Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

• Введение
• 1. Экономическая сущность денежной системы
• 1.1 Деньги и сущность их системы
• 1.2 Денежное обращение
• 2. Эволюция денег и денежной системы
• 2.1 История возникновения и эволюция денег
• 2.2 Этапы развития денежной системы
• 3. Развитие денег и денежной системы Республики Беларусь
• 3.1 История развития денег в Республике Беларусь
• 3.2 Анализ денежной системы Республики Беларусь на современном этапе
• Заключение
• Список использованных источников

Введение

Невозможно представить себе современную жизнь без денег, они нужны постоянно и повсеместно. Каждый день при помощи денег мы покупаем товары или услуги, оплачиваем коммунальные платежи или поездки, платим налоги, берем взаймы и т.д.

Естественно, деньги необходимы не только человеку для удовлетворения его потребностей, деньги нужны также и государству, и различным предприятиям. Предприятия пользуются деньгами для осуществления своей деятельности, а государство - для регулирования экономики страны в целом. При этом совершенно не важно, какие формы принимают деньги, будут ли это бумажные деньги или бухгалтерские записи, или байты бесценной информации.

Деньги возникли в результате длительной тысячелетней практики торговли и обмена продуктами, товарами. За всю историю человечество перепробовало сотни видов денег. Деньги неотрывно связаны с историей человечества, с историей торговли, культуры, искусства, техники. Ведь они существуют с незапамятных времен.

Все эти формы денег важны и одинаково нужны. Деньги являются ценностью, которая обладает определенной ликвидностью, то есть, возможностью превращаться в услуги или товары, ими легко можно оплатить проект отходов и многое другое.

Все вышеизложенное, на наш взгляд, позволяет говорить об актуальности темы данной работы.

Особенно ценными для познания денег являются труды таких специалистов как: А. В. Аникин, С. М. Борисов, В. М. Усоскин , З.В.Атлас, А.С.Гальчинский, И.Д.Злобин, А.М.Коган, У.Петти, А.Смит, Д.Рикардо, A.Маршалл, К.Виксель, Дж.Ф.Кнапп, Х.Дж.Вуд, Х.С.Эллис, Дж.Д.Х.Коул, Дж.Кейнс, Ф.Хенри, М.Л.Бернштейн, В.Т.Ньюлин, Д.Патинкин, Т.Скитовский, Дж.Хикс, М.Фридмен, А.Шварц, П.Самуэльсон, и мн. др

При проведении исследования настоящей темы использовались в качестве основных методов сравнительный и исторический методы исследования, метод анализа документов.

Объект исследования - сущность денег.

Предмет исследования - особенности развития денежной системы.

Цель исследования: выявить особенности эволюции форм денег.

Для достижения поставленной цели в ходе работы предстоит решить следующие задачи:

- охарактеризовать сущность и формы денег;

- обозначить основные направления развития денежной системы;

- определить особенности развития денежной системы в Республике Беларусь .

Теоретическая значимость исследования заключается в том, что в работе представлен комплексный анализ эволюции форм денег. Результаты исследования могут послужить основой для расширения научных знаний по данной теме в целом.

Практическая значимость исследования определяется его проблематикой и полученными результатами, которые могут применяться при подготовке к семинарам, написании рефератов по данной теме.

Структура работы определена в соответствии с поставленной целью и задачами и состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.

1. Экономическая сущность денежной системы

1.1 Деньги и сущность их системы

Сущность денег как и ранее, так и ныне проявляется в их функциях. Основные функции денег таковы:

1) мера стоимости,

2) средство обращения

3) средства накопления,

4) средства платежа,

5) мировые деньги.

Пока деньги были натуральными и имели свою собственную как затратную, так и меновую стоимость, их можно было определять в качестве всеобщего эквивалента, общей меры стоимости, ибо натуральные деньги в виде золота являлись можно сказать единственными или основными. Но, как только натуральные деньги превратились в бумажные, они перестали быть всеобщим эквивалентом.

Теперь а каждой стране свой эквивалент стоимости в виде государственной валюты. Причем понятно, что чем более развита и стабильна экономика государства, тем стабильнее и надежнее валюта этой страны. Но даже в развитых экономически государствах с рыночной экономикой влияние правительства достаточно велико на состояние экономики, а стало быть и финансов, и стабильности местной валюты.

Не секрет, что бумажные деньги в силу множества причин (в основном субъективных) имеет твердую тенденцию обесцениваться. то есть терять свою обменную стоимость. А, значит, функция денег как меры стоимости сегодня весьма условна и не надежна. Каждое государство условно определяет ценность своей валюты, закладывая изначально определенный масштаб цен в деньги государства. Но тем не менее, стоимость товара, выраженная в деньгах, и сегодня называется ценой. «Если бумажные деньги склонны к обесценению, то стало быть цена, выраженная в таких деньгах постоянно возрастает. Это процесс, постоянного (медленного или быстрого) обесценения денег и роста цен называется инфляцией» [16, с.23].

Понятие инфляции, как и сам процесс есть порождение бумажных денег. В условиях действия натуральных денег этот процесс протекать не мог, как собственно и всевозможные кризисы (не считать войны и стихийные бедствия), которые по своему происхождению обязаны исключительно деятельности правительств государств при работе с бумажными (условными) деньгами.

Разговоры об объективных причинах происхождения кризисов совершенно неверны, и служат лишь прикрытием неумелой (или чаще жадной) экономической политики правителей. Следовательно, деньги в качестве меры стоимости сегодня зависят исключительно от желания и умения управлять экономикой руководителей государства.

Кроме того, особенно в условиях частичных либо полностью отсутствующих рыночных отношений, появляется, как правило, несоответствие спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно начинает меняться, а ценность денег падать.

Владельцы денег пытаются быстрее избавляться от них скупая товары, создавая ажиотаж, который выливается в усилении инфляционных процессов.

Чем больше влияния государства на экономику и финансы, тем меньше в государстве нормальных экономических отношений, и тем слабее и надежнее его валюта. Еще ни одно правительство, ни одного государства не "научилось" правильно управлять условно-бумажными деньгами, не вызывая инфляций и кризисов. А потому, чем больше отход от рыночных отношений в стране, тем быстрее наступает очередной кризис.

Если деньги, выступающие как мера стоимости фактически не участвуют в обмене, а лишь являются единицей измерения стоимости, то уже в качестве средства обращения (как товар-посредник) деньги должны присутствовать, участвовать в обменных процессах реально. Этот момент можно выразить известной формулой: Т-Д-Т.

При котором сначала любой товар, созданный вами для обмена вы сначала превращаете в деньги, а затем уже эти деньги меняете на необходимый вам товар.

В этом процессе деньги играют роль посредника в процессе обмена. «Деньги остаются постоянно в обмене и непрерывно его обслуживают что создает условия для товаропроизводителя преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны при прямом, натуральном обмене товара на товар» [18, с.285]. Это значит, что деньги способствуют развитию общего товарного обмена.

Но, как мы видим из формулы, этот полный обменный цикл имеет два самостоятельных акта: продажу созданного товара (мена товара на деньги) и приобретение необходимого товара продажу денег, разделенных во времени и пространстве.

Это создает объективную возможность нарушения целостности обмена и в конечном счете может привести к кризисной ситуации. Но реальное нарушение целостности обмена при использовании натуральных денег крайне невелико, и может быть вызвано только войнами, стихийными бедствиями и другими глобальными нарушениями.

Однако, при использовании условных денег нарушение целостности цикла обмена крайне велико, ибо, как мы с вами уже упоминали, бумажные (не натуральные деньги), которые сами по себе имеют мизерную стоимость, имеют тенденцию к обесценению, называемую инфляцией. Этот факт приводит к тому, что мы постоянно теряем заработанную нами меновую стоимость при совершении обменных процессов.

Например, если в момент получения вами заработной платы картошка на базаре стоила 10 рублей за 1 кг, и вы на 1000 рублей могли приобрести 100 кг картофеля, то через месяц, если месячная инфляция составила 5%, только 95 кг. Таким образом, в наше время деньги, в качестве средства обращения несут в себе достаточно противоречий, главное из которых: достаточно быструю потерю меновой стоимости.

А это означает одно, что в современных условия, если вы не хотите терять заработанную меновую стоимость, вам необходимо как можно быстрей избавляться от бумажных (и иных условных) денег. То есть стараться обе фазы полного обмена (Т - Д - Т) совершать быстро, без длительной временной паузы.

Как мы помним из истории, деньги, являясь всеобщей мерой стоимостей и заложенной в ней определенной меновой стоимости, т.е. обеспечивая его владельцу получение любого товара и в любое время, становятся всеобщим воплощением общественного накопления меновых стоимостей, то есть способны к созданию накоплений, богатства, сокровищ. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению.

При этом, как мы понимаем, часть денег извлекается из обращения, то есть акт продажа-купля или процесс обмена прерывается, откладывается на потом. Однако простое накопление и сбережение денег владельцу дополнительного дохода не приносят, если их не пускать в оборот. Кроме того, чтоб эта функция денег работала, «деньги должны не только нести в себе определенную меновую стоимость, но и способность сохранять ее на определенном уровне длительное время» [11, с.132].

Современные условные деньги, в отличие от натуральных (золото), увы, практически не способны выполнять данную функцию. Например, даже при условии обычной инфляции (4-6 % в год) за 20 лет деньги способны обесцениться в 10 раз. Так что, говорить сегодня о возможности длительных накоплений в любой валюте, любого государства не стоит.

В настоящее время для длительного хранения и накопления меновой стоимости могут подойти только натуральные деньги (золото), драгоценные камни, другие благородные металлы, недвижимость, земля, акции стабильных предприятий и иные долгосрочные права. Кроме того, чтоб деньги не обесценивались, а приносили еще и доход, лучше их держать в банках, акциях и других доходных местах, но только надежных и проверенных.

Сегодня почти каждый из нас сталкивается с тем, что товары и услуги можно приобрести не только за наличные деньги, но и с рассрочкой платежа, то есть в кредит. В этом случае деньги, выступая в качестве средства платежа имеют специфическую форму движения: Т-О, а через заранее установленный срок: О - Д (где О - долговое обязательство).

При таком обмене нет встречного движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в обменном процессе (процессе купли-продажи).

В наше время этот разрыв между полученным товаром и уплаченными деньгами во времени создает опасность неплатежа должника кредитору, во-первых, а, во-вторых, съедания части меновой стоимости находящейся в уплаченных деньгах через определенный период инфляцией.

Но с другой стороны, долговые обязательства (кредиты, займы, ссуды) в значительной мере помогают ускорять товарооборот, дополнительно стимулируя спрос. А это помогает, развитию экономики.

В качестве мировых денег, изначально деньги выступали в виде золота, до тех пор пока в обороте были в ходу натуральные деньги. Их появление было обусловлено возникновением и развитием купечества, которое из межобщинного превратилось в межгосударственное, что само по себе послужило поводом приведения множества товаров-посредников к единому, коим стало золото.

«Сегодня же мировые деньги функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства, одновременно выступая как в качестве золота, так и в качестве наиболее твердых и стабильных валютах отдельных государств, а также и иных государственных обязательствах» [19, с.89]. Как и все другие функции денег после появления бумажных валют, мировые деньги, особенно в виде валют стали достаточно неустойчивы в своей ценности.

Так как государства, обладающее мировой валютой, например, США в случае своего внутреннего кризиса, стараются при помощи финансовых рычагов (вариацией своей валюты) переложить часть своих кризисных проблем на все остальные государства. Не секрет, что вот уже длительное время США частично живут за счет других, умело управляя своей мировой валютой на внешнем рынке.

Сегодня понятно, что реальной мировой бумажной валютой может стать только та, которую будет контролировать группа наиболее развитых государств, а не одно какое-либо государство. В противном случае экономический мир ожидает появление группы мировых валют, так как валюта одного какого-либо государства сегодня уже мало кого устраивает на мировом рынке.

1.2 Денежное обращение

С развитием экономического прогресса благодаря электронным платежам скорость обращения денег стала более стабильная, чем была ранее. Товар был всегда привязан к деньгам, а расстояние одних и тех же торговых путей было относительным. Например, торговые корабли при наличии хорошего попутного ветра могли пройти расстояние за неделю, которое нужно плыть месяцами при обычных погодных условиях. На суше также часто препятствовали войны и погодные условия. В те времена намного чаще колебались показатели скорости оборота денежной массы. В истории известны факты, когда после торговли в портах целые города оставались без наличных монет. Их нельзя было негде занять под любые проценты.

В скорости обращения денег, можно выделить ее главные показатели. В эту группу относят:

Скорость национального валютного оборота в кассах центральных банков.

Скорость течения наличных средств, которые находятся в обороте.

Первый показатель исходит из отношения:

сумм поступивших в кассы главного банка страны;

денежных средств на текущих банковских счетах;

среднего показателя за год по денежным потокам, которые находятся в обороте.

Во втором показателе отображаются величины наличных денежных потоков, которые соотносят между собой:

А) количество денег выданных через центральные кассы;

Б) среднюю годовую массу денежных ресурсов в наличном обращении.

Конечно же, такой показатель, как скорость обращения в деньгах, тщательно контролируется на государственном уровне. Ведь этот параметр предопределяет финансовые возможности того или иного государства. Без показателей скорости платежных потоков, с деньгами невозможно делать никаких предварительных финансовых расчетов на перспективу развития государства. При вычислении скорости обращения национальной валюты нельзя забывать, что это средний показатель. Значит, возможны некоторые отклонения, но незначительные.

«Еще один важный момент: скорость оборачиваемости денег показывает количество раз за год, когда денежная единица используется для приобретения товаров или услуг» [19, с.231]. Этот параметр в некотором роде показателен для получения реальной картины «платежеспособности» населения. Иными словами, скорость потока денег подразумевает под собой частоту использования конкретной денежной единицы за год.

Регулируется скорость в обращения денег такими способами:

проведение анализа и учета банковской сферы;

регулярный контроль денежных потоков;

создаются резервные фонды банкнот и монет;

внедрение правил хранения, перевозки и инкассации национальной валюты;

регулярно проводится замену и уничтожение денежных знаков;

определяются и вводятся правила кассовых операций.

Регулированию государства подчиняется и эмиссия денег, а также обратный процесс - изъятия валюты из обращения. Этой сфере подчинена вся денежно-кредитная политика любой страны. Регулирование осуществляют согласно с государственным банковским законодательством. Скорость оборачиваемости денег напрямую связанна с банковской сферой. Сюда включают:

государственные банки;

территориальные филиалы центральных банков;

коммерческие банки государства и иностранных инвесторов.

Для упрощения контроля над скоростью оборачиваемости национальной валюты создаются территориальные расчетно-кассовые центры. Они совмещают в своей структуре оборотные кассы и резервные фонды с запасом банкнот и монет, которые еще не выпускают в оборот, а только согласно необходимости. Оборотные кассы принимают и выдают наличные деньги. Для остатков валюты существует определенный лимит. При завышенном лимите излишки поступают в резервный фонд. Эти средства уже не участвуют в обращении.

Появление денег связано с возникновением необходимости постоянного обмена результатами труда в последствии потребностей социума. Обществу нужен был универсальный эквивалент в виде некоторых товаров-предметов для обмена. Начальная стадия - товар, на втором этапе - золото, третий этап ознаменовался переходом к бумажным или кредитным деньгам. Причины появления денег можно связать с их первородным значением: как сущность обмениваемая; как явление с самостоятельной меновой стоимостью; как материализованную меру труда. Деньги - это «обменный товар на иной товар». Основную причину возникновения денег следует считать постоянное стремление человеческого общества к упрощению и максимальной комфортизации своего функционирования.

2. Эволюция денег и денежной системы

2.1 История возникновения и эволюция денег

Первые деньги появились в период начала развития торговли. До этого существовал натуральный обмен, когда меняли один продукт или товар на другой. Постепенно люди стали придумывать какие-то символы обмена, например, в ходу у туземцев были ракушки морского моллюска каури. Арабские купцы покупали ракушки на островах Индийского океана и развозили их по всему свету.

В качестве средства оплаты ракушки каури просуществовали до XIX века. Металлические деньги появились гораздо позднее. «Металл как нельзя лучше подходил под ценностный эквивалент: длительное время не портился, удобен при перевозке, не терял своих свойств при хранении, легко поддавался делению на более мелкие единицы и его можно было вновь соединять в слитки» [3, с.217]. Впервые металлические слитки появились в Древнем Египте и Месопотамии и имели вид кружочков, колец, брусков.

В качестве «денежного» металла люди выбрали тот, который был достаточно редким и обладал внешней привлекательностью. Такими металлами стали золото и серебро. Есть свидетельства, что первые монеты были произведены на территории Лидии еще в VII веке до нашей эры.

Эти монеты были сделаны из сплава золота и серебра, назывался такой сплав «электрум». Спустя некоторое время в греческом городе Эгине начали чеканить серебряные монеты.

Ранее на Руси, как и повсюду, деньгами служили скот или шкуры убитых животных (чаще всего белки, соболя, куницы), но наши предки знали и раковины каури, которые завезли купцы, торговавшие с Новгородом и Псковом. Затем уже сами новгородцы распространили их по всей Руси, вплоть до Сибири. Кстати, в Сибири раковины каури сохраняли товарное значение до XIX века.

В XI веке на Руси деньги обозначали словом «куны» (от латинского «cuneus» - что значит «кованый»), а мелкие денежные единицы - словами «бела», «лобки», «мордки», «ушки» и т. д. Эти названия встречаются в различных летописях и берестяных грамотах.

В Новгороде первыми металлическими монетами были дирхемы. И хотя это были не русские деньги, называли их так же - кунами. Впрочем, кунами называли денарии Римской империи и других европейских стран и русские серебреники.

Другие монеты тех далеких времен - ногата и резана. Ногата - хорошая, отборная. Резана - половина куны. А 25 кун составляли гривну кун. Что же такое гривна? В древнеславянском языке это слово обозначало шею, загривок. Позже гривной назвали и шейное украшение - ожерелье.

Когда появились монеты, ожерелья стали делать из них. Отсюда и пошло: гривна кун, гривна серебра (потом так назвали серебряные слитки). В конце 30-х годов X века монеты на Руси и в Древнем Новгороде начинают принимать не на счет, а на вес, о чем убедительно свидетельствуют весы и гирьки, которые находили при археологических раскопках.

Так, куна весила 2,73 грамма, резана -1,36 грамма. Окончательно древнерусский денежный счет получается таким: 1 гривна равна 20 ногатам, 25 кунам или 50 резанам.Первый рубль, появившийся на Руси, выглядел несколько необычно. Это был длинный брусок серебра весом приблизительно 200 граммов, грубо обрубленный по концам.

В каждой местности слитки имели свою форму (трехгранные палочки, прутики, лепешки, круглые слитки) и вес. Наиболее известные и распространенные - новгородские рублевые гривны. Такое странное название объясняется просто: длинный слиток серебра рубился на части - гривны, которые назывались рублевыми, или просто рублями. Половина рубля называлась полтиной. Технология отливки рубля постоянно совершенствовалась. Мастер-ливец расплавлял серебро в горшке (тигле) и разливал его в специальные формочки разливной ложкой - льячкой. Одна льячка серебра - одна отливка. Поэтому вес рублей и полтин выдерживался довольно точно.

Постепенно новгородские рубли распространились по всем русским княжествам. В 1534 году правительство провело денежно-монетную реформу: стало чеканить монеты одного типа. Монета получилась более легкой, чем старая новгородская денга, но за ней сохранилось прежнее название «новгородка». Теперь «новгородки» чеканились на всех денежных дворах России - Московском,Псковском, Новгородском. «Это и были первые копейки двух номиналов: на «новгородках» был изображен всадник с копьем, а на московских - всадник с мечом» [11, с.72]. Монеты имели неправильную форму, а размер их был с арбузное семечко.

В результате стоденежный рубль превратился в стокопеечный. Выпускали и золотые «новгородки». Они предназначались для особых царских наград и подарков. Кроме копеек были еще и маленькие разменные монеты: денга - 0,5 копейки; полушка - 0,25 копейки. На новгородских полушках изображались птицы. Больше всего чеканилось копеек, деньги стоят на втором месте, а полушки - на третьем.

Все эти монеты были в ходу до XVII века. При Екатерине II были учреждены государственные банки для обмена монет на ассигнации. В манифесте, изданном по этому поводу, говорилось, что ассигнации имеют хождение наравне с монетами.

Так в России появились бумажные деньги. Первопричина появлению бумажных платежных средств была необходимость длительного сохранения и долговечности их единиц.

Важным критерием послужило удобство использования денег и их свойство делиться на более мелкие части. Когда возникли металлические деньги, они уже стали предпосылкой в появлении бумажных денег. Родиной бумажной валюты считается Китай, где была изобретена первая бумага.

Первые монеты стали, в прямом смысле этого слова, тяжелой ношей для их хозяев. В последствии монеты стали оставлять на хранение в специальных заведениях (прототипы первых банковских учреждений) под письменную расписку - «письменное обещание».

Такого рода документы получили широкое распространение даже на государственном уровне. Еще одной причиной перехода на бумажные деньги стала острая нехватка металла, связанная с развитием горнодобывающей отрасли. В общем, потребность в деньгах назревала давно, так как экономика не стояла на месте.

Таким образом, и появились первые бумажные купюры. В Россию первые деньги попали в связи с их быстрым и широким распространением в Европе. Их использовали под названием «ассигнация». С появлением новых видов денег возникла необходимость у правительств передовых государств нуждаться в больших деньгах.

Появлению бумажных денег сопутствовало поднятие уровня развития экономики стран мира. Бумажные деньги не в такой степени долговечны, как, например, металлические. Главным их достоинством является удобство и быстрота их изготовления, взаимозаменимость износившихся купюр и новых. Банкноты - денежное средство очень удобное в обращении, по сравнению с монетами.

Одной из значительных проблем функционирования бумажных единиц в государстве является возможная эмиссия (выпуск банкнот, не подтвержденных золотым запасом страны). Бумажные платежные средства в финансовом обороте государства должны быть ограничены в количестве. На современном этапе развития мировой денежной системы оптимальным решением во избежании эмиссии считается кредитование (кредитные ресурсы).

Бумажная валюта всегда имела внешний вид, который требовал постоянных изменений. Но неизменными атрибутами денежных купюр являются: индивидуальный номер, защитные детали от подделки (водяные знаки, особая бумага). «Бумажные купюры - это оригинальный документ эпохи, исторический документ того или иного государства и мира в целом. Это документальное свидетельство политических, экономических, финансовых событий в мировой истории» [11, с.86].

Бумажные расписки и векселя в обязательном порядке принимались как деньги. Проблемой стал обмен монет на бумажные деньги такого рода. Срабатывал и психологический фактор: население выражало высокую степень настороженности и недоверия к бумажным деньгам, нежели к привычным и надежным металлическим денежным единицам.

Поэтому металлическая валюта оценивалась дороже, чем хрупкая «бумажка». Это привело к конкуренции между этими видами платежных средств. Историко-экономический фактор сыграл свою роль в России: резкое падение ценности серебра привело к более активному распространению интереса к бумажным деньгам.

Выпуск бумажных денег в США связан с подготовкой страны к Гражданской войне. Они назывались «гринбэками». Это был первый тип бумажной валюты в Америке. В Советском государстве с бумажными деньгами ознаменовался выпуск «совзнаков», на которых не было не подписей, ни печатей, только номинал. В период Великой Отечественной войны отмечалась стабильность денежной системы. В условиях военного времени граждане использовали карточки для получения продовольственных и промышленных товаров. При этом государство устойчиво держало уровень цен. В этот период активно распространялись «фальшивки», что негативно повлияло на денежную систему в целом.

Бумажные и кредитные деньги - это две ветки эволюции платежных средств сквозь призму их исторического возникновения и развития. Как известно, деньги возникли по необходимости человеческого товарного общества, которое нуждалось в эквиваленте-эталоне стоимости.

Обеспеченные денежные формы имеют древние корни, но очень тесно связаны с историческими и социальными обстоятельствами развития человека. Что касается бумажных платежных средств, то их возникновение, конечно же, связано с изобретением бумаги и печати на ней. Где изобрели бумагу?

В Китае, сановником (вельможей) Цай Лунь. В те времена Европа писала на пергаменте (то есть на шкурах), Египет - на папирусе, а Рус Киевская - на бересте. А вот полноценно развиваться денежно-бумажная система стала в І-ІІ тысячелетии н.э. в том же Китае.

Кстати, бумажным деньгам в те времена дали название «добровольные монеты», еще их называли «бумажными монетами». Единственное, что можно отметить первые бумажные деньги совершенно не подкреплялись золотым запасом и не имели никакой гарантии. Скорее, это было средство объединения китайского народа, так как эти купюры свободно «путешествовали» по всей стране.

Форма первой бумажной монеты была совсем не монетная - квадрат. А номинала на ней не указывалось, а только в приказном порядке под страхом смерти в тексте, подтвержденном печатью императора, декларировалось, что данная бумажная купюра приравнивается к медной монете. Это была достаточная гарантия бумажных денег на государственном уровне и не нужно никакого золотого запаса. И только потом бумажные деньги появились в Персии, а после - в Японии. Денежные средства иногда называют специфическим товаром.

«История возникновения бумажных денег, тесно связана с кредитными деньгами в истории человечества. Первая вексельная форма ценной бумаги появилась в XII веке. В Италии появились долговые расписки для перевода денег» [13, с.56].

Со временем люди стали их применять как средство платежа. На ярмарке купец мог оплатить товар не золотом, а сопроводительным письмом своего банкира (в древней Италии банкиров называли мензариями (лат. mensarius) - занимались банковскими делами под покровительством государства). Это была долговая расписка, она содержала приказ выдать золото владельцу письма. Продавец в свою очередь мог забрать свое золото или обменять письмо на другие товары и услуги.

Долговая расписка тогда играла роль современного векселя - посменное обязательство в строгой форме об уплате определенной суммы в конкретном месте. Не зря слово вексель на многих языках имеет значение - «обмен» (например на немецком Wechsel - замена, размен). Если судить по историческим этапам эволюции кредитных денежных форм, то разновидностями этого вида денег поэтапно были векселя, банкноты, чеки, электронные деньги, кредитные банковские карточки.

Все эти платежные средства относятся к кредитным деньгам. Данная денежная форма предоставляет права требования выплаты долга в отношении физических и юридических лиц и может быть использована для оплаты товаров, услуг или для погашения собственных долгов.

Характерными чертами кредитных денег считаются, как уже упоминалось ранее, их абстрактность, бесспорность и быстрая обращаемость. Этого нельзя сказать о бумажных деньгах. К примеру, банкноты - это бессрочное долговое банковское обязательство. Правда, в отличии от векселя (своего «праотца»), банкнота имеет государственную гарантию. Государственную гарантию имеют и бумажные деньги.

Чек - это переводный документ, который обязывает к выдаче конкретно указанной суммы его представителю. Данный вид кредитных денег на государственном уровне не имеет почти никаких гарантий. Они удобны для внутреннего денежного оборота.

В частности такой вид кредитных платежных средств крайне удобен для безналичных расчетов. Это значительно экономит количество необходимых выпущенных бумажных номиналов. Что объединяет два вида платежных средств (кредитные и бумажные), так это функциональные характеристики, присущие обоим видам: мера стоимости, средство обращения, платежа, накопления.

2.2 Этапы развития денежной системы

экономический денежный бумажный кредитный

Денежная система - форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Современная денежная система представляет собой систему, в рамках которой отдельные элементы находятся в определенном единстве. К таким элементам относятся: наименование денежной единицы, эмиссионный механизм, принципы организации денежной системы и др. Остановимся на каждом элементе в отдельности.

Различают два типа денежных систем: системы металлического обращения и системы обращения денежных знаков, когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами. Системы металлического денежного обращения, в свою очередь, делятся на биметаллические и монометаллические системы. Биметаллические - это денежные системы, при которых государство законодательно закрепляет роль, всеобщего эквивалента (т. е. денег) за двумя благородными металлами золотом и серебром. При этом осуществляется свободная чеканка монет из. Этих металлов и их неограниченное обращение. При монометаллизме всеобщим эквивалентом служит один денежный металл (золото или серебро). Одновременно в денежном обращении функционируют другие денежные знаки: банкноты, казначейские билеты, разменная монета. Эти денежные знаки свободно обмениваются на денежный металл (золото или серебро).

Наибольшее распространение в мире получил золотой монометаллизм. Различается три вида золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный стандарты.

Под типом денежной системы следует понимать такое устройство денежного оборота и обращения в стране, которое законодательно закреплено государством и определяется природой и сущностью используемых в системе денег.

Понятно, что если природа денег товарная и, соответственно, «сущность денег определяется тем материалом, который может быть единственным мерилом стоимости (все общим эквивалентом) на рынке товаров и услуг, то и тип денежной системы будет отражать, прежде всего, природу и сущность и денег, и того материала, который их представляет» [13, с.157].

Соответственно, типы денежных систем получили свое родовое название от того основного признака товара, который исторически выполнял в товарном мире роль всеобщего эквивалента, а, именно, металлический тип денежных систем, разновидность которого определялась тем, какой (золото, серебро, медь) и сколько (один или два) металлов в системе выполняли роль всеобщего эквивалента. При этом роль государства сводилась к такой организации (устройству) денежного обращения, которая должна была в наибольшей степени отвечать природе и сущности денежного товара и потребностям в нем внутреннего и внешнего товарооборота. Поэтому государство законодательно закрепляло за каким-либо одним или, даже, двумя металлами неограниченную платежную силу и организовывало свободную (и/или закрытую) чеканку монет из этих металлов. Соответственно, металлический тип денежных систем имел две разновидности: биметаллизм и монометаллизм.

В периоды жестких экономических и политических потрясений (длительных войн, мировых экономических кризисов) золотые и серебряные монеты на время уходили из обращения, и их место занимали банкноты или, даже, денежные билеты, не имевшие никакой связи с золотом.

Первая мировая война серьезно подорвала позиции золотого монометаллизма практически во всех воевавших странах.

Поэтому золотые монеты навсегда ушли из обращения в этих странах (кроме США). В обращении же, остались только полноправные представители золота - банкноты. При этом, банкноты сперва еще могли обмениваться на золото (но уже в слитках), а затем и вообще стали неразменными на металл, представляя его только де-юре. «Ряд стран перешел на денежную систему с нефиксированным золотым содержанием в денежной единице, т. е. по сути, перешел на денежную систему современного типа, в которой обращались денежные билеты, вообще не имеющие связи с благородным металлом» [19, с.93]. Само же золото, как важный стратегический ресурс, концентрировалось в руках правительств соответствующих стран-эмитентов банкнот.

Уместно отметить, что после первой мировой войны произошло существенное перераспределение мирового запаса золота. Причем, если в европейских странах в 1913-1924 гг. доля мирового запаса золота упала с 49,3 % до 34,0 %, то в США она возросла с 31,7 % до 46,0 %. Поэтому в США банкноты еще обменивались на золото, но уже в слитках. Что же касается европейских стран, то серьезное сокращение золотого запаса создавало настоятельную необходимость использования в их внутреннем обращении неразменных на металл банкнот с фиксированным и нефиксированным золотым содержанием (так как золото еще продолжало играть роль денежного металла и использоваться в международных расчетах).

Денежные системы стран с неразменными на металл денежными билетами, материалом для изготовления которых служила бумага, получили свое родовое название - «бумажноденежные» системы.

Строго говоря, бумажноденежный тип денежной системы предполагает всякое отсутствие связи денежных билетов, находящихся в обращении, с золотом, что собственно и отличает денежные билеты от банкнот, как полноправных представителей золота. Поэтому в действительности бумажноденежный тип денежной системы и де-факто, и де-юре возник только после демонетизации золота. Однако так как и до демонетизации золота существовали неразменные на металл банкноты с законодательно фиксированным золотым содержанием, то нельзя не согласиться с д-ром экономических наук. В., который отдельно выделял банкнотный тип денежной системы. Такие банкнотные денежные системы (в рамках бумажноденежного типа) существовали после второй мировой войны во внутреннем обращении всех стран, хотя золото официально продолжало быть денежным товаром. Соответственно, с этой точки зрения, денежную систему следует относить к металлическому типу, так как в основе ее лежит благородный металл.

Однако, «так как в обращении золото не находилось и его заменяли неразменные на металл банкноты, являющиеся полноправными представителями золота, то такой (банкнотный) тип денежной системы ближе к бумажноденежной, чем к металлической системе» [21, с.128]. Таким образом, по материалу, из которого изготавливались (и изготавливаются) находящихся в обращении наличные деньги различают металлический и бумажноденежный типы денежных систем.

Нельзя также не согласиться с д-ром экономических наук, проф. Савчуком М. И., дифференцирующим типы денежных систем по характеру используемости национальных денег на главных мировых валютных рынках, на рыночные и нерыночные.

Специфическими чертами последних была (и есть) их закрытость (замкнутость) в виде целого ряда различных ограничений, в том числе и валютных, в отличие от рыночных типов денежных систем, имеющих открытый характер и не имеющих никаких валютных ограничений на операции с валютными ценностями ни для резидентов, ни для нерезидентов. Однако следует иметь в виду, что металлические типы денежных систем практически все были рыночными, а, значит, и открытыми. Ярким представителем нерыночного и потому закрытого типа денежной системы была денежная система бывшего СССР, а также и таких стран как, например, Куба и ряда других стран, входящих в состав бывшего социалистического лагеря.

В настоящее время, когда металлический тип денежной системы ушел в безвозвратное прошлое, денежные системы всех стран мира относятся к бумажноденежному типу. Однако, в зависимости от уровня валютных ограничений в стране (на валютные операции с валютными ценностями, введенными в стране применительно к резидентам и нерезидентам), тип ее денежной системы рассматривается либо как рыночный и открытый, либо как нерыночный и, следовательно, закрытый.

Например, если страна-эмитент не ввела у себя никаких валютных ограничений на осуществление операций с валютными ценностями ни для резидентов, ни для нерезидентов, то вид валюты такой страны - свободно-используемый, а денежная система - открытая и рыночная. Если страна-эмитент ввела у себя валютные ограничения на осуществление операций с валютными ценностями для резидентов и нерезидентов, то вид валюты такой страны - замкнутый или неиспользуемый, а денежная система закрытая и нерыночная.

Уместно отметить, что в любом из типов денежных систем движение форм бытия денег подчиняется существующим объективным законам денежного обращения. Причем, основным законом денежного обращения в марксистской теории денег был закон стоимости денег или закон Кн, который по-разному проявлялся в металлическом и бумажноденежном типах денежных систем. Вместе с тем, целая плеяда выдающихся ученых своего времени придерживалась (и придерживается) такой точки зрения, что стоимость (золотых монет, в том числе) и движение денег, регулируются уравнением обмена в любых типах денежных систем.

Каждый из основных типов денежных систем (металлический и бумажноденежный) включает в себя ряд разновидностей, отражающих как главные свойства основных типов денежных систем, так и их отличительные черты.

Металлический тип денежной системы предполагает, что в нем денежным материалом могло быть и золото, и серебро, и медь. Металлический тип денежной системы не исключал того, что наряду с обращением золотых (и/или серебряных) монет, могли обращаться и банкноты, как полноправные представители золота (серебра). В зависимости от того, один или два металла выступали в качестве всеобщего эквивалента, металлический тип денежной системы мог быть монометаллическим или биметаллическим, например, если роль всеобщего эквивалента законодательно была закреплена за одним металлом, то система была монометаллической, а если за двумя металлами, то - биметаллической.

Таким образом, биметаллизм как разновидность металлического типа денежной системы характеризуется тем, что в нем роль всеобщего эквивалента выполняли два металла - золото и серебро, имевшие одинаковую неограниченную законную платежную силу. При биметаллизме осуществлялась свободная чеканка монет как из одного, так и из другого металла. «Исторически биметаллизм предшествовал монометаллизму. Биметаллический тип денежной системы известен еще в средние века, а в эпоху первоначального накопления капитала биметаллизм был основным типом денежной системы, как в США, так и в большинстве европейских стран» [11, с.92].

Биметаллический тип денежной системы имел две разновидности: систему параллельной валюты и систему двойной валюты.

При системе параллельной валюты законом не устанавливалось стоимостное соотношение между золотом и серебром. Поэтому золотые и серебряные монеты чеканились и принимались населением (при купле-продаже и др. сделках) по рыночной стоимости золота и серебра.

При системе двойной валюты законодательно фиксировалось обязательное стоимостное соотношение между золотом и серебром, в связи, с чем чеканка и прием населением золотых и серебряных монет производились по установленному соотношению, неодинаковому в разных странах. Например, в США в начале XIX в. законодательно установленное соотношение между золотом и серебром было 1:16, в европейских странах - 1:15,6. Следует отметить, что рыночная стоимость серебра непрерывно падала и к концу XIX в. рыночная стоимость серебра была в 15,5 раз ниже рыночной стоимости золота. А в начале XX в. серебро настолько подешевело, что серебро стало в 39,7 раза дешевле золота, в то время как законом было установлено соотношение между золотом и серебром как 1:15. При таких условиях монеты из обесценивающегося серебра стали вытеснять золотые монеты из обращения, так как владельцам золотых монет стало выгодно изымать их из обращения, переплавлять в слитки, обменивать слитки золота на слитки серебра по рыночной цене, например, 1 кг золота за 39,7 кг серебра, а затем из слитков серебра чеканить монеты, имеющие установленный законом курс 1:15, получая при этом более чем двойную выгоду.

Изложенное свидетельствует о том, что система биметаллизма (в частности, двойной валюты), с одной стороны, противоречила стихийному закону стоимости, с другой же стороны, биметаллизм (при системе параллельной валюты), противоречил самой природе действительных денег, требующей одного мерила стоимости и одного всеобщего эквивалента (а не двух).

Нужно отметить, что в настоящее время ни в одной стране нет металлического обращения; основными видами денежных знаков являются кредитные банковские билеты (банкноты), государственные деньги (казначейские билеты) и разменная монета.

Массовое распространение электронных денег, происходящее одновременно со стремительным развитием информационных технологий и постоянной модернизацией телекоммуникационных сетей, способно в корне изменить существующий механизм функционирования денежной системы как отдельно взятой страны, так и мира в целом. Хотя многие последствия внедрения и использования электронных денег проявятся, возможно, лишь в среднесрочной или долгосрочной перспективе.

3. Развитие денег и денежной системы Республики Беларусь

3.1 История развития денег в Республике Беларусь

Денежная система Республики Беларусь включает официальную (национальную) денежную единицу, виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу, порядок наличной и безналичной (депозитной) эмиссии, государственный орган денежно-кредитного и валютного регулирования.

Развитие денежной системы прошло несколько этапов:

В первый период после провозглашения независимости в Республике Беларусь обращались денежные знаки Госбанка СССР, а затем Центрального банка России. В рублях также проводились и безналичные расчеты.

В Республике Беларусь в 1992 г. были выпущены расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь (многоразовые купоны) для защиты внутреннего потребительского рынка, и ряд товаров можно было приобрести только с оплатой этим средством. Расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь не объявлялись национальной валютой, их выпустили в дополнение к основной денежной единице - рублю.

Спрос на безналичные российские рубли привел к росту курса российского безналичного рубля по отношению к белорусскому. Многие плательщики начали использовать для платежей в России и других республиках наличные рубли, спрос на которые поднялся. Однако по-прежнему российские наличные рубли наряду с расчетными билетами применялись для платежей за все товары и услуги.

Решение Центрального банка России об изъятии из обращения денежных знаков образца 1961, 1991 - 1992 гг. выпуска и замене их денежными знаками образца 1993 г. «существенно повлияло на структуру денежных знаков, обращавшихся в Республике Беларусь. В ее денежный оборот для обслуживания внутреннего оборота дополнительно были выпущены расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь» [20, с.83].

Денежные знаки, отпечатанные до 1993 г., были выкуплены у населения, предприятий и переданы Центральному банку России, а образца 1993 г. - обращались на территории Беларуси, имея законную платежную силу. Однако их фактическое использование осуществлялось в режиме иностранной валюты с более высоким курсом по отношению к расчетным билетам. Таким образом, со второй половины 1993 г. в налично-денежном обороте Республики Беларусь стали практически использоваться расчетные билеты Национального банка.

В 1994 г. Национальный банк Республики Беларусь постановил, что отныне единственным платежным средством в стране признается белорусский рубль, а в налично-денежном обороте - расчетный билет. Это решение было закреплено законодательно постановлением Верховного Совета Республики Беларусь в октябре 1994 г.

«В последующие годы из обращения был изъят расчетный билет, а в качестве официального единственного платежного средства признан белорусский рубль - билет Национального банка Республики Беларусь» [23, с.14].

Для упорядочения денежного обращения, упрощения учета в Республике Беларусь в законодательном порядке прошли две деноминации (Деноминация - уменьшение нарицательной стоимости денежной единицы). В результате первой деноминации белорусского рубля (1994 г.) все активы и пассивы юридических лиц, наличность и цены уменьшились в 10 раз.

Юридическая основа денежной системы Республики Беларусь заложена в Законе «О Национальном банке Республики Беларусь». Этим законом предусмотрено, что денежная система Республики Беларусь включает официальную (национальную) денежную единицу, виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу, порядок наличной и безналичной (депозитной) эмиссии, государственный орган денежно-кредитного и валютного регулирования.

Национальному банку Республики Беларусь законом предоставлено монопольное право эмиссии банкнот и монеты на территории Республики Беларусь в качестве официального платежного средства. Эмитируемая Национальным банком Республики Беларусь национальная денежная единица является единственным законным платежным средством в любых формах на территории Республики Беларусь, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

Достоинство (номинал), меру веса, изображение и другие характеристики белорусского рубля также определяет Национальный банк Республики Беларусь. На Национальный банк возложено обеспечение изготовления, хранения, обновления банкнот и монет.

В целях обеспечения единства в организации оборота наличных денег Национальный банк Республики Беларусь разрабатывает и устанавливает:

* порядок ведения кассовых операций, порядок работы банков с денежной наличностью, формы отчетности о работе банков с денежной наличностью и сроки ее представления, а также меры ответственности за их нарушение;

* правила хранения, инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей;

* правила осуществления эмиссионно-кассовых операций;

* правила определения признаков платежности наличных денег, порядок замены ветхих банкнот и поврежденных банкнот и монет, а также порядок их уничтожения.

Проблемы денежной системы Беларуси осуществленными мероприятиями полностью не решены. Необходима последовательная отработка всех ее элементов. Главным остается обеспечение стабильности национальной денежной единицы.

3.2 Анализ денежной системы Республики Беларусь на современном этапе

На современном этапе объем широкой денежной массы в Беларуси составил 160,7 триллиона, за весь 2012 год ШДМ выросла на 49,5 триллиона (или 44,6%), хотя по планам Национального банка в течение года рост объема ШДМ должен был составить не более 24% (на 1 января 2013 года).

ШДМ в декабре выросла на 3%, в ноябре - на 3,2%, в октябре рост составил 0,2%, а месяцем ранее - 1,1%. В декабре определяющее влияние на рост ШДМ оказало резкое увеличение средств в нацвалюте на счетах юрлиц и рост наличных денег в обращении.

Также в декабре сохранился прирост срочных депозитов физлиц как в белорусских рублях, так и в инвалюте. Юрлица значительно уменьшили срочные депозиты в нацвалюте, но увеличили валютные вклады.

По итогам года определяющее влияние на рост денежной массы оказал рост валютных депозитов (49,4% прироста ШДМ), депозитов в нацвалюте (40%) и наличных денег в обращении (9,3%). Доля валютных депозитов в ШДМ составила 54,9% на 1 января 2013 года против 57,3% на 1 января 2012 года.

Объем наличных денег обращении составил на 1 января 2013 года Br11 трлн 307,3 млрд, увеличившись за год на 68,5% (в декабре рост на 10,6% после роста на 5,1% в ноябре). Его доля в структуре денежной массы на 1 января 2013 года составила 7% против 6,6% на 1 декабря и 6% на 1 января 2012 года.

Активная рублевая денежная масса на 1 января 2013 года составила Br34 трлн 438,2 млрд, увеличившись за год на 69,3%.

В декабре агрегат вырос сразу на 19,2% после увеличения на 6,3% в ноябре. Рост М1 связан с увеличением переводных депозитов в декабре на 24% (до Br23 трлн 130,9 млрд на 1 января) после роста на 6,3% в ноябре и сокращения в октябре на 13,4%. Доля М1 в структуре ШДМ на 1 января 2013 года выросла до 21,4% с 18,3% на 1 января 2012 года. Рублевая денежная масса, которая, также включает срочные рублевые депозиты, средства населения и юрлиц в рублевых ценных бумагах, за минувший год выросла на 57,2% (за декабрь рост на 8,2% после роста на 6% в ноябре) - до Br68 трлн 137,1 млрд на 1 января 2013 года.