Анализ финансово-хозяйственной деятельности ГОУ "Центр дополнительного образования"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

«Центр дополнительного образования» - это поистине уникальное образовательное учреждение детей не только в Архангельске, но и во всём Северо-Западном регионе. Он имеет большую и удивительную историю. Созданный в 1938 году еще на пр.Троицком, за свои 70 лет он дал путевку в жизнь тысячам юных архангелогородцев, помог найти свое призвание, дал им нравственную закалку, обогатил духовный мир. С 1980 года коллектив учреждения расположился в новом, современном здании в историческом центре города. Имеет лесопарковую зону, транспортную связь со всеми микрорайонами города. В Центре занимается от 6 до 7 тысяч юных архангелогородцев, преимущественно с 6 до 18 лет из всех округов Архангельска. Уникальность учреждения заключается не только в количестве обучающихся. Центр удовлетворяет интересы и потребности детей и их родителей по 73 образовательным программам, дающим им знания, навыки деятельности почти во всех областях науки, техники, культуры, спорта и др., формирующим их творческий потенциал, устойчивую мотивацию к социально-позитивной деятельности, профессионально и социально ориентирующим юношей и девушек.

В данной работе рассмотрена финансово- хозяйственная деятельность Центра. Главной целью так же является предложение мер пути повышения эффективности финансовой деятельности ЦДО и привлечения дополнительных источников финансирования.

Сегодня проблема поиска дополнительных источников дохода для государственных учреждений культуры как никогда актуальна.



1.Характеристика ГОУ «Центр Дополнительного образования»

1.1 Общая характеристика учреждения

-Тип образовательного учреждения - образовательное учреждение дополнительного образования детей.

-Вид образовательного учреждения - Центр дополнительного образования.

-Организационно-правовая форма Учреждения - государственное учреждение. Лицензия: Серия РО № 011743, регистрационный № 4089 от 31.12.2010 г. Выдана инспекцией по надзору в сфере образования Архангельской области.

-Местонахождение г. Архангельск Набережная Северной Двины, 73, г. Архангельск пр. Новгородский, 29 (учебно-опытный участок).

Государственное образовательное учреждение дополнительного образования детей Архангельской области «Центр дополнительного образования» в разных организационных формах существует с 30 марта 1938 года (Дворец пионеров). В результате реорганизаций областной станции юных туристов, натуралистов и техников Центра внешкольного образования и на основании решения Коллегии и приказа областного управления образования № 180 от 30 июня 1994 года создан областной Центр дополнительного образования. Распоряжением правительства Архангельской области от 09 февраля 2010 года № 44-рп государственное образовательное учреждение дополнительного образования детей «Областной центр дополнительного образования» переименован в государственное образовательное учреждение дополнительного образования детей Архангельской области «Центр дополнительного образования».

На сегодняшний день он является крупнейшим многопрофильным государственным образовательным учреждением Архангельской области в системе дополнительного образования детей Министерства образования, науки и культуры Архангельской области.

Основной целью 2010/2011 учебного года являлось создание благоприятной образовательной среды для разностороннего развития личности ребёнка, отвечающей его интересам и возможностям самореализации в детском коллективе с опорой на всестороннюю педагогическую поддержку, обеспечивающую определение оптимальных путей достижения желаемых результатов.

Для реализации поставленной цели решались следующие задачи:

1. Создание необходимых условий для личностного развития детей, их адаптации к жизни в обществе.

2. Предоставление каждому обучающемуся свободного выбора дополнительной образовательной программы различной направленности.

3. Обеспечение качества дополнительных образовательных программ, направленных на раскрытие личностного потенциала участников образовательного процесса.

4. Оказание методической помощи педагогическому коллективу в реализации 5 дополнительных образовательных программ.

5. Обобщение передового педагогического опыта.

6. Обеспечение возможности повышения квалификации и педагогического мастерства педагогов и руководящих работников через систему курсовой подготовки и методические мероприятия различного уровня и направленности.



1.2 Структура управления

Рис.

Взаимодействие данных структурных подразделений осуществляется на следующих уровнях:

- административный (Генеральный директор)

- учебный - вопросы реализации образовательного процесса (заместитель директора по учебно-воспитательной работе)

- методический - методическое сопровождение образовательного процесса (заместитель директора по методической работе)

- организационно-творческий - реализация целевых программ, осуществляемых несколькими отделами, творческая деятельность на уровне совместной реализации плановых мероприятий.



Рис.

Основными показателями эффективности системы управления являются:

-оптимальное выполнение планов Центра и отдельных его подразделений,

-качественные и количественные показатели реализации образовательных программ (полнота выполнения программ, коллективные и личные достижения обучающихся, процент обучающихся, завершивших образовательную программу),

-стабильность кадрового состава, имидж учреждения в социальной среде, доля выпускников Центра в его кадровом составе.

1.3 Нормативно-правовое регулирование образовательного процесса

В нормативно- правовое обеспечение входят три группы документов:

-федеральные документы (которые могут носить как директивный, так и рекомендательный характер);

- документы регионального уровня;

- локальные документы:

1. положения (о структурном подразделении, о детском объединении, о формах проведения конференций, выставок, фестивалей, соревнований и т.д.). Они носят характер строгого регулятора, обязательного к выполнению, определяют структуру, сроки, формы фиксации результатов и т.д.

2. рекомендации (по проведению того или иного вида занятия, мероприятия, использования тех или иных педагогических технологий, организации тех или иных видов деятельности). Они носят рекомендательный характер и должны отражать основные тенденции развития учреждения.

3. формы отчетности и контроля (расписание, формы журнала, план, отчет о проведенной деятельности и т.д.). Они позволяют адекватно отражать состояние дел, возникающие проблемы, дают объективный материал для поощрения педагогов, внесение корректив в содержание и формы деятельности.

Правовое сопровождение образовательного процесса производится на основании и в соответствии со следующими локальными нормативными документами Центра: Уставом ГОУ «ЦДО», Положением о Педагогическом совете, Положением о Методическом совете, Положением о Совете Учреждения, Положением об отделе, Положением о детском объединении, должностными инструкциями, Положением об областном профессиональном сообществе, Положением о внутриучрежденческом контроле, Положением о порядке выдачи «Свидетельства о дополнительном образовании».

1.4 Учебно-материальная база Центра

Таблица

Наименование помещения	Количество
Административные кабинеты	7
Целевые учебные кабинеты	27
Помещения для массовых мероприятий	4
Спортивные залы	2
Хореографические классы	6
Компьютерный класс	1
Выставочный зал	2
Обсерватория	1
Мастерская	1
Планетарий	1
Мини-зоопарк «Зимний сад»	1
Теплица	1
Бассейн	1
Методический кабинет	2
Библиотека	1
Кабинет звукозаписывающей аппаратуры	1
Костюмерная	6
Раздевалки	5

1.5 Контингент обучающихся и их возрастная характеристика

Таблица. Общее количество обучающихся - 7 125 чел. Средняя наполняемость групп-12 чел.



Возрастная характеристика обучающихся центра

Рис.

1.6 Кадровый состав центра

Общая численность работников-217, из них 106- педагогических работников. Среди них- 75 педагогов дополнительного образования, 8 -педагогов-организаторов, 9-методистов, 14-концертмейстеров.

Рис. Педагогический персонал

Таблица



1.7 Нормативно-правовое обеспечение деятельности Методического центра

Организация деятельности Методического центра регламентирована следующими нормативно-правовыми документами:

1.Документы федерального уровня

- Закон РФ «Об образовании» от 10.07.1992 г. № 3266-1 (ред. от 18.07.2011 года);

- Типовое положение об образовательном учреждении дополнительного образования детей (утверждено Постановлением Правительства РФ от 07.03.1995 г. № 233, в ред.

- Постановлений Правительства РФ от 22.02.1997 г. № 212, от 08.08.2003 г. № 470, от 07.12.2006 г. № 752, от 10.03.2009 г. № 216);

- Концепция модернизации дополнительного образования детей в РФ до 2010 года;

- Концепция Федеральной программы развития образования на 2011-2015 годы (утверждена распоряжением Правительства РФ от 07.02.2011 г. № 163 - р);

- Письмо Министерства образования РФ от 09.03.2004 г. № 03-51-48 ин/42-03 «Об организации деятельности муниципальной методической службы в условиях модернизации образования»;

- Концепция долгосрочного социально-экономического развития РФ на период до 2020 года, п.4. Развитие образования (распоряжение Правительства РФ от 17.11.2008 г. № 1662-р);

- Национальная образовательная инициатива "Наша новая школа" от 04.02.2010 г. Пр-271;

- Послание Президента РФ Д.А. Медведева Федеральному Собранию РФ от 30.11.2010 г.;

2. Документы регионального уровня

- Областной закон «Об образовании» от 03.04.1996 г. № 38-22-ОЗ (с изменениями и дополнениями от 24.09.2010 № 187-15-ОЗ)

3. Организационно-правовые документы локального уровня

- Положение о Методическом центре;

- Положение о Методическом совете.



2.Финансово-экономическая деятельность

Доходы учреждения складываются из двух источников:

- бюджетное финансирование из областного бюджета

-внебюджетные средства (доходы от предпринимательской и иной (родительская плата) приносящей доход деятельности, благотворительных взносов).

Рис. Использование бюджетных средств

педагогический опыт образование

Как видно из диаграммы больше половины всех расходов бюджетных средств уходит на заработную плату, 17% составляют расходы на коммунальные услуги, 15% -отчисления страховых взносов фонда оплаты труда, на приобретение расходных материалов (для занятий), приобретение костюмов, мебели, техники, ремонт здания, 47 оборудования благоустройство территории, приобретение хозяйственного инвентаря, ГСМ для автотранспорта, услуги по содержанию автотранспорта, прочих материалов в среднем уходит 1,3 %.



Рис. Использование внебюджетных средств

Поступление внебюджетных средств позволяет развивать материально- техническую базу, оплачивать услуги необходимые для работы учреждения, обеспечивать развитие учреждения.

Основные проблемы:

- недостаточная эффективность системы учета запросов и потребностей детей при формировании программного поля, определяющего содержание деятельности Центра;

- большое количество образовательных программ со сроком реализации до 3 лет, не имеющих преемственности в программах более высокого уровня освоения- отсутствие возможности для ребенка получения непрерывного дополнительного образования;

- недостаточная эффективность использования потенциала корпуса методистов в развитии методической деятельности отделов;

- отсутствие специалистов педагогов-психологов не позволяет эффективно реализовывать систему психолого-педагогического сопровождения содержания деятельности;

- незавершенность перехода на новую организационно-управленческую структуру;



3.Рекомендации по совершенствованию коммерческой деятельности Центра

3.1 Создание фото школы на базе Центра дополнительного образования (на платной основе)

На сегодняшний день приоритетной деятельностью Центра являются программы дополнительного образования для детей и подростков, которые осуществляются на платной и бесплатной основе.

Важным пунктом является актуальность образовательных программ, и как следствие интерес к ним у потенциальной аудитории Центра Дополнительного образования. На сегодняшний день существует множество направлений в медиа сфере. Разберем на примере одного из направлений : цифровая фотография. Подобным образом можно написать образовательные программы, которые рассчитаны на:

- Изучение программ Adobe (Photoshop, Corel Draw и др.)

- Обучение основам видео монтажа.

- Компьютерный и веб дизайн.

Эти и другие направления в сфере образования являются актуальными и, как следствие востребованными, что в свою очередь обеспечит группам достаточную наполняемость.

3.2 Доход от аренды выставочных и концертных залов

Центр Дополнительного образования располагает зданием в исторической части города , и площадями пригодными для размещения на коммерческой основе выставок, презентаций и проведений торжественных мероприятий сторонних организаций в дни, когда данные помещения не используются для нужд ЦДО.

Таблица

Наименование образовательной программы	«Фото школа для детей и подростков»
Целевая аудитория	Дети и подростки 2х возрастных категорий: - Дети в возрастной категории 12- 16 лет. - Подростки в возрастной категории 16-18 лет.
Материально- техническая база.	1. Класс для теоретических занятий ( на базе ЦДО) 2. Класс для практических занятий . Представляет из себя фото студию с необходимым набором технического оснащения: -Фон бумажный (4 шт. разных цветов) - Импульсные источники света (3 шт) -Постоянные источники света ( 3 шт) - Портретная тарелка (1 шт.) - Стойки для осветительного оборудования (7 шт). - Ростовой отражатель (1 шт.) - Портретный отражатель ( 2 шт.) - Синхронизатор ( 2 шт.) - Проектор ( 1 шт.) - ПК ( 1 шт.)
Построение образовательного процесса:	Предполагается, что образовательный процесс происходит в 3 этапа (для каждой из возрастных групп) и подразумевает оплату за каждый из этапов обучения. 1. Начальный уровень 2. Базовый уровень 3. Профильное образ. (индивидуальный выбор направления в фотосъемке для углубленного изучения)
Наполняемость групп:	Группа рассчитана на 15 человек для каждой возрастной категории.
Оплата за обучение:	Оплата за обучение производится за каждый из этапов отдельно, таким образом : 1 этап (начальный уровень) 2 мес. - 2 500 руб. 1 этап ( базовый уровень) 3 мес.- 3 500 руб. 2 этап (профильный) 4 мес. - 4 000 руб. Таким образом , полный курс обучения - 10 000.
Образовательный цикл:	Образовательный курс рассчитан на 7 месяцев ( с перерывом на каникулы). Занятия проходят в выходные и в свободное от посещения общеобразовательных школ дни.
Доходность образовательного курса:	Таким образом ( при полной посещаемости групп) доходность образовательного курса составит 300 руб., часть из которых пойдет на оплату педагога, расходные материалы, услуги по содержанию имущества и др.

Таблица

тип помещения	предполагаемое использование	стоимость аренды /час
Концертный зал (1000 мест)	Проведение торжественных церемоний, концертов и др. масштабных мероприятий.( вручение наград лучшим работникам предприятия N по итогам 2012 года.)	10 000 руб. /час
Спортивный зал	Проведение спортивных корпоративных соревнований (пр: внутри и меж корпоративные соревнования соревнования по волейболу )	3 000 руб. / час
Хореографический зал	Аренда помещений сторонними танцевальными группами (пр: занятия танцами для взрослых)	1 000 руб./ час
Выставочный зал	Проведение выставок, презентаций и других массовых мероприятий предполагаемых большое скопление народа ( пр: выставка/продажа меховых изделий от фабрик других городов)	1 000 руб. /час

3.3 Организация питания за счет договора аренды с предприятием общепита

1. Размещение в ЦДО стороннего предприятия общественного питания (кафе-столовая), которое обеспечивает потребности сотрудников, учащихся и их родителей в горячем питании. Так же предприятие выполняет роль буфета на время проведения концертных и других мероприятий городского уровня в здании ЦДО.

Главным условием заключение договора аренды для предприятия общепита является уровень цен соответствующий средним по городу для предприятий подобного типа, что позволит ему быть доступным для посетителей ЦДО.

2.Размещение в здании ЦДО кофейных и других автоматов для быстрого доступа к продуктам питания (шеколад, печение и др.)



Заключение

Таким образом, мы видим, что наличие Государственными

учреждениями культуры необходимой материально- технической базы и кадрового состава дает им возможность изыскания дополнительных источников внебюджетного финансирования, которые могут быть распределены на :

- Увеличение заработной планы сотрудникам;

- Улучшение материально-технической базы;

- Развитие существующих студий дополнительного образование и создание новых;

- Повышение квалификации сотрудников;

- Ремонтные и другие виды работ.

Размещено на Allbest.ru