Организация производства на предприятии "ТВ-Марс"

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Содержание

1. Введение

2. Общие сведения о предприятии

3. План производства

4. Управление и персонал

5. План ценообразования

6. Финансовый план

Заключение

Список литературы

1. Введение

Связь является одной из отраслей общественного производства. Функции связи состоят в оказании потребителям услуг по передаче различного рода сообщений: писем, телеграмм, телефонных разговоров, данных и других видов информации. Предоставляя услуги по сбору, обработке и передаче информации различным хозяйствующим субъектам и населению, связь обладает всеми характерными чертами материального производства (в отрасли связи создается потребительная стоимость и стоимость).

Потребительная стоимость - это полезный эффект процесса передачи сообщений, который потребляется в производственной и непроизводственной сферах, общественной и личной жизни людей.

Создаваемая в отрасли связи стоимость в части обслуживания производственной сферы включается в валовой внутренний продукт, а также в ту часть этого продукта, стоимость которого создается необходимым и прибавочным трудом и образует национальный доход.

Экономическим признаком связи как отрасли материального производства является также и то, что в создании услуг связи аналогично промышленности и другим отраслям производства участвуют средства труда, предметы труда и труд работников связи. Связь относится к сфере материального производства.

Вместе с тем экономической природе связи присущи специфические черты, вытекающие из ее отраслевых особенностей.

Первая особенность определяется спецификой создаваемого продукта, который не является новым вещественным продуктом, а представляет собой конечный полезный эффект процесса передачи информации, выступающий в форме услуги.

Вторая особенность связи характеризуется неотделимостью во времени процесса потребления услуг связи от процесса их производства.

Из этой особенности вытекают требования максимального приближения средств связи к потребителям, повышения плотности сети пунктов связи коллективного (отделений связи, переговорных пунктов) и индивидуального (абонентских пунктов) пользования.

Третья особенность отрасли связи состоит в том, что в производственном процессе информация как предмет труда должна подвергаться только пространственному перемещению.

В связи с этим особое значение имеют достоверность передачи информации, точность ее воспроизведения и обеспечение в процессе передачи всех качественных и количественных параметров, характеризующих ее потребительные свойства.

Четвертая особенность связи заключается в том, что процесс передачи информации всегда является двусторонним, т. е. происходит между отправителем и получателем информации.

Участие в производственном процессе связи нескольких операторов предъявляет единые требования к организации и правилам технической эксплуатации средств связи на территории всей страны, а также приводит к необходимости введения системы взаиморасчетов между организации связи за взаимно оказываемые услуги в целях обеспечения их хозрасчетных интересов в условиях рыночной экономики.

Связь оказывает влияние на совершенствование системы управления на всех уровнях и во всех сферах общественного производства, способствует оперативной подготовке и своевременному принятию оптимальных решений.

2. Общие сведения о предприятии

Данная фирма предоставляет клиентам такую услугу, как установку спутникового телевидение «НТВ+» и «Триколор ТВ», на мой взгляд, это довольно перспективный бизнес. В настоящее время спрос на Системы спутниковое телевидение неуклонно растет. Многих людей уже не удовлетворяют стандартный набор каналов, а именно фильмов, передач и телесериалов, которые они транслируют.

Сегментами рынка являются:

В первый сегмент рынка сбыта услуг можно выделить клиентов, которые подключают системы спутникового телевидения для просмотра конкретного набора каналов, например каналов группы «Спорт» или «Кино».

Во второй сегмент рынка можно включить людей, живущих в загородных домах или в области. Этот сегмент, скорее всего, будет самым многочисленным в количестве. Качество телетрансляций за чертой любого города всегда оставляло желать лучшего. Данные клиенты обладают, как правило, средним или ниже средним доходами, для них будет важно качества изображения телетрансляций, а не количество телеканалов. И лишь спутниковое телевидение может обеспечить в данных условиях желаемого качества изображения.

В третий сегмент входят все остальные клиенты: желающие большое количество телеканалов и их высокое качество изображения.

Фирма располагает площадями 108 кв.м., в ней работают 12 человек. Из них 3 - производственные рабочие.

В сложившейся экономической ситуации на рынке услуг по установки ССТ на первый взгляд может показаться, что рынок перенасыщен, но при разумном планировании деятельности и развитии фирмы, существует реальная возможность для фирмы занять устойчивую позицию на рынке. Клиентами фирмы являются частные лица со средними и вышесредними доходами, которые не удовлетворены количеством стандартных телеканалов и качеством их трансляций. Для клиентов со средними доходами одним из основных и решающих критериев при обращении в фирму по установки ССТ является цена за услуги и даже экономия в 500-1000 рублей для них является стимулом для обращения в нашу фирму. Так как фирма на данном этапе не является крупной, то и уровень накладных и прочих расходов не так велик, как у более крупных конкурентов, что не позволяет им обеспечить конкуренцию с нашими расценками. Для клиентов с доходами выше среднего решающим стимулом может быть не только низкий уровень цен, но и качество обслуживания.В нашей фирме в данный момент работают специалисты, прошедшие предварительное обучение и имеющие опыт работы в данном направлении.

Так как фирма имеет довольно много серьезных конкурентов в данной области деятельности, то для захвата рынка делает упор на высокое качество предоставляемых услуг, высокую надежность устанавливаемых систем, а также заботу и внимание к каждому клиенту. При этом нужно проводить различные акции для популяризации нашей компании. Именно высокое качество услуг и стоимость ниже чем у конкурентов должны быть залогом положительного мнения о фирме, что несомненно приведет к увеличению спроса на услуги именно нашей компании.

Фирма «ТВ-Марс» находится в городе Златоуст, Челябинской области. Клиентами данной фирмы являются жители города Златоуст, а также соседних городов и поселений.

3. План производства

Переход к рыночной экономике требует от предприятия повышения эффективности производства, конкурентоспособности продукции и услуг на основе внедрения достижений научно-технического прогресса, эффективных форм хозяйствования и управления производством, активизации предпринимательства и т.д. Важная роль в реализации этой задачи отводится анализу хозяйственной деятельности предприятий. С его помощью вырабатываются стратегия и тактика развития предприятия, обосновываются планы и управленческие решения, осуществляются контроль за их выполнением, выявляются резервы повышения эффективности производства, оцениваются результаты деятельности предприятия, его подразделений и работников.

Фирма «МАРС» производит подключение к системам спутникового телевидения «НТВ+» и «Триколор ТВ».

Таблица 1. Расчет стоимости покупных материалов (ССТ «НТВ+»)

Наименование	кол-во	Цена	Стоимость
			на один объект	с учетом КТЗ	на все объекты
Спутниковая антенна офсетная, сталь Az-El, 0,6м.	1	425	425	442	265200
Конвертор IDLP-40SL (0.4db, 10.7 - 12.75 GHz, с облучателем) L-образный корпус.	1	300	300	312	187200
Ресивер SamsungDSBS300.Встроенный модуль доступа Viaccess, ВЧ-модулятором и цифровым оптическим аудиовыходом SPDIF.	1	3525	3525	3666	2199600
Кабель RG6 W (медь) (16.7db/100m при 800MHz) 10 м	1	125	125	130	78000
Розетка наружная SAT в комплекте	1	625	625	650	390000
Кронштейн к антенне 0,6 м, сталь L=350 мм	1	225	225	234	140400
TV штекер/F-разъем	2	9,5	19	20	12000
Итого:	5244	5454	3272400

Годовая программа подключения объектов к ССТ «НТВ+» - 600 объектов.

Таблица 2. Расчет стоимости покупных материалов (ССТ «Триколор ТВ»)

Наименование	кол-во	Цена	Стоимость
			на один объект	с учетом КТЗ	на все объекты
Спутниковая антенна офсетная, сталь Az-El, 0,6м.	1	425	425	442	132600
Спутниковые конверторы Euston	1	270	270	281	84300
Ресивер DRE 5000.	1	2450	2450	2550	765000
Кабель RG6 W (медь) (16.7db/100m при 800MHz) 10 м	1	125	125	130	39000
Розетка наружная SAT в комплекте	1	625	625	650	195000
Кронштейн к антенне 0,6 м, сталь L=350 мм	1	225	225	234	70200
TV штекер/F-разъем	2	9,5	19	20	6000
Итого:	4139	4307	1292100

Годовая программа подключения объектов к ССТ «Триколор ТВ» -300 объектов.

Общая программа подключений объектов к ССТ «НТВ» и «Триколор ТВ» составляет 900 объектов. А их общая стоимость покупных материалов составляет:

С_{общ. пм}=С_пм1+ С_пм2; С_{общ. пм}=3272400+1292100=4564500

Таблица 3. Расчет количества оборудования (потребляемого энергию)

Наименование	марка	кол-во	мощность	Цена	транспорт. Расходы	полная стоимость
Компьютерoffice intel P4-2800/512/120/DWD-RW +мониторSamsung 746N LESB 17” LCD		6	440Вт	17250	-	103500
Компьютерoffice intel P4-2800/1024/1660/DWD-RW +мониторSamsung 940N NESH 19” LCD		2	440Вт	22190	-	44380
телефон KX-TG 1075 RUW	Panasonic	6	10Вт	750	-	4500
р/телефон KX-TG 1106 RUT	Panasonic	1	10Вт	1470	-	1470
принтер LBP-300	canon	4	50 Вт	3970	-	15880
Итого:	169730

Таблица 4. Мебель

Наименование	Марка	кол-во	цена	транс. расходы	полная стоимость
Стол компьютерный	«Логика»	6	1900	-	11400
Стол компьютерный расширенный	«Логика»	2	3400	-	6800
Стол для переговоров	«Ливком»	1	1200	-	1200
Стул для посетителей	«Ливком»	10	340	-	3400
Стул офисный (для директора)	«Менеджер»	1	2400	-	2400
стул офисный	«Ливком»	8	1350	-	10800
Шкаф стеллаж (полуоткрытый)	«Восток Мебель»	5	2100	-	10500
Шкаф для одежды	«Восток Мебель»	4	2100	-	8400
Диван	«Мизар»	1	18000	-	18000
Жалюзи	-	8	2200	-	17600
Итого:	90500

Таблица 5. Инструменты и приспособления

Наименование	Марка	Кол-во	Цена	Трансп. расходы	Полная стоимость
ПерфораторHR 2470	Makita	4	4500	720	18720
Набор отверток	«Ермак»	2	380	30	790
Рулетка	«Ермак»	2	75	6	156
Молоток, 0,3 кг	«Ермак»	4	80	13	333
Плоскогубцы	«Ермак»	4	105	17	437
Круглогубцы	«Ермак»	4	90	14	374
Инструмент для зачистки RG-6		4	250	40	1040
Итого:	21850

Таблица №6. Смета капитальных затрат

№	Наименование	Сумма
1	Стоимость здания	2673000
2	Стоимость инструментов и приспособлений	21850
3	Стоимость рабочих машин и оборудования	169730
4	Мебель	90500
5	Транспортные средства	350000
Итого:	3305080

4. Управление и персонал

Расчет персонала фирмы производится исходя из реальной потребности в сотрудниках.

1) Основные рабочие - 5 человек. В категорию основные рабочих входят рабочие бригады подключения. В нашей фирме будут работать две бригады. Каждая из бригад состоит из одного монтажника и одного техника При подключении объекта монтажники производят установку всего оборудования, а техники занимаются подключением и настройкой.3 монтажника.

2)Вспомогательные рабочие. К вспомогательным рабочим относится водитель, который осуществляет доставку бригад подключения и оборудования к объектам подключения.

3) Инженерно-технические работники. В категорию ИТР входит главный инженер организации. Главный инженер играет одну из главных ролей в нашей фирме, а его основная обязанность: определения технических условий на установку пакета спутникового телевидения в конкретном объекте.

4) Служащие. В категорию служащих входит бухгалтер, заведующий складом. Также в категорию служащих входят секретари. Роль одного из секретарей заключается в приеме заявок на подключение ССТ. Второй же секретарь организует работу руководителей (телефонные переговоры, организация встреч, подготовка документов, и т.д.).

5) Младший обслуживающий персонал. К младшему обслуживающему персоналу относится уборщица, охранник. Для поддержании чистоты в офисе одной уборщицы достаточно, т.к. площадь помещения всего 108 м². В обязанности охранника входит осуществление контрольно-пропускного режима в рабочее время будничные дни фирмы.

6) Административно - управленческий персонал. Управление деятельности фирмы осуществляет директор. Заместителей директора на начальном этапе развития фирмы не предусмотрено.

Рис. 1. - Структура предприятия.

Расчет численности предприятия

1. Численность рабочих:

;

2. Численность вспомогательных рабочих:

;

3. Численность инженерно-технических работников:

;

4. Численность служащих:

;

5. Численность младшего обслуживающего персонала:

;

6. Численность административных сотрудников:

;

7. Общая численность персонала:

;

Расчет фондов заработной платы

1. Расчет ФЗП рабочим:

;

Таблица №7. Расчет стоимости работ за одну операцию

№	Операция	норма времени(мин)	Часовая тарифная ставка	Расценка
1	Подключение к ССТ	120	75	150

;

;

;

;

;

Таблица№8. Годовой ФЗП основным рабочим

№	Наименование	Тар. з/пл. руб.	Премия	Район.коэфф.	Осн. з/пл руб.	доп. з/пл.	Годов. ФЗП руб.
			%	руб.	%	руб.		%	руб.
1	Техник/монтажник	135000	50	67500	15	30375	232875	7	16301	249176
Всего	405000	50	202500	15	91125	698625	7	48903	747528

2. Расчет ФЗП вспомогательным рабочим.

Расчет годового ФЗП администрации, служащих и МОП производится на основе штатного расписания с использованием контрактной формы труда.

;

;

;

;

Таблица№9. Годовой ФЗП вспомогательным рабочим.

№	Профессия	Тар. з/пл. руб.	Премия	Район.коэфф.	Осн. з/пл руб.	доп. з/пл.	Годов. ФЗП руб.
			%	руб.	%	руб.		%	руб.
1	Водитель	86000	50	43000	15	19350	148350	7	10384	158734
Всего	86000	50	43000	15	19350	148350	7	10384	158734

3. Расчет ФЗП администрации, ИТР, служащих и МОП.

Расчет годового ФЗП администрации, ИТР, служащих и МОП производится на основе штатного расписания с использованием контрактной формы труда.

Таблица№10. Штатное расписание работников фирмы.

№	Должность	Месячный оклад
1	Директор	12000
2	Главный инженер	10666
3	Бухгалтер	9600
4	Заведующий складом	9600
5	Секретарь 1	4533
6	Секретарь 2	4533
7	Охранник	3466
8	Уборщица	2666
Всего:	57064

Месячный ФЗП работника:

Годовой ФЗП работника:

Действительный фонд заработной платы работников фирмы

Таблица №11. Годовой ФЗП администрации, ИТР, служащих и МОП.

№	должность	число	месячный оклад	примия	р-н коэф.	месячный ФЗП	годовой ФЗП	действ.год. ФЗП
1	Директор	1	12000	6000	2700	20700	248400	240948
2	Гл инженер	1	10666	5333	2400	18399	220788	214164
3	Бухгалтер	1	9600	4800	2160	16560	198720	192758
4	Заведующий складом	1	9600	4800	2160	16560	198720	192758
5	Секретарь 1	1	4533	2266	1020	7820	93840	91024
6	Секретарь 2	1	4533	2266	1020	7820	93840	91024
7	Охранник	1	3466	1733	780	5978	71736	69583
8	Уборщица	1	2666	1333	600	3599	43188	41892
Всего:	57064	28531	12840	97436	1169232	1134155

4. Общий ФЗП всех работников фирмы:

5. Налоговые отчисления:

Выплачивается три вида налогов:

· налог в пенсионный фонд РФ - 20%

· налог в фонд социального страхования - 3%

· налог в фонд медицинского страхования - 3,2%

Таблица№12. Сводный ФЗП с налогами:

№	Наименование отчислений и удержаний	Сумма
1	Общий ФЗП	2040417
2	Налоги: · пенсионный фонд · социальное страхование · медицинское страхование	408083 61212 65293
3	Общий ФЗП с налогами	2575005

5. План ценообразования

Ценообразование - процесс формирования цен на товары и услуги. Характерны две основные системы ценообразования: рыночное ценообразование, функционирующее на базе взаимодействия спроса и предложения, и централизованное государственное ценообразование - формирование цен государственными органами. При этом в рамках затратного ценообразования в основу формирования цены ложатся издержки производства и обращения.

Перед всеми коммерческими и многими некоммерческими организациями в качестве одной из основных встает проблема определения цены на свои товары и услуги. В условиях рынка ценообразование представляет весьма сложный процесс, подвержено воздействию множества факторов. Выбор общего направления в ценообразовании, главных подходов к определению цен на новые и уже выпускаемые изделия, оказываемые услуги с целью увеличения объемов реализации, товарооборота, повышения производства и укрепления рыночных позиций предприятия обеспечивается на основе маркетинга. Цены и ценовая политика выступают одной из главных составляющим маркетинга фирмы. Цены находятся в тесной зависимости от других сторон деятельности компании, от уровня цен по многом зависят достигаемые коммерческие результаты. Неверная или правильная ценовая политика оказывает многоплановое воздействие на все функционирование фирмы.

Расчет накладных расходов.

Расчет накладных расходов производится постатейно:

1. Расчет амортизации ОПФ:

Таблица №13. Амортизационные отчисления

№	Наименование ОПФ	Полная стоимость ОПФ, руб	норма амортизации, %	Сумма амортизации, руб
1	Здание	2673000	3	80190
2	Инструменты и приспособления	21850	15	3277
3	Рабочие машины и оборудование	169730	10	16973
4	Мебель	90500	20	18100
5	Транспортные средства	350000	20	70000
Всего:	188540

2. Содержание аппарата управления и прочего обслуживающего персонала.

Таблица №14. Годовой ФЗП аппарата управления и прочего обслуживающего персонала.

№	Наименование отчислений и удержаний	Сумма
1	Общий ФЗП	1134155
2	Налоги: · пенсионный фонд · социальное страхование · медицинское страхование	226831 34024 36292
3	Общий ФЗП с налогами	1431302

3. Расходы на эксплуатацию зданий, оборудования:

а) Затраты на электроэнергию

;

С_ЭН -_. затраты на электроэнергию на производственные нужды;

С₀- затраты на электроэнергию на освещение

;

С_кВт - стоимость одного кВт, (1,9 руб)

W_Э - мощность всего оборудования

;

М_УСТ - установленная мощность оборудования, (4,23 кВт)

F_Д - действительный фонд времени работы оборудования, (2030 ч.)

К_З- коэффициент загрузки, (1)

К₀ - коэффициент времени работы оборудования, (0,8)

К_С - коэффициент потерь электроэнергии в сети, (0,9)

К_Д - КПД моторов, (0,95)

;

;

S_ОБЩ - общая площадь предприятия, (108 м²)

j- норма расхода электроэнергии на 1м² в год, (80 кВт/ч)

в) текущий ремонт здания.

;

;

4. Расходы на опыты, испытания и рационализацию.

;

5. Охрана труда.

;

6. Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря.

;

7. Представительские расходы.

;

8. Прочие расходы.

;

9. Расчет процента накладных расходов.

;

Р_Н.Р - сумма накладных расходов

З_О.Н - основная заработная плата производственных рабочих

Таблица №15. Смета накладных расходов.

№	Наименование статей	Сумма в рублях
1	Амортизации ОПФ	188540
2	Содержание аппарата управления и прочего обслуживающего персонала	1431302
3	Расходы на эксплуатацию здания, оборудования и инвентаря	87862
4	Расходы на опыты, испытания и рационализацию	9600
5	Охрана труда	6000
6	Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря	218
7	Представительские расходы	64742
8	Прочие расходы	2400
9	Всего	1790664
10	Основная заработная плата производственных рабочих	1790664
11	Процент накладных расходов	256%

Расчет себестоимости и цены изделия

Определяется путем составления калькуляции изделия.

I. Расчет себестоимости и цены изделия комплекта спутникового телевидения «НТВ+»:

1. Общая стоимость материальных затрат

2. Основная зарплата производственных рабочих

;

3. Дополнительная зарплата производственных рабочих

;

4. Отчисления на налоги фонда зарплаты

5. Накладные расходы

;

6. Производственная себестоимость продукции

7. Внепроизводственные расходы

8. Полная себестоимость изделия

9. Себестоимость за вычетом прямых и материальных затрат

10. Норматив рентабельности: 40%

11. Прибыль

;

12. Оптовая цена изделия

Таблица №16. Себестоимость и цена единицы изделия.

№	Наименование статей	Сумма, руб
1	Стоимость основных и вспомогательных материалов	-
2	Стоимость покупных и комплектующих изделий	5454
3	Общая сумма материальных затрат	5454
4	Основная зарплата производственных рабочих	830
5	Дополнительная зарплата производственных рабочих	54
6	Отчисления на налоги фонда зарплаты	231
7	Накладные расходы	2124
8	Производственная себестоимость продукции	8693
9	Внепроизводственные расходы	435
10	Полная себестоимость изделия	9128
11	Себестоимость за вычетом прямых и материальных затрат	3370
12	Норматив рентабельности: 40%	40%
13	Прибыль	1348
14	Оптовая цена	10476

 II. Расчет себестоимости и цены изделия комплекта спутникового телевидения «Триколор ТВ»:

1. Общая стоимость материальных затрат

2. Основная зарплата производственных рабочих

;

3. Дополнительная зарплата производственных рабочих

;

4. Отчисления на налоги фонда зарплаты

5. Накладные расходы

;

6. Производственная себестоимость продукции

7. Внепроизводственные расходы



8. Полная себестоимость изделия

9. Себестоимость за вычетом прямых и материальных затрат

10. Норматив рентабельности: 40%

11. Прибыль

;

12. Оптовая цена изделия

Таблица №17. Себестоимость и цена единицы изделия.

№	Наименование статей	Сумма, руб
1	Стоимость основных и вспомогательных материалов	-
2	Стоимость покупных и комплектующих изделий	4307
3	Общая сумма материальных затрат	4307
4	Основная зарплата производственных рабочих	830
5	Дополнительная зарплата производственных рабочих	54
6	Отчисления на налоги фонда зарплаты	231
7	Накладные расходы	2124
8	Производственная себестоимость продукции	7546
9	Внепроизводственные расходы	377
10	Полная себестоимость изделия	7923
11	Себестоимость за вычетом прямых и материальных затрат	3616
12	Норматив рентабельности: 40%	40%
13	Прибыль	1446
14	Оптовая цена	9369

Весь процесс работы в области цен и ценовой стратегии своей отправной точкой имеет определение миссии и перспективной линии развития фирмы, и в ходе ее практической реализации любые действия в формировании и применении цен прежде всего согласуются со стратегической линией компании, со всеми изменениями, которым она подвергается в рамках жизнедеятельности на рынке. Вместе с тем, политика цен, управление ценообразованием играют такую важную роль в жизни фирмы, что это является одним из основополагающих моментов в плане ее стратегического развития.

Рис. 2. - Диаграмма себестоимости.

6. Финансовый план

управленческий персонал планирование

Финансовый план разрабатывается на основе других разделов плана экономического и социального развития предприятия. В свою очередь разработка финансового плана оказывает существенное влияние на формирование плана себестоимости, использование материальных и других ресурсов. При составлении финансового плана непременно должны учитываться имеющиеся резервы производства, так как в нем устанавливаются задания по улучшению использования ресурсов, повышению рентабельности производства. Поэтому перед разработкой финансового плана необходимо всесторонне проанализировать имеющиеся отчетные и другие материалы по выполнению производственного плана.

Финансовый план (баланс доходов и расходов) предприятия состоит из четырех разделов: доходы и поступления средств, расходы и отчисления, кредитные взаимоотношения, взаимоотношения с бюджетом. Размер плановых доходов и расходов определяется на основе обоснованных расчетов, которые составляются по каждой статье баланса.

В разделе «Доходы и поступления средств» отражается доход в виде прибыли, амортизационных отчислений, других внутренних доходов предприятия, а также разного рода поступлений из внешних источников. В составе прибыли основную часть занимает прибыль от реализации товарной продукции. В общую балансовую прибыль предприятия входит прибыль от реализации прочей продукции и услуг непромышленного характера. Планирование амортизационных отчислений осуществляется по каждому виду или группе основных фондов, числящихся на балансе предприятия. Сумма амортизационных отчислений определяется умножением среднегодовой стоимости этих фондов на соответствующие нормы амортизационных отчислений.

В разделе «Расходы и отчисления средств» предусматриваются централизованные капитальные вложения, затраты на капитальный ремонт, расходы на прирост норматива собственных оборотных средств, убытки от эксплуатации жилищно-коммунального хозяйства, расходы на содержание зданий и сооружений, отчисления на образование фондов экономического стимулирования расходы на НИОКР, подготовку кадров и премирование работников за создание и внедрение новой техники, для оказания финансовой помощи, другие расходы и отчисления.

1. Расчет объемов товарной продукции.

1.1 Объем товарной продукции

;

1.2 Расчет НДС

;

Таблица №18. Показатели работы предприятия.

№	Наименование продукции	Годовая программа выпуска	Трудоемкость, ч.	Оптовая цена изделия, руб	Объем тов. продаж, руб	Объем тов. продаж с НДС, руб
			ед. продукции	год. выпуск
1	НТВ+	600	2	1200	10476	6285600	-
2	Триколор ТВ	300	2	600	9369	2810700	-
Всего:	19845	9096300	10341644

2. Итоговые показатели работы предприятия.

2.1 Фондоотдача

;

2.2 Фондоемкость

;

2.3 Фондовооруженность работающих

;

2.4 Фондовооруженность рабочих

;

2.5 Показатель напряженность использования оборудования

;

2.6 Среднегодовая выработка на одного работающего

;

2.7 Среднегодовая выработка на одного рабочего

;

2.8 Среднемесячная зарплата одного работающего

;

2.9 Среднемесячная зарплата одного рабочего

;

2.10 Затраты на один рубль товарной продукции

;

3. Налоги.

3.1 Налог на прибыль

;

;

3.2 Целевой сбор на нужды милиции

;

3.3 Налог на превышение зарплатой нормативной величины

3.4 Налог на содержание социально-культурной сферы и жилищного фонда.

;

3.5 Чистая прибыль

;

Таблица №19. Итоговые показатели работы предприятия

№	Показатели	Единица измерения	Сумма, руб
I	Производство
1	Товарная продукция предприятия, всего	Руб.	9096300
2	Товарная продукция предприятия с НДС, всего	Руб.	10341644
3	Трудоемкость годового выпуска, всего	Час.	1800
4	Годовая программа оказания услуг	Шт.	900
5	Количество смен	См.	1
II	ОПФ и их использование
1	Стоимость ОПФ	Руб.	3305080
2	Фондоотдача	-	2,75
3	Фондоемкость	-	0,363
4	Фондовооруженность промышленно-производственного персонала	Руб.	275423
5	Фондовооруженность рабочих	Руб.	1101693
6	Показатель напряженности использования оборудования	Руб	3032100
III	Труд и заработная плата
1	Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала	Чел	9
2	Среднесписочная численность рабочих	Чел	3
3	Общий ФЗП с налогами	Руб.	2575005
4	ФЗП рабочих с налогами	Руб.	943378
5	Среднемесячная зарплата одного работающего	Руб.	14169
6	Среднемесячная зарплата одного рабочего	Руб.	20764
7	Среднегодовая выработка одного работающего	Руб.	758025
8	Среднегодовая выработка одного рабочего	Руб.	3032100
IV	Себестоимость. Налоги. Прибыль.
1	Затраты на 1 рубль товарной продукции	Руб.	0,86
2	Оптовая цена услуги: - подключение ССТ «НТВ+» - подключение ССТ «Триколор ТВ»	Руб. Руб.	10476 9369
3	Норматив рентабельности	%	40
4	Балансовая прибыль	Руб.	1242600
5	Полная себестоимость на: - подключение ССТ «НТВ+» - подключение ССТ «Триколор ТВ»	Руб. Руб.	9128 7923
6	Налоги, всего В том числе: - на прибыль - на нужды милиции - на содержание социально-культурной сферы - на превышение зарплатой нормативной величины	Руб. Руб. Руб. Руб. Руб.	672576 298224 5184 240868 128280
7	Чистая прибыль, всего В том числе: - Фонд потребления (20%) - Фонд накопления (80%)	Руб. Руб. Руб.	570024 114004 456019

4. План доходов и расходов.

4.1 Расчет ежегодного прироста показателей работы предприятия. Темп роста показателей 3% годовых.

Таблица №20. План доходов и расходов

Наименование показателей	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
1. Доход от реализации продукции	9096300	9369189	9650265	9939773	10237966
2. Полная себестоимость	7853700	8089311	8331990	8581950	8839409
3. Балансовая прибыль	1242600	1279878	1318274	1357823	1398557
4. Налоги от прибыли	672576	692753	713536	734942	756990
5. Чистая прибыль предприятия	570024	587124	604738	622880	641567

4.2 Расчет чистого прироста оборотного капитала

;

4.3 Расчет срока окупаемости инвестиций проекта

; года (27,7 месяцев)

Таблица №21. Расчет плана по источникам и использованию средств.

Наименование показателей	Активы	Пассивы
1. Средства из разных источников, всего В том числе: · амортизация · чистая прибыль · уставной фонд		7869580 188540 570024 7111016
2. Использование средств, всего В том числе: · на покупку основных средств · чистый прирост оборотного капитала	7869580 3305080 4564500
3. Сальдо	7869680	7869680

Годовая программы подключений составляет: 600 объектов к ССТ «НТВ+» и 300 объектов к ССТ «Триколор ТВ» Наш проект принесет 570024 рубля чистой прибыли в первый год.Оптовая цена одного пакета спутникового телевидения «НТВ+» составляет 10476 рублей. Прибыль, которую компания получает при его установке, составляет 1348 рублей. Оптовая цена одного пакета спутникового телевидения «Триколор ТВ» составляет 9369рублей. Прибыль, которую компания получает при его установке, составляет 1446 рублей.

Заключение

Данный проект по организации производства обеспечивает высокую привлекательность инвестиций, так как при обеспечении планируемого объема продаж их возврат происходит в течение первого года. Высокий уровень запаса финансовой прочности способствует стабилизации в работе фирмы уже в течение первого года работы, что также немаловажно на данный момент.

Детально проработанные расчеты планируемого производства и анализ экономических показателей позволяют вариативно подходить к производственному процессу в зависимости от внешних условий.

Малое количество сотрудников фирмы делает фирму удобной и легкой в управлении, что очень важно для слаженной работы организации в целом.

Удачно построенный технологический процесс сборки и использование современного оборудования позволяет обеспечить работу без особой утомляемости работников. Этому способствует и высокая квалификация работников. Эффективная оплата труда также должна повысить заинтересованность в производительной работе.

В заключении хотелось бы отметить, что для сохранения полного контроля над столь успешным производством не рекомендуется привлекать первоначальные инвестиции в виде банковского кредита или в результате эмиссии акции. Наилучшим способом будет привлечение денежных средств ограниченного числа инвесторов на основе вложений.

Список литературы

1. Автоматизированные информационные технологии в экономике: Учебник /Под ред. Г.А. Титоренко. - М.: ЮНИТИ, 2006

2. Гончаров В.В. В поисках совершенства управления: руководство для высшего управленческого персонала (Опыт лучших промышленных фирм Японии, США и стран Западной Европы). В 2-х т. - М.: МНИИПУ, 1998, т. 2.

3. Капелев В.В. Программные средства обработки информации. Учебное пособие. - М.: Изд-во МГУП, 2000.

4. Новицкий Н.И. Организация производства на предприятиях. - М.: Финансы и статистика, 2001.

5. Организация производства: Учебник для вузов /О.Г.Туровец, В.Г. Попов, В.Б. Родионов. - М.: Экономика и финансы, 2010.

6. Смирнов Э.А. Основы теории организации. - М.: ЮНИТИ, 2000.

7. Смолкин А.М. Менеджмент: основы организации. - М.: ЮНИТИ, 2000.

8. Управление организацией: Учебник /Под ред. А.Г. Поршнева, З.П. Румянцевой, Н.А. Саломатина. - М.: ИНФРА-М, 2008.

9. Фатхутдинов Р.А. Организация производства: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2000.

10. Шепеленко Г.И. Экономика, организация и планирование производства на предприятии. - Ростов-на-Дону: Издательский центр «МарТ», 2010.

11. Экономика предприятия: Учебник /Под ред. А.Е. Карлика, М.Л. Шухгалтера. - М.: ИНФРА-М, 2001

Размещено на Allbest.ru