Бухгалтерский учет в банках

п.3.3

8. О назначении лица, уполномоченного передавать контролирующему работнику, заведующему кассой наличные деньги, сумки с наличными деньгами без личного присутствия кассовых, контролирующих работников, осуществлявших кассовые операции в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни.

п.6.6

9. О порядке передачи по акту кассовых документов, сумок с наличными деньгами, наличных денег контролирующему работнику, заведующему кассой без личного присутствия кассового, контролирующего работников, осуществлявших кассовые операции в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни, а также порядок хранения акта приема-передачи.

п.6.6

10. О порядке передачи из структурного подразделения в кредитную организацию данных, необходимых для отражения осуществленных в структурном подразделении в течение рабочего дня кассовых операций по соответствующим счетам бухгалтерского учета.

п.6.8

11. О возложении на кассового работника (при необходимости) функций приема и выдачи кассовому/инкассаторским работникам наличных денег для перевозки между структурными подразделениями банка.

п.8.12.

12. О возложении функций контролирующего работника на кассового/инкассаторского работника по операциям по загрузке, изъятию наличных денег из банкомата, а также изъятию наличных денег из автоматического сейфа.

п.10.1.

13. О возложении на кассового работника (при необходимости) функций приема наличных денег, изъятых из банкомата, и выдача наличных денег для загрузки банкомата.

п.11.5

14. О создании комиссии (при необходимости), в состав которой входят должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, для уничтожения по акту неплатежеспособных банкнот Банка России, не востребованных клиентом по истечении 1 года.

п.16.12.

15. О порядке хранения Акта, указанного в п.14 настоящей таблицы.

п.16.12.

16. О порядке помещения в кассовые документы дня справки 0402114, отчетных справок 0402112, журналов 0402301, справок 0402302, контрольных ведомостей 0402010, распечатки листа книги 0402118, в случае формирования банком и его структурными подразделениями нескольких сшивов кассовых документов дня.

п.18.4

17. О порядке сверки главным бухгалтером (его заместителем) кредитной организации итоговых сумм кассовых оборотов по документам с данными бухгалтерского учета в случае хранения кассовых документов в структурном подразделении банка.

п.18.8

18. О порядке и месте хранения кассовых документов.

п.18.9

19. О возложении на кассового сотрудника (при необходимости) функций по формированию сшивов кассовых документов дня.

п.18.10.

20. О порядке хранения дубликатов ключей от хранилища ценностей банка, а также ключей от сейфов, если хранение наличных денег в структурном подразделении банка осуществляется в сейфе.

п. 19.3

21. О видах ценностей, хранящихся в хранилище ценностей банка (либо сейфе структурного подразделения банка) и порядке их хранения.

п. 19.4

22. О необходимости (или отсутствии необходимости) проведения ревизий наличных денег при временной смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, кассового работника, при организации посменной работы указанных работников, а также в других случаях.

п. 19.12.

23. О порядке и периодичности проведения ревизий наличных денег, проверок порядка ведения кассовых операций.

п. 19.12.

24. О составе комиссии для проведения ревизий кассы.

п. 19.12.

25. О порядке хранения материалов ревизий кассы.

п. 19.16

26. При хранении инкассаторскими работниками сумок с наличными деньгами, доставленными от клиентов или изъятых из банкоматов:

О порядке открытия, закрытия сейфа, а также передачи сумок с наличными деньгами, и сопроводительных документов, в случае, если их в сейф и их изъятие из сейфа производится разными бригадами инкассаторов или без личного присутствия инкассаторских работников, вложивших сумки с наличными деньгами и указанные документы.

О порядке хранения актов приема-передачи между бригадами инкассаторских работников, в случае, если вложения в сейф сумок с наличными деньгами и сопроводительных документов и их изъятия из сейфа производится разными бригадами инкассаторских работников.

п. 20.4.

Инструкция № 136-И

27. О перечне операций с наличной иностранной валютой и чеками, осуществляемых банком (его структурным подразделением), из числа предусмотренных Главой 3 Инструкции № 136-И.

п.1.1

28. О перечне иностранных валют, с которыми осуществляет операции банк (его структурное подразделение).

п.1.2., а также п.1.4 Указания № 2054-У

29. О работе с монетой иностранных государств, при осуществлении операций с наличной иностранной валютой.

п.1.3

30. О назначении лица, уполномоченного устанавливать/изменять курсы иностранных валют.

п.2.2

31. Об установлении/изменении курсов иностранных валют.

п.2.2 - 2.3

Указание № 2054-У

32. О порядке формирования и упаковки сомнительных банкнот иностранных государств, сомнительной монеты иностранных государств, имеющих признаки подделки банкнот иностранных государств, поврежденных банкнот иностранных государств, поврежденной монеты иностранных государств.

п.1.7

33. О возложении функции дополнительной проверки сомнительных банкнот иностранных государств на кассового работника.

п.3.6

34. О порядке приема поврежденных банкнот иностранных государств, в том числе, на инкассо от организаций, и возмещения за принятые от организаций на инкассо поврежденные банкноты иностранных государств.

п.3.9

Инструкция № 131-И

35. О порядке действий кредитной организации при обнаружении в ней денежных знаков с радиоактивным загрязнением.

п.3.2

Размещено на Allbest.ru