Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план

по курсу: «Экономическая оценка инвестиций»

на тему: «Проект создания молокоперерабатывающего предприятия»

Содержание

1 Описание предприятия

1.1 Основная информация о предприятии

1.2 Выбор места размещения предприятия

2 Маркетинговый план

2.1 Анализ состояния отрасли переработки молока в России

2.2 Факторы микросреды

2.2.1 Поставщики

2.2.2 Посредники

2.2.3 Целевой рынок

2.2.4 Конкуренты

2.3 Комплекс маркетинга

2.3.1 Решение по товару

2.3.2 Установление цены на товар

2.3.3 Методика установления цен

2.3.4 Методы распространения товаров

2.3.5 Методы продвижения товаров на рынке: реклама

3 Производственный план

3.1 Описание производственного процесса

3.1.1 Изготовление пастеризованного молока

3.1.2 Изготовление кефира и ряженки

3.1.3 Упаковка готовой продукции

4 Моделирование в Project Expert

4.1 Основные параметры

4.2 Производство продукции

4.3 План по персоналу

4.4 Календарный план

4.5 Результаты

5 Вывод

6 Список использованных источников

1 Описание предприятия

1.1 Основная информация о предприятии

1) Название. Общество с ограниченной ответственностью «ВиммБилльДэнс»

2) Отрасль. 15.51.1 Производство цельномолочной продукции.

3) Уставной капитал. Размер уставного капитала ООО «ВиммБилльДэнс» составляет 2 000 000 рублей.

4) Описание оборудования (табл. 2).

Таблица 1 - Перечень оборудования ООО “ВиммБилльДэнс”

Наименование	Балансовая стоимость (руб.)
Автоматическая линия стерилизации и упаковки молока	760 000
Автоматический заливочно - упаковочный агрегат Doy-Pack (х2)	240 000
Автоматическая линия производства кефира/ряженки	1 184 000
Дополнительное оборудование	120 000

5) Выпускаемая продукция (табл. 2):

Таблица 2 - Номенклатура продукции ООО “ВиммБилльДэнс”

Наименование	Единица измерения
Пастеризованное молоко (1л, 1% жирности)	Л
Кефир (1л, 2,5% жирности)	Л
Ряженка (1л, 3,2% жирности)	Л

6) Производственные мощности. 500 000л молочного продукта. Обеспечена безотходность производственного процесса. Продукция сертифицирована.

1.2 Выбор места размещения предприятия

Молочная промышленность относится к отраслям, в которых транспортный фактор играет существенную роль при размещении предприятий.

Затраты на перевозку молочной продукции на расстояние 100 км составляют 25-35% себестоимости ее изготовления. На единицу веса молочной продукции расходуется от 1 до 22 единиц веса сырья. Затраты на перевозку 1 т сырого молока на расстояние 300 км превышают себестоимость его производства.

Следовательно, транспортные затраты на перевозку сырого молока и молочной продукции соизмеримы с затратами на их производство.

Нам представляется логичным первый завод построить на территории Южного ФО, т.к. как здесь компаний-производителей меньше, чем в других районах- потребителях. То есть цена на производимое нами молоко будет ниже, чем на другую молочную продукцию этих районов из-за транспортных издержек. Кроме того здесь имеется большое количество молочных ферм - из-за удобства в выращивании скота при региональном климате, наличия трудовых ресурсов (особенно после кризиса, когда многие остались без работы). Наличие молочного завода, таким образом, благоприятно скажется на общем экономическом состоянии региона.

В нашем случае регионом является г.Таганрог и прилегающие окрестности, далее определяется микрорасположение - реальная точка, заданная в конкретной, пространственной и плоскостной структурах и связях с окружающей средой. Нами был выбран адрес Поляковское шоссе, 5, в здании бывшего мясокомбината. Здесь есть необходимая инфраструктура (подъездные дороги, большое количество морозильных камер хранения, просторный цех для производства). Здесь будет располагаться цех основного производства и база отгрузки молочной продукции. Также удобно расположение будущего предприятия на окраине города, на достаточно оживленном шоссе, что облегчит куплю-продажу товара с представителями соседних городов РО.

2. Маркетинговый план

2.1 Анализ состояния отрасли переработки молока в России

проект молоко производственный моделирование

В России всего 3200 молокоперерабатывающих предприятий, среди них 80 крупных, на их долю приходится 50% всего объема производства. Около 1000 предприятий имеют мощность более 50 т. продукции в сутки, более 2 тыс. небольших предприятий имеет мощность менее 50 т. в сутки. Одна треть предприятий остается государственными, две трети принадлежит частным компаниям. Россия занимает одно из первых мест в мире по общему объему производства сырого молока - 32,9 млн т. в год, при этом 51%, или 16 млн т. производятся на сельскохозяйственных предприятиях. Фермерские хозяйства производят 1,5% от общего количества молока. Частный сектор дает 47,5% всего производимого молока в России. Из всего объема производимого молока 45% остается у производителя (35% - на личное потребление, 10% - выпаивание молодняка), 55% поступает на реализацию (40% - для промышленной переработки, 15% - для непосредственной реализации населению).

Потребность в молочных продуктах за счет регионального производства удовлетворяется в среднем на 60-70 процентов. На долю привозных молочных продуктов (из других регионов России или из Европейского Союза) приходится от 30 до 40 процентов.

В настоящее время, несмотря на кризис 2008-2010 гг., молочная промышленность является одной из важнейших среди перерабатывающих отраслей.

С января по июль 2010 года темп роста производства молочной продукции в России по большинству видов продуктов превысил отметку в 100 %.

По данным сайта Федеральной службы Государственной статистики наибольший рост производства составил в нише сливок, сметаны и мороженного.

Таким образом конкуренция в этих секторах производства повысилась, поэтому мы полагаем, что логично для молодой компании (не способной сразу после выхода на рынок настолько развить производственные мощности, чтобы в таком ассортименте выпускать молочную продукцию) сконцентрировать свою деятельность на наиболее устоявшихся и всегда востребованных рынках - молоко пастеризованное, творог и ряженка.



Показывает, что в целом состояние дел в молочной промышленности России улучшается. Это достигается путем совершенствования технологий, а так же государственной поддержкой этого сектора. Например, в планах государства в 2011 году упростить следующие процедуры:

- кредит на закупку сельскохозяйственного сырья и муки;

- инвестиционный кредит;

- бюджетный кредит на закупку зерна;

- лизинг;

- инвестиционный проект.

Очень важным направлением является дальнейшее развитие государственной поддержки в виде субсидирования части затрат на уплату процентов по кредитам на сырье и инвестиционным кредитам.

Таким образом, сейчас нам кажется выгодным вступать на этот рынок.

2.2 Факторы микросреды

2.2.1 Поставщики

По словам министра, в текущем году в российских регионах будет введено в строй 159 новых предприятий, в том числе 67 семейных молочных фермы будут построены "с нуля" и 92 - откроются после реконструкции.

В прошлом году было построено и реконструировано 52 фермы.

В общей сложности в рамках программы в ближайшие два года будут построены и реконструированы 442 семейные молочные фермы в 33 регионах.

Глава Минсельхоза добавила, что в соответствии с поручением правительства РФ программа развития семейных ферм была дополнена мероприятиями по развитию инфраструктуры ферм - кормовой базы, системы транспортировки, сбора и хранения молока.

2.2.2. Посредники

Нам представляется правильным продвигать продукцию сразу несколькими возможными путями распределения:

-непоредственно покупателю через торговые точки (магазины, мини-маркеты, супер-маркеты и т.д.)

-через оптовые склады с последующим распределением.

Так как отделами с молочной продукцией сейчас оснащены практически все виды магазинов, то проблем с распространение нашего товара быть не должно.

В настоящее время молочная промышленность России объединяет более 2230 предприятий, в том числе более 900 гормолзаводов около 600 сыродельных заводов, 592 маслозавода, более 100 заводов по производству сухого молока и ЗЦМ.

В молочной промышленности приоритетными направлениями научных исследований следует считать:

Создание ресурсосберегающих технологий по замкнутому и законченным циклам производства;

Создание комбинированных продуктов целевого и лечебно-профилактического назначения;

Использование обезжиренного молока, пахты и молочной сыворотки на производство продуктов питания;

Создание новых видов микробиологических препаратов;

Разработка новых видов тароупаковочных материалов и покрытий;

Автоматизация и компьютеризация основных технологических процессов производства молочных продуктов.

Таким образом, на своем предприятии мы планируем внедрить сразу 3 приоритетных направления:

во-первых, наше производство автоматизировано, процесс переработки молока в готовый продукт практически не требует присутствия человека;

во-вторых, наша продукция обогащена витаминами и минералами, что не только помогает минимизировать потерю полезности молока при термической обработке, но и значительно увеличить общую полезность его употребления;

в-третьих, упаковка, используемая нами на предприятии, является недавней разработкой ученых, которая в значительной степени позволяет сохранить полезные свойства продукции. Далеко не все заводы-производители успели внедрить подобную инновацию, поэтому это будет нашим конкурентным преимуществом.

2.2.3 Целевой рынок

Молочные продукты в том или ином виде должны присутствовать в рационе каждого человека, однако задумываются о покупке таких продуктов только те люди, которые осознают полезность его употребления. Таким образом, мы можем выделить основной сегмент потребителей молока: преимущественно замужние женщины 20-50 лет, покупающие молочные продукты для всей семьи. Однако все мы знаем, что с возрастом молоко все труднее усваивается организмом, поэтому альтернатива для людей пожилого возраста - употребление кисломолочных продуктов (целевой рынок для которой - люди 20-70 лет, что связано со средней продолжительностью жизни). Однако надо сделать продукцию привлекательной для людей всех возрастов и социальных положений, поэтому большое внимание надо уделить рекламе и правильному позиционированию себя на рынке.

2.2.4 Конкуренты

По всей стране расположено более 2000 молокоперерабатывающих заводов, однако в Ростовской области их концентрация относительно невысока. Кроме того, климат Южного ФО и ожидаемая государственная поддержка способствуют развитию скотоводства в этом регионе. Таким образом, нам представляется выгодным строительство молокоперерабатывающего завода на окраине г. Таганрога.

2.3 Комплекс маркетинга

2.3.1 Решение по товару

Продукция нашего завода является товаром в реальном исполнении.

Товар в реальном исполнении - это предлагаемый на продажу товар с определенным набором свойств, внешним оформлением, уровнем качества, марочным названием и упаковкой. Рассмотрим свойства нашей продукции на примере молока. Молоко - это полезный и вкусный натуральный продукт, спрос на который относительно постоянен. Молоко может применяться как продукт прямого потребления, так и продукт- ингредиент.

2.3.2 Установление цены на товары

Рынок молока в России представляет собой монополистическую конкуренцию, т.е. все отличительные качества товара - неценовые (бренд, реклама). Таким образом, к вопросу о способах продвижения товара надо подойти особенно аккуратно.

2.3.3 Методика установления цен

1) Постановка задач ценообразования. Наша компания выбрала стратегию на завоевание доли рынка. Стартовые мощности не позволят занять большую долю на рынке, однако главная цель суметь завоевать доверие определенного сегмента покупателей и заказчиков, сделать их своими постоянными партнерами. Поэтому для нас на первых этапах производства придется устанавливать цены реализации товаров на уровне цен конкурентов и ниже. Этот фактор является необходимым, но недостаточным. Также необходимо обеспечивать высокое качество продукции, чтобы обладать конкурентным преимуществом.

2) Влияние цен на уровень спроса. Спрос на продукцию нашего предприятия является довольно эластичным, поэтому этот фактор необходимо учитывать при установлении окончательной цены на товары.

3) Выбор метода ценообразования. Наша компания для расчета цены продукции выбрала метод «средние издержки плюс прибыль». То есть на себестоимость продукции накладывается небольшая наценка. При этом также учитываются текущие цены конкурентов.

Таким образом, цены на продукцию установились следующим образом (табл.3):

Таблица 3 - Цены на продукцию ООО “ВиммБилльДэнс”

Наименование	Цена
Пастеризованное молоко (1л, 1% жирности)	24,20
Кефир (1л, 2,5% жирности)	32,50
Ряженка (1л, 3,2% жирности)	33,00

2.3.4 Методы распространения товаров

Будут использованы единый канал распространения продукции - непосредственно в магазины прямых продаж покупателю. Молочные продукты - товар, который портится достаточно быстро, таким образом исключаются продажи через оптовиков (что удлиняет срок хранения продукции на складах). Но отказ от оптовиков - не минус для нашей компании. Таким образом мы сможем не увеличивать цену на наш товар (из-за доли прибыли оптовых продавцов за последующее распределение).

2.3.5 Методы продвижения товаров на рынке: реклама

Методы продвижения товаров на рынке - это всевозможная деятельность предприятия по распространению сведений о достоинствах своего товара и убеждению целевых потребителей покупать его.

Для осуществления рекламной деятельности нам для начала необходимо принять основные решения в сфере рекламы:

- Постановка задач. Это первый шаг в процессе разработки рекламной программы. Наше предприятие определило для себя задачи рекламы следующим образом:

1. Информативная - реклама должна будет сообщить потребителю о ценах на наш товар, а также сформировать образ фирмы.

2. Увещевательная - реклама должна способствовать переключению покупателя на наш товар, а также убедить потребителя совершить покупку не откладывая.

3. Напоминающая - реклама должна напомнить потребителю о том, где купить товар и т.д.

- Решения о разработке бюджета. При разработке рекламного бюджета наше предприятие использовало метод исчисления “в процентах к сумме продаж”. Процент отчислений на рекламу был установлен на уровне от 1 до 4% в общем объеме продаж каждого вида товара. Так, например, если объем продаж кефира составит 60 000 л при цене 25руб/л, то размер отчислений на рекламу составит максимально 60 000 руб.

- Решение о средствах распространения информации.

1. Принятие решения о широте охвата - наше предприятие будет стремиться ознакомить со своей рекламной компанией около 75 % целевой аудитории в течение первого года.

2. Выбор средств распространения информации - наша фирма будет использовать рекламу на радио, листовки, календари, также будет выставлены 4 рекламных щита на крупных трассах выходящих из г. Таганрога. Такая реклама является наиболее дешевой и эффективной. Различным компаниям реклама будет отправляться по электронной почте. Также мы планируем проведение дегустационных собраний в магазинах (3 раза в год) и на оживленных участках города (в летний период).

3. Частота появления рекламы. Реклама нашей продукции будет звучать на радио один раз в день. Раз в месяц будут выпускаться листовки с рекламой нашего предприятия и раз в год карманные календари.

3 Производственный план

3.1 Описание производственного процесса

3.1.1 Изготовление пастеризованного молока

При производстве цельного пастеризованного молока производят его очистку, нормализацию, гомогенизацию, пастеризацию, розлив.

ООО «ВиммБилльДэнс» производит молоко следующих видов:

· Пастеризованное молоко (1л, 1% жирности)

В среднем жирность коровьего молока составляет 3,6%, а мы хотим получить молоко 1,5% или 6%. Для уменьшения жирности сливки снимаются на сепараторе, а для увеличения массовой доли жира - его искусственно вводят.

Все молоко в обязательном порядке проходит процесс гомогенизации. На молоко в центрифугах воздействует центробежная сила, жировой шарик дробится практически до состояния атомов, после чего жировой шарик не может собраться в жировую ячейку. Поэтому на протяжении всего срока годности молоко остается одной консистенции.

После того как молоко прошло процесс бактофуги, нормализации и гомогенизации, оно идет либо на пастеризацию, или на стерилизацию. Пастеризация -- это доведение молока до температуры около 76 єС и выдерживание его в таких условиях от 10 секунд до получаса (в зависимости от оборудования). На некоторых предприятиях молоко до такого состояния доводят несколько раз и дальше разливают молоко в упаковки. При стерилизации из молока извлекают кислород (процесс деаэрации), и дальше оно попадает в вакуумную среду. В этой среде молоко в течение двух секунд в потоке нагревается до температуры 135-140 єС, выдерживается при этой температуре ровно четыре секунды, опять же в потоке (в движении) охлаждается до комнатной температуры и фасуется. Все происходит в вакуумной среде -- это идеальные условия для хранения молочного продукта: нет воздуха -- нет бактерий, нечему портить качественные параметры молока. Поэтому пока молоко находится в закрытой упаковке, оно сохраняет все свои полезные свойства и качественные параметры.

Для производства пастеризованного молока нам потребуется следующее оборудование: Автоматическая линия стерилизации и упаковки молока.

Она состоит из:

1. Фильтр из нержавеющей стали - 1 шт.

2. Балансный танк - 1 шт.,выполнен полностью из нержавеющей стали AlSl304, снабжен:

3. Счётчик молока (ФЛОУМЕТР) типа MAG5000+MAG 1100 Food с преобразователем сигнала (контролируется с PLC)

4. Центробежный насос для пищевых продуктов.

Производительность: 35000 л/ч

Давление головки: 2,5 Бара

Электрика: 380 В / 50 Гц / 3 фазы

5. Бустерный насос - 1 шт.

6. Пластинчатый теплообменник для секции пастеризации FVT-40.7. Трубчатый выдерживатель 20-25 сек. с набором пневматических клапанов.

(по дополнительному заказу возможна поставка выдерживателей до 480 сек.)

8. Клапан возврата потока (на выходе продукта) - 1 шт., который автоматически управляется с контрольной панели управления. Он направляет поток продукта обратно в балансный танк в случае, если температура пастеризации падает ниже критической точки. Ситуация сигнализируется посредством звуковой сирены и сигнальной лампочки.

9. Клапан, предотвращающий смешение пастеризованного и непастеризованного продукта - 1 шт.

10. Инспекционное стекло на выходе продукта - 1 шт.

11. Датчики давления модели SINTRANSP 7MF8010 DIN (Siemens) - 4 шт.

12. Датчики тепературы PT 100 - 2шт.

13. Термометры из нержавеющей стали (температуры пастеризации и выходная) - 2 шт.

Все части, соприкасающиеся с пищевыми продуктами, так же как и главные компоненты насоса выполнены из нержавеющей стали, соответствующим образом отделаны, для обеспечения легкой и аккуратной чистки. Соединения механические санитарного типа, кожух из нержавеющей стали.

Табл. 4 Основные параметры линии:

Занимаемая площадь	5,2х2,6х1,9м
Обслуживающий персонал	2 человека
Электроэнергия	2,5кВт
Производительность	3500л/ч
Цена	760 000р

3.1.2 Изготовление кефира и ряженки

На предприятии производится:

Кефир (1л, 2,5% жирности)

Ряженка (1л, 3,2% жирности)

Производство кефира осуществляется резервуарным способом. Процесс производства данного молочного продукта состоит из нескольких стадий. Первая стадия заключается в том, что добавляются специальные закваски. Далее происходит процесс сквашивания продукта. После сквашивания происходит созревание кефира. Данные два процесса являются самыми главными в производства кефира. Затем осуществляется охлаждение.

Вначале в пастеризованное молоко, на стадии внесения заквасок, их вносят в пропорции примерно 5-6% от общего объема. Молоко при этом должно иметь температуру не более 2 5 градусов Цельсия. Затем все перемешивают и оставляют в покое. Продолжительность сквашивания составляет обычно 10-12 часов. Окончание сквашивания определяется по вязкости смеси.

Когда будет достигнута необходимая консистенция смеси, отключают движение водяной рубашки, обеспечивающей поддержание постоянной температуры. При этом, включают водяные потока по бокам резервуара и начинают перемешивание, которое продолжается до тех пор, пока смесь не достигнет температуры 10-15 градусов Цельсия. После этого, смесь снова оставляют в покое на 4-6 часов, а затем снова перемешивают и охлаждают до температуры 8-10 градусов Цельсия.

Для производства кефира и ряженки требуется: Автоматическая линия производства кефира/ряженки, состоящая из:

Танк молокохранительный В2-ОМГ-10 емкостью 10 тыс. л каждый 2

Насос центробежный НМУ-6 производительностью 6 тыс. л/час 1

Пастеризационно-охладительная установка ОПЛ-5

производительностью 5 тыс. л/час 1

Центробежный насос для молока 36МЦ-10-20Щ 1

Бойлер 1

Насос для горячей воды 3К-9 1

Насос центробежный 36МЦ-6-12 1

Насос-дозатор НРМ-2 для подачи закваски производительностью 250-2000 л/час .1

Смеситель для закваски с шаровым клапаном 1

Танк двустенный ОТК-6 для сквашивания молока емкостью 6 тыс. л каждый .4

Фасовочно-упаковочный автомат М6-ОПЗ-Е 1

Табл.5. Основные параметры линии

Производительность	12 000л/сут
Габариты	8,3х2,5х1,6м
Обслуживающий персонал	2 человека
Электроэнергия	2,6кВт
Цена	1 184 000р

3.1.3 Упаковка готовой продукции

Автоматический заливочно - упаковочный агрегат Doy-Pack для дозированного розлива и упаковки обеспечивает выполнение следующих функций:

· захват и установка готового пакета из пачки на шаговый транспортер;

· раскрытие пакета;

· дозирование продукта;

· переход на непрерывный транспортер;

· запайка открытого верха пакетов;

· проставление даты

Может запаивать 2х и 3хслойные пакеты; можно установить 1-3 дозаторов.

Табл. 6 Основные параметры

Габариты	1,0х1,2х1,8м
Электроэнергия	1,6кВт
Обслуживающий персонал	1 человек
Цена	120 000

Для упаковки молока и кефира/ряженки нам потребуется 2 агрегата Doy-Pack.

4. Моделирование в Project Expert

4.1 Основные данные

Наша компания финансируется за счет внутренних источников (уставный капитал 2 000 000р) и кредитных займов:

Налоги, уплачиваемые компанией:

Ожидаемая инфляция на период реализации проекта:

4.2 Производство продукции

Мы производим 3 типа товара:

-молоко (1л, 1%)

-кефир (1л, 2,5%)

-ряженка (1л, 3,2%)

Для производства нам потребуются следующие материалы и комплектующие:

Наименование	Ед. изм.	Цена (руб)
Молоко	л	18,50
Вода	л	0,76
Сахар	кг	29,80
Витаминный премикс	мл	86,00
Остальное	г	65,10
Упаковка	шт	3,05

Себестоимость продукции определена исходя из необходимых затрат материалов на каждый вид.



План сбыта составлен, исходя из имеющихся мощностей оборудования и потенциальном увеличении выпуска по мере проникновения на рынок с течением времени.

4.3 План по персоналу

4.4 Календарный план

Процесс запуска производства представлен в Календарном плане.

-Поиск и аренда помещения. (1.01.2011 - 14.01.2011). Стоимость этапа 70 000р.

-Регистрация фирмы. (1.01.2011 - 14.01.2011). Стоимость этапа 3 000р.

-Покупка оборудования (14.01.2011 - 27.01.2011). Стоимость 2 304 000р.

-Установка оборудования (27.01.2011 - 29.01.2011). Стоимость 20 000р.

-Запуск производства всех видов продукции - с 1.02.2011.

4.5 Результаты:

Согласно полученным данным, можно увидеть следующие основные результаты:

-период окупаемости проекта - 12 мес

-чистый приведенный доход - 11 655 075,5р



Прибыли-убытки:

Кэш-фло

Основные финансовые показатели

Проект ООО “ВиммБилльДэнс” является приемлемым и реализуемым на практике, так как внутренняя норма доходности IRR намного больше, чем заложенная в проект норма дисконтирования. IRR > r . Таким образом, у проекта ещё остаётся значительный запас прочности.

При проведении анализа чувствительности проект также показал высокий уровень устойчивости. При колебании основных параметров в диапазоне [-6%;6%] показатель NPV сохранил положительные значения

.

5 Вывод

Мы провели подробный анализ проекта по созданию молокоперерабатывающего предприятия, в ходе которого получили, что к концу экономического срока жизни инвестиций, т.е. по истечению пятого года реализации проекта, предприятие ООО “ВиммБилльДэнс” будет иметь довольно неплохие значения основных показателей. Чистая прибыль по окончанию проекта будет приближаться к 11 000 000 руб.; срок окупаемости будет чуть больше одного года и что самое главное - внутренняя норма доходности намного превосходит и так немалую ставку дисконтирования.

Всё это свидетельствует о высоком потенциале проекта и его финансовой реализуемости.

6 Список использованных источников

1. Непомнящий Е.Г. - Экономическая оценка инвестиций: учебное пособие. Издательство “Сфинкс”. Таганрог. 2005 год.

2. Ковалев В.В. - Методы оценки инвестиционных проектов. Москва: Финансы и статистика, 2003 год.

3. http://www.milkplant.ru/osnovnye_vidy_molochnogo_oborudovaniya_.html

Размещено на Allbest.ru