более гибкой и эффективной, что связано с более слабым воздействием политического фактора, с более быстрым и оперативным принятием решений, а также с более скорым получением результатов этих воздействий в данной сфере».

Внутри национальной экономики инструменты денежно-кредитной политики еще в очень далеком прошлом успешно функционировали, однако в нынешних условиях глобализации экономики они себя не оправдывают. Последнее обусловлено тем, что национальные экономики находятся в большой степени зависимости от мировых экономических тенденций развития, от господствующей на международных финансовых рынках ситуации, от колебаний мировых цен на сырье, от проводимой международными финансовыми структурами и правительствами передовых развитых стран политики. Следует отметить, что в последний период времени на разработку и реализацию денежно-кредитной политики важное влияние оказали развитие финансовых рынков и их интеграция. В результате, наряду с Центральными банками начали действовать саморегулирующиеся структуры финансовых рынков, проводимая политика которых была независима от проводимой денежно-кредитной политики Центральных банков, как например, это имело место в Великобритании, Швеции, Японии и в ряде других стран. Однако указанные структуры были не в состоянии регулировать получившее широкое распространение на финансовых рынках обращение различных финансовых производных инструментов и контролировать связанные с ними риски. И было достаточно того, чтобы возникшие у нескольких крупных заемщиков проблемы платежеспособности, перешли бы в цепную реакцию на всем финансовом рынке, приведшую к снижению ликвидности и активов, а если подобные случаи находят широкое распространение, то неизбежен обвал финансового рынка. Учитывая то обстоятельство, что эти производные ценные бумаги были выпущены на базе секьюритизации предоставленных с целью приобретения недвижимого имущества ипотечных кредитов, падение рынка недвижимого имущества в свою очередь в большой степени обусловило крушение рынка производных инструментов, свидетелями которого мы явились в 2007 году, когда разрушился искусственно сверх активированный американский рынок недвижимого имущества и взял начало мировой финансово-экономический кризис.

К.С. Саргсян отмечает в своих трудах тот факт, что «почти все страны в процессе борьбы против мирового экономического кризиса обратились к применению такого макроэкономического инструмента, как процентная ставка рефинансирования. Подавляющее большинство центральных банков в целях стимулирования процесса кредитования реального сектора один за другим понизили уровень базовой процентной ставки, а также выделили дополнительные средства в направлении стимулирования программы кредитования, имея целью заметно снизить процентную ставку кредитов, в особенности по линии ипотечных кредитов. В некоторых странах ставка тогда достигла почти нулевого уровня: Япония (до 0,1 %,), США, Канада, Швейцария, Швеция (до 0,25 %), Великобритания (до 0,5 %). Швеция в середине 2009 года первой в мире установила отрицательные процентные ставки в отношении депозитов коммерческих банков». В период распространения финансового кризиса 2008-2009 гг. с целью предотвращения массового оттока капитала по пути повышения базовых ставок пошли Венгрия, Исландия, Беларусь, Россия, Бразилия, Аргентина, Индонезия, однако эти же страны в первом полугодии при появлении первых признаков стабилизации финансовой системы были вынуждены понизить уровень базовой ставки. Австрия и Норвегия были первыми среди тех стран, которые длительное время сохраняли учетные ставки национальных банков на предельно низком уровне, однако уже с октября 2009 г. начали повышать их. Определенные страны, (в особенности, страны Восточной Европы и региона СНГ) с целью повышения конкурентоспособности своих товаров и стимулирования экспорта снизили курс национальной валюты по отношению к доллару США и к евро, хотя в дальнейшем в некоторых странах был осуществлен обратный процесс - укрепление национальной валюты (Венгрия, Польша).

Органы денежно-кредитного регулирования Болгарии, Китая, Индии, Бразилии, Казахстана объявили о снижении норм обязательного резервирования во время экономико-финансового кризиса 2008-2009 гг. Например, нормы обязательного резервирования в Индии были снижены с 5,5 % до 5,0 %. В Казахстане минимальные требования резервирования, связанные с внутренними обязательствами, снизились с 2,0 до 1,5 %, связанные с другими обязательствами - с 3,0 % до 2,5 %. В Китае же имело место дифференциация процентных ставок: нормы резервирования пяти крупных национальных банков снизились с 16,0 до 15,5 %, а других кредитных структур - с 14,0 до 13,5 %.

Со стороны стран Восточной Азии (Китай, Япония, Южная Корея) в рамках международного сотрудничества с первой половины 2009 г. был сформирован валютный резерв, имеющий целью противодействовать последствиям мирового финансового кризиса.

Еще до наступления финансово-экономического кризиса 2008-2009 гг. среди экономистов бытовал такой подход: производные ценные бумаги являются саморегуляторами финансового рынка, помогают застраховаться от возможных потерь стоимости финансовых активов, позволяют диверсифицировать риски.

Другим важным рыночным саморегулятором считался денежный мультипликатор, или так называемая операция по созданию за счет денег новых денег. Последний мировой финансово-экономический кризис доказал, что эти два саморегулирующих механизма не оправдывают себя. Более того, чрезмерно широкое распространение производных ценных бумаг и секьюритизация активов, в конечном счете, привели к глобальному системному кризису, а интенсивное использование денежного мультипликатора - к обесцениванию денег в больших размерах. Отсюда, очевидно, какое негативное влияние может оказать спекулятивный рост фондового рынка на весь финансовый рынок. Секьюритизация активов, в конечном счете, включает в себя большие риски системного кризиса. В этой ситуации разграничение функций банковского и фондового рынков является, пожалуй, просто необходимым шагом. Считаем, в частности, что необходимо внести строгие ограничения, как количественные, так и в качественные, на сделки с ценными бумагами со стороны банков.

Последний финансово-экономический кризис явным образом показал, насколько уязвимы национальные рынки к кризисным сигналам, вытекающим из различных финансовых рисков, что заставило правительства государств и международные финансовые структуры активно включиться в разработку новых методов и направлений денежно-кредитной политики.

Одним из главных уроков финансово-экономических кризисов становится то, что выявляются несовершенство саморегуляции рынков, непостоянство во времени многочисленных рыночных сделок, а также нелинейная связь между многочисленными рыночными показателями. Это само собой подразумевает, что непредсказуемые резкие и внезапные колебания на финансовом рынке время от времени могут повредить стабильности рынка. Последнее представляет собой взаимное равновесие протекающих на рынке процессов, для обеспечения которого государство должно воздействовать одновременно на несколько рыночных факторов и обеспечить контроль над ними в течение определенного времени. Многие экономические показатели по отношению друг к другу находятся в нелинейной, а, иногда, даже в обратно пропорциональной связи. Например, для контроля над инфляцией со стороны Центрального банка, естественно, проводится политика «дорогих денег», вследствие чего реальный сектор экономики лишается возможностей привлечения финансовых средств и расширение бизнеса становится невыгодным и недоступным. В результате замедляется экономический рост и происходит отток капитала в страны с наиболее благоприятными экономическими условиями. Это в свою очередь приводит к снижению объемов производства и занятости рабочей силы, падению жизненного уровня населения. В стране в условиях роста банковских процентных ставок для предприятий, естественно, выгоднее привлечь финансовые средства из-за рубежа. Это повлияет как на рост внешнего корпоротивного долга, так и на деформацию процесса «доходы - сбережения - инвестиции» и, вообще, на макроэкономическое равновесие. Центральные банки многих стран в качестве основного метода посткризисной денежно-кредитной политики взяли на вооружение режим таргетирования инфляции, который по своему назначению должен привести к стабилизации цен, высоким темпам экономического роста, повышению жизненного уровня населения. Наряду с инфляционным таргетированием курс национальной валюты формируется чисто рыночными механизмами без серьезного вмешательства Центрального банка. В условиях изолированной закрытой экономики, возможно, что инфляционное таргетирование эффективным образом может способствовать росту экономики.

3. Налоговая политика - инструмент регулирования национального рынка

На наш взгляд, следует отметить важное замечание И.А. Майбурова, который выделяет три основных подхода к определению понятия «налоговая политика»: первый подход считает узконаправленным, ограничивающим сферу применения налоговой политики областью налогов, второй - называет функционально целевым подходом, отличающимся выделением функциональных возможностей и/или экономической сущности налогов, а также указанием текущих целей реализации налоговой политики; третий выделяет как стратегически ориентированный, отличающийся целевыми ориентирами, перспективными требованиями и/или рамочными ограничениями налоговой политики.

Известно, что реализация налоговой политики осуществляется на всех уровнях управления государством, федеральном, региональном, муниципальном. Многие авторы рассматривают необходимость формирования и реализации налоговой политики на микроуровне, т.е. на уровне хозяйствующего субъекта или домохозяйства, в связи с чем выделяют «корпоративную» и «семейную» налоговые политики.

Среди важнейших целей государственной налоговой политики, к которым относят фискальные, экономические, социальные, экологические, международные и другие значимые цели, следует отдельно выделить - социальную цель.

Социальная направленность налоговой политики обеспечивает повышение социальной защищенности малоимущих слоев населения, способствует стимулированию развития человеческого потенциала, направлена на сглаживание неравенства в уровнях доходов различных групп населения. Эта направленность реализуется в основном за счет социальной функции налога, которая предусматривает применение налоговых льгот, предоставляемых в соответствии с законодательством. Известно, что налоговые льготы распространяются не на все категории налогоплательщиков, в основном для тех категорий, для которых необходимо создание определенных преимуществ.

В теории налоговые льготы относят к экономическим методам государственного регулирования, применяемым главным образом для перераспределения ресурсов в обществе. Сущность налоговой льготы не всегда бывает выражена собственно льготой, а заключается в том, что в элементах базовой структуры того или иного налога заложена определенная выгода.

Признание стимулирующей роли налогов и их проникновение в государственную налоговую политику теоретически опирается на научные школы А.Смита, А.Вагнера, которые дали научное обоснование стимулирующей и распределительной функциям налога. Русский налоговед Н. Тургенев в своей работе «Опыт теории налогов» (1818 г.) отмечал влияние налогов на народное богатство, на развитие промышленности, на нравственные категории народа страны, подчеркивая в основном «вредное влияние» налогов, снижающих народное богатство и ведущих к росту преступности при увеличении налогового бремени.

В налоговой практике среди всей совокупности налоговых льгот чаще всего возникают проблемы в применении налоговых вычетов по НДФЛ и имущественным налогам, предоставляемых либо отдельному физическому лицу, либо его семье. Известно, что сущность налоговых вычетов заключается в уменьшении налоговой базы за счет исключения из нее определенной суммы в зависимости от цели вычета и конкретной налоговой ситуации.

В зарубежных странах сформировались различные налоговые системы, состав которых напрямую зависит от бюджетного устройства государства и экономической политики в сфере налогообложения. Несмотря на огромное количество разногласий по поводу применения тех или иных мер по повышению эффективности налоговой политики, изучение зарубежного опыта, однозначно, заслуживает особенного внимания для России, стоящей на пути реформирования своей налоговой системы. Анализ опыта развитых зарубежных стран в области налогообложения позволит оценить изменения, происходящие в Российской Федерации в последние годы, а также позаимствовать лучшие достижения в этой области.

Важность и значение совершенствования налоговой политики на современном этапе развития обусловлены следующими факторами:

- грамотная налоговая политика призвана обеспечить эффективное формирование доходной части бюджетов всех уровней;

- налоговая политика должна обеспечивать соотношение интересов государства и налогоплательщиков, т.е. прежде всего иметь социальную направленность, а также способствовать стимулированию инвестиций в российскую экономику;

- в условиях постоянно изменяющейся ситуации на мировом рынке налоговая политика должна быть адаптирована к действующим экономическим условиям;

- совершенствование налоговой политики напрямую связано с перспективами роста российской экономики в целом.

Инструментом реализации налоговой политики выступает налоговый механизм через налоговое законодательство, систему налогов и налогообложения. Важным направлением налоговой политики является создание комплекса мер по стимулированию развития национального рынка и малого предпринимательства.

денежный налоговый финансовый экономика

Заключение

Успех экономических реформ в немалой степени зависит от наличия и эффективности использования государством, регионами и муниципалитетами всей совокупности инструментов государственного регулирования национального рынка и его структурных элементов.

По итогам проведенного нами исследования, не лишним будет отметить, что современный этап развития мировой экономики характеризуется ростом экономической и финансовой глобализации, одним из проявлений которой является международное движение кредитных ресурсов в различных формах внешнего заимствования. Общая сумма долгов государств неуклонно возрастает. Проблемой, однако, является не столько наличие у государства долга, сколько умелое использование заимствованных средств для достижения поступательного развития экономики, регулирования национального рынка, обеспечения структурных преобразований и т.п. Россия, в этом смысле, поступательно идет по пути интеграции в мировую экономику. И безусловен тот факт, что в условиях хронического дефицита муниципальных бюджетов одной из наиболее актуальных задач становится именно организация эффективной системы государственного управления национальным рынком.

Целесообразно заключить, что для развития рынка и экономики в целом важно выявлять и развивать точки роста. Важную роль в этом деле может играть денежно-кредитная политика. При этом контур финансирования реальной экономики целесообразно отделить от контура финансирования спекулятивных рынков. Финансировать точки роста также должны специальный банки и инвестиционные фонды, валютные позиции которых целесообразно контролировать.

Финансирование реальной экономики целесооборазно производить в соответствии с просчитанными инвестиционными проектами. Рост денежной массы в этом случае будет уравновешен ростом товарной массы, что приведет к антиинфляционному давлению. Инвестиционные проекты следует просчитывать на трех временных горизонтах - коротком, среднем и долгосрочном. Это создает условия для финансирования науки и образования, медицины на инвестиционной основе.

Как справедливо отмечает в своем исследовании ведущий научный сотрудник Института проблем управления РАН им. В.А. Трапезникова Н.Н. Тренев, - «Эмитирование денег под просчитанные проекты развития реальной экономики позволит сократить экспортную зависимость и развивать отрасли, ориентированные на внутренний рынок».

В основе денежно-кредитной политики как инструмента регулирования рынка в качестве приоритетной цели должно быть поставлено обеспечение экономического роста, а для достижения этой главной цели в рамках проводимой политики необходимо выделить конкретные сферы влияния, определить для них четкие цели, а также характеризующие эти цели количественные и качественные показатели. Лишь после всего этого можно определить инструменты денежно-кредитной политики по указанным сферам. Стабильность протекающих на рынке процессов и взаимная сбалансированность в соответствующих сферах могут быть обеспечены на основе гораздо более широкого инструментария и определения гибкого механизма контроля над показателями.

Налоговая политика является инструментом регулирования макроэкономической пропорциональности. Между налоговой политикой и экономическим строем общества имеет место быть тесная связь.

Налоговая политика, наряду с денежно-кредитной, является важнейшим направлением экономической политики государства и представляет собой инструмент регулирования экономических пропорций, а также реализации эффективных методов формирования доходов и рационального управления расходами государства.

Список использованных источников

1. Алиев Б.Х., Алиев Х.Б. Налоговая политика и её роль в регулировании экономики государства // Вопросы структуризации экономики. - 2012. - № 3. - С. 54-57.

2. Афанасьев М.П. Бюджет и бюджетная система: учебник / М.П. Афанасьев, А.А. Беленчук, И.В. Кривогов; под ред. М.П. Афанасьева. - М.: Юрайт, 2011. - 777 с.

3. Веремейкина В.Д. Малый бизнес в России: состояние и пути выхода из кризиса: Сб. материалов научно-практической конференции «Виттевские чтения-2009». - М.: МБИ, 2009.

4. Вечканов Г.C., Вечканова Г.Р. Макроэкономика. - СПб.: Питер, 2008. - 240 с.

5. Кушлин В.И. Государственное регулирование рыночной экономики. Учебник / Под ред. Кушлина В.И. - 2-е издание, дополненное и переработанное. - М.: Издательство РГАС, 2005. - 825 с.

6. Михальченкова Н.А. Государственное регулирование экономики: Учеб. пособие / Н.А. Михальченкова, Т.М. Сметанина. - Сыктывкар: КРАГСиУ, 2004. - 154 с.

7. Мырзалиев Б.С. Государственное регулирование экономики: Учебник. - Алматы: «Нур-Пресс», 2007. - 522 с.

8. Налоговая политика. Теория и практика: учебник для магистрантов / [И.А. Майбуров и др.]; под ред. И.А. Майбурова. - М.: ЮНИТИДАНА, 2010. - 519 с.

9. Нигматулина Э.Ф. Налоговая политика государства и развитие ее социальной направленности // Инновационное развитие экономики. - 2015. - № 5 (29). - С. 21-26.

10. Прищепа Ю.П. Государственное регулирование открытой национальной экономики: необходимость, методы, модели // Проблемы современной экономики. - 2007. - № 2. - С. 60-64.

11. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. - 6-е изд., перераб. и доп. - М.: «ИНФРА-М», 2011. - 512 с.

12. Саргсян К.С. Финансово-экономический кризис и денежно-кредитная политика государства // Современные проблемы социально-экономического развития в РА. Книга 1. - Ер.: Изд-во ««Гитутюн» НАН РА, 2012. - С. 85-87.

13. Саргсян К.С. Мероприятия денежно-кредитной политики в контексте государственной антикризисной политики // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. - 2014. - № 29. - С. 126-132.

14. Теплов В.П. Словарь по экономической теории. - Новосибирск: Новосибирский филиал РГТЭУ, 2007. - 136 с.

15. Тренев Н.Н. Роль денежно-кредитной политики в стимулирования экономического развития РФ // Друкеровский вестник. - 2015. - № 1. - С. 120-127.

Размещено на Allbest.ru