Анализ рынка транспортно–экспедиционных услуг

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Оглавление

1. Значение транспортно-экспедиционного обслуживания

2. Характеристика ТЭП и описание услуг

3. Организационная структура и персонал предприятия

4. Анализ рынка транспортно - экспедиционных услуг

4.1 Сегментирование рынка

4.2 Анализ конкурентов

4.3 Стратегия маркетинга

5. Риски и страхование

6. Финансовый план

6.1 План доходов и расходов

6.2 График безубыточности

7. Вводная часть

Заключение

Список литературы



1. Значение транспортно-экспедиционного обслуживания в транспортном процессе

Мировое экономическое сообщество последовательно превращается в целостную экономическую систему, всё более отчётливо прослеживается тенденция активизации экономического взаимодействия различных стран, которое, в свою очередь, проявляется в глобализации бизнес-процессов, активном развитии интернациональны проектов, интеграции торговых систем. Естественным следствием этого является изменение структуры и параметров материальных потоков - увеличение объёмов товарооборота, увеличение скорости движения единицы товара по логистической сети, удлинение и усложнение цепочек доставки товара, увеличение удельного веса транспортных издержек в затратах. Всё это приводит к тому, что транспортная отрасль, являющаяся вспомогательной по отношению к производственной, играет всё более значимую роль в организации бизнес-процессов производства и реализации товаров. Именно эти факторы послужили причиной того, что сегодня всё активнее развиваются интермодальные перевозки, которые включают в себя не только процесс непосредственного перемещения товара, но и экспедиционные операции.

От чёткости и своевременности выполнения транспортно-экспедиционных операций напрямую зависит доля транспортных издержек в себестоимости товаров. В Западной Европе доля транспортных издержек составляет 7-8 %, в России этот показатель колеблется от 15 до 30%, что свидетельствует о значительных резервах. Экспедиторская деятельность является неотъемлемой частью транспортного процесса и охватывает комплекс сложных и трудоёмких работ, связанных с перевозкой грузов, но выходящих за пределы обязанностей перевозчика. Если деятельность перевозчика сосредоточена на выполнении транспортного процесса, то деятельность экспедитора направлена на товар.

Основные транспортно-экспедиционные операции и услуги, сопутствующие транспортному процессу доставки товара, представлены на рис. 1.

Развитие транспорта за последние десятилетия претерпело существенные изменения. Возросшие требования к качеству доставки товаров, с одной стороны, и ужесточение экологических требований к транспорту - с другой, вызвали расширение использования смешанных и, главным образом, комбинированных перевозок. Процесс доставки усложняется, в нём появляется больше этапов при одновременном повышении требований к соблюдению графиков и сроков доставки. Постоянное развитие специализации труда ведёт к усилению интеграции транспорта в технологические процессы производства и распределения товаров. Все эти факторы в совокупности и вызывают повышение роли ТЭО в процессе доставки товаров, чему способствует уменьшение количества ограничений в международной торговле, более свободный режим границ, значительные финансовые инвестиции в инфраструктуру транспортной сферы, а также стабильная законодательная база на национальном и международном уровне.



Рисунок 1. Взаимосвязь транспортного процесса доставки товара и транспортно-экспедиционного обслуживания

1 - подготовка груза к перевозке (проверка качества, количества груза, упаковывание, маркировка и т.д.); 2 - погрузка груза на ПС; 3 - перегрузка груза с одного вида транспорта на другой; 4 - разгрузка груза; 5 - промежуточное хранение груза (формирование, расформирование и переформирование отправок); 6 - складирование груза; 7 - выбор рационального варианта доставки груза потребителю; 8 - расчёт стоимости доставки груза; 9 - осуществление расчётов с потребителями груза; 10 - контроль продвижения груза; 11 - выполнение консалтинговых операций; 12 - оформление транспортной и товаросопроводительной документации.

В настоящее время рост международных перевозок существенно опережает внутренние перевозки. Поэтому весьма актуальными представляются вопросы развития ТЭО в транспортном обеспечении внешней торговли, совершенствование услуг и технологий, направленных на снижение транспортных издержек и сокращение времени доставки грузов.



2. Характеристика ТЭП и описание услуг

Основное направление деятельности ООО «Транслегион» - контейнерные перевозки, международные перевозки, перевозка лесных грузов, продажа контейнеров, перевозка домашних (личных) вещей, вагонные перевозки. Также предприятие осуществляет другие виды деятельности, в числе которых планируется предоставление комплекса складских услуг. На успех организации повлияют следующие факторы:

· актуальность предоставляемой услуги;

· низкая себестоимость;

· высокое качество обслуживания при сравнительно низкой цене;

· конкурентоспособность организации;

· удобное месторасположение.

Организационно-правовая форма предприятия - общество с ограниченной ответственностью.

Предприятие действует на основании Гражданского Кодекса РФ, других законодательных и нормативных актов, а также Устава предприятия.

Качественное решение задач обслуживания грузоотправителей и грузополучателей во многом зависит от организации складской переработки грузов. Хорошо организованная работа складов способствует улучшению транспортного процесса и обеспечению сохранности грузов.

На складах и площадях ТЭП могут выполняться следующие операции:

- приёмка грузов;

- размещение и укладка грузов на места хранения;

- хранение грузов;

- комплектование отправок и подготовка грузов к отгрузке;

- выдача грузов со склада для отправки магистральным транспортом;

- учёт грузов.

Уровень организации выполнения складских операций зависит от распределений работ по этапам на основе единого технологического процесса. Достигается это за счёт комплексной механизации погрузочно-разгрузочных работ и складских операций. Перемещение грузов в процессе складирования должно сводиться до минимума.

Деятельность склада планируется осуществить благодаря приобретению гидравлических тележек, электрических тележек, электро-погрузчиков, ричтраков, электро-штабелеров, дизельного погрузчика, общей стоимостью 7.100.000 рублей; стеллажей для хранения грузов по цене 3.000.000 рублей, устройств видеонаблюдения - 200.000 рублей, персональных компьютеров и оргтехники - 200.000 руб.

Вложение инвестиций планируется провести в начальный период.

Стоимость склада - 80 млн. рублей.

Для осуществления комплексной автоматизации необходимо приобрести:

· 2 электро-погрузчика, грузоподъемностью 2000 кг;

· 2 электро-тележки, грузоподъемностью 2000 кг;

· 5 гидравлических тележек, грузоподъемностью 2000 кг;

· 2 электро-штабелера, грузоподъемностью 1400 кг;

· 2 электро-ричтрака, грузоподъемностью 2000 кг;

· 1 дизельного погрузчика, грузоподъемностью 6000 кг;

· устройства видеонаблюдения;

· персональные компьютеры и оргтехнику.

Выбранные погрузчики, реализуются фирмой «Steltorg» по цене 420.000 руб., 120.000 руб., 20.000 руб., 260.000 руб., 1.500.000 руб., 2.400.000 руб. за единицу техники соответственно.

Основные параметры выбранной техники:

Электрический погрузчик Hangcha серии J трехопорный предназначен для работы на складских терминалах и в закрытых производственных помещениях, грузоподъемность 2,0 т, высота подъема 3,0 м. Электропогрузчики Hangcha серии J - это экономичная погрузочная техника, отличающаяся очень длительным сроком службы, экологичностью, безопасностью и, что немаловажно, высокой производительностью. Электрические вилочные погрузчики Hangcha - оптимальное решение для работы на складах, где требуется высокая маневренность и полная безопасность для здоровья человека.

Поводковая подъемная тележка-комплектовщик Still EXU.Грузоподъемность 2,0 т, высота подъема 125 мм. Электрическая подъемная тележка Still EXU обладает дополнительной функцией комплектовщика, охватывает сразу три уровня складской логистики: заполнение стеллажей, работа в горизонтальной плоскости, проведение погрузочно-разгрузочных работ.

Ручные гидравлические тележки (рохля) Still грузоподъемностью 2,0 т позволяют персоналу склада с минимумом усилий перемещать паллеты, вес которых многократно превышает вес транспортировочного средства. Для складов с небольшим грузооборотом ручные гидравлические тележки являются незаменимым оборудованием, на крупных складских терминалах они применяются в основном в качестве вспомогательной погрузочно-разгрузочной техники.

Электрический самоходный штабелер Hangcha серии CDD предназначен для интенсивной эксплуатации в складских помещениях, грузоподъемность 1,4 т, высота подъема 3,0 м. Электроштабелеры Hangcha CDD16H серии Н сконструированы специально для работы в тяжелых режимах: ролики электроштабелеров не проскальзывают на неровных поверхностях, конструкция мачты не деформируется и не коррозирует, соединения с электроникой контроллера защищены от вибраций, система демпфирующих амортизаторов препятствует передаче вибраций на оператора.

Ричтрак Still FM-X служит для высотного складирования грузов на складах с большими грузопотоками, грузоподъемность 2,0 т, высота подъема 5750/10200/11400/12000 мм, сокрость 12-14 км/ч. Ричтрак Still M-X убеждает своей экономичностью, качеством и прогрессивной технологией. Каждый взгляд на штабелер открывает все новые преимущества - начиная с более мощного привода, тормозной системы с регенерацией энергии, длительными интервалами между ТО и заканчивая эргономичным водительским местом.

Дизельный погрузчик Hangcha серии R предназначен для погрузочно-разгрузочных работ на открытых площадках и в хорошо вентилируемых помещениях, грузо-ть 6,0 т, высота подъема 3,0 м. Дизельные вилочные погрузчики Hangcha серии R - техника нового поколения, рассчитанная на долгий срок службы. Высокая производительность, соответствие экологическим нормам, простота техобслуживания, безопасность - все это делает дизельные погрузчики Hangcha серии R оптимальным инструментом для интенсивного использования.

Ремонт погрузчиков будет осуществляться компанией «НТК - Иркутск», которая сотрудничает с фирмой «Steltorg».

Кроме того, необходимо сконструировать стеллажи для хранения груза, общая стоимость работ оценивается в размере 3.000.000 руб., предполагаемый исполнитель строительная фирма «Милтон Иркутск».

Компьютеры и оргтехника приобретается в фирме «Мир компьютеров», общей стоимостью 200.000 рублей.

Камеры видеонаблюдения PROTO-EW01F36IR, закупаются в фирме «АКМ-Сервис» по общей цене 200.000 рублей.

транспортный экспедиционный груз



3. Организационная структура и персонал предприятия

Работа отдела по организации складских операций, так же как и других подразделений, строится на основании положения об отделе. В компании, имеющей собственный склад или складской комплекс, склад является структурным подразделением отдела по складским операциям.

В отличие от производственной компании, в которой склады обычно находятся на территории предприятия, склады торговой компании могут находиться в разных географических пунктах. Управление этими складами-подразделениями осуществляется также в рамках отдела по складским операциям.

Структуру управления складским комплексом можно разделить на три уровня:

1. управленческий;

2. организационный;

3. исполнительский.

1 В задачи управленческого уровня входят:

- разработка и совершенствование структуры управления складами;

- контроль деятельности структурных подразделений склада;

- анализ деятельности склада по финансовым и количественным показателям;

- ведение кадровой работы.

2 В задачи организационного уровня входят:

- участие в разработке тактики деятельности склада;

- реализация утвержденных планов;

- организация работы сотрудников подразделений;

- работа с клиентами и партнерами в рамках заключенных договоров;

- контроль соблюдения сотрудниками технологии работы;

- подготовка данных и материалов по результатам работы своих подразделений или участков;

- подготовка предложений по совершенствованию и повышению эффективности деятельности подразделений и участков;

- анализ деятельности подразделения по финансовым и количественным показателям;

- ведение учета рабочего времени сотрудников.

3 В задачи исполнительского уровня входят:

- выполнение конкретных операций и заданий руководства в соответствии с должностными обязанностями и действующей технологией;

- соблюдение распорядка организации работы, правил безопасности;

- внесение предложений по совершенствованию, как отдельных операций, так и технологии работы на своих участках.

Представляется целесообразным с точки зрения эффективности работ склада, контроля работы других участков и усиления мер по обеспечению сохранности товарно-материальных ценностей (ТМЦ), разделить управление складом на два направления:

Первое направление - это выполнение всех физических операций с ТМЦ на складе, т.е. их разгрузку, приемку, перемещение по складу, хранение, отбор заказов и отгрузку, оформление товаросопроводительных документов и др. Этими операциями руководит начальник смены, которому подчиняются кладовщики и грузчики.

Второе направление - это управление складскими операциями, документальный контроль, выполнения приемки и отгрузки ТМЦ, ведение их учета в электронном и бумажном виде, на всех стадиях нахождения на складе. Распечатка отгрузочных документов, составление и передача информации о поступлении и отгрузке ТМЦ, подготовка отчетов. Этими операциями руководит главный оператор склада и старший оператор в смене.

К функциям заместителя начальника склада можно отнести контроль наличия расходных материалов, проведение нормативного обслуживания складского оборудования, контроль соблюдения сотрудниками склада технологии, контроль учета рабочего времени сотрудников, контроль взаимодействия с внутренними и внешними контрагентами и другие вопросы.

Наличие погрузо-разгрузочной техники требует своевременного технического обслуживания, проверки и зарядки аккумуляторов, контроля ее эксплуатации сотрудниками. В зависимости от количества оборудования эти работы может выполнять в каждой смене имеющий соответствующее образование и навыки грузчик - водитель погрузчика за дополнительное вознаграждение или отдельный сотрудник - механик.

Таким образом, в зависимости от величины склада, количества оборудования и режима работы склада организационная структура может быть скорректирована, но выполняемые функции и операции на любом складе остаются одинаковыми. Правильная организация работ и распределения сотрудников по конкретным операциям позволяет добиваться слаженности их действий и, в конечном счете, ведет к минимизации расходов и повышению эффективности работы склада.

На рисунке 11 показана схема организации структуры предприятия.



Рисунок 11-Организационная структура предприятия



4. Анализ рынка транспортно-экспедиционных услуг

Потребителями услуг по складированию и хранению грузов широкого ассортимента выступают промышленные предприятия, предприятия торговли, государственные организации и учреждения, индивидуальные предприниматели.

Четыре крупных потенциальных клиента в г. Иркутск:

- ОАО "Иркутский керамический завод"- хранение строительных грузов;

- ООО "Сталь Транс"- хранение строительных грузов;

- ЗАО "Иркутский хлебозавод"- хранение продуктов питания;

- ОАО «Иркутский Масложиркомбинат»- хранение продуктов питания.

Наиболее важные аспекты для потребителей:

- важно внимание к тем потребителям, которые есть на сегодняшний день;

- стабильность;

- предоставление бухгалтерских бумаг.

Причины проявления интереса к пользованию услуг ООО «Транслегион»:

- достаточно низкие тарифы на хранение грузов;

- наличие системы скидок;

- высокое качество предлагаемых услуг;

- высококвалифицированные специалисты;

- обновленный парк погрузочных машин за счет приобретения новых погрузчиков;

4.1 Сегментирование рынка

Для определения потенциальных потребителей склада ООО «Транслегион» необходимо провести сегментирование потребительского рынка, т. е. разбивку клиентуры на однородные группы потребителей по принятым параметрам-признакам. Каждая группа клиентов оценивается с позиций перспектив их обслуживания ТЭП, платежеспособности, доходности для ТЭП и др.

Учитывая характер деятельности по складированию и хранению грузов предприятия, а именно характеристики широкого ассортимента груза, долгосрочность хранения, затраты, связанные с хранением данных грузов, необходимо определить предприятия, которые имеют наибольший спрос на услуги склада ООО «Транслегион».

Сегментирование рынка позволит выявить потенциальных потребителей, т.е. клиентов или групп клиентов, которым ТЭП должно уделять большее внимание при проработке вопросов комплекса маркетинга.

Проведя анализ рынка транспортно экспедиционных услуг, выявлено, что предприятий осуществляющих подобные услуги не мало, и одной из основных задач ООО «Транслегион» является привлечение максимального числа потребителей.

Теперь проведем сегментирование рынка по трем наиболее важным для наших потребителей характеристикам:

Анализируя рынок потребителя, можем утверждать, что потенциальных потребителей достаточно для успешного осуществления складских услуг. При качественно поставленной работе, спрос на услуги будет возрастать. Так же увеличение числа клиентов будет происходить благодаря тому, что предприятие располагает широкой технологической базой и имеет различные погрузчики, предназначенные для погрузо-разгрузочных работ разных объемов.

4.2 Анализ конкурентов

Работающее в условиях рынка предприятие, должно постоянно контролировать и анализировать деятельность своих конкурентов, иметь ясное представление об их преимуществах и слабостях, делать выводы, анализировать их рыночные успехи и неудачи.

Существует 4 типа конкурентных рынков: чистая или совершенная конкуренция, монополия или чистая монополия, монополистическая конкуренция, олигополистическая конкуренция.

Главная задача на рынке чистой конкуренции - удешевление продукции. Имеется много продавцов и покупателей одинакового товара или услуги, при этом каждый из них продает очень малую долю общего рыночного объема.

ООО «Транслегион» работает на рынке чистой конкуренции, где помимо него действуют много крупных и мелких фирм. Услуги с точки зрения потребителя считаются совершенно однородными. Отсутствует контроль цен и тарифов.

На рынке предоставления складских услуг действует несколько транспортных компаний и складских комплексов.

Среди транспортных компаний можно выделить, такие как:

- ООО «Глобал-сервис»

- ООО «ВостСибТранс»

- ООО «СибТЭЛ»

К числу складских комплексов можно отнести:

- ООО «Ильвик»

- ООО «Аквикон»

- ОАО «Сокол»

Как правило, эти фирмы не имеют собственных складских помещений, а выступают только посредниками. О конкурентах известны следующие сведения:

- Конкуренты ведут бурную рекламную деятельность в журналах, газетах, на телевидении, радио, расклеивание объявлений;

- Ремонт складских помещений производится усилиями и за счет финансирования владельца;

- На предприятиях хорошо спланированная организация труда, заинтересованность каждого работника в получении прибыли, которая напрямую зависит от объема произведенной работы.

Сильными сторонами конкурентов являются:

- Быстрое реагирование на заказ;

- Сформировавшаяся база потребителей, которые уже на протяжении долгого промежутка времени пользуются услугами данной фирмы;

- Укомплектованность штатов высококвалифицированными кадрами;

- Положительная репутация.

Слабыми сторонами конкурентов являются:

- Отсутствие возможности одновременного предоставления большой площади складских помещений, максимальный размер площади не превышает 2000 м²;

- Отсутствие какой-либо технической базы;

- Фирмы не несут ответственность за сохранность груза;

- Предоставляемая услуга связана только с хранением груза;

- Отсутствует система анализа и учета товародвижения;

- Неудобные подъездные пути;

- Отсутствует система скидок.

Можно выделить следующие предложения по увеличению сбыта складских услуг, исходя из слабых сторон конкурентов:

- Применение скидок к тарифам постоянной договорной клиентуры;

- Возможность одновременного предоставления большой площади складских помещений;

- Наличие технической базы;

4.3 Стратегия маркетинга

Маркетинг -- это система принятия хозяйственных, технических и организационных решений, ориентированная в первую очередь на удовлетворение потребностей потребителей и обеспечивающая максимизацию прибыли ТЭП на основе всестороннего изучения рынка и организации транспортного производства в соответствии с динамикой реального спроса на услуги предприятия.

Для осуществления деятельности по складированию и хранению широкого ассортимента грузов целесообразно приступить к рекламе предоставляемых услуг. Основным видом рекламы в нашем случае станет наружная реклама, объявления в наиболее читаемых газетах и реклама на радио.

Установим рекламные щиты при въезде в г. Иркутск, а так же в непосредственной близи самого склада (с указанием направления проезда). Затраты на их изготовление, установку и обслуживание составят примерно по 50.000 руб. каждый (т.е. 5*50.000 = 250.000 рублей). На них будет изображена информация о предприятии (адрес, телефон, новый вид услуг). Главным достоинством наружной рекламы, помещенной на специальных щитах, является невысокая стоимость при высокой частоте контактов с потребителями.

В целях привлечения клиентов организуем личные контакты - визит представителя предприятия к потенциальному потребителю и переговоры с ним. Также организуем прямую почтовую рассылку, т. е. распространение рекламных материалов (каталогов, листовок об оказываемых предприятием услугах). Это эффективно и не потребует высоких затрат.

Ежемесячная реклама в прессе обойдется около 7000 рублей.

Для успешного развития предоставляемых услуг, а также привлечения клиентов, на предприятии предлагаем следующее:

1) В основе построения складских тарифов на предприятии будут заложены следующие принципы:

- Сдельные тарифы рассчитываются для каждого вида груза, исходя из условий его хранения и экономически обоснованных затрат на погрузо-разгрузочные работы.

- Сдельные тарифы строятся из расчета платы за 1 т груза.

- Сдельные тарифы рассчитываются в зависимости от размера поставок.

- При выполнении погрузочно-разгрузочных работ устанавливается плата за одну тонно-операцию дифференцировано по видам груза.

- На предприятии устанавливаются повременные тарифы. Уровень повременных тарифов установлен таким образом, чтобы использование складов с повременной оплатой обходилось значительно дороже.

2) Клиенты, которые предоставляют груз большими партиями (более 5 т), получают скидку 10 % на все тарифы.

3) Постоянная скидка 5% клиентам, обратившимся к нам более 10 раз.

На предприятии должен строго соблюдаться стандарт обслуживания - это комплекс обязательных для исполнения правил обслуживания клиентов, которые призваны гарантировать установленный уровень качества всех производимых операций. Система контроля качества - это защита стандарта обслуживания.



5. Риски и страхование

При внедрении новой услуги (складирование и хранение широкого ассортимента грузов) для ООО «Троанслегион» наиболее типичными могут быть риски:

- ответственность перед клиентом за гибель или повреждение груза;

- ответственности за финансовый убыток, вследствие ошибок погрузки и хранения;

- невыполнение инструкций потребителя и неправильное оформление документов;

- падения спроса на услуги склада;

- невыполнения заказчиками договорных условий;

- неплатежеспособность клиента.

Предлагаем следующие способы уменьшения отрицательных последствий, относящихся к данному проекту:

- внимательный отбор клиентов, получение банковских и аудиторских справок о деловой порядочности, и другой информации о клиентах;

- предвидение возможной реакции конкурентов на деловую активность предприятия;

- включение 100%-ой предоплаты в расчеты по договору хранения или по разовым заявкам;

- более тщательное сегментирование рынка транспортно- экспедиционных услуг;

- контроль технического состояния погрузчиков;

- регулярный инструктаж водителей погрузчиков и кладовщиков по правилам погрузки-разгрузки и хранения конкретного вида груза;

- разработка мероприятий по обучению и переподготовке специалистов и служащих предприятия;

- тщательный контроль за оборотом док-тов и отчетности предприятия;

- поиск равновесия между ценой услуг и платежеспособ. клиента;

- разработка конкретных и действенных социально-экономических программ, понятных работникам предприятия;

- создание благоприятного психологического климата в коллективе;

- тщательная аналитическая проработка решений при определении приоритетных направлений деятельности предприятия;

- более тщательный подбор менеджеров среднего и высшего звена, эффективная мотивация и стимулирование их деятельности.



6. Финансовый план

Финансовый план составляется на три года и содержит следующие разделы:

1. План доходов и расходов;

2. График безубыточности (прибыльности).

6.1 План доходов и расходов

Суть инвестиционного проекта:

ООО «Транслегион» планирует приобрести погрузчики общей стоимостью 7.100.000 рублей; стеллажи для хранения грузов по цене 3.000.000 руб., устройства видеонаблюдения - 200.000 руб., персональные компьютеры и оргтехника - 200.000 руб.

Вложения инвестиций планируется провести в начальный период.

Кроме этого, для содержания и хранения грузов имеется склад стоимостью 80 млн. руб.

Источниками финансирования инвестиционного проекта будут являться собственные средства организации.

Организационно-правовая форма коммерческой деятельности - юридическое лицо. Система налогообложения - общая.

Для повышения спроса на предоставляемые услуги планируется провести рекламную акцию.

6.2 Экономические показатели

Доход склада за год определяется по формуле:

D_a = Ц_а*S*k*D,



Где Ц_а - стоимость одного кв. метра, равная 40 руб. за сутки,

S - общая складская площадь для хранения груза (5500 кв. м.),

k - коэффициент загрузки общей площади склада (см. табл. 5.1)

D - количество дней в месяце.

За январь 2014 года доход составит:

D_a = 40*5500*0,8*31 = 5.456.000 руб.

Результаты расчета представлены в таблице 6.1

Определим амортизационные отчисления:

- Норма амортизационных отчислений определяется по формуле:

n_АО = 1/Т * 100%

Где Т - срок полезного использования - 8 лет:

n_АО = 1/8 * 100% = 12,5 %.

- Амортизационные отчисления на 1 погрузчик за год:

АО = С_б* n_АО / 100,

Где С_б - балансовая стоимость 1 погрузчика;

АО₁ = 420.000*12,5/100 = 52500 руб.

АО₂ = 120.000*12,5/100 = 15000 руб.

АО₃ = 20.000*12,5/100 = 2500 руб.

АО₄ = 260.000*12,5/100 = 32500 руб.

АО₅ = 1.500.000*12,5/100 = 187500 руб.

АО₆ = 2.400.000*12,5/100 = 300000 руб.

АО_общ = 52500*2+15000*2+2500*5+32500*2+187500*2+300000=887500 руб.



Таблица 6.1 Расчет дохода склада

Месяц года	S,м2.	Ца, руб.	k	Da, тыс. руб.
			2014 г	2015 г	2016г	2014 г	2015 г	2016 г
Январь	5500	40	0,8	0,75	0,84	5456	5115	5728,8
Февраль			0,81	0,75	0,8	4989,6	4620	4928
Март			0,79	0,64	0,8	5387,8	4364,8	5456
Апрель			0,72	0,9	0,95	4752	5940	6270
Май			0,9	0,95	0,9	6138	6479	6138
Июнь			0,95	0,95	0,95	6270	6270	6270
Июль			0,85	0,87	0,93	5797	5933,4	6342,6
Август			0,8	0,86	0,97	5456	5865,2	6615,4
Сентябрь			0,67	0,8	0,97	4422	5280	6402
Октябрь			0,69	0,8	0,95	4705,8	5456	6479
Ноябрь			0,81	0,7	0,94	5346	4620	6204
Декабрь			0,75	0,64	0,94	5115	4364,8	6410,8
Годовой доход	-	-	-	-	-	63835,2	64308,2	98060,6

Амортизационные отчисления на склад за год:

АО = С_б* n_АО / 100,

Норма амортизационных отчислений составляет 5 %:

АО = 80.000.000*5/100 = 4.000.000 руб.

Расчет фондов оплаты труда с налоговыми отчислениями:

После внедрения услуги понадобятся дополнительные работники.

Таблица 6.2 Расчет фонда оплаты труда

Должность	Кол-во человек	Зарплата 1 чел. в месяц, тыс. руб.	Зарплата 1 чел. в год, тыс. руб.	Ставка НДФЛ	Зарплата 1 чел. в год с учетом НДФЛ, тыс. руб.	Зарплата общая в год с учетом НДФЛ, тыс. руб.
Ген. директор	1	100	1200	13%	1356	1356
Главный бухгалтер	1	50	600		678	678
Зав. складом	1	35	420		474,6	474,6
Менеджер	1	25	300		339	339
Начальник смены	2	30	360		406,8	813,6
Начальник охраны	1	25	300		339	339
Диспетчер	2	20	240		271,2	542,4
Кладовщик	2	20	240		271,2	542,4
Бухгалтер	2	20	240		271,2	542,4
Водитель погр.	7	18	216		244,08	1708,56
Охранник	4	16	192		216,96	867,84
Грузчик	6	16	192		216,96	1301,76
Общий ФОТ за год	9505,56

Кадастровая стоимость земельного участка площадью 8 000 м² составляет - 12.691.360 руб. Налоговая ставка для категории земель данного земельного участка предусмотрена в размере 0,15%. Сумма земельного налога на земельный участок равна: 12.691.360: 100 * 0,15 = 19037 руб.

Взносы в социальные фонды составляют 30,2% (пенсионный фонд-22%, фонд социального страхования-2,9%, федеральный фонд обязательного мед. страхования-5,1%, страхование от несчастных случаев на производстве-0,2% (1 класс риска))

Таблица 6.3 Налоги (входящие в себестоимость)

Вид налога	Год
	2014	2015	2016
1. Земельный	19037	19037	19037
2. Плата за загрязнение окружающей среды	97650	97650	97650
3. Взносы в социальные фонды (ВСФ)	2870679	2870679	2870679
4. НДФЛ	1093360	1093360	1093360
Общая сумма налоговых выплат, руб.	4080726	4080726	4080726

Таблица 6.4 Калькуляция себестоимости 1 м²

Статьи затрат	Сумма затрат, тыс. руб.	На 1 м2, руб.
1. Фонд оплаты труда	9505,56	1,13
2. Отчисления на социальные нужды	2870,679	0,31
3. Автомобильное топливо	105	0,1
4. Смазочные и прочие материалы	73,5	0,02
5. Затраты на ТО и ТР подвижного состава	58,6	0,01
6. Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава	887,5	0,17
7. Накладные расходы, в том числе: - АО на восстановление ПТБ - затраты на рекламу - налоги, включаемые в себестоимость - прочие накладные расходы	5132,726	0,7
	567
	334
	4080,726
	235
ИТОГО	18917,56	2,5

Таблица 6.5 Финансовые показатели деятельности предприятия

Месяц	2014	2015	2016
	Доход т.руб.	Расход т.руб.	Прибыль балансовая	Доход т.руб.	Расход т.руб.	Прибыль балансовая	Доход т.руб.	Расход т.руб.	Прибыль балансовая
Январь	5456	1576,46	3879,54	14099,8	4729,38	9370,42	98060,6	18917,56	79143
Февраль	4989,6	1576,46	3413,14
Март	5387,8	1576,46	3811,34
Апрель	4752	1576,46	3175,54	18689	4729,38	13959,62
Май	6138	1576,46	4561,54
Июнь	6270	1576,46	4693,54
Июль	5797	1576,46	4220,54	17078,6	4729,38	12349,22
Август	5456	1576,46	3879,54
Сентябрь	4422	1576,46	2845,54
Октябрь	4705,8	1576,46	3129,34	14440,8	4729,38	9711,42
Ноябрь	5346	1576,46	3769,54
Декабрь	5115	1576,46	3538,54

6.3 График безубыточности

Для предоставления зависимости между объемом выполнения услуг и их себестоимостью строится график определения точки самоокупаемости и определяется прибыль, приходящаяся на единицу услуги. Данные для построения графика заносим в таблицу 6.6. Постоянные затраты включают в себя -ЗП персонала, отчисления на социальные нужды, амортизационные отчисления и материальные затраты. К переменным затратам относятся затраты на рекламу и стоимость оборудования. Графики безубыточности представлены на рисунках 12 - 14.



Таблица 6.6 Исходные данные для построения графика безубыточности

Показатель	2014 г	2015 г	2016 г
Постоянные затраты, тыс. руб.	18350,56	18350,56	18350,56
Суммарные затраты, тыс. руб.	18917,56	18917,56	18917,56
Доход, тыс. руб.	63835,2	64308,2	98060,6
Использованная площадь, м2	4400	4400	5014



7. Вводная часть

Полное наименование: ООО «Транслегион»

Юридический адрес: г. Иркутск, 664048, ул. Розы Люксембург, 184, оф. 212 тел.: +7(3952)721-700, Факс: +7(3952)448-109, E-mail:irkutsk@translegion.com

ООО «Транслегион» было основано в 2007 году. Генеральный директор этого предприятия - Катрук Алексей Викторович. Главный инженер - Банкевич Артем Леонидович.

Основное направление деятельности ООО «Транслегион» - контейнерные перевозки, международные перевозки, перевозка лесных грузов, продажа контейнеров, перевозка домашних (личных) вещей, вагонные перевозки. Также предприятие осуществляет другие виды деятельности, в числе которых планируется предоставление комплекса складских услуг.

Организационно-правовая форма предприятия - общество с ограниченной ответственностью.

Деятельность склада планируется осуществить благодаря приобретению гидравлических тележек, электрических тележек, электро-погрузчиков, ричтраков, электро-штабелеров, дизельного погрузчика, общей стоимостью 7.100.000 рублей; стеллажей для хранения грузов по цене 3.000.000 рублей, устройств видеонаблюдения - 200.000 рублей, персональных компьютеров и оргтехники - 200.000 руб.

Вложение инвестиций планируется провести в начальный период.

Стоимость склада - 300 млн. рублей.

Источниками финансирования инвестиционного проекта будут являться собственные средства организации.

Организационно-правовая форма коммерческой деятельности - юридическое лицо. Система налогообложения - общая.

Для повышения спроса на предоставляемые услуги планируется провести рекламную акцию.

Установим рекламные щиты при въезде в г. Иркутск, а так же в непосредственной близи самого склада (с указанием направления проезда). Затраты на их изготовление, установку и обслуживание составят примерно по 50.000 руб. каждый (т.е. 5*50.000 = 250.000 рублей). На них будет изображена информация о предприятии (адрес, телефон, новый вид услуг). Главным достоинством наружной рекламы, помещенной на специальных щитах, является невысокая стоимость при высокой частоте контактов с потребителями.

В целях привлечения клиентов организуем личные контакты - визит представителя предприятия к потенциальному потребителю и переговоры с ним. Также организуем прямую почтовую рассылку, т. е. распространение рекламных материалов (каталогов, листовок об оказываемых предприятием услугах). Это эффективно и не потребует высоких затрат.

Ежемесячная реклама в прессе обойдется около 7000 рублей.

Выделяем следующие предложения по увеличению сбыта складских услуг, исходя из слабых сторон конкурентов:

- применение скидок к тарифам постоянной договорной клиентуры;

- возможность одновременного предоставления большой площади складских помещений;

наличие технической базы;

- обеспечение сохранности груза.

Планируемый срок окупаемости проекта - 1,8 года.

Услуга по складированию и хранению широкого ассортимента грузов увеличит доходы предприятия в первый год - на 63835200 руб., во второй год - 64308200 руб., в третий год - 98060600 руб.

Потребителями услуг по складированию и хранению грузов широкого ассортимента выступают промышленные предприятия, предприятия торговли, государственные организации и учреждения, индивидуальные предприниматели.

Четыре крупных потенциальных клиента в г. Иркутск:

- ОАО "Иркутский керамический завод"- хранение строительных грузов;

- ООО "Сталь Транс"- хранение строительных грузов;

- ЗАО "Иркутский хлебозавод"- хранение продуктов питания;

- ОАО «Иркутский Масложиркомбинат»- хранение продуктов питания.

Наиболее важные аспекты для потребителей:

- важно внимание к тем потребителям, которые есть на сегодняшний день;

- стабильность;

- предоставление бухгалтерских бумаг.

В виду хорошей внутренней организации погрузо-разгрузочных работ (высокая оперативность, хорошее техническое состояние, выполнение договорных отношений) предприятие успешно реализует новую услугу.



Заключение

В технико-экономическом обосновании были рассмотрены такие разделы, как ТЭП и его бизнес, организационная структура и персонал предприятия ООО «Транслегион», проведен анализ конкурентов и рынка транспортно-экспедиционных услуг, выполнено сегментирование рынка по трем характеристикам, приведены возможные риски при внедрении данной услуги и пути их снижения, а также финансовый план предприятия.

В виду хорошей внутренней организации погрузо-разгрузочных работ (высокая оперативность, хорошее техническое состояние, выполнение договорных отношений) предприятие успешно реализует новую услугу. Увеличение сбыта складских услуг будет происходить не только благодаря наличию большой площади складского помещения, но и за счет качества выполнения услуг, т.е. оперативности выполнения, доступных цен и т.п.



Библиографический список

1. Вязова Г.А. Технико-экономическое обоснование на малых автотранспортных предприятиях: технико-экономическое обоснование на малых предприятиях грузового автотранспорта с целью оптимизации затрат / Вязова Г. А.. - (Автотранспорт) // Российское предпринимательство.- 2010.- N 7.- С. 81-87.

2. Левиков Г.А. Роль посредников в осуществлении смешанных перевозок за рубежом / Г. А. Левиков, В. В. Тарабанько // Транспорт: наука, техника, управление.- 2010.- N 6.- С. 47-53.

3. Андреева Н.А. Зарубежный опыт правового регулирования транспортного экспедирования грузов / Н. А. Андреева. - (Зарубежное законодательство) // Право и экономика.- 2008.- N 11.- С. 95-101.

4. Козлов П.А. Экспедитор как системный интегратор в области перевозок / П. А. Козлов, Н. А. Тушин // Транспорт: наука, техника, управление.- 2010.- N 10.- С. 13-16.Пример оформления технико-экономическое обоснования

5. Основы транспортно-экспедиционного обслуживания Методические указания для выполнения курсового проекта для студентов специальности 240100. Составила Тарханова Н.В. - Иркутск, 2005. - 20 с.

6. СТО ИрГТУ.005-2007 "Система качества подготовки специалистов. Оформление курсовых и дипломных проектов".

Размещено на Allbest.ru