Технико-экономический проект интегрированной сети

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Курсовая работа по курсу

«Менеджмент в телекоммуникациях»

Технико-экономический проект интегрированной сети



Содержание

1. Исходные данные

2. Введение

3. Расчет затрат на организацию и эксплуатацию сети

3.1 Расчет капитальных вложений на организацию сети

3.2 Расчет расходов на эксплуатацию сети

4. Расчет экономической эффективности развития сети

4.1 Расчет доходов от реализации услуг

4.2 Анализ эффективности проекта

Заключение

Список использованных источников



1. Исходные данные

Последняя цифра номера в списке журнала - 6

Капитальные вложения:

сеть кабельного телевидения - 29600 тыс. руб.

сеть передачи данных - 19600 тыс. руб.

интегрированная сеть - 41000 тыс. руб.

Средняя месячная зарплата - 17 тыс. руб.

Средняя численность работников - 32 чел.

Расходы на материалы и запчасти - 7% от эксплуатационных затрат

Мощность потребления единицы оборудования - 53 Вт

Количество узлов электропитания - 220 шт.

Количество абонентов - 34000 чел.

Тариф за подключение (КТВ+ПД) - 500 руб. (выбрано самостоятельно)

Абонентская плата (выбрано самостоятельно):

КТВ - 200 руб./месяц

Интернет - 100 руб./месяц

Стоимость Интернет-трафика (выбрано самостоятельно) - 10 коп./Мбайт

Среднемесячный Интернет-трафик одного пользователя (выбрано самостоятельно) - 300 Мбайт



2. Введение

Роль интернета в жизни современного человека сложно переоценить. Интернетом в наше время пользуется более 30% населения Земли, а это немного немало около 1,500,000,000 человек. Еще в 1992 году им пользовалось всего 100 человек. Планировалось использовать интернет только в рабочих целях. А сейчас? Каждый школьник, запустив браузер, может найти нужную ему информацию за считанные минуты.

Число пользователей интернета растет высокими темпами. К 2018 году интернет будет почти в каждой семье. Через интернет будут оплачивать коммунальные услуги, заказывать еду на дом, хотя, в принципе, это уже возможно и сейчас. А главное, в будущем многие будут выполнять свою работу, не выходя из дома, экономя этим свое время, которое можно будет провести с близкими людьми. Это времена уже не за горами.

Сегодня мало кто способен представить свою жизнь без телевидения. Оно информирует и развлекает, позволяет испытать всю гамму чувств, доступных человеку. Мы плачем и смеёмся, наблюдая за героями любимых кинофильмов, удивляемся, узнавая о существовании уголков природы, в которых возможно никогда не доведется побывать, с умилением наблюдаем за братьями нашими меньшими. Так остро переживаем, опасные моменты во время игры любимой команды, что практически болеем, наверное, именно поэтому таких «пассивных » участников и называют болельщиками. Что и говорить…

Телевизор в доме -- это факт, подтверждающий нашу принадлежность к окружающему миру и что немаловажно, способ наблюдать за этим миром на безопасном расстоянии в уюте, тепле сидя в удобном кресле или лежа на любимом диване. Кто же откажется от такого удовольствия? Ведь жизнь так быстротечна, так стремительна, в ней многое хочется успеть, попробовать и чем больше человек прикладывает усилий для достижения задуманного, тем сильнее он устает. И нередко единственное, на что хватает сил после напряженного рабочего дня - это просмотр ТВ-приемника.

В данной курсовой работе ставится задача расчета проектов интегрированной сети, а также обособленных сетей КТВ и ПД, сравнение результатов и формирование соответствующих выводов.



3. Расчет затрат на организацию и эксплуатацию сети

3.1 Расчет капитальных вложений на организацию сети

Капитальные вложения представляют собой использование обществом валового национального продукта на воспроизводство основных фондов. По форме они выступают как совокупность затрат на создание новых, а также техническое перевооружение, реконструкцию и расширение действующих основных фондов производственного и воспроизводственного назначения. Капитальные вложения имеют важное народнохозяйственное значение, определяемое ролью, которую выполняют вновь созданные или модернизированные средства труда в процессе производства материальных благ.

Капитальные (инвестиционные) затраты по проекту складываются из:

- затрат на приобретение оборудования;

- затрат на транспортировку оборудования;

- затрат на проведение монтажных работ и инсталляцию оборудования;

- заготовительно-складских расходов.

Для обеспечения подачи программ вещания по системе КТВ и доступа в Интернет необходимо построить магистральную, распределительную и абонентскую части сети. Схема распределительной сети, размещение линейных сооружений, а также тип и количество станционного оборудования определяется числом абонентов и размером обслуживаемой территории.

Для построения интегрированной системы КТВ и ПД необходимо использовать следующее оборудование: головную станцию (телепорт, в случае приема сигнала со спутника), усилители, распределители, ответвители, коммутаторы, медиаконвертеры.

Структура капитальных вложений приведена в таблице 3.1.1

сеть экономический вложение доход



Таблица 3.1.1 - Капитальные вложения на организацию сети в тыс. рублей

№	Наименование оборудования и затрат	КТВ	ПД	Инт. сеть
1	Расходы на приобретение оборудования (60%), тыс. руб.	17760	11760	24600
2	Транспортные расходы (10%)	2960	1960	4100
3	Заготовительно-складские расходы (5%), тыс. руб.	1480	980	2050
4	Монтажные работы (15%), тыс. руб.	4440	2940	6150
5	Прочие затраты (10%), тыс. руб.	2960	1960	4100
	Всего, тыс. руб.	29600	19600	41000

3.2 Расчет расходов на эксплуатацию сети

Процесс предоставления услуг связан с использованием живого и овеществленного труда, который в денежной форме выступает в виде затрат на производство. Эти затраты называются эксплуатационными затратами и представляют собой стоимостную оценку использованных в процессе производства за квартал трудовых ресурсов, основных фондов и оборотных средств.

Квартальные эксплуатационные расходы складываются из следующих элементов затрат:

- затраты на оплату труда и социальные взносы;

- амортизационные отчисления;

- затраты на материалы и запасные части;

- затраты на электроэнергию для производственных нужд;

- прочие расходы;

- аренда помещений;

- оплата лицензий за ТВ программы;

- оплата программного обеспечения;

- Интернет-трафик;

- коммунальные услуги;

- страхование имущества;

- реклама и др.

Квартальный фонд оплаты труда определяется по формуле:

Э_фот = Ок*T*К_тер*3

где Ок - среднемесячная заработная плата работников с учетом премий и дополнительных выплат, руб;

Т - среднесписочная численность работников;

К_тер - территориальный коэффициент, равный 1,25;

Определим размер фонда оплаты труда (ФОТ) за квартал

Помимо затрат на выплату ЗП необходимо учесть страховые взносы, которые складываются из отчислений в:

- Пенсионный фонд РФ (26%)

- Фонд социального страхования РФ (2.9%)

- Фонды обязательного медицинского страхования (5.1%)

Эти выплаты в сумме составляют 34% от размера ФОТ. Определим размер социальных выплат в квартал

Амортизационные отчисления рассчитываются на основании Постановления Правительства РФ от 01 января 2002 г. №1 «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы». Из постановления следует, что сооружения связи, вспомогательное оборудование для проводных и беспроводных линий связи, усилители, щиты и источники питания относятся к седьмой группе (срок службы свыше 15 лет до 20 лет включительно); аппаратура проводной связи общего применения, средства радиосвязи, радиовещания и телевидения относятся к пятой группе (срок службы свыше 7 лет до 10 лет включительно). Считается, что наше оборудование относится к пятой группе, срок службы составляет 10 лет.

Величина ежегодных амортизационных отчислений определяется по формуле

- первоначальная стоимость i-го вида ОПФ

- срок службы i-го вида ОПФ, лет

Ежегодные амортизационные отчисления для сети КТВ и ПД

Амортизационные отчисления для интегрированной сети

При расчете амортизационных отчислений необходимо учесть налог на имущество. Согласно налоговому кодексу его ежегодная ставка составляет 2.2% от среднегодовой стоимости основных производственных фондов (ОПФ). Износ оборудования составляет 10% в год, тогда стоимость ОПФ на конец первого года эксплуатации составляет для сети КТВ и ПД

Для интегрированной сети

Определяется среднегодовую стоимость ОПФ в первый год эксплуатации для сети КТВ и ПД

Для интегрированной сети

Тогда величина налога на имущество за первый год эксплуатации составляет для сети КТВ и ПД

Для интегрированной сети

Определяется ежеквартальная величина амортизационных отчислений с учетом налога на имущество для сети КТВ и ПД

Для интегрированной сети



Затраты на электроэнергию определяют по видам оборудования, исходя из его мощности, продолжительности работы, действующих тарифов на электроэнергию по следующей формуле

где Э_эл - затраты на электроэнергию для производственных нужд, руб.;

Ц - установленный тариф за 1 кВт-час потребляемой электроэнергии, руб. (2.52 руб. - значение взято с официального сайта о тарифах)

Р_потр. - мощность, потребляемая единицей оборудования, кВт (0.053 кВт)

N- количество узлов электропитания (220 ед.)

t - средняя продолжительность работы оборудования в квартал, час (2190 ч)

В процессе эксплуатации систем КТВ и передачи данных имеют место отказы из-за выхода из строя каких-либо элементов оборудования, поэтому необходимо предусмотреть возможность их замены (определить расходы на материалы и запасные части для оборудования систем КТВ и передачи данных). Размер суммы расходов зависит от времени работы оборудования, срока службы, цен и количества элементов в оборудовании системы (для моего варианта расходы на материалы и запасные части составляют 7% от объема эксплуатационных затрат).

Прочие расходы составляют 15% в структуре эксплуатационных расходов и рассчитываются отдельно по каждому из вариантов.



4. Расчет экономической эффективности развития сети

Эффективность проекта в целом оценивается с целью определения потенциальной привлекательности проекта для возможных участников и поисков источников финансирования. Показатели эффективности участия в проекте определяются как техническими, технологическими и организационными решениями проекта, так и схемой его финансирования. Анализ эффективности инвестиционных проектов базируется на следующих основных принципах, применяемых к любым типам проектов независимо от их технических, технологических, финансовых, отраслевых или региональных особенностей:

а) исследование проекта в течение всего его жизненного цикла - расчётного периода от проведения прединвестиционных исследований до прекращения проекта;

б) моделирование потоков продукции, ресурсов, денежных средств;

в) приведение разновременных доходов и расходов к условиям в начальном периоде;

г) сопоставление ожидаемых совокупных результатов и затрат с ориентацией на достижение требуемой нормы доходности на капитал;

д) использование текущих, базисных, прогнозных и приведённых к сопоставимому виду цен.

4.1 Расчет доходов от реализации услуг

Величина дохода от основной деятельности в части абонентской платы определяется в соответствии с запланированным среднегодовым числом абонентов и среднедоходной таксы. Она не зависит от того, построена интегрированная сеть или нет, так как абонент платит отдельно за телевидение и отдельно за Интернет в любом случае.

Доходы от подключения абонентов к системе КТВ и ПД рассчитываются исходя из объема установок и тарифной платы за подключение.

Подключение к сети включает в себя ввод в помещение абонента коаксиального кабеля, обжатого соответствующим разъемом, подключение одного телевизионного приемника и его настройку в автоматическом режиме. Кабель становится собственностью абонента.

Основной показатель в оценке эффективности проекта - квартальная прибыль от вновь вводимой емкости, которая определяется как разность между выручкой от реализации услуг и эксплуатационными расходами.

Квартальная прибыль от введения системы КТВ и системы ПД в эксплуатацию в первый квартал рассчитывается по формуле:

П_{ктв и пд} = Д_од - Э_{ктв и пд,}

Где Д_од - доходы от основной деятельности (без НДС), руб.;

Э_{ктв и пд} - эксплуатационные расходы, руб.

Д_од = Д_ктв + Д_пд,

где Д_ктв - доходы от предоставления услуг кабельного телевидения, руб;

Д_пд - доходы от предоставления доступа в Интернет, руб.

Сначала определяются доходы от предоставления услуг кабельного телевидения, которые рассчитываются по формуле:

Д_ктв = 3N_абТ _аб.пл. + N_абТ_подкл,

где N_аб - число абонентов;

Т_аб.пл - величина ежемесячной абонентской платы, руб.;

Т_подкл - стоимость подключения, руб.

Доходы от предоставления доступа в Интернет, которые рассчитываются по формуле:

Д_пд = N_аб*(3*С_аб.пл. + 3*С_мб*К_мб),

где С_аб.пл. - величина ежемесячной абонентской платы, руб.;

С_мб - стоимость 1Мб входящего Интернет трафика, руб.;

К_мб - среднемесячное количество входящего Интернет-трафика на одного абонента, Мб.

Объектом налогообложения по налогу на прибыль признается прибыль, полученная налогоплательщиком. Прибылью признаются полученные доходы, уменьшенные на величину произведенных расходов. Прибыль на последующие кварталы эксплуатации системы определяется без учета доходов за установку.

4.2 Анализ эффективности проекта

Принятие решения о реализации проекта инвестором базируется на всестороннем анализе его экономической эффективности.

Важную роль при оценке эффективности инвестирования играет величина нормы дисконта, используемая при приведении сумм будущих денежных потоков к настоящему времени. Необходимость выбора соответствующей конкретному инвестиционному объекту нормы дисконта обусловлена существенными колебаниями уровня риска. Дифференциация нормы дисконта должна осуществляться с учетом следующих параметров: средней стоимости ресурсов, предназначенных для инвестирования, прогнозируемого темпа инфляции в рассматриваемом периоде, премии за инвестиционный риск.

При инвестировании средств в основные фонды любой отрасли существует неопределенность, вызванная характером технологического процесса. Она может иметь следующие источники:

- ошибка в оценке качества трудовых ресурсов, возможность нарушения условий их функционирования;

- ошибка в оценке сырья, запасов и затрат;

- нерациональный выбор поставщиков и подрядчиков;

- неплатежи и иное невыполнение обязательств покупателями и заказчиками;

- изменение спроса вследствие усиления конкуренции, несоответствия товара требованиям потребителей и других факторов;

- изменение цен на сырье, и др.

Норма дисконта выбирается с учетом инфляции (a), процентной ставки банка и риска инвестиционного проекта (b). По мнению экспертов Всемирного банка, уровень инфляции в России на 2011 год составит 8-9% (a = 0.08). Поскольку планируется внедрение новых технологий, получение прибыли путем создания новых предприятий и других крупных производственных единиц, то класс инвестиций - пятый, следовательно, норма эффективности должна быть не меньше 15% (выбирается значение с 1% запасом b = 0.16). Тогда квартальная норма дисконта

Годовой экономический эффект от внедрения сети кабельного телевидения и сети передачи данных в первый год рассчитывается по формуле:

Эф_{ктв и пд} = Пч_{ктв и пд} - Е_нкК_вл,

где Пч_{ктв и пд} - чистая прибыль от эксплуатации сети КТВ и сети ПД, руб.;

Е_нк - нормированный коэффициент эффективности капитальных вложений, Е_нк = 0,15;

К_вл - сумма капитальных вложений, руб.

Рассчитывается годовой эффект от внедрения сети КТВ и ПД в первый год

Рассчитывается годовой эффект от внедрения интегрированной сети КТВ и ПД в первый год

Одним из основных показателей эффективности капитальных вложений является срок окупаемости капитальных вложений. Он характеризует период, в течение которого сумма эффекта, полученная в результате капитальных вложений, сравняется с ними и сможет возместить их сумму.

На начальной стадии осуществления проекта (инвестиционный период) денежные потоки, как правило, оказываются отрицательными. Это отражает отток ресурсов, происходящий в связи с созданием условий для последующей деятельности.

После завершения инвестиционного и начала операционного периода, связанного с эксплуатацией внеоборотных активов, величина денежного потока, как правило, становится положительной. Важным критерием окупаемости инвестиций является период, начиная с которого первоначальные вложения и другие затраты покрываются суммарными результатами от осуществления проекта.

Величина этого показателя рассчитывается по формуле (в качестве прибыли берется средняя чистая прибыль за квартал):

Т_к.вл=К_вл/Пч,

Для сети КТВ и ПД

Для интегрированной сети КТВ и ПД

Для характеристики экономической эффективности применяются следующие показатели: чистый дисконтированный доход и индекс доходности. Эти динамические показатели позволяют учитывать фактор времени, а это необходимо учитывать, так как ценность вложенных и вырученных денег на разных шагах проекта может отличаться.

Критерий чистой дисконтированной стоимости представляет собой сумму всех денежных потоков (поступлений и платежей), возникающих на протяжении рассматриваемого периода, приведенных на один момент времени, в качестве которого, как правило, выбирается момент начала осуществления инвестиций.

В течение планируемого времени реализации проекта может происходить периодическое поступление инвестиций и прибыли и рассчитываться их интегральный экономический эффект. Он представляет собой сумму дисконтированных, то есть приведенных к начальному периоду, потоков (разностей между притоком и оттоком) денежных средств с учетом первоначальных затрат.

Чистый дисконтированный поток денежных средств нарастающим итогом показывает конкретный квартал, в котором отрицательное сальдо чистой текущей стоимости перейдет в положительное сальдо чистой текущей стоимости - этот квартал будет кварталом окупаемости инвестиций, определенным по чистой текущей стоимости.

Чистый дисконтированный доход рассчитывается по формуле

,

где - чистый денежный поток на t-ом шаге расчёта, руб.;

Е_н - ставка дисконтирования;

- капитальные вложения на t-ом шаге расчёта, руб.;

t - номер шага расчёта.

Необходимо также отметить, что чистый денежный поток на данном шаге расчета определяется как сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений

Значение чистого дисконтированного дохода проекта зависит от принятой нормы дисконта: ЧДД имеет максимальную величину при ставке 0% и может стать отрицательным при высоких ставках.

Для признания проекта эффективным, с точки зрения инвестора, необходимо, чтобы его ЧДД был положительным; при сравнении альтернативных проектов предпочтение должно отдаваться проекту с большим значением ЧДД (при условии, что он положителен).

Коэффициент дисконтирования может быть определён по формуле

.



Индекс доходности (profitability indexes) характеризует (относительную) отдачу проекта на вложенные в него средства. Он может вычисляться как для дисконтированных, так и для недисконтированных денежных потоков. При расчете ИД могут учитываться либо все капиталовложения за расчетный период, включая вложения в замещение выбывающих основных фондов, либо только первоначальные капиталовложения, осуществляемые до ввода предприятия в эксплуатацию (соответствующие показатели будут, конечно, иметь различные значения).

Индекс доходности дисконтированных затрат и инвестиций превышает 1, если для этого потока ЧДД положителен. Индекс доходности представляет собой отношение суммы приведенных эффектов к величине капиталовложений. Если ИД > 1, проект эффективен, если ИД < 1 - неэффективен.

Далее производятся расчеты чистого дисконтированного дохода и индекса доходности для обособленных сетей кабельного телевидения и передачи данных (таблица 4.2.1), а также для интегрированной сети (таблица 4.2.2).

Таблица 4.2.1 - Оценка эффективности сети КТВ и сети ПД

Номер шага	Коэффициент дисконтирования	Чистый поток денег, тыс. руб.	Чистый дисконтированный поток денег, тыс. руб.	Капитальные вложения, тыс. руб.	Дисконтированные капитальные вложения, тыс. руб.	ЧДД, тыс. руб.	ИД
0	1	0	0	49200	49200	- 49200	0
1	0.94	31436	29550	0	0	- 19650	0.601
2	0.89	19911	17721	0	0	- 1929	0.961
3	0.84	19911	16725	0	0	14796	1.301
4	0.79	19911	15730	0	0	30526	1.62
5	0.70	19911	13938	0	0	44464	1.904

Таблица 4.2.2 - Оценка эффективности интегрированной сети КТВ и ПД

Номер шага	Коэффициент дисконтирования	Чистый поток денег, тыс. руб.	Чистый дисконтированный поток денег, тыс. руб.	Капитальные вложения, тыс. руб.	Дисконтированные капитальные вложения, тыс. руб.	ЧДД, тыс. руб.	ИД
0	1	0	0	41000	41000	- 41000	0
1	0.94	31443	29556	0	0	- 11444	0.721
2	0.89	19917	17726	0	0	6282	1.153
3	0.84	19917	16730	0	0	23012	1.561
4	0.79	19917	15734	0	0	38746	1.945
5	0.70	19917	13942	0	0	52688	2.285

На третьем шаге расчета для сети КТВ и ПД чистый дисконтированный доход становится больше нуля (ЧДД > 0), а индекс доходности больше единицы (ИД > 1). Следовательно, данный проект окупится уже в третьем рабочем квартале.

Для интегрированной сети чистый дисконтированный доход становится больше нуля (ЧДД > 0), а индекс доходности больше единицы (ИД > 1) на уже втором шаге расчета, следовательно, данный проект окупится уже во втором рабочем квартале. Срок окупаемости обособленных сетей КТВ и ПД составляет 2.31 квартала, для интегрированной сети - 1.901 квартала. Данные показатели означают, что оба проекта являются эффективными. Следует также отметить, что проект интегрированной сети является более эффективным, так как имеет несколько большие показатели ЧДД и ИД, а также меньший срок окупаемости. Это связано с меньшей величиной капитальных и эксплуатационных затрат при одинаковом уровне доходов. Следовательно, можно сделать вывод, что развертывание интегрированной сети более целесообразно.

Заключение

В ходе выполнения данной курсовой работы был произведен расчет двух технико-экономических проектов - обособленных сетей КТВ и ПД, а также интегрированной сети.

Были последовательно определены следующие важнейшие показатели:

- капитальные вложения;

- эксплуатационные затраты;

- доходы от реализации услуг;

- чистый дисконтированный доход;

- индекс доходности;

- период окупаемости;

На основании определенных показателей можно сделать следующие выводы.

1. Оба проекта являются эффективными, поскольку их ЧДД значительно превышают нулевое значение (44.464 и 52.688 млн. руб. соответственно), а индексы доходности существенно больше единицы (1.904 и 2.285 соответственно). Срок окупаемости обоих проектов составляет меньше года (2.31 и 1.901 квартала соответственно)

2. Для проекта интегрированной сети характерны более низкие капитальные вложения и эксплуатационные затраты.

3. Проект интегрированной сети имеет лучшие показатели по сравнению с проектом обособленных сетей, поэтому является более эффективным.

В ходе выполнения данной курсовой работы мною были приобретены весьма ценные навыки технико-экономического обоснования решений менеджмента, повторены и закреплены навыки и знания, полученные в ходе изучения дисциплины «Экономика отрасли».

Значительная часть расчетов была выполнена при помощи компьютерной программы Mathcad.

Список использованных источников

1. Технико-экономический проект интегрированной сети: Методические указания по курсовому проектированию [Электронный ресурс].

2. Конспект лекций по курсу «Экономика отрасли». Преподаватель - Шашкова М.В. - 2010.

3. Коммерсантъ.ru. Статья «Инфляция в России в 2011 году может составить 8-9%». www.kommersant.ru [Электронный ресурс].

4. Сайт о тарифах на электроэнергию. www.newtariffs.ru [Электронный ресурс].

5. Сравнение новосибирских Интернет-провайдеров от 18.02.2011. Сайт о новосибирских провайдерах. www.nsk-providers.livejournal.com [Электронный ресурс].

Размещено на Allbest.ru