Главная База знаний "Allbest" Экономика и экономическая теория Мероприятия, повышающие эффективность деятельности строительного предприятия

Мероприятия, повышающие эффективность деятельности строительного предприятия

Разработка мероприятий, повышающих эффективность деятельности строительного предприятия за счет выпуска нового вида продукции в рамках диверсификации и за счет внутренних резервов. Расчеты основных экономических показателей исследуемого предприятия.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 15.10.2013
Размер файла 827,8 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

  • Введение
  • 1. Информация о строительном предприятии
  • 2. Расчет экономических показателей деятельности строительного предприятия
  • Заключение
  • Приложения
  • Введение
  • Цель курсового проекта - закрепление теоретических знаний, полученных при изучении дисциплины «Экономика строительного предприятия» и приобретение практических навыков расчета основных экономических показателей деятельности строительного предприятия.
  • На основе исходных данных требуется разработать мероприятия, повышающие эффективность деятельности строительного предприятия по 2-м вариантам, выполнить расчеты экономических показателей, проанализировать полученные результаты и формулируют выводы:
  • 1 вариант. Повышение эффективности деятельности строительного предприятия за счет выпуска нового вида продукции в рамках диверсификации;
  • 2 вариант. Повышение эффективности деятельности строительного предприятия за счет внутренних резервов.
  • Курсовой проект состоит из пояснительной записки и графического материала.
  • 1. Информация о строительном предприятии
  • строительный продукция диверсификация экономический
  • ОАО «Строительно-промышленная компания «Мосэнергострой» на протяжении более 70 лет успешно осуществляет энергетическое, промышленное, инженерное, соцкультбытовое и жилищное строительство в Москве, Московской, Тульской, Тверской, Рязанской, Владимирской, Ивановской. Нижегородской, Вологодской, Новгородской, Костромской., Брянской, Смоленской, Орловской, Воронежской, Тамбовской, Ярославской, Калужской и других областях Центрального округа РФ.
  • В последние 10 лет из-за отсутствия заказов на строительство энергетических объектов Компания переориентировала свои производственные мощности на жилищное строительство.
  • В Дзержинске, Электрогорске, Электростали, Реутове, Мытищах. Кашире Московской области построены коллективом Мосэнергостроя микрорайоны многоэтажных жилых домов по проектам института «Оргстройпроект», из конструкций изготовленных на Дзержинском ЗЖБИ, филиале Компании.
  • В г. Твери, в г. Конаково Тверской области коллективами Тверского УС и Конаковского ПСФ совместно с рядом филиалов Мосэнергостроя (УМР «Спецмонтаж», УС «Строймеханизация», УАТ-1) построены и ведется строительство комплексов многоэтажных жилых домов так же по проектам института «Оргстройпроект» из конструкций и изделий филиалов Компании: Конаковского ЗКПД, Дзержинского ЗЖБИ, Черепетского ЗЖБИиК.
  • В г. Рязани и в г. Новомичуринске Рязанской области коллективом Рязанской дирекции совместно с филиалами Мосэнергостроя (УМР «Спецмонтаж», УС «Строймеханизация», Каширское СМУ) построены и продолжается строительство многоэтажных жилых домов по проектам института «Оргстройпроект» из конструкций и изделий, изготовленных на Дзержинском ЗЖБИ и Новомичуринском ЗКПД. Мосэнергостроя.
  • В г. Туле и в г. Новомосковске, в г. Суворове Тульской области коллективами Тульского УС, Новомосковского УС, Черепетского ПСФ совместно с другими филиалами Мосэнергостроя ведется строительство многоэтажных жилых домов так же по собственным проектам Компании и из строительных конструкций, изготовленных на Дзержинском ЗЖБИ, Черепетском ЗЖБИиК Мосэнергостроя.
  • Институтом и техническим заказчиком «Оргстройпроект» выполняется весь комплекс работ по отводу земельных участков, по разработке ПРД, по проектированию и техническому сопровождению строительства объектов. В подавляющем большинстве объектов строительство ведется на площадях с осуществлением Компанией отселения проживающих и сносом ветхого и аварийного жилья в рамках задач конкретных административных образований.
  • В настоящее время с Администрациями ряда городов Московской и других областей Мосэнергостроем прорабатываются планы строительства многоэтажных жилых домов, позволяющих решать национальные программы по обеспечению жильем военнослужащих и других категорий населения за счет средств бюджета.
  • Масштабное строительство жилых домов и других объектов социального и инженерного назначения, комплексное преобразование существующей застройки энергостроительной организацией стало возможным потому, что Мосэнергострой располагает входящими в его состав филиалами, работающими в режиме полной внутренней интеграции:
  • - 4-мя заводами, фактически комбинатами, изготавливающими конструкции и изделия для строительства энергетических, промышленных и инженерных объектов, жилых домов, объектов социальной инфраструктуры, а так же по заказам других организаций;
  • Карьероуправлением, из которого железнодорожным транспортом Управления ЖТ Компании на заводы собственной стройиндустрии и сторонним заказчикам доставляются инертные материалы (песок, щебень, гравий);
  • - 2-мя заводами металлоконструкций и металлооснастки (ПСФ «Строймаш», Управление промышленных предприятий), изготавливающие разнообразные металлические конструкции, металлоизделия, металлоформы и трубопроводы;
  • - автомобильным (УАТ-1, Каширское СМУ), железнодорожным транспортом (УЖТ), строительными кранами (УМР «Спецмонтаж), строительно-дорожной техникой (УС «Строймеханизация);
  • - Управлением производственно-технологической комплектации - Торговым домом, осуществляющим комплексное обеспечение заводов, строек и сторонних покупателей материалами, оборудованием, конструкциями и изделиями;
  • - филиалом «Оргстройпроект», который выполняет функции технического заказчика, разработку исходно-разрешительной документации (ИРД), комплексное проектирование объектов любого назначения, а также разработку и совершенствование собственных типовых проектов жилых домов Мосэнергостроя;
  • - территориальными генподрядными и специализированными филиалами, обеспечивающими комплексное строительство различных энергетических, промышленных, инженерных, жилищных и других строительных объектов;
  • разработана и осуществляется долголетняя многоуровневая подготовка персонала за счет Компании от рабочего по ученическим договорам через ПУ№145 (КАС№7) и Учебный центр Компании до инженера.
  • В настоящее время в филиалах Мосэнергостроя, помимо освоенных мощностей по производству крупнопанельных жилых дом серии МЭС-84-2001 и серии МЭС-84-2001К с эффективными наружными, облицованными кирпичом, стенами высотой до 17 этажей и общей заводской мощностью изготовления и поставки жилья 250 - 300 тыс. кв. м., осуществляется реконструкция и техническое перевооружение заводов для выпуска конструкций новой серии колонно-ригельного каркаса с универсальным пустотным настилом для строительства многоэтажных жилых домов, зданий различного назначения, а также для увеличения объемов по изготовлению виброопор, свай, изделий любого инженерного назначения, малоэтажных жилых домов усадебного типа. Прорабатываются варианты изготовления строительных конструкций типовых серий для последующего строительства детских садов, школ, объектов здравоохранения.
  • Мосэнергострой, зная и уважая свое главное предназначение -энергостроительство, изготавливает и поставляет конструкции, материалы, изделия на реконструкцию электростанций, электроподстанций и сетей. С началом активизации поступления инвестиций на эти объекты Компания организованно готовится и участвует в объявляемых торгах, т.к. способна обеспечить работы, в качестве всесторонне подготовленного генподрядчика и поставщика одновременно, а так же строительство «под ключ» не менее чем на 8-10 объектах энергетики. Опыт и подготовленность Компании тому свидетельство. К настоящему времени Компания объявлена победителем в тендерах по генподряду уже по 3 электростанциям.
  • В 2012г. Мосэнергострой поставил перед собой задачи по значительному, в 1,5 раза, увеличению объемов производства по всем направлениям промышленной, строительной, транспортной деятельности по сравнению с итогами деятельности 2011г.
  • В качестве диверсификации услуг Мосэнергострой и его УПТК - Торговый дом предложит заказчикам изготовление, поставку строительных железобетонных конструкций и изделий, металлоконструкций, оборудования, комплектно на выбор жилые дома 3-х серий до 17 этажей с разработкой и привязкой проекта.

2. Расчет экономических показателей деятельности строительного предприятия

Состав основных показателей представлен в таблицах 1ч5, исходные данные по вариантам - в Приложении 3.

Таблица 1. Программа производства и реализации продукции

№ п/п

Показатель

Ед. изм.

Базовый год

1-й год

2-й год

3-й год

Раздел 1. Основное производство

1.1.

Объем производства

ед. прод.

18000

18540

19188,9

20052,4005

1.2.

Цена реализации (с НДС)

руб./ед. прод.

40000

45000

46000

47000

1.3.

Цена реализации (без НДС)

руб./ед. прод.

33898,31

38135,59

38983,05

39830,51

1.4.

Выручка от реализации продукции

руб.

610169491,5

707033898,3

748041864,4

798697308,1

Раздел 2. Производство в рамках диверсификации

2.1.

Объем производства

ед. прод.

-

1854

4797

9024

2.2.

Цена реализации (с НДС)

руб./ед. прод.

-

45000

46000

47000

2.3.

Цена реализации (без НДС)

руб./ед. прод.

-

38135,59

38983,05

39830,51

2.4.

Выручка от реализации продукции

руб.

70703389,83

187010466,1

359413788,6

Выручка от реализации продукции по разделам 1 и 2

руб.

610169491,5

777737288,1

935052330,5

1158111097

Раздел 3. Основное производство с учетом повышения эффективности деятельности за счет внутренних резервов

3.1.

Объем производства

ед. прод.

18000

19377

20336,1615

21721,0541

3.2.

Цена реализации (с НДС)

руб./ед. прод.

40000

45000

46000

47000

3.3.

Цена реализации (без НДС)

руб./ед. прод.

33898,30508

38135,59

38983,05

39830,51

3.4

Выручка от реализации продукции

руб.

610169491,5

738953389,8

792765617,8

865160629,3

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1

Темп прироста выручки от реализации продукции

100,00%

100,00%

127,46%

121,11%

120,23%

129,93%

123,86%

141,79%

По результатам анализа видим значительный прирост выручки от реализации.

Таблица 2.1. Численность работников, затраты на оплату труда, отчисления на социальные нужды

№ п/п

Показатель

Базовый год

1-й год

2-й год

3-й год

Раздел 1. Основное производство

1.1.

Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.:

276

276

276

276

1.1.1.

основные рабочие

190

190

190

190

1.1.2

вспомогательные рабочие

34

34

34

34

1.1.3

ИТР

52

52

52

52

1.2.

Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч.:

39957

39957

39957

39957

1.2.1.

основные рабочие

40000

40000

40000

40000

1.2.2.

вспомогательные рабочие

32000

32000

32000

32000

1.2.3.

ИТР

45000

45000

45000

45000

1.3.

Фонд заработной платы, руб., в т. ч.:

132337584

132337584

132337584

132337584

1.3.1.

основные рабочие

91200000

91200000

91200000

91200000

1.3.2.

вспомогательные рабочие

13056000

13056000

13056000

13056000

1.3.3.

ИТР

28080000

28080000

28080000

28080000

1.4.

Страховые взносы, руб., в т. ч.:

48700230,91

48700230,91

48700230,91

48700230,91

1.4.1.

основные рабочие

33561600

33561600

33561600

33561600

1.4.2.

вспомогательные рабочие

4804608

4804608

4804608

4804608

1.4.3.

ИТР

10333440

10333440

10333440

10333440

Раздел 2. Производство в рамках диверсификации

2.1.

Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.:

32

12

13

2.1.1.

основные рабочие

16

6

7

2.1.2.

вспомогательные рабочие

9,6

4

4

2.1.3.

ИТР

6,4

2

2

2.2.

Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч.:

35000

35000

35000

2.2.1.

основные рабочие

40000

40000

40000

2.2.2.

вспомогательные рабочие

32000

32000

32000

2.2.3.

ИТР

45000

45000

45000

2.3.

Фонд заработной платы, руб., в т. ч.:

13440000

5040000

5460000

2.3.1.

основные рабочие

7680000

2880000

3360000

2.3.2.

вспомогательные рабочие

3686400

1536000

1536000

2.3.3.

ИТР

3456000

1080000

1080000

2.4.

Страховые взносы, руб., в т. ч.:

4945920

1854720

2009280

2.4.1.

основные рабочие

2826240

1059840

1236480

2.4.2.

вспомогательные рабочие

1356595,2

565248

565248

2.4.3.

ИТР

1271808

397440

397440

Раздел 3.Основное производство с учетом диверсификации

3.1.

Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.:

276

308

288

289

3.1.1.

основные рабочие

190

206

196

197

3.1.2.

вспомогательные рабочие

34

43,6

38

38

3.1.3.

ИТР

52

58,4

54

54

3.2.

Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч.:

39957

40000

45000

46000

3.2.1.

основные рабочие

40000

40000

40000

40000

3.2.2.

вспомогательные рабочие

32000

32000

32000

32000

3.2.3.

ИТР

45000

45000

45000

45000

3.3.

Фонд заработной платы, руб., в т. ч.:

132337584

145777584

137377584

137797584

3.3.1.

основные рабочие

91200000

98880000

94080000

94560000

3.3.2.

вспомогательные рабочие

13056000

16742400

14592000

14592000

3.3.3.

ИТР

28080000

31536000

29160000

29160000

3.4.

Страховые взносы, руб., в т. ч.:

48700230,91

53646150,91

50554950,91

50709510,91

3.4.1.

основные рабочие

33561600

36387840

34621440

34798080

3.4.2.

вспомогательные рабочие

4804608

6161203,2

5369856

5369856

3.4.3.

ИТР

10333440

11605248

10730880

10730880

Раздел 4. Основное производство с учетом повышения эффективности деятельности за счет внутренних резервов

4.1.

Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.:

276

90

91

93

4.1.1.

основные рабочие

190

45

45

45

4.1.2.

вспомогательные рабочие

34

27

27

27

4.1.3.

ИТР

52

18

18

18

4.2.

Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч..:

39957

40000

45000

46000

4.2.1.

основные рабочие

40000

40000

40000

40000

4.2.2.

вспомогательные рабочие

32000

32000

32000

32000

4.2.3.

ИТР

45000

45000

45000

45000

4.3.

Фонд заработной платы, руб., в т. ч.:

132337584

43200000

49140000

51336000

4.3.1.

основные рабочие

91200000

21600000

21600000

21600000

4.3.2.

вспомогательные рабочие

13056000

10368000

10368000

10368000

4.3.3.

ИТР

28080000

9720000

9720000

9720000

4.4.

Страховые взносы, руб., в т. ч.:

48700230,91

15897600

18083520

18891648

4.4.1.

основные рабочие

33561600

7948800

7948800

7948800

4.4.2.

вспомогательные рабочие

4804608

3815424

3815424

3815424

4.4.3

ИТР

10333440

3576960

3576960

3576960

Раздел 5. Показатели эффективности использования

трудовых ресурсов

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

5.1.

Трудоемкость производственная (Тпр.), чел-ч

377530

377530

409322

89415

389452

89415

391439

89415

5.2.

Трудоемкость управления (Тупр.), чел-ч

103324

103324

116040,8

35766

107298

35766

107298

35766

5.3.

Трудоемкость полная (Тп.), чел-ч

480854

480854

525362,8

125181

496750

125181

498737

125181

5.4.

Удельная трудоемкость на 1 млн. руб. прод. (Утр.), чел-ч/млн. руб.

788,0662778

788,0662778

675,5016225

710,9552608

531,253689

157,9041739

430,64694

144,6910501

5.5.

Выработка работника (ВР), руб./чел

2210759,027

2210759,027

2525121,065

2525121,065

3246709,481

3246709,481

4007304,833

4007304,833

5.6.

Темп роста выработки работника, %

100,00%

100,00%

114,22%

114,22%

146,86%

146,86%

181,26%

181,26%

5.7.

Темп роста среднемесячной заработной платы работника, %

100,00%

100,00%

100,11%

100,11%

112,50%

112,62%

102,22%

115,12%

Отчисления на социальные нужды включают страховые взносы в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование, в Фонд социального страхования РФ на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, в территориальные фонды обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование и страховой взнос в Фонд социального страхования РФ на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

База для начисления страховых взносов - сумма выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу работников. Предельная база для начисления страховых взносов в отношении каждого работника устанавливается в сумме, не превышающей 415 000 рублей нарастающим итогом с начала расчетного периода. Расчетный период по страховым взносам - календарный год. С сумм выплат и иных вознаграждений в пользу работника, превышающих 415 000 рублей нарастающим итогом с начала расчетного периода, страховые взносы не взимаются (за исключением страхового взноса на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний).

С 1 января 2011 года предельная величина базы для начисления страховых взносов подлежит ежегодной (с 1 января соответствующего года) индексации в соответствии с ростом средней заработной платы в Российской Федерации. Размер указанной индексации определяется Правительством Российской Федерации.

Тарифы страховых взносов в 2010 году (статья 57 Федерального закона от 24 июля 2009 г. №212-ФЗ):

1. Пенсионный фонд РФ - 20%;

2. Фонд социального страхования РФ - 2,9%;

3. Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - 1,1%;

4. Территориальные фонды обязательного медицинского страхования - 2,0%.

С 1 января 2011 года тарифы страховых взносов (статья 12 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ):

1. Пенсионный фонд РФ - 26%;

2. Фонд социального страхования РФ - 2,9%;

3. Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - 2,1%;

4. Территориальные фонды обязательного медицинского страхования - 3,0%.

Размер страхового тарифа по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний зависит от класса профессионального риска в соответствии с видами экономической деятельности (Федеральный закон от 22 декабря 2005 года № 179-ФЗ) (табл. 2.2).

Таблица 2.2

№ п/п

Вид экономической деятельности

Класс

профессионального риска

Страховой тариф, %

1

Строительство зданий и сооружений

8

0,9

2

Производство керамических плиток и плит

4

0,5

3

Производство красок и лаков

6

0,7

4

Производство кирпича

9

1,0

5

Производство изделий из бетона

13

1,4

Мероприятия представлены в табл. 2.3.

Таблица 2.3

№ п/п

Мероприятия

Темп прироста объема производства (Тпр j), %

1

Сокращение численности инженерно-технических работников

-

2

Сокращение численности основных рабочих

-

3

Сокращение численности вспомогательных рабочих

-

4

Повышение уровня комплексной механизации, сокращение объема ручных работ

1,05

5

Применение прогрессивных проектных решений, увеличение степени заводской готовности строительных конструкций и изделий

1,7

6

Внедрение эффективных материалов

1,4

7

Совершенствование технологии и организации строительного производства

1,05

8

Применение методов научной организации труда

1,2

9

Расширение применения технически обоснованных норм трудовых затрат и замена устаревших местных норм выработки

1,3

10

Сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки

1,7

11

Повышение качества продукции (снижение количества бракованной продукции)

1,01

Организационная структура приведена в Приложении 1.

Таблица 3.1. Основные производственные фонды, (руб./тыс. руб.)

№ п/п

Показатель

Базовый год

1-й год

2-й год

3-й год

Раздел 1. Основное производство

1.1.

Первоначальная стоимость основных производственных фондов, в т. ч.:

49300000

49300000

49300000

49300000

1.1.1.

рабочие, силовые машины и оборудование

40000000

40000000

40000000

40000000

1.1.2.

транспортные средства

5000000

5000000

5000000

5000000

1.1.3.

инструмент и производственный инвентарь

2000000

2000000

2000000

2000000

1.1.4.

производственные здания и сооружения

2300000

2300000

2300000

2300000

1.2.

Годовая сумма амортизационных отчислений

5426952,381

5426952,381

5426952,381

5426952,381

Раздел 2. Производство в рамках диверсификации

2..1

Первоначальная стоимость основных производственных фондов, в т. ч.:

5712637,5

5712637,5

5712637,5

2.1.1.

рабочие, силовые машины и оборудование

4646088,079

4646088,079

4646088,079

2.1.2.

транспортные средства

565551,1125

565551,1125

565551,1125

2.1.3.

инструмент и производственный инвентарь

282775,5563

282775,5563

282775,5563

2.1.4.

производственные здания и сооружения

218222,7525

218222,7525

218222,7525

2.2..

Годовая сумма амортизационных отчислений

644024,7977

644024,7977

644024,7977

Раздел 3. Основное производство с учетом диверсификации

3.1.

Первоначальная стоимость основных производственных фондов, в т. ч.

49300000

55012637,5

55012637,5

55012637,5

3.1.1.

рабочие, силовые машины и оборудование

40000000

44646088,08

44646088,08

44646088,08

3.1.2.

транспортные средства

5000000

5565551,113

5565551,113

5565551,113

3.1.3.

инструмент и производственный инвентарь

2000000

2282775,556

2282775,556

2282775,556

3.1.4.

производственные здания и сооружения

2300000

2518222,753

2518222,753

2518222,753

3.2.

Годовая сумма амортизационных отчислений

5426952,381

6070977,179

6070977,179

6070977,179

Раздел 4. Основное производство с учетом повышения эффективности деятельности за счет внутренних резервов

4.1.

Первоначальная стоимость основных производственных фондов, в т. ч.

54230000

54230000

66062000

82824000

4.1.1.

рабочие, силовые машины и оборудование

44000000

44000000

53600000

67200000

4.1.2.

транспортные средства

5500000

5500000

6700000

8400000

4.1.3.

инструмент и производственный инвентарь

2200000

2200000

2680000

3360000

4.1.4.

производственные здания и сооружения

2530000

2530000

3082000

3864000

4.2.

Годовая сумма амортизационных отчислений

5969647,619

5969647,619

7272116,19

9117280

Раздел 5. Показатели эффективности использования

основных производственных фондов

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

5.1.

Структура ОПФ, в т. ч.

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

5.1.1.

активная часть, %

95,33%

95,33%

95,42%

95,33%

95,42%

95,33%

95,42%

95,33%

5.1.2.

пассивная часть, %

4,67%

4,67%

4,58%

4,67%

4,58%

4,67%

4,58%

4,67%

5.2.

Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб.

49300000

54230000

49300000

54230000

49300000

60146000

49300000

74443000

5.3.

Фондоотдача (Фотд.)

8,08%

8,89%

6,34%

7,34%

5,27%

7,59%

4,26%

8,60%

5.4.

Темп роста фондоотдачи, %

100,00%

100,00%

78,45%

82,57%

65,26%

85,36%

52,69%

96,81%

5.5.

Фондоемкость продукции (Фемк.)

12,37666311

11,25151192

15,77560422

13,62628

18,96657871

13,18069

23,4910973

11,62179

5.6.

Темп роста фондоемкости, %

100,00%

100,00%

127,46%

121,11%

153,24%

117,15%

189,80%

103,29%

5.7.

Уровень фондовооруженности труда (Фвоор.), тыс. руб/чел

220089,2857

242098,2143

197516,0256

753194,4

210683,7607

835361,1

209787,234

1033931

5.8.

Темп роста фондовооруженности труда, %

100,00%

100,00%

89,74%

311,11%

95,73%

345,05%

95,32%

427,07%

Рекомендуемые мероприятия представлены в табл. 3.2.

Таблица 3.2

№ п/п

Мероприятия

Темп прироста объема производства (Тпр.j), %

1

Увеличение фактического количества часов работы машин и оборудования

2

2

Увеличение сменности работы машин и оборудования

1,5

3

Увеличение производительности машин и оборудования до нормативной производительности, т. е. прогрессивной технологически обоснованной производительности

1,5

4

Внедрение новой техники

1,2

5

Обновление основных производственных фондов

1,4

6

Выбытие устаревших основных производственных фондов

1,4

Таблица 4.1. Материальные затраты, (руб./ тыс. руб.)

№ п/п

Вид материальных затрат

Базовый год

1-й год

2-й год

3-й год

Раздел 1. Основное производство

1.

Материальные затраты, в т. ч.:

228800000

235664000

243912240

254888290,8

1.1.

Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты

213000000

219390000

227068650

237286739,3

1.2.

Топливо и энергия на технологические цели

7800000

8034000

8315190

8689373,55

1.3.

Прочие материальные затраты

8000000

8240000

8528400

8912178

Раздел 2. Производство в рамках диверсификации

2.

Материальные затраты, в т. ч.:

26512200

26512200

26512200

2.1.

Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты

23712511,68

23712511,68

23712511,68

2.2.

Топливо и энергия на технологические цели

1999019,88

1999019,88

1999019,88

2.3.

Прочие материальные затраты

800668,44

800668,44

800668,44

Раздел 3. Основное производство с учетом диверсификации

3.

Материальные затраты, в т. ч.:

228800000

235664000

243912240

254888290,8

3.1.

Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты

213000000

219390000

227068650

237286739,3

3.2.

Топливо и энергия на технологические цели

7800000

8034000

8315190

8689373,55

3.3.

Прочие материальные затраты

8000000

8240000

8528400

8912178

Раздел 4. Основное производство с учетом повышения эффективности деятельности за счет внутренних резервов

4.

Материальные затраты, в т. ч.:

228800000

216216000

204324120

196151155,2

4.1.

Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты

213000000

201285000

193233600

193233600

4.2.

Топливо и энергия на технологические цели

7800000

7488000

7488000

7488000

4.3.

Прочие материальные затраты

8000000

8000000

8000000

8000000

Раздел 5. Показатели эффективности использования материальных затрат как элемента оборотных средств:

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

5.1.

Материалоемкость (Мемк.)

0,374977778

2,666824701

0,303012346

3,417663

0,260854106

3,879941

0,220089671

4,410683

5.2.

Темп роста материалоемкости

100,00%

100,00%

80,81%

128,15%

69,57%

145,49%

58,69%

165,39%

5.3.

Материалоотдача (Мотд.)

2,666824701

0,374977778

3,300195567

0,292598

3,833560507

0,257736

4,543602584

0,226722

Рекомендуемые мероприятия представлены в табл. 4.2.

Таблица 4.2

№ п/п

Мероприятия

Темп прироста материальных затрат (Тпр.j), %

1

Применение эффективных материалов

-4

2

Снижение транспортной составляющей в стоимости материалов, изделий и конструкций (оптимизация транспортных схем и объемов поставки)

-1,5

3

Снижение заготовительно-складских расходов в стоимости материалов, изделий и конструкций

-1,5

4

Заключение долгосрочных договоров с поставщиками с применением системы скидок

-4

5

Применение обоснованных норм расхода материалов с учетом нормативов трудноустранимых потерь и отходов

-2

6

Повышение качества продукции (снижение количества бракованной продукции)

-2

Таблица 5. Себестоимость производства продукции, руб. (тыс.руб.) (по 2-м вариантам)

№ п/п

Элементы затрат

Базовый год

1-й год

2-й год

3-й год

Материальные затраты:

228800000

235664000

243912240

254888290,8

1

Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты

213000000

219390000

227068650

237286739,3

2

Топливо и энергия на технологические цели

7800000

8034000

8315190

8689373,55

3

Прочие затраты

8000000

8240000

8528400

8912178

Затраты на оплату труда:

4

Фонд заработной платы

132337584

145777584

137377584

137797584

Отчисления на социальные нужды:

5

Страховые взносы

44994778,56

49564378,56

46708378,56

46851178,56

Амортизация основных средств:

6

Годовая сумма начисленной амортизации

5426952,381

6070977,179

6070977,179

6070977,179

Прочие затраты:

24289200

27278640

25223400

25223400

Производственная себестоимость

435848514,9

464355579,7

459292579,7

470831430,5

Материальные затраты:

228800000

216216000

204324120

196151155,2

1

Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты

213000000

201285000

193233600

193233600

2

Топливо и энергия на технологические цели

7800000

7488000

7488000

7488000

3

Прочие затраты

8000000

8000000

8000000

8000000

Затраты на оплату труда:

4

Фонд заработной платы

132337584

43200000

49140000

51336000

Отчисления на социальные нужды:

5

Страховые взносы

44994778,56

14688000

16707600

17454240

Амортизация основных средств:

6

Годовая сумма начисленной амортизации

5969647,619

5969647,619

7272116,19

9117280

Прочие затраты:

114472010,2

37368000

42506100

44405640

Производственная себестоимость

526574020,3

317441647,6

319949936,2

318464315,2

Таблица 6 Расчет экономического эффекта от деятельности строительного предприятия, руб. (тыс. руб.) (по 2-м вариантам)

№ п/п

Показатель

Базовый год

1-й год

2-й год

3-й год

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

1

Выручка от реализации продукции

610169491,5

100,00%

777737288,1

127,46%

935052330,5

153,24%

1158111097

189,80%

2

Себестоимость

435848514,9

100,00%

464355579,7

106,54%

459292579,7

105,38%

470831430,5

108,03%

3

Прибыль от реализации

174320976,6

100,00%

313381708,4

179,77%

475759750,8

272,92%

687279666,1

394,26%

4

Расходы на уплату процентов по долговым обязательствам

0

0

0

0

5

Прибыль до налогообложения

174320976,6

100,00%

313381708,4

179,77%

475759750,8

272,92%

687279666,1

394,26%

6

Налог на прибыль

34864195,32

100,00%

62676341,68

179,77%

95151950,15

272,92%

137455933,2

394,26%

7

Чистая прибыль

139456781,3

100,00%

250705366,7

179,77%

380607800,6

272,92%

549823732,9

394,26%

№ п/п

Показатель

Базовый год

1-й год

2-й год

3-й год

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

1

Выручка от реализации продукции

610169491,5

100,00%

738953389,8

121,11%

792765617,8

129,93%

865160629,3

141,79%

2

Себестоимость

526574020,3

100,00%

317441647,6

60,28%

319949936,2

60,76%

318464315,2

60,48%

3

Прибыль от реализации

83595471,19

100,00%

421511742,2

504,23%

472815681,6

565,60%

546696314,1

653,98%

4

Расходы на уплату процентов по долговым обязательствам

0

0

0

0

5

Прибыль до налогообложения

83595471,19

100,00%

421511742,2

504,23%

472815681,6

565,60%

546696314,1

653,98%

6

Налог на прибыль

16719094,24

100,00%

84302348,44

504,23%

94563136,32

565,60%

109339262,8

653,98%

7

Чистая прибыль

66876376,95

100,00%

337209393,8

504,23%

378252545,3

565,60%

437357051,3

653,98%

Таблица 7. Рентабельность деятельности строительного предприятия

№ п/п

Показатель

Базовый год

1-й год

2-й год

3-й год

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1 вар.

2 вар.

1

Рентабельность производства

0,319966173

0,127003

0,539899546

1,062272

0,828682669

1,182224

1,16777194

1,373331

2

Рентабельность реализации

0,228554169

0,109603

0,322352253

0,456334

0,407044385

0,47713

0,474759058

0,505521

3

Рентабельность трудовых ресурсов (объем чистой прибыли на одного работника)

505278,193

242305,7

813978,4634

3746771

1321554,863

4156621

1902504,266

4702764

4

Рентабельность основных производственных фондов

2,828737957

1,233199

4,557232267

6,218134

6,918552135

5,72572

9,994498681

5,280559

Заключение

На основе исходных данных для ОАО «Строительно-промышленная компания «Мосэнергострой» разработаны мероприятия, повышающие эффективность деятельности строительного предприятия по 2-м вариантам, выполнены расчеты экономических показателей

1 вариант. Повышение эффективности деятельности строительного предприятия за счет выпуска нового вида продукции в рамках диверсификации;

2 вариант. Повышение эффективности деятельности строительного предприятия за счет внутренних резервов.

В результате расчетов получено, что лучшим вариантов является выпуск новой продукции в рамках диверсификации, в это случае будет получена наибольшая прибыль.

Приложения

Приложение 1

Графическое изображение результатов расчетов

Рис.1. Темп прироста выручки от реализации продукции

Рис.2. Темп роста выработки и ЗП, первый вариант

Рис.2. Темп роста выработки и ЗП, второй вариант

Рис.4. Темп роста выработки на одного рабочего

Рис.5. Удельная трудоемкость на 1 млн.руб. продукции

Рис.6а. Структура ОПФ по первому варианту

Рис.6б. Структура ОПФ по второму варианту

Рис.7. Динамика фондоотдачи ОПФ

Рис.8. Темп роста фондоотдачи к базовому году, %

Рис.9. Динамика фондовооруженности труда

Рис.10. Темп роста фондовооруженности труда к базовому году, %

Рис.11. Динамика материалоемкости продукции

Рис.12. Темп роста материалоемкости к базовому году

Рис.13. Структура себестоимости продукции, 1 вариант

Рис.14. Структура себестоимости продукции, 2 вариант

Приложение 2

Приложение 3

Исходные данные 2 вариант

12

Наименование показателей

Строительство жилых домов

2

1

Годовой объем производства продукции

18000

2

Цена реализации (с НДС), руб./ед. продукции

40000

3

Темп прироста объема производства, в % к предыдущему году

3.1.

1-й год

3

3.2.

2-й год

3,5

3.3.

3-й год

4,5

4

Удельный вес выручки от реализации продукции в рамках диверсификации в выручке от реализации продукции основного производства, %

30

5

Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.:

276

5.1.

основные рабочие

190

5.2.

вспомогательные рабочие

34

5.3.

ИТР

52

6

Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч.

39957

6.1.

основные рабочие

40000

6.2.

вспомогательные рабочие

32000

6.3

ИТР

45000

7.1.

Первоначальная стоимость ОПФ, тыс. руб., в т. ч.:

49300

7.1.1.

здания и сооружения

2300

7.1.2.

рабочие, силовые машины и оборудование

40000

7.1.3

транспортные средства

5000

7.1.4.

инструмент и производственный инвентарь

2000

7.2.

Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб.

43000

8

Материальные затраты, тыс. руб., в т. ч.

228800

8.1.

сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты

213000

8.2.

топливо и энергия на технологические цели

7800

8.3.

прочие материальные затраты

8000

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены