группы ЗЭУ-515В

Ульянова А.А.

Проверила:

Никифорова М.В.

Челябинск 2004

Месторасположение: Челябинская область, г. Магнитогорск.

Объем производства: 1 год - 1 200 000 кв. м.

2 год - 1 320 000 кв. м

3 год - 1 452 000 кв. м

Цель проекта: получение финансовой поддержки в виде лизинговых инвестиций.

Цель предприятия: удовлетворение потребности строительных фирм и населения в строительных материалах для внутренней декоративной отделки полов в жилых помещениях, офисах, магазинах, в общественных местах отдыха и занятия спортом.

Проект является экологически безопасным за счет современного оборудования и технологического процесса.

Реализация проекта предполагает освоение рынка строительных материалов Челябинской области, с последующим переходом на территорию Уральского региона за счет стратегии низких цен и высокого качества.

Капитальные затраты на организацию запуска линии по производству ламината составляют соотношение собственного капитала ООО «РСИ» и средств потенциального инвестора 1:2 (22 000 000 и 53 000 000 руб.). Срок запуска линии составляет 40 дней.

Финансово-экономическая целесообразность проекта:

Рентабельность продаж - 23,08%

Рентабельность продукции - 23,62%

Предприятие через 3 года станет ликвидным, к 2007 г. - финансово устойчивым. Срок окупаемости: 18 месяцев.

Для осуществления проекта планируется получение линии производства ламината по лизингу. Стоимость договора 52894 тыс. руб. на следующих условиях: 24% амортизационные отчисления, 14 % кредит, 2% комиссионное вознаграждение с погашением равными частями один раз в год, начисления производятся, начиная с конца первого года, первоначальный взнос - 10711,28 тыс. руб.

2. ПРЕДПОСЫЛКИ И ОСНОВНАЯ ИДЕЯ ПРОЕКТА

В соответствии с программой развития фирмы запланирован выпуск ассортимента ламинированной доски.

Планируется выпускать свыше 20 видов ламината.

Продукция обладает следующими свойствами, выгодно отличающими её от продукции других производителей:

1. Ламинированная доска изготавливается с использованием прогрессивных технологий с использованием экологически чистых материалов.

2. Богатый внешний вид с перламутровым оттенком «живого дерева» обеспечивается тщательным подбором материала верхнего слоя для каждого вида ламината и, специальной обработкой.

3. Калиброванные по размеру клепки верхнего слоя укладываются в строго определенном порядке, что дает возможность получить рисунок, подобный штучному паркету.

4. Оптимальная длина доски облегчает укладку и транспортировку, а также сокращает количество отходов.

5. Легкая, и в то же время надежная, укладка ламинированной доски за счет системы крепления «Clik», которая позволяет справиться с этим даже ребенку. Подобное крепление выдерживает нагрузку до 1200 кг/м, и его невозможно отделить в одной плоскости. Но в то же время, каждую доску можно заменить, если поднять её под определенным углом.

6. Наличие в коллекции эксклюзивных моделей ламината (однополосной, двухполосной, цветной) - всего свыше 50 видов, предоставляют неограниченные возможности оформления помещений любого назначения.

7. Повышенное сопротивление несущей панели к проникновению влаги внутрь этого покрытия, что дает дополнительные преимущества и позволяет уменьшить вероятность разбухания и растрескивания, что так характерно для натуральных полов.

8. Повышенная устойчивость поверхности к повреждениям за счет специального покрытия - пленки оверлей, что придает высокую прочность, устойчивость, стабильность и отличное качество.

В результате применения современного оборудования и технологического процесса вредных выбросов в атмосферу, в воду в виде промышленных стоков не производится.

Первый этап развития предприятия потребует время равное приблизительно одному году, по истечении которого процесс становления предприятия закончится. К этому времени оно завоюет определенную репутацию и приобретет имидж надежного делового партнера, четко выполняющего взятые на себя обязательства, как среди взаимодействующих предприятий, так и потенциальных клиентов за счет повышенного внимания к их нуждам и потребностям.

Уверенность руководства в успешном развитии дел базируется на том, что предполагаемый уровень спроса на продукцию в первый год существования превышает возможности предприятия и имеет устойчивую тенденцию к повышению, подкреплен платежеспособностью, что создает надежную перспективу функционирования на будущее.

2.3 График реализации проекта

Оценка рынков сбыта

Таблица 3.1.2

Анализ и оценка конкурирующих товаров

Исходя из предоставленных в таблице данных, основными конкурентами ООО «РСИ» является ламинат компании немецкой «Kronoshpan», т.к. он занимает большую долю на рынке: 23%. Но у данного производителя самые высокие цены. Одним из факторов, определяющих основного конкурента является время его деятельности на рынке. С этой точки зрения предпочтение отдаётся компании HDM.

На основании данных статистики определена ежемесячная потребность среди населения в ламинированном покрытии, составляющая приблизительно 400000 кв.м. Данные свидетельствуют, что совокупный объем предложения составляет около 80% от существующего спроса. Это создаёт прекрасную возможность занятия свободной доли рынка.

Таблица 3.1.3

Производственная программа ООО «РСИ»

Производственные и складские помещения предприятия находятся на левом берегу р. Урал в промышленной зоне г. Магнитогорска. Занимаемая площадь - 13 100 кв. м., из них здания и сооружения занимают 5 200 кв. м.: производственный цех - 2 500 м. кв., склад - 1 250 м. кв, административный корпус (там же и столовая) - 1 250 м. кв., охранка, хоз. блок - 200 м. кв.

Автомобильные дороги: через объездную дорогу предприятие связано городом и имеет выход в развитую сеть автомобильных дорог областного, регионального и федерального значения.

Ж/д транспорт: подъездные ж/д пути предприятия связаны со станцией Магнитогорск - Грузовой Южно-Уральской железной дороги, что позволяет производить разгрузку и погрузку товара непосредственно на территории предприятия, освобождая от лишних затрат.

Выгодность географического положения обусловлена близостью основного сырья - г. Уфа; близость водоснабжения - р. Урал.

Предприятие расположено в районе с развитой промышленной инфраструктурой и наличием дешевых трудовых ресурсов.

Численность сотрудников: около 70 чел. Кадры обучены и квалифицированы.

6. ПРОЕКТИРОВАНИЕ И ТЕХНОЛОГИЯ

Структура ламинированных полов

Пленка оверлей

Декоративный слой

Несущая плита

Стабилизирующий слой

Пленка оверлей - прозрачная целлюлозная бумага; этот слой отвечает за невосприимчивость к царапинам и стиранию.

Декоративный слой - носитель узора, вместе со слоем оверлей образует гомогенную слоистую пленку.

Несущая плита - ДСП: определяет механическую прочность пола.

Стабилизирующий слой - функциональный слой. Его задача: установка правильной выпуклости. В качестве стабилизирующего слоя используется термостойкая бумага.

Самым главным компонентом, определяющим качество ламинированного пола и его механическую прочность, является ДСП.

Для производства ламинированного пола используется ДСП марки П-А, первого сорта, с мелкоструктурной поверхностью (М), шлифованная (Ш), водостойкая (В), класс эмиссии Е1 (содержание формальдегида в 100 гр. Сухой плиты до 10 мг.), размер 3500х1500х8 мм, ГОСТ 10632-89. Полная маркировка: П-А, 1, М, Ш, В, Е1, 3500*1500*8, ГОСТ 10632-89 .

Следующий немаловажный компонент - декоративный бумажно-слоистый пластик. Основой в ДБСП является бумага, которая помимо армирующих функций придает конечному продукту пластичность, механическую прочность, а главное - декоративные свойства. Бумага, входящая в состав ДБСП делится на декоративную (60-120 г/м2, определяет декор и кроющую способность ДБСП), оверлей (16-45 г/м2, защищает печатный рисунок от внешних воздействий).

В качестве связующих для ДБСП используются различные полимерные смолы: меламиноформальдегидные, карбамидоформальдегидные, фенолформальдегидные, а также их композиции. Помимо этих смол применяются полиэфирные связующие.

По способу получения наш ламинат является ламинатом высокого давления.

Его основные характеристики и свойства:

Толщина: 8,2 мм.

Ширина: 200 мм. Длина: 1500 мм.

Механическая прочность: прочность на изгиб - не менее 90 МПа, модуль упругости - не менее 5600 МПа.

Термическая стойкость: максимальная рабочая температура от 80 С до 180 С (краткосрочный нагрев до 300 С).

Водостойкость: разбухание за 24 часа не более, чем на 8%.

Ударная вязкость: 6000 Дж/м.кв (ГОСТ 11842).

Твердость 20-40 МПа (ГОСТ 11843).

6.1 Основные технологические этапы

Таблица 6.1.2

Расчет общей потребности в основных производственных фондах и их стоимость

Таким образом, на основании сделанных расчетов можно сказать о том, что средняя производительность предприятия равна 7 028 тыс. кв.м. за сутки, что позволяет при 20 рабочих сменах в месяц производить около 140 тыс. кв.м., т.е. предприятие имеет потенциал для дальнейшего наращивания объемов производства в течение 3-х лет без закупа дополнительного оборудования.

Проверка качества и допустимые отклонения:

1. Точность выдерживания длины панели:

max отклонение 0,5 мм согласно ГОСТ 27680.

2. Точность выдерживания ширины панели:

max отклонение 0 - 0,5 мм согласно ГОСТ 27680.

3. Толщина панели в 4х углах

max отклонение 0 - 0,2 мм согласно ГОСТ 27680.

4. Разница по высоте вдоль/поперек

max отклонение 0,1 мм согласно EN 13329.

5. Прямоугольность:

max отклонение 0,07 мм (измеряется при помощи шаблона вручную).

6. Вспучивание продольное:

max отклонение согласно EN 13229 вогнутость ? 5%, выпуклость ? 1%. (проверяется линейкой вручную)

7. Вспучиваемость поперек:

max отклонение согласно EN 13229 вогнутость ? 0,15%, выпуклость ? 0,2%. (проверяется измерительным прибором вручную)

8. Смещение швов декора:

не допускается (визуальный контроль)

9. Прочность на растяжение в поперечном профиле:

от 40 до 60 кг (тест на растяжение на проверочной машине) согласно ГОСТ 10636.

10. Дефекты поверхности:

2 мм. кв. в соотношении 1:200 (визуальный контроль)

11. Качество кромок:

отсутствие сколов, никакой деформации (визуальный контроль) по ГОСТ 427.

12. Качество упаковки:

отсутствие неточности при этикировании, упаковке, запечатывании и штабелировании.

Транспортировка и хранение готовой продукции

1. Готовую продукцию перевозятся всеми видами транспорта в соответствии с Правилами перевозки грузов, действующими для данного вида транспорта, и техническими условиями погрузки и крепления грузов с обязательным предохранением их от атмосферных осадков и механических повреждений.

2. Ламинат хранится в закрытых помещениях в горизонтальном положении высотой до 4,5 м., состоящих из стоп, разделенных брусками толщиной и шириной не менее 80 мм и длиной не менее ширины доски ламината.

Бруски-прокладки укладываются поперек паллет ламината (44 упаковки) с интервалом не более 350 мм.

Расстояние от крайних брусков-прокладокдок торцов паллет ламината не должны превышать 250 мм.

Допускаемая разность толщин прокладок, используемых для одной стороны - до 5 мм.

Производственные площади

Общая площадь базы - 13 100 кв. м., из них производственный цех - 2 500 кв. м (50м. х 50м.); склад - 1 250 кв.м.; административный корпус - 1 250 кв.м.; охранка, хоз. блок - 200 кв.м.

Все вышеперечисленные постройки уже есть на данной базе и не требуют значительных дополнительных расходов по реконструкции.

Данная база уже находится во владении предприятия и числится на балансе.

Оборудование и подготовка

Необходимое производственное оборудование поставляется в течение 21 дня с момента выплаты первоначального взноса, который составляет 11 711 280,00 руб.

Монтаж оборудования производит немецкая компания производитель «GmbH Lampertswаldе». Монтаж и испытательный запуск проходит в течение 10 дней. Стоимость монтажа составляет 10% от стоимости оборудования, т.е. 5 300,00 млн. руб.

Обучение персонала занимает по времени около месяца в два этапа: теоретический и практический. Обучение проводят специалисты компании-производителя. Стоимость обучения составляет 377 605,00 руб.

В течение подготовительного периода по запуску линии производства рабочие места, как производственных рабочих, так и специалистов и служащих будут оборудованы орг. техникой, канцелярскими принадлежностями и другими необходимыми предметами для продуктивной работы:

- на начальном этапе будут необходимы 10 компьютеров (300 000,00 руб.); ксерокс 1 шт. (11 000,00 руб.); принтер - 5 шт. (60 000,00 руб.);

- затраты на оборудование помещений офисной мебелью, легкий косметический ремонт, обеспечение канцелярскими наборами составят около 600 000,00 руб. и займут по срокам не более одного месяца.

Поставщики и условия работы

В качестве поставщиков предприятия выступают:

- ООО «Фанпласт» г. Уфа - поставка ДСП, основы (термостойкой бумаги) и картонной упаковки. Общая сумма поставок в месяц составляет 5 688 602,20 руб. с отсрочкой платежа в первый месяц запуска линии 60 дней, в последующем - 30 дней. Условие поставки - предоплата 30%.

- Фирма «Interprint», представительство в г. Екатеринбурге - поставка декоративно-бумажного слоистого пластика. Общая стоимость необходимого сырья в месяц составляет 5 876 180,00 руб. с отсрочкой платежа в первый месяц запуска линии 60 дней, в последующем - 20 дней.

- ОАО «Хим. завод им. Л.Я. Карпова», г. Екатеринбург - поставка карбамидного клея. Стоимость необходимого сырья в месяц - 190 082,00 руб. Условие поставки - предоплата 100% через расчетный счет.

Таблица 6.1.3

Себестоимость и калькуляция себестоимости

Расчет лизинговых платежей, ден.ед.

7. ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ

В соответствии с рыночной производственной ориентацией фирмы, планируется применение линейно-функциональной системы управления.

Генерального директора назначает собрание учредителей. Это может быть как один из самих учредителей, так и наемный управленец.

Учредители имеют право получать всю необходимую информацию, но не имеют право вмешиваться в управление производственным процессом, если не являются одним из непосредственных руководителей данного предприятия.

В случае необходимости, переизбрание директора происходит по голосованию большинством.

Директор сам назначает коммерческого директора, ведущего вопросы сбыта, маркетинга и рекламы продукции; финансового директора, которому подчиняется финансовый отдел, осуществляющий деятельность по составлению документальных отчетов и производящий расчеты с дебиторами и кредиторами; главного инженера, который управляет производственной деятельностью по выпуску ламинированных полов. Так же назначается начальник охраны и технический директор, отвечающий за обслуживание производства.

Уровень эффективности планируемой организационной структуры достаточно высок, и будет составлять:

З_у х К_уп 135 000,00 х 0,26 35 100

К_эфу = 1 - ----------- = ---------------------------- =1- ------------ = 0,853 , где

Ф_о х Ф_в 497 320,00 х 0,48 238 713,60

З_у - затраты на управление, приходящиеся на одного работника аппарата управления;

К_уп - удельный вес численности управленческих работников в общей численности;

Ф_в - фондовооруженность (стоимость основных и оборотных средств, приходящихся на одного работника основного и вспомогательного производства);

Ф_о - фондоотдача (объем произведенной (реализованной) продукции, приходящийся на единицу основных и оборотных фондов).

29

3

Рис. 7.1 Схема линейно-функциональной структуры управления ООО «РСИ»

8. ТРУДОВЫЕ РЕСУРСЫ

Таблица 8.1

Потребность в персонале, уровень квалификации и заработной платы

Начисления на заработную плату складываются из отчислений в пенсионный фонд (14%), социальное страхование (4%), медицинское страхование (3,6%), отчисления от несчастных случаев 0,2%, отчислений в Федеральный бюджет 14% и составляют всего 35,8% от затрат на заработную плату за весь период.

Таблица 8.2

Численность персонала и уровень затрат на заработную плату

Размер заработной платы определяется произведением тарифной ставки на фонд рабочего времени. Размер заработной платы на 2006 и 2007 гг. определяется с учетом коэффициентов инфляции 1,04 и 1,08 соответственно.

Обучение производственного персонала занимает по времени около месяца в два этапа: теоретический и практический. Обучение проводят специалисты компании-производителя. Стоимость обучения включена в стоимость оборудования.

9. ПЛАНИРОВАНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА

Фирма располагает производственной базой в промышленной зоне города Магнитогорска, на котором и предусматривается установка линии по производству ламината.

Бюджет (капитальные вложения) на установку по проекту ООО «РСИ» составляет 21 537 101,00 руб. Начальные затраты и этапы по запуску производства отражены в таблице 9.1 . Период внутреннего оборудования помещений и период пусконаладочных работ составляет 40 дней.

Таблица 9.1

Подготовка и запуск производственной линии

Для производства ламината используется оборудование ведущей немецкой компании «GmbH Lampertswаldе» таб.6.1.1.

Таблица 9.2

Поставщики и партнеры

ООО «РСИ» ориентируется на установление постоянных деловых отношений с фирмами, непосредственно связанными с производством и поставками исходных материалов, находящихся в относительной близи от места расположения мини-завода ООО «РСИ». В частности, поставщиком основного компонента - ДСП - является Уфимский завод «Финпласт». С этим предприятием ООО «РСИ» уже имеет опыт работы в предыдущих периодах и вполне удовлетворено качеством продукции. Так же, здесь приобретается упаковка и термобумага, что сокращает транспортные расходы, т.к. отгрузка производится с одного склада.

Поставщиком декоративного пластика является представительство немецкой компании «Interprint», с которым на данный момент также отлажены контакты и мировое имя кампании не позволяет усомниться в качестве продукции и в обязательности данного поставщика.

Инвесторы

ООО «РСИ» помимо собственных средств привлекает средства сторонней организации для развития проекта по установке линии производства ламината. В частности, получила развитие форма в виде финансового лизинга на необходимое оборудование. В этом случае инвестор финансирует производство путем поставки оборудования, за что получает процент по кредиту и комиссионное вознаграждение.

Постоянные клиенты

Высокое качество ламината, удобная система работы и приемлемые цены способствует появлению постоянных клиентов, в том числе и среди крупных строительных фирм. Среди крупных клиентов можно отметить ОАО «Магнитострой».

Общие издержки

Издержки, необходимые для производства, представлены в табл.9.3.

Таблица 9.3

Общие издержки

Все издержки, помимо управленческих расходов, будут уплачиваться ежемесячно в период производства, и относиться на стоимость ламината. Хозяйственные расходы - это расходы, связанные с обслуживанием оргтехники, офисного оборудования; управленческие расходы подразумевают расходы на управленческий персонал в связи с командировками, обучением, повышением квалификации. Издержки на покупку сырья напрямую зависят от объема продаж. Планируемый объем поставок рассмотрен в табл.9.4.

Таблица 9.4

Планируемый объём поставок

10. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН И ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИЙ

При оценке финансовой эффективности проекта принимались следующие исходные данные:

1. Начало проекта - 15.11.2004

2. Продолжительность проекта - 45 дней

3. Основная валюта проекта - рубли

4. Вторая валюта проекта - доллары США

5. Курс на момент начало проекта 1 $ US = 28,99 руб.

6. Ставка дисконтирования: рубля - 14%, доллара - 8%.

Ставка дисконтирования определяет ту финансовую отдачу, которую компания ожидает от сделанных инвестиций. Ставка дисконтирования данного проекта принимается равной 14% в рублевом вложении и 8% в долларовом вложении, так как именно под такой процент можно вложить деньги в банк (на данный момент других проектов не предвидится).

ООО «РСИ» с производственной линии уплачивает налоги, представленные в таблице 10.1.

Таблица 10.1

Налоги