нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленной Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%;

допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированным в порядке, установленными федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Кредитная организация, самостоятельно осуществляющая в соответствии со ст.11 Закона о банкротстве кредитных организаций меры по предупреждению банкротства, обязана информировать территориальное учреждение Банка России, контролирующее ее деятельность. Кредитная организация в соответствии со ст.13 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" обязана разработать план мер по финансовому оздоровлению кредитной организации и представить его в территориальное учреждение Банка России не позднее 20 календарных дней с момента принятия органами управления кредитной организации решения об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Кредитная организация обязана разработать план мероприятий по реорганизации кредитной организации и представить его в территориальное управление Банка России не позднее 20 календарных дней с момента принятия органами управления кредитной организации решения о реорганизации кредитной организации. План мероприятий по реорганизации кредитной организации должен содержать сведения об основных этапах реорганизации кредитной организации с указанием сроков их проведения и обоснованием перспектив соблюдения финансовой устойчивости кредитной организации, к которой происходит присоединение, либо кредитной организации, возникающие в результате слияния.

Территориальное учреждение Банка России должно установить контроль за самостоятельным выполнением кредитной организацией мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации.

Банк России при наличии оснований для принятия мер по предупреждению банкротства вправе сам предъявить требования к кредитной организации об осуществлении ею мер по финансовому оздоровлению или реорганизации в порядке, установленном Инструкцией Банка России №126-И¹¹ Вестник Банка России. 2005. №68. , и контролировать их исполнение.

Территориальные учреждения Банка России должны предъявлять требования кредитным организация об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации в срок не позднее пяти рабочих дней с момента возникновения следующих обстоятельств:

ненаправление в Банк России извещения о самостоятельном принятии кредитной организацией мер по предупреждению банкротства в установленные сроки при наличии оснований для принятия мер по предупреждению банкротства;

при поступлении в Банк России ходатайства руководителя кредитной организации об осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитной организации;

при поступлении в Банк России заявлений уполномоченных лиц об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если у кредитной организации имеются основания для принятия мер по финансовому оздоровлению;

Руководитель кредитной организации в случае получения требования Банка России о принятии мер по финансовому оздоровлению кредитной организации должен в срок не позднее:

пяти календарных дней с момента получения требования Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации обратиться к органам управления кредитной организации с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, содержащим рекомендации о формах, характере и сроках осуществления или с ходатайством о ее реорганизации;

трех календарных дней с момента направления в органы управления кредитной организации ходатайства об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации представить в территориальное учреждение Банка России соответствующее извещение;

Органы управления кредитной организации в случае получения ходатайства руководителя кредитной организации о принятии мер по финансовому оздоровлению кредитной организации должны в срок не позднее:

десяти календарных дней с момента направления ходатайства руководителя кредитной организации о принятии мер по финансовому оздоровлению кредитной организации принять по нему решение;

трех календарных дней с момента принятия решения по ходатайству руководителя кредитной организации об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации направить в территориальное учреждение Банка России извещение, содержащее сведения, предусмотренные Инструкции Банка России №126-И.

Кредитная организация обязана разработать план мер по финансовому оздоровлению кредитной организации и представить его в территориальное учреждение Банка России в срок не позднее 30 календарных дней с момента получения требования Банка России о принятии мер по финансовому оздоровлению.

Банк России в пятидневный срок со дня получения от кредитной организации, осуществляющей меры по финансовому оздоровлению в соответствии с требованием Банка России, документального подтверждения устранения оснований для применения мер по предупреждению банкротства обязан направить в кредитную организацию сообщение об отмене требования об осуществлении мер по финансовому оздоровлению.

Финансовое оздоровление.

В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:

оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями и иными лицами в формах размещения денежных средств на депозите в кредитной организации со сроком возврата не менее шести месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей ставки рефинансирования Банка России; предоставление поручительства (банковской гарантии) по кредитам для кредитной организации; предоставление отсрочки либо рассрочки платежа; перевод долга кредитной организации с согласия ее кредиторов; отказ от распределения прибыли в качестве дивидендов и направление ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению данной кредитной организации; дополнительный взнос в уставный капитал данной кредитной организации; прощение долга кредитной организации; новация, а также иные формы, способствующие устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации;

изменение структуры активов кредитной организации, которое может заключаться в улучшении качества ее кредитного портфеля, включая замену неликвидных активов ликвидными; приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее из исполнение; сокращение расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание долга кредитной организации, и расходов на ее управление; продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией;

изменение структуры пассивов кредитной организации может предусматривать увеличение собственных средств; снижение размера и удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов; увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины собственных средств кредитной организации - если величина собственных средств кредитной организации по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера уставного капитала;

изменение организационной структуры кредитной организации, которая может заключаться в изменении состава и численности сотрудников кредитной организации; изменение структуры, сокращением и ликвидацией обособленных и иных структурных подразделений кредитной организации, а также иными способами, способствующими устранению причин, вызвавших необходимость мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Кредитная организация, принимающая меры по финансовому оздоровлению самостоятельно либо по требованию Банка России, должна представлять в территориальное учреждение Банка России, контролирующее ее деятельность, план мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, который должен содержать сведения и пакет документов, указанных в Методических рекомендациях по составлению планов санации кредитными организациями.1

Территориальное учреждение Банка России проверяет соответствие представленного пакета документов требованиям нормативных актов Банка России. Если представленный пакет не соответствует требованиям нормативных актов Банка России, то территориальное учреждение вправе потребовать от кредитной организации привести его в соответствие с нормативными актами Банка России. Территориальное учреждение вправе потребовать от кредитной организации представления аудиторского заключения о реальности плана мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Территориальное учреждение Банка России дает заключение по представленному плану финансового оздоровления кредитной организации.

Направление плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации на доработку допускается только в том случае, когда по представленным оценкам территориального учреждения Банка России, кредитная организация имеет реальные возможности восстановить ликвидность и платежеспособность либо устранить иные причины, вызвавшие необходимость применения мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

По итогам рассмотрения плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации территориальное учреждение Банка России вправе подготовить отрицательное заключение, признав его нереальным.

Если план мер по финансовому оздоровлению кредитной организации признан нереальным, при отсутствии оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, территориальное учреждение Банка России вправе предъявить требование о реорганизации кредитной организации.

Кредитная организация обязана обеспечить выполнение мероприятий в объеме и сроки, предусмотренные планом мер по финансовому оздоровлению кредитной организации. Ход выполнения кредитной организацией плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации оценивается на основании количественных и качественных показателей, в том числе выполнение кредитной организацией ежемесячных показателей деятельности, достижение которых планируется в результате проведения мероприятий по ее финансовому оздоровлению, доведение норм пруденциальной деятельности до уровня, установленного нормативными актами Банка России, выполнение мероприятий предусмотренных планом мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации представляется кредитными организациями в территориальное учреждение Банка России ежемесячно. Территориальное учреждение Банка России проверяет деятельность кредитной организации по осуществлению мер по предупреждению банкротства.

Реорганизация кредитной организации.

Реорганизация кредитной организации как мера по предупреждению ее банкротства осуществляется в форме слияния или присоединения.

Банк России не в праве направлять требование кредитной организации о реорганизации в том случае, если установлено хотя бы одно основание для отзыва у кредитной организации лицензии.

Банк России вправе потребовать от кредитной организации ее реорганизации при возникновении оснований, предусмотренных п.1 ст.32 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", а именно:

когда кредитная организация не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствами или не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 7 дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

допускает снижение собственных средств по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленной Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%.

Территориальное учреждение Банка России также должно предъявить требование кредитной организации о реорганизации в срок не позднее 5 рабочих дней, если обнаружатся следующие обстоятельства:

признание территориальным учреждением Банка России плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации требующим доработки;

признание территориальным учреждением Банка России плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации нереальным;

поступление в Банк России ходатайства руководителя кредитной организации о принятии мер по предупреждению банкротства кредитной организации;

Руководитель кредитной организации в случае получения требования Банка России о реорганизации кредитной организации должен в срок не позднее:

пяти календарных дней с момента получения требования Банка России о реорганизации кредитной организации обратиться к органам управления кредитной организации с ходатайством о реорганизации кредитной организации, содержащим рекомендации о формах, характере и сроках ее осуществления;

трех календарных дней с момента направления в органы управления кредитной организации ходатайства о реорганизации кредитной организации представить в территориальное учреждение Банка России извещение.

Кредитная организация обязана разработать план мероприятий по реорганизации кредитной организации и представить его в территориальное учреждение Банка России в срок не позднее 30 календарных дней с момента получения требования Банка России о реорганизации кредитной организации.

Кредитная организация после принятия решения о реорганизации кредитной организации совместным общим собранием учредителей реорганизуемых кредитных организаций обязана представить в территориальное учреждение Банка России необходимые документы в порядке и сроки, предусмотренные п. п.3.1 и 4.1 Положения о реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения.1

Назначение временной администрации по управлению кредитной организации.

Временная администрация является специальным органом управления кредитной организацией. Это орган, императивно назначаемый Банком России и ограничивающий полномочия руководителей кредитной организации, и осуществляющий жесткий контроль за деятельностью кредитной организацией. Цель временной администрации - попытаться сохранить или восстановить платежеспособность кредитной организации путем выявления и рационального использования финансовых и иных ресурсов кредитной организации - должника, не допустить признание кредитной организации банкротом.

Порядок деятельности временной администрации по управлению кредитной организации определен Положением о временной администрации по управлению кредитной организацией¹¹ Утверждено Приказом ЦБ РФ от 09. 11.2005 г. №279-П// Вестник Банка России. 2005 г. №67.

Временная администрация в кредитной организации может быть назначена при наличии хотя бы одного из следующих оснований:

кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 7 дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

кредитная организация допускает снижение собственных средств по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленной Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%;

кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

имеются основания для отзыва лицензии у кредитной организации на осуществление банковских операций;

Банк России обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, при этом полномочия исполнительных органов кредитной организации должны быть приостановлены.

Решение о назначении временной администрации принимается Комитетом банковского надзора Банка России или Председателем Банка России по ходатайству территориального учреждения Банка России или Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций. Решение о назначении временной администрации оформляется приказом Банка России, который подписывает Председатель Банка России или его заместитель, возглавляющий Комитет банковского надзора Банка России.

Приказ о назначении временной администрации доводится до территориального учреждения Банка России и кредитной организации и публикуется в "Вестнике Банка России" в течение 10 дней с момента его принятия.

Временная администрация назначается на срок не более 6 месяцев. Руководитель временной администрации, его заместитель и члены временной администрации назначаются Банком России по предложению территориального учреждения Банка России или (и) Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций. Руководитель временной администрации и его заместитель являются служащими Банка России. Члены временной администрации могут не быть служащими Банка России. В состав временной администрации могут включаться служащие Государственной Корпорации "Агентство по страхованию вкладов".

Число членов временной администрации определяется в зависимости от наличия у кредитной организации филиальной сети, а также характера и объема предстоящей работы.

Руководитель временной администрации, заместитель руководителя временной администрации должны иметь высшее экономическое или юридическое образование, стаж работы в Банке России не менее одного года и (или) опыт руководящей работы не менее двух лет.

Руководителем временной администрации не может быть лицо, имеющее либо имевшее в течение последних трех лет, предшествующих назначению временной администрации, отношения с кредитной организации в качестве ее участника.

Члены временной администрации должны иметь высшее экономическое либо юридическое образование, а при отсутствии такового - опыт работы в сфере банковской деятельности не мене 2-х лет.

В состав временной администрации не могут входить:

единоличный исполнительный орган кредитной организации, заместители руководителей кредитной организации, лица, входящие в состав Совета директоров и коллегиальный исполнительный орган, а также главный бухгалтер, руководитель ревизионной комиссии и члены ревизионной комиссии, руководитель и работники службы внутреннего контроля кредитной организации, в том числе освобожденные от исполнения своих обязанностей в течение 12 месяцев, предшествовавших назначению временной администрации.

единоличный исполнительный орган кредитной организации, заместители руководителей кредитной организации, лица, входящие в состав Совета директоров и коллегиальный исполнительный орган, а также главный бухгалтер, руководитель ревизионной комиссии и члены ревизионной комиссии, руководитель и работники службы внутреннего контроля юридического лица, которое является основным или дочерним по отношению к кредитной организации в соответствии с гражданским законодательством, в том числе лица, освобожденные от исполнения в течение 12 месяцев, предшествовавших назначению временной администрации, своих обязанностей в указанной выше организации;

заинтересованные лица, определенные п.2 ст. 19 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)";

лица, являющиеся кредиторами кредитной организации;

лица, имеющие задолженность перед кредитной организацией;

лица, имеющие судимость за совершение преступлений в сфере экономики;

лица, совершившие в течение последних 12 месяцев, предшествовавших назначению временной администрации, административное правонарушение в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, установленное вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;

лица, с которыми в течение последних 2-х лет, предшествовавших назначению временной администрации, были расторгнуты трудовые договора по инициативе работодателя по основаниям, предусмотренных п. п.3, 5-7, 9-11 ст.91 и п.1 ст.278 ТК РФ;

лица, по вине которых кредитной организации были допущены нарушения федеральных законов и нормативных актов Банка России, зафиксированные в соответствующей базе данных Банка России;

При назначении временной администрации полномочия исполнительного органа кредитной организации могут быть либо ограничены, либо приостановлены. В зависимости от этого различаются правовые последствия назначения временной администрации и ее функции. Четкого законодательного закрепления основания, по которым необходимо ограничивать или приостанавливать деятельность органов исполнительной власти кредитной организации при назначении временной администрации, нет. Этот вопрос решается Банком России в каждой конкретной ситуации.

Органы управления кредитной организацией, если их полномочия ограничены, вправе только с согласия временной администрации совершать отдельные виды сделок. Такое согласование сделок временной администрации регистрируется в реестре согласования сделок.

Временная администрация в случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации:

проводит обследование кредитной организации;

устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций;

участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию;

контролирует распоряжение имуществом кредитной организации в установленных пределах;

В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации они не вправе принимать решения по всем вопросам, отнесенным к их компетенции. Решения иных органов управления кредитной организации вступают в силу только после согласования с временной администрацией. Временная администрация в случае приостановления полномочий исполнительных органов реализует их полномочия в полном объеме.

В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация выполняет следующие функции:

реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации;

проводит обследование кредитной организации;

разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации, организует и контролирует их исполнение;

принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации кредитной организации;

принимает меры по обеспечению сохранности имущества, не принадлежащего кредитной организации и находящегося у нее в связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, и документации, оформляющей операции кредитной организации как профессионального участника рынка ценных бумаг;

устанавливает дебиторов и кредиторов кредитной организации, размеры их требований и обязательств;

обращается в Банк России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации.

При приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации руководитель временной администрации:

осуществляет предусмотренные учредительными документами кредитной организации полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации;

действует от имени кредитной организации без доверенности;

выдает доверенность сотрудниками кредитной организации и иным лицам;

обеспечивает проведение инвентаризации имущества кредитной организации, а также имущества, не принадлежащего кредитной организации и находящегося у нее в связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

распоряжается имуществом кредитной организации, а также имуществом, не принадлежащим кредитной организации и находящимся у нее в связи с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в пределах, установленных федеральным законодательством;

Временная администрация при приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации:

получает от руководителя и других работников кредитной организации необходимую информацию и документы, касающиеся деятельности кредитной организации;

представляет от имени кредитной организации иски в суды;

назначает представителей временной администрации в филиалы кредитной организации, а также в органы управления ее дочерних организаций;

согласовывает решения Совета директоров или общего собрания учредителей кредитной организации в пределах, установленных федеральными законами;

вправе отстранить членов исполнительных органов кредитной организации от работы и приостановить им выплату заработной платы;

вправе созывать собрание учредителей кредитной организации;

вправе обратиться от имени кредитной организации в суд с требованиям о привлечении к ответственности членов Совета директоров кредитной организации, единоличного исполнительного органа кредитной организации и членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации, если их виновными действиями (бездействиями) кредитной организации были причинены убытки в размере причиненных убытков, если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами;

обращается в суды от имени кредитной организации с требованиями о признании сделок, совершенных кредитной организацией в течение 3-х лет со дня назначения временной администрации, недействительными, если указанные сделки отвечают признакам недействительности сделок, указанные в ст.28 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

имеет беспрепятственный доступ во все помещения кредитной организации;

вправе при необходимости опечатывать помещения кредитной организации;

Решения, принятие которых относится к компетенции Совета Директоров и общего собрания учредителей кредитной организации, могут приниматься только с согласия временной администрации.

Временная администрация только с согласия Совета Директоров или общего собрания учредителей кредитной организации в пределах их компетенции, установленной федеральными законами и учредительными документами кредитной организации, совершает сделки, связанные с:

передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду, в залог, с внесением в него в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, а также с распоряжением таким имуществом иным образом;

распоряжение иным имуществом кредитной организации, балансовая стоимость активов кредитной организации, в том числе - с получением и выдачей кредитов и займов, выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, переводом и прощением долга, новацией, отступным, а также учреждением доверительного управления.

Совет директоров вправе расширить полномочия временной администрации по распоряжению имуществом кредитной организацией, в пределах установленных федеральными законами, за исключением права заключать крупные и другие сделки, согласование которых отнесено исключительно к компетенции указанных органов управления.

Временная администрация представляет в Департамент по организации банковского санирования Банка России отчет о своей работе ежемесячно - до 15 числа месяца, следующего за отчетным, ежедекадно - на четвертый рабочий день декады. Отчет за весь период действия временная администрация представляет в течение 10 рабочих дней с даты прекращения деятельности.

Деятельность временной администрации прекращается с истечением срока ее действия.

Досрочное прекращение деятельности временной администрации возможно по решению Банка России в случаях:

устранения причин, послуживших основанием для ее назначения;

в случае невозможности обеспечения личной безопасности руководителей временной администрации, его заместителей, членов и представителей временной администрации.

Решение о прекращении деятельности временной администрации принимается по ходатайству территориального учреждения Банка России или структурного подразделения Банка России, а также по поручению Совета директоров или Председателя Банка России либо непосредственно по инициативе Комитета Банковского надзора Банка России и оформляется приказом Банка России.

Приказ Банка России о прекращении деятельности временной администрации доводится в установленном порядке до территориального учреждения Банка России и кредитных организаций и в течение 15 дней с даты его подписания публикуется в "Вестнике Банка России".

Временная администрация может быть назначена в кредитную организация и после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

В этом случае временная администрация совершает следующие действия:

определяет наличие признаков преднамеренного банкротства, а так же уведомляет кредиторов о принятии арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом путем опубликования в течение 10 календарных дней за счет средств кредитной организации сведений в "Вестнике Банка России" и в периодическом печатном издании по месту нахождения кредитной организации;

раскрывает в установленном Банком России порядке информацию о финансовом состоянии должника в течение 10 календарных дней после принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом;

при рассмотрении арбитражным судом заявления Банка России о признании кредитной организации банкротом представляет заключение о финансовом состоянии должника, составе кредиторов и наличии признаков преднамеренного банкротства;

рассматривает заявления кредиторов банка о включении их требований в реестр требований кредиторов, вносит требования кредиторов в реестр.

Таким образом, видно, что меры, применяемые к кредитной организации для восстановления ее платежеспособности, выведены за рамки действующего федерального законодательства и почти полностью отданы регулированию нормативным актам Банка России. В связи с чем, можно проследить следующую тенденцию - увеличение роли Банка России в предупреждении несостоятельности кредитных организаций. Что в свою очередь имеет как ряд положительных моментов, поскольку предупреждением несостоятельности кредитной организации занимается специальный государственный орган, и в то же время отрицательных, поскольку кредиторы практически не имеют возможности оказывать влияние на ход предупредительных процедур, а, как привило, именно они заинтересованы в восстановлении платежеспособности кредитной организации. Кроме того, Банк России в своем лице, совмещает несколько функций, таких как контролирующую, решает вопрос об отзыве лицензии, и в то же время занимается предупреждением банкротства, что, концентрирует в лице одного органа, весьма противоречивые функции, что не всегда может приводить к их эффективной реализации. В связи с вышеизложенным хотелось бы привести пример зарубежной практики признания банков банкротами. Так в ряде зарубежных стран, таких как, США, Норвегия, Финляндия, Германия были созданы специальные органы, которые занимались управление нестабильных банков, а также оказывали им финансовую поддержку, причем фонд для оказания финансовой поддержки банков создавался на основе вложений как государственных банков этих стран, так и взносов коммерческих кредитных организаций, функционирующих на территории данных государств.

2.3 Порядок возбуждения дела о признании кредитной организации банкротом

Дела о признании банкротом кредитной организации рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" и в неурегулированных им случаях Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)".

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают:

кредитная организация;

конкурсные кредиторы, включая физических лиц, имеющих право требования к кредитной организации по договору банковского вклада или договору банковского счета;

уполномоченные органы;

Банк России, в том числе в случаях, когда он не является кредитором кредитной организации.

Право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом возникает у конкурсных кредиторов и уполномоченных органов после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Банк России обязан обратиться с заявлением о признании кредитной организации банкротом в течение 5-ти дней:

со дня опубликования в "Вестнике Банка России" решения об отзыве у кредитной организации лицензии при наличии у кредитной организации на день отзыва лицензии признаков банкротства;

со дня получения ходатайства временной администрации, назначенной Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковский операций, и выявившей признаки банкротства кредитной организации.

Особенностью возбуждения дела о несостоятельности (банкротстве) кредитной организацию является то, что принятие арбитражным судом к производству заявления о признании кредитной организации банкротом возможно только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Сумма требований к кредитной организации в совокупности должна составлять не менее 1000 МРОТ, а эти требования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения либо после отзыва у кредитной организации лицензии на банковские операции стоимость ее имущества недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей.

Лица, имеющие право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом могут направить в Банк России заявление об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление операций с приложением документов, подтверждающих наличие у кредитной организации денежных обязательств или задолженности по уплате обязательных платежей, а также их размер, который определяется на день подачи указанного заявления.

В случае неполучения ответа Банка России по истечении двух месяцев со дня направления указанного заявления или получения отказа в отзыве у кредитной организации лицензии эти лица в праве обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом. Арбитражный суд в случае установления при рассмотрении вопроса о принятии заявления о признании кредитной организации банкротом, что оно подано при таких обстоятельствах, т.е. без представления доказательств отзыва у кредитной организации лицензии на банковские операции, выносит определение об оставлении указанного заявления без движения. В определении об оставлении заявления о признании кредитной организации банкротом без движения арбитражный суд обязывает Банк России представить суду заключение Банка России о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций либо копию приказа Банка России об отзыве лицензии у кредитной организации.

Банк России обязан направить указанные документы в арбитражный суд в месячный срок со дня получения определения арбитражного суда об оставлении указанного заявления без движения.

При неполучении указанного выше заключения Банка России в месячный срок, а также при получении заключения Банка России о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии на банковские операции арбитражный суд возвращает заявителю его заявление о признании кредитной организации банкротом.

В случае представления Банком России в арбитражный суд копии приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на банковские операции заявление о признании кредитной организации банкротом считается поданным в день его первоначального поступления в арбитражный суд и принимается к производству.

Решение арбитражного суда об отказе в признании кредитной организации банкротом принимается в случае:

отсутствия признаков несостоятельности;

установления признаков фиктивного банкротства, если заявление о признании кредитной организации банкротом подано самим должником.

Арбитражный суд прекращает производству по делу о банкротстве в случае:

признании в ходе судебного разбирательства требований заявителя, послуживших основанием для возбуждения дела о банкротстве, необоснованными;

удовлетворения всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов;

завершения конкурсного производства.

Здесь нужно отметить, еще одну актуальную проблему, возникающую в судебно арбитражной практике, при признании кредитной организации банкротом, а именно, неоднократно, в ходе рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитный организаций возникают такие моменты, когда подаются заявления об обжаловании приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии. Причем, если данное обстоятельство, возникает до принятия решения по существу и возбуждении конкурсного производства, то арбитражными судами, как правило, производства по делам о несостоятельности (банкротстве) приостанавливаются. А если подобное заявление будет подано после объявления банка банкротом и возбуждении конкурсного производства, и заявление об обжаловании приказа об отзыве лицензии будет удовлетворено, возникает сразу несколько спорных моментов. Во-первых, само по себе решение и дело в целом о признании банка банкротом, уже является недействительным, поскольку арбитражный суд не имел право принимать к производству заявление о признании банка банкротом в отсутствии приказа об отзыве у данного банка лицензии. А во-вторых, даже если решение, будет отменено, то возникает другая проблема, как восстановить кредитной организации уже утерянную деловую репутацию, за счет кого возместить убытки, а именно, неполученную прибыль кредитной организации, с момента отзыва лицензии и до признания данного приказа об отзыве у кредитной организации лицензии недействительным.

Утверждение конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций, не имевших лицензии на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, осуществляется в порядке, установленном Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)", с учетом особенностей, установленных Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"

Если кредитная организация имела лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, конкурсным управляющим является Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Обязательными условиями аккредитации при Банке России арбитражных управляющих в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций являются:

соответствие требованиям к арбитражным управляющим, установленным ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

отсутствие в течение трех лет, предшествующих аккредитации нарушений законодательства РФ о несостоятельности, приведших к существенному ущемлению прав кредиторов, необоснованному расходованию конкурсной массы кредитной организации, непропорциональному удовлетворению требований кредиторов, а также отсутствие случаев отстранения от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением таких обязанностей;

прохождением обучения по утвержденной Банком России программе.

2.4 Особенности конкурсного производства кредитной организации, признанной банкротом

В соответствии с действующим законодательством при рассмотрении дела о банкротстве должника - кредитной организации к ней применяется только одна процедура - конкурсное производство. Наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение кредитным организациям не применяется.

Принятие решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства.

Конкурсное производство вводится сроком на один год. Срок конкурсного производства может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле о банкротстве, но не более чем на 6 месяцев.

Открытие конкурсного производства влечет за собой ряд правовых последствий. Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом о об открытии конкурсного производства:

продолжают действовать последствия отзыва у кредитной организации лицензии на банковские операции, предусмотренные ст.20 Закона "О банках и банковской деятельности";

сведения о финансовом состоянии кредитной организации не относятся к сведениям, признанным конфиденциальными и составляющим коммерческую тайну;

совершение сделок, связанных с отчуждением имущества кредитной организации или влекущих за собой передачу ее имущества третьим лицами во владение и пользование, допускается исключительно в порядке, установленном Законом о банкротстве кредитных организация;

все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные требования, за исключением требований о признании права собственности, о компенсации морального вреда, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о признании сделок недействительными, о применении последствий их недействительности могут быть предъявлены только в порядке, установленной нормами о конкурсном производстве Закона о банкротстве кредитных организаций;

исполнительные документы, исполнение по которым прекратилось, подлежат передаче судебными приставами-исполнителями, а также органами и организациями, исполняющими требования судебных актов и актов других органов, конкурсному управляющему;

снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации и иные ограничения распоряжения имуществом кредитной организации;

обязательства кредитной организации исполняются в случаях и порядке, установленном Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя кредитной организации, иных органов управления, за исключением полномочий органов управления в части принятия решения о заключении соглашения об условиях предоставления денежных средств третьим лицам для исполнения обязательств кредитной организации. Конкурсный управляющий осуществляет полномочия руководителя кредитной организации и иных органов управления кредитной организации.

Конкурсный управляющий в течение 15 дней со дня представления им в Банк России документов, подтверждающих его право совершать операции по корреспондентскому счету кредитной организации, признанной банкротом, либо в случае осуществления полномочий конкурсного управления Государственной Корпорации "Агентство по страхованию вкладов" со дня открытия основного счета кредитной организации в ходе конкурсного производства направляет для опубликования в официальное издание, "Вестник Банка России", а также публикует в периодическом издании по месту нахождения банка объявление о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

Кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в период деятельности в кредитной организации временной администрации.

Указанные требования предъявляются конкурсному управляющему, наряду, с приложением вступивших в законную силу решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов, а также подлинных документов либо их надлежащим образом заверенных копий, подтверждающих обоснованность этих требований.

Конкурсный управляющий устанавливает срок предъявления требований кредиторов, по истечении которого реестр требований кредиторов считается закрытым.

Срок предъявления требований кредиторов не может быть менее 60 дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

Конкурсный управляющий рассматривает предъявленное в ходе конкурсного производства требование кредитора и по результатам его рассмотрения не позднее 30 рабочих дней со дня получения такого требования вносит его в реестр требований кредиторов в случае обоснованности предъявленного требования. В тот же срок конкурсный управляющий уведомляет соответствующего кредитора о своем решении.

Возражения по результатам рассмотрения конкурсным управляющим требования кредитора могут быть заявлены в арбитражный суд кредитором не позднее 15 календарных дней со дня получения кредитором уведомления конкурсного управляющего о результатах рассмотрения этого требования.

Конкурсный управляющий в ходе конкурсного производства обязан использовать только один корреспондентский счет кредитной организации, признанной банкротом, для денежных средств в валют РФ - основной счет кредитной организации, открываемый в Банке России, а также в зависимости от количества имеющихся у кредитной организации видов иностранной валюты - необходимое количество счетов кредитной организации для денежных средств в иностранной валюте, открываемых в других кредитных организациях. Перечень кредитных организаций, в которых конкурсным управляющим могут быть открыты счета кредитной организации - должника в иностранной валюте, утверждаются Правительством РФ.

При осуществлении ГК "Агентство по страхованию вкладов" полномочий конкурсного управляющего счета кредитной организации в ходе конкурсного производства открываются в ГК "Агентство по страхованию вкладов".

Все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу, кроме имущества, исключаемого из конкурсной массы в соответствии с законодательством РФ.

Устанавливается следующая очередность удовлетворения требований кредиторов:

по текущим обязательствам кредитной организации:

а) обязанности по уплате задолженности, образовавшейся до дня отзыва у кредитной организации лицензии на банковские операции, за произведенные работы, связанные с продолжением функционирования кредитной организации, в пределах сметы расходов, утверждаемой Банком России.

б) денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва лицензии до дня завершения конкурсного производства

в первую очередь удовлетворяются:

а) требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни и здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда;

б) требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорами банковского вклада и банковского счета

Здесь можно привести следующий пример из судебной практики:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 16 сентября 2004 года ООО "КБ "Диалог-Оптим" признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство.

В Арбитражный суд города Москвы 12 ноября 2004 года поступили требования Лаврова М.В. о включении в первую очередь реестра кредиторов суммы в размере 844.451 руб.68 коп. признанной конкурсным управляющим.

Определением от 22 февраля 2005 года данная сумма была включена в первую очередь реестра требований кредиторов должника в признанном размере.

При вынесении определения от 22 февраля 2005 года не были разрешены требования заявителя, изложенные в пункте 2-ом заявления от 12 ноября 2004 года о признании суммы требований кредитора в размере 23.380 долларов США и 151.701 руб., подтвержденные вступившим в законную силу решением Никулинского районного суда города Москвы.

Определением от 5 марта 2005 года требования Лаврова Максима Владимировича в размере 834.834 руб. начисленных пени включены в первую очередь реестра кредиторов должника.1

в) требования ГК "Агентство по страхованию вкладов" по договорам банковского счета, перешедшие к ней в соответствии с ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ" ²² Собрание Законодательства Российской Федерации. №52 (Часть первая). Ст. 5029. .

Иными словами, к ГК "Агентство по страхованию вкладов", выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку. В результате в лице ГК "Агентство по страхованию вкладов" происходит совмещения конкурсного управляющего и кредитора первой очереди. Данное положение на практике может создать ряд серьезных проблем, поскольку преследуя свои интересы как кредитора первой очереди, в то же время ГК "Агентство по страхованию вкладов" обязано заботиться о защите интересов иных кредиторов и государства в целом.

г) требования Банка России, перешедшие к нему в соответствии в Федеральным законом в результате выплат компенсаций Банком России по вкладам физических лиц в признанных банкротом банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ.

Удовлетворение требование кредиторов первой очереди осуществляется в два этапа: в порядке предварительных выплат и в порядке окончательных выплат.

В порядке предварительных выплат удовлетворяются требования кредиторов первой очереди той кредитной организации, которая на день отзыва лицензии не являлась участником системы обязательного страхования вкладов в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ".

В порядке окончательных выплат удовлетворяются требования кредиторов первой очереди, оставшиеся не удовлетворенными в порядке предварительных выплат.

При недостаточности денежных средств для удовлетворения в порядке предварительных выплат требований кредиторов первой очереди в полном объеме эти денежные средства распределяются пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.

Требования кредиторов каждой последующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди.

Заключение

Подводя итоги вышесказанному, можно сделать следующие выводы.

Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций имеет свои особенности, поскольку деятельность кредитных организаций напрямую связана с деятельностью иных организаций, функционирующих на территории Российской Федерации, и банкротство кредитной организации может повлечь за собой банкротство множества других субъектов экономической деятельности - предприятий, что естественным образом скажется на функционировании экономики нашей страны.