Динамика численности страховщиков в России с 2009-2014 гг. свидетельствует о продолжающемся сокращении числа участников страхового рынка (табл. 2).

За исследуемый период наблюдается снижение числа страховщиков на рынке на 37,7 % в 2014 г., по сравнению с 2009г. В едином государственном реестре субъектов страхового дела осталось 600 страховых компаний. Уменьшение числа филиалов обусловлено, главным образом, ликвидацией филиалов в связи с отзывом лицензий у создавших их страховых организаций, а также ликвидацией нерентабельных или не осуществляющих страховую деятельность филиалов.

Таблица 2 - Характеристика деятельности страховых организаций России

Показатель	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.
Количество страховых организаций, ед., в том числе осуществлявших:	983	921	849	777	693	600
прямое страхование	289	279	263	241	226	191
прямое страхование и перестрахование	652	608	553	509	442	387
только перестрахование	42	34	33	27	25	22
Число филиалов страховых организаций, ед.	5038	5171	5341	5443	5213	4567
Уставный капитал, млрд руб.	142,0	149,4	156,6	158,7	150,7	185,1
Среднесписочная численность брокеров, чел.	-	-	87	127	144	165
Среднесписочная численность	67218	40766	37056	20346	28736	29355
страховых агентов, чел.
Количество заключенных договоров страхования, млн ед.	138,1	133,4	147,2	157,8	120,0	128,1
Страховая сумма по заключенным договорам, млрд руб.	107945,4	134030,1	159848,3	196258,1	216739,2	332802,1

В рамках предстоящего повышения требований к минимальному уставному капиталу на рынке продолжается процесс реорганизации страховых компаний, в рамках реструктуризации страховых групп (Росгосстрах, Уралсиб, МСК), объединения региональных страховщиков и присоединения их к крупнейшим компаниям федерального значения (табл.3)

Таблица 3 - Распределение страховщиков в зависимости от величины уставного капитала и собранной страховой премии, 2014 г.

Уставный капитал, млн руб.	Количество страховых компаний, ед.	Доля страховых компаний, %	Объем собранных страховых премий, млн руб.	Доля страховых премий, %
до 120	336	56	72567,5	7
120-240	168	28	93300,9	9
240-480	36	6	51833,8	5
Свыше 480	60	10	818974,8	79

Увеличение капитала, преимущественно, связано с новыми требованиями к минимальному размеру уставного капитала (по иному страхованию, чем страхование жизни - до 120 млн руб., страхование жизни - до 240 млн руб., перестрахование - до 480 млн руб.) и риском неплатежеспобности некоторых страховщиков.

В 2014 г. совокупный уставный капитал страховых организаций увеличился на 30,3 %, по сравнению с 2009 г., и составил 185,1 млрд руб.

Несмотря на сокращение количества участников страхового рынка, объем совокупных страховых премий на рынке по прямому страхованию в 2014 г. вырос в два раза, по сравнению с 2009 г., и составил 1036677 млн руб. (табл. 4).

Таблица 4 - Страховые премии (взносы), собранные страховыми организациями России, млн руб.

Показатель	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.
Всего по добровольному и обязательному страхованию	506151,1	614001,9	775083,0	954754,2	979099,3	1036677,0
Добровольное страхование - всего	303741,1	340692,2	404288,5	468764,4	420018,2	451035,0
в том числе: личное страхование	98595,0	94437,5	113160,3	128479,6	118404,2	140646,4
в том числе страхование: жизни	33950,3	15980,6	22341,7	19229,8	16525,5	21320,4
имущественное страхование	205146,1	246254,7	291128,1	340284,8	301614,0	310388,6
ответственности	15731,7	16261,7	19839,3	21458,3	26263,7	25695,0
Обязательное страхование - всего	202410,0	273309,7	370794,5	485989,8	559081,1	585642,0
в том числе: личное страхование	146294,1	209296,0	297084,8	405609,3	472079,0	492274,2
имущественное страхование	56115,9	64013,7	73709,8	80380,5	87002,1	93367,8

Такую динамику обеспечил, прежде всего, рост премий по обязательному медицинскому страхованию. Премии по данному виду страхования в 2014 г. увеличились в три раза, по сравнению с 2009 г.

Проанализируем динамику страховых возмещений по договорам страхования (табл. 5).

Таблица 5 - Страховые возмещения по договорам страхования, осуществленные страховыми организациями России, млн руб.

Показатель	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.
Всего страховых возмещений	308484,4	356934,3	486597,2	633233,6	739908,1	774830,6
Добровольное страхование - всего	142877,9	128593,2	161914,2	200912,4	232853,5	235017,8
в том числе: личное страхование	95957,7	60852,3	67361,7	69553,3	76331	80123,5
в том числе страхование жизни	55847,7	16872,5	16149,1	6089,1	6206,4	7698,4
из него пенсий и ренты	20605,4	2919,8	2623,3	1118,6	961,8	1158,2
имущественное страхование	46920,2	67741,0	94552,6	130959,1	156522,4	154894,3
Обязательное страхование - всего	165606,5	228341,1	324683,0	432721,2	507054,6	539812,8
в том числе: личное страхование	136905,2	194492,6	282542,4	384302,1	456395,9	482970,3
имущественное страхование	28701,3	33848,4	42140,6	48419,1	50658,6	56842,5

Объем страховых возмещений, по сравнению с 2009 г., увеличился в 2,5 раза и в 2014 г. составил 774830,6 млн руб.

Страховые выплаты по договорам добровольного страхования в 2014 г. достигли 235017,8 млн руб., т.е. увеличились, по сравнению с 2009 г., на 64,5 %.

Доля имущественного страхования составила 20 % от объема выплат страховыми компаниями.

Объем страховых выплат по обязательным видам страхования в 2014 г. соответствовал 539812,8 млн руб., что на 374206, 3 млн руб. больше, чем в 2009 г.

Проведенные исследования показали, что для дальнейшего развития российского страхового рынка необходимо:

1. Увеличить размерные показатели на основе стимулирования спроса на страховые услуги и содействия повышению страховой грамотности населения и бизнеса; увеличения емкости российского страхового рынка.

2. Преодолеть структурные диспропорции за счет снижения доли обязательных видов страхования в совокупных взносах и повышения эффективности работы систем обязательного страхования; развития национального перестраховочного рынка; развития инфраструктуры страхового рынка.

3. Повысить эффективность страховых организаций на основе
конкуренции и транспарентности; развития саморегулирования;
совершенствования страхового законодательства; повышения надежности российского страхового рынка.

2.2 Анализ рынка страхования жизни в России

В настоящее время страхование жизни является одной из наиболее представительных и динамично развивающихся направлений страхования. Общий объем премии по страхованию жизни, собранной по всему миру, в 2002 году составил 1,5 триллиона долларов США, что на 3% больше, чем в 2001 году. Наибольший рост рынка наблюдался в Китае, Индии и Латинской Америке. Market penetration страхования жизни (доля страховых премий в общем ВВП) в 2002 году в Великобритании составила 10,2%, в Чехии - 1,5%, в России - всего 0.017% (по оценкам УМ ARL).

Крупнейшие игроки на рынке страхования жизни - Allianz (Германия), AIG (США), AXA (Франция). Объем премий по страхованию жизни и здоровья компании Allianz в 2003 году составил 40,1 миллиардов евро.

Еще несколько лет назад страховщики предвкушали взрывной рост российского рынка страхования жизни. Многие из них апеллировали к зарубежному опыту и говорили о том, что Россия по основным макроэкономическим показателям, например, ВВП на душу населения, уровню инфляции и доходов, достигла уровня Польши в 1994 г, когда в этой стране начался бум страхования жизни. Однако, как обычно, россияне опровергли возложенные (в первую очередь иностранными компаниями) на нас надежды. Россияне, как не спешили, так и особо не спешат, покупать полисы страхования жизни.

Розница и страхование жизни заемщиков в 2014 году составили в сумме 55% реального рынка страхования жизни. Кэптивное страхование жизни после уверенного роста в 2014 году (с 4 млрд руб. до 5,4 млрд руб.), по прогнозам «Эксперта РА» итогов, замедлит свой рост до 20%.

Годовые темпы прироста взносов по страхованию жизни заемщиков (порядка 200% за 2014 год) свидетельствуют о бурном росте этого сегмента рынка, что связано прежде всего с развитием ипотечного кредитования. В 2014 году рынок страхования жизни заемщиков составил 3,0 млрд руб., а по итогам 2012 года аналитики агентства ожидают прирост данного сегмента более чем на 65%.

Розничное страхование жизни -- наиболее перспективное и быстрорастущее направление рынка страхования жизни. Именно на развитие данного сегмента и закрепление в нем направлены усилия большинства выходящих на рынок компаний. По оценкам «Эксперта РА», в 2014 году объем рынка розничного страхования жизни составил 3,6 млрд руб., а по итогам 2012 года розница вырастет до 5,5 млрд руб.

Таблица 6 - Лидеры рынка страхования жизни: консолидированные показатели, 2014 год

Место	Компания	Взносы, тыс. руб.	Уровень выплат, %	Доля на рынке, %
1	Группа «КапиталЪ»	2463472	101,64	15,41
2	Группа «Согаз»	2132077	37,02	13,34
3	«Росгосстрах»	707071	117,60	4,42
4	РЕСО-Гарантия	186807	7,09	1,17
5	Чешская страховая компания	171752	4,51	1,07
6	ЖАСО	160354	2,47	1,00
7	Национальная страховая группа	125426	54,31	0,78
8	Группа «Ингосстрах»	112934	23,18	0,71
9	Страховой дом ВСК	104062	36,03	0,65
10	Группа «Адмирал»	89027	69,50	0,56
Источник: «Эксперт РА»

Если говорить об основных игроках на этом сегменте, то их не так уж и много, хотя, если сравнивать с зарубежными рынками, не так уж и мало. В связи с тем, что с 1 июля 2010 г российский страховой рынок поделился на страховщиков жизни и, так называемых общих страховщиков, многие компании предпочли отказаться от пусть и перспективного, но пока очень затратного страхования жизни. В итоге с лицензией на страхование жизни остались порядка 50 страховщиков из более чем 800. Всех участников рынка можно поделить на несколько групп.

Первая - дочерние компании иностранных страховщиков, это «AIG Россия», «Эйс Жизнь Страхование», «Эрго Жизнь», «Фортис», Чешская страховая компания, «ИНГ Лайф» и др. Вторая - дочерние компании крупных российских розничных страховых компаний, например «Ингосстрах-Жизнь», «АльфаСтрахование Жизнь», «Росгосстрах-Жизнь», «Ренессанс Жизнь» и др. Третья - компании кэптивных страховщиков, такие как, «КапиталЪ Страхование Жизни», «СОГАЗ-Жизнь».

Таблица 7 - Крупнейшие страховщики жизни в 2014 г.

№	Страхования компания	Взносы по страхованию жизни, млн. руб.
1.	Капиталъ страхование жизни	2388
2.	Русский стандарт страхование	2152
3.	AIG Россия	2010
4.	Согаз-Жизнь	1162
5.	Нефтеполис	953
6.	Росгострах (группа компаний)	785
7.	Геополис	660
8.	Социум	602
9.	Дисконт	531
10.	Чулпан	460
11.	Урал-Аил	375
12.	Альянс	273
13.	Альянс Росно жизнь	251
14.	Ресо-Гарантия	194
15.	Фондовый резерв	186
16.	Чешская страховая компания	165
17.	ЖАСО	161
18.	Колымская	159
19.	Сибирский страховой альянс	127
20.	АСКО	125

Источники: ФССН, Эксперт РА

Во всех развитых странах сегмент страхования жизни часто составляет основную часть страхового рынка (на его долю приходится от 40% до 80% от общей страховой премии).

Таблица 8 - Характеристика страхования жизни в зарубежных странах

Страна	Взносы по страхованию жизни, млн. долл.	Доля взносов по страхованию жизни в ВВП, %	Взносы страхования жизни на душу населения, долл.
Бразилия	13699	1.3	72.5
Великобритания	311691	13.1	5139.6
Германия	94911	3.1	2 840,8
Индия	37220	4.1	33.2
Китай	45092	1.7	34.1
Польша	5793	1.7	150.5
Тайвань	41245	11.6	1 800,0
Франция	177902	7.9	2 922,5
Чешская Республика	2083	1.5	204.1
Япония	362766	8.3	2829.3
Источник: «Swiss Re».

Российский рынок долгосрочного страхования жизни пока не демонстрирует впечатляющих результатов (соотношение взносов по страхованию жизни к ВВП составляет всего 0,1%). Причины - низкая страховая культура населения вкупе с недоверием к финансовым институтам в целом и страховому рынку в частности, а также недостаточная активность самих страховщиков, до последнего времени предпочитавших использовать вывеску «страхование жизни» для осуществления финансовых схем. Однако действия надзорных органов, направленных на очищение и оздоровление страхового рынка, сыграли свою роль.

В 2013 году рынок страхования жизни достиг своего минимума и в значительной степени очистился от налогосберегающих операций. За 2014 год взносы по страхованию жизни впервые после 2003 года показали положительную динамику - прирост взносов по отношению к 2013 году составил 41,1%.

Общие сборы по итогам 2014 года компаний, специализирующихся на страховании жизни, составили 22,55 млрд. рублей. Доля страхования жизни в общей сумме страховых взносов по добровольным видам страхования составила 5,6%. Выплаты по страхованию жизни в 2014 году зафиксированы на уровне 15,65 млрд. рублей, а отношение выплат к сборам - 69,4%.

Впервые за несколько лет объем премий превысил объем страховых выплат по страхованию жизни. Это говорит о том, что страхование жизни вслед за другими видами страхования, стало развиваться органично. На Графике 15 показана динамика соотношения реального страхования жизни и схемных операций.

Несколько лет назад реальное страхование жизни могли предложить небольшое количество страховых компаний, остальные практиковали зарплатные схемы. В настоящее время, число игроков, предлагающих программы долгосрочного страхования жизни, увеличивается.

Сегмент долгосрочного страхования жизни отличается повышенной концентрацией. К началу 2012 года 10 крупнейших компаний, работающих в этой сфере, контролировали более 75% рынка.

Таблица 9 - Концентрация рынка долгосрочного страхования жизни

#	2013 год	2014 год
	Страховые взносы, млрд. рублей	Доля на рынке в целом, %	Страховые взносы, млрд. рублей	Доля на рынке в целом, %
Первые 5 компаний	8.7	54.21	14.3	63.63
Первые 10 компаний	11.3	70.67	17	75.31
Первые 25 компаний	13.7	85.85	20.7	91.61
Первые 50 компаний	15.3	95.58	22.1	98.22
Источники: ФССН, расчеты «Эксперт РА».

Во многих европейских странах наиболее распространенным каналом продаж накопительного страхования жизни является bancassurance. С одной стороны, это связано с тем, что страховые компании увидели в банках немалый потенциал. В Европе банки исторически пользуются большим авторитетом у клиентов, нежели страховые компании. Поэтому при продаже страховых услуг через банки, последние как бы покрывают своим авторитетом возможное недоверие к страховому институту, которое испытывает клиент. Кроме того, банковские клиенты представляют для страховых компаний отдельный, очень перспективный сегмент рынка, в силу их высокого уровня платежеспособности и готовности приобретать финансовые продукты.

Рис. 1. Доля сборов страховых премий по страхованию жизни по каналу bancassurance, %

Источник: ОСАО «Россия».

С другой стороны, с развитием накопительного страхования жизни, банки почувствовали конкуренцию со стороны страховых компаний, накопительные продукты которых клиенты нередко стали предпочитать банковским депозитным продуктам. В связи с этим, банкам стало выгоднее самим продавать полисы по страхованию жизни.

В России пока в должной степени не развит ни один из каналов продаж страхования жизни. Основным являются продажи через страховых агентов. Но для отечественных страховщиков острейшей проблемой является нехватка профессиональных консультантов. На первый взгляд, эта проблема не столь значима и заметна. Однако важно учесть, что страховщики предлагают своим клиентам не просто еще один путь инвестирования, а сложный комплексный продукт с множеством характеристик и нюансов. Поверхностное и самое очевидное сравнение по инвестиционному критерию доходности накопительного страхования с альтернативными способами вложения денежных средств приведет человека к некорректным выводам о невыгодности накопительного страхования. Поэтому страхование жизни не покупают - его продают. Рынку нужны профессиональные агенты - финансовые консультанты, способные грамотно донести до неподготовленных клиентов суть предлагаемых продуктов.

В настоящее время некоторые российские страховые компании пытаются также развивать bancassurance. При этом между европейскими и российским финансовым рынком существует огромная разница, в связи с чем страховщики пока не добились значительных успехов в реализации продуктов по страхованию жизни через этот канал продаж.

В России под bancassurance понимается не столько банковские продажи продуктов по страхованию жизни, которые пока особым спросом у банковских клиентов не пользуются, сколько реализация банками любых стандартизированных продуктов с упрощенной схемой принятия риска на страхование. Наиболее популярные продукты - автокаско, ОСАГО, страхование от несчастных случаев, страхование некоторых видов имущества. Предложение же банка оформить полис накопительного страхования жизни в качестве отдельной покупки может быть воспринято клиентом как навязывание ненужной ему услуги. К тому же продавец должен четко понимать специфику продукта, уметь понятно рассказать о его выгодах, подобрать программу, удовлетворяющую потребностям конкретного клиента. Но на сегодняшний день банки предпочитают заниматься реализацией массовых стандартизированных продуктов, не требующих серьезной консультационной поддержки.

Для характеристики структуры рынка страхования жизни, общий объем страховой премии был разделен на 4 группы: кэптивное страхование жизни (страхование сотрудников и членов их семей аффилированных страховщику компаний), страхование жизни заемщиков, розничное страхование жизни и остатки схемных операций в страховании жизни.

Таблица 10 - Динамика страховых взносов по различным сегментам рынка страхования жизни, млрд. рублей

	2012 год	2013 год	2014 год
Общий объем премий по страхованию жизни	25.3	16	22.5
Кэптивное страхование жизни	4	5.4	7.7
Страхование жизни заемщиков	1	3	6.5
Розничное страхование жизни	1.1	3.6	5.9
Схемные операции в страховании жизни	19.2	4	2.4
Источники: ФССН, расчеты «Эксперт РА».

Для определения размера отрасли страхования жизни методологически в мировой практике известны различные подходы. В частности, можно в качестве показателей совокупного объема отрасли считать только объем премий, собранных страховыми компаниями по операциям страхования жизни.

Большинство страховщиков предлагают как рисковые, так и накопительные программы. Рисковое страхование жизни предлагается на случай смерти, утраты трудоспособности, получения травмы и т.д. Накопительное страхование жизни подразделяется на смешанное /страхование на дожитие /когда, достигнув определенного возраста, клиент получает всю накопленную сумму плюс страхование на случай смерти/ и пожизненное страхование. Кроме того, отдельным видом выступает пенсионное страхование. Можно, например, накопить деньги на образование детей, на их свадьбу.

Вместе с тем, есть существенное отличие российского рынка страхования жизни от зарубежных. У нас пока не предлагаются продукты unit-linked. Их суть заключается в том, что клиент страховщика может самостоятельно выбрать инвестиционный портфель, в который будет инвестироваться его накопительная часть. В этом случае, страхователь полностью или частично несет инвестиционный риск. Таким образом, продукт представляет собой некий симбиоз вложений в ПИФы и страхования от несчастного случая. В Индии и Китае, в частности, взрывной рост рынка страхования жизни был обеспечен именно продажами таких продуктов.

При организации региональной сети продаж и формировании линейки продуктов долгосрочного страхования жизни страховщику необходимо всесторонне учитывать региональные особенности. Каждый регион - единственный в своем роде, несмотря на то, что потребности у людей везде одинаковые. Прежде всего, в разных регионах разный уровень доходов населения. В тех регионах, где доход населения ниже, соответственно ниже и размер собираемых страховых взносов. Но при основополагающей роли показателя дохода на душу населения, при анализе региональных рынков важно также принимать во внимание и особенности экономического развития, и культурные традиции региона, и менталитет населения, специфику его социально-демографического состава, показатели продолжительности жизни и многое другое. Одним словом, как это всегда бывает на практике, конкретный ответ о востребованности тех или иных продуктов в том или ином регионе может быть дан исключительно применительно к конкретной ситуации.

В то же время универсальная ценность программ страхования жизни - сочетание накопления с защитой семьи в случае потери кормильца - актуальна для любого региона. Большое значение при планировании продаж имеет степень гибкости страховых программ по срокам и сумме взносов, что делает услуги доступными для широких слоев населения, в том числе и в регионах с менее высокими доходами населения. Программы возможно дополнить страховкой от критических болезней и освобождением от уплаты взносов в случае утраты трудоспособности. В целом, на наш взгляд, наиболее востребованными в ближайшее время в регионах станут такие продукты, как смешанное страхование жизни, страхование для получения образования, рисковое срочное страхование жизни, страхование жизни заемщика, чему способствует бурный рост ипотечных программ, а также пенсионное страхование.

Для развития региональной деятельности важно также принять правильное решение о выборе организационно-правовой формы будущей структуры. Ответ на вопрос, какой путь лучше выбрать - открыть филиал, приобрести и присоединить готовую структуру (компанию или агентство), привлечь брокера и др. - зависит от местных условий и целей компании на данном региональном рынке. Однозначного мнения о предпочтительности того или иного варианта нет. Если компания хочет расти стремительно, то, возможно, ей целесообразнее приобрести готовую региональную структуру или преобразовать какую-либо местную компанию в свой филиал. Но в этом случае придется столкнуться с необходимостью инвестировать значительные средства в реструктуризацию уже существующей организации. Привлечение местных агентских структур менее затратно, но также требует вложения определенных средств, и никто не гарантирован от такого сценария, когда структура, в которую уже инвестированы средства, «уйдет» через какое-то время к конкурентам. Создание же в регионе своей собственной структуры «с нуля» потребует, конечно, гораздо больше времени и средств, однако, в этом случае эта структура с самого начала будет отвечать необходимым требованиям и функционировать по единым с материнской компанией стандартам.

2.3 Проблемы страхования жизни в РФ

Во всем мире полис страхования жизни - признанный инструмент достижения различных имущественных целей. Речь здесь может идти о финансировании в будущем дорогостоящего образования для детей, дополнительном материальном обеспечении при выходе на пенсию, накоплении финансовых средств на иные нужды.

Грамотный потребитель всегда сначала изучает весь спектр финансовых инструментов, которые могут помочь ему достичь поставленных целей. Одной из альтернатив страхованию жизни, несомненно, является банковский вклад. Но важнейшее преимущество страхования жизни заключается в том, что страховые компании, аккумулируя и инвестируя средства клиента, одновременно обеспечивают страховую защиту на случай наступления неблагоприятных обстоятельств в жизни застрахованного лица. Конечно, можно накапливать средства для оплаты образования для ребенка и с помощью банковского вклада, однако такое накопление может быть в любой момент времени прервано непредвиденным событием (смертью, наступлением нетрудоспособности родителя). В результате в распоряжении наследников останется лишь накопленная сумма. Страховщик же, при условии наличия грамотно составленной страховой программы, обеспечит выплату зафиксированной в договоре суммы даже в тех случаях, когда страхователь в силу вышеупомянутых причин не может уплачивать страховую премию. Помимо этого, страховая компания сохраняет в течение всего срока страхования (а это зачастую десятки лет) единую доходность по договору, а также предусматривает наряду с этим участие в прибыли компании.

Классическое страхование жизни предусматривает выплаты страхового обеспечения в случае смерти застрахованного или при дожитии до установленного в договоре срока. Очень часто договор страхования жизни содержит дополнительные программы страхования от несчастного случая. Спектр таких программ чрезвычайно широк. Они могут включать как стандартные риски, такие как травма, инвалидность, временная нетрудоспособность, так и предусматривать покрытия, получившие распространение на рынке лишь относительно недавно. Среди последних можно назвать освобождение от уплаты премий при наступлении инвалидности, страхование от критических заболеваний, хирургические вмешательства и т.д. Нередко страховщик предлагает повышенное страховое обеспечение на случай смерти застрахованного в результате несчастного случая. Что касается выплаты по дожитию, что здесь у выгодоприобретателя есть выбор. Он может получить полную сумму обеспечения и распорядится ей по своему усмотрению или преобразовать страховую выплату в единовременный взнос по договору пенсионного страхования. Такое решение экономически оправдано в связи с тем, что государственная пенсионная система в данный момент не способна обеспечить желаемого уровня жизни.

Одним из важнейших условий успеха компании по страхованию жизни является эффективная организация каналов продаж. К наиболее традиционным каналам продаж продуктов страхования жизни относятся агенты, брокеры, прямые офисные продажи. Также используются direct marketing, internet, worksite marketing, банковские окна. В разных странах стратегия реализации страховых услуг зачастую зависит от особенностей законодательства, национальных традиций.

Сегодня в России наиболее эффективный канал продаж - это агентская сеть. Продажи через агентов дают возможность компании персонифицировать работу с каждым клиентом, предоставлять услуги на профессиональном уровне, наиболее полно учитывать пожелания граждан. Само собой разумеется, что агенты обязаны хорошо знать продукты, страховые технологии, преимущества предлагаемых услуг. Страховая компания должна организовать процесс обучения агентов, способствовать их профессиональному росту.

По мере развития страхования жизни должна возрасти роль специализированных брокеров. На Западе брокеры - это весьма распространенный канал продаж. Думается, что и для России развитие сети брокеров по страхованию жизни - вопрос ближайшего будущего. А вот банковские окна (Bancassurance) в России не получили еще должного распространения, хотя данный канал продаж, на наш взгляд, несомненно, перспективен. На Западе продажи через банковские окна эффективны. Например, во Франции, Испании и Италии, где существует традиционно высокое доверие к банкам, доля сборов страховых премий по страхованию жизни посредством Bancassurance в среднем превышает 60%. В то же время в Германии, где клиенты по-прежнему предпочитают общаться с агентом «лицом к лицу», этот показатель составляет около 25%, а в Великобритании - всего 15%.

В целом же, вывод можно сделать следующий. Продукты страхования жизни продаются сегодня в России, в основном, через агентскую сеть. Иные каналы продаж в настоящее время, скорее, дополняют основной. На наш взгляд, на относительно молодом рынке страхования жизни в России их использование в ближайшей перспективе будет ограниченным.

По данным некоторых исследований, в России обучение детей - одна из наиболее психологических значимых и приоритетных тем в планировании семейных финансов. По результатам опросов, в среднем почти 60% родителей детей в возрасте от 13 до 20 лет твердо намерены дать своему ребенку высшее образование. Более 42% родителей готовы нести существенные расходы в связи с поступлением детей в ВУЗы. Что касается самих молодых людей, то среди них тех, кто считает, что для успешного карьерного и личного роста необходимо получение высшего образования, становится все больше. В ВУЗы сегодня поступает абсолютное большинство выпускников средних школ. По количеству студентов Россия входит в число мировых лидеров - на 10 тыс. населения приходится 340 учащихся высших учебных заведений. Востребованность высшего образования, убежденность молодых людей и их родителей в карьерной ценности диплома, привели к расширению коммерческого приема в высшие учебные заведения. Число коммерческих вузов выросло за последнее десятилетие в 2,5 раза. В 1993 году доля студентов, обучающихся за счет средств бюджета, составляла 93,62%, в 2002 году - 50%. И в настоящее время уже порядка 60 % российских студентов оплачивают свое образование.

В этих условиях открываются широкие возможности для развития страховых инструментов в сфере платного образования. Накопительные образовательные программы, которые предлагают страховые компании, становятся надежным инструментом, гарантирующим ребенку получение высшего образования, причем в любом заранее определенном университете или институте.

Технология накопления средств на обучение ребенка через механизм страхования жизни, например, в компании «ЭРГО Жизнь» следующая. В рамках страховой образовательной программы страхователь, как правило, родитель, уплачивает страховую премию, после чего «ЭРГО Жизнь», когда наступает время обучения, осуществляет периодические выплаты для финансирования образования в выбранном ВУЗе. Специализированная страховая программа «Образование без границ», предлагает родителям на выбор ведущие учебные заведения как в России, так и за рубежом. При этом клиенту предоставляется полная информация о специализации того или иного высшего учебного заведения, о продолжительности и стоимости обучения в нем. После выбора ВУЗа, разрабатывается индивидуальная страховая программа, соответствующая потребностям и возможностям клиента. Страхователь может выбрать любой вариант оплаты страховой премии - ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или же ежегодно, причем в любом из трех валютных эквивалентов: рубль, доллар США или евро. Страховую премию можно уплачивать наличными или переводить как с банковского счета, так и через отделения Почты России.

Помимо гарантированной доходности, клиенту предлагается участие в прибыли компании. Это означает, что фактически величина выплат с большой вероятностью превысит зафиксированную в договоре гарантированную сумму. Важнейшее преимущество данных программ заключается в том, что компания обязуется выплатить страховое обеспечение (то есть платежи за обучение) даже в случае ухода страхователя из жизни и прекращения уплаты взносов. Кроме того, у клиента есть возможность пересмотреть условия договора уже после вступления его в силу - в зависимости от изменившихся условий, финансового состояния, потребностей и предпочтений. Дополнительные опции могут быть предусмотрены на случай наступления инвалидности или нетрудоспособности страхователя в результате несчастного случая, а также при наступлении критического заболевания. В случае смерти страхователя (родителя) продукт предусматривает освобождение от дальнейшей уплаты взносов.

Рассмотрим деятельность страховой компании на рынке страхования жизни на примере компании «Росгосстрах».

По данным Федеральной службы страхового надзора, доля ОАО «Росгосстрах» на российском страховом рынке составила 0,49% (против 0,32% в 2013 году), в том числе по добровольному страхованию (за исключением операций по страхованию жизни)-0,21% (в 2013 году-0,14%);

· Общество продолжает действовать на рынке страхования, осуществляемого за счет средств федерального и местного бюджетов, в том числе обязательного страхования. В 2012 году Общество приняло участие в открытых конкурсах и аукционах, организованных федеральными, региональными и местными органами исполнительной власти, включая МВД России и его территориальные подразделения, Минобороны России, Государственную фельдъегерскую службу (ГФС России), Федеральную службу по контролю за оборотом наркотиков (ФСКН России). По результатам указанных конкурсов и аукционов Общество осуществляет обязательное страхование:

· гражданской ответственности МВД России (включая территориальные подразделения, ГФС России, как владельца транспортных средств;

· обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих внутренних войск МВД России, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, содержащихся за счет средств федерального бюджета и бюджетов других уровней (в 2012 году заключено более 160 контрактов на осуществление страхования за счет местных бюджетов), а также сотрудников ГФС России и ФСКН России. В рамках реализации Государственного контракта от 26.01.2004 №11051 объем поступившей в 2012 г. страховой премии составил 2,31 млрд. рублей (100,13% от предусмотренной Контрактом), объем страховых выплат-2,16 млрд. рублей.

· Приоритетным направлением деятельности ОАО «Росгосстрах» остается обслуживание массового сегмента физических лиц, в первую очередь в области страхования: недвижимости (квартир и загородных строений), домашнего имущества, ответственности, от несчастных случаев и болезней, добровольного автострахования;

Договор страхования жизни всегда индивидуален, как и любая жизнь, поэтому условия договора будут включать в себя все запросы и пожелания клиента (будь то защита жизни или осуществление накоплений) и соответствовать его/ее финансовым возможностям.

Накопительные программы РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ делятся на два класса:

«Классика»

Эти программы предполагают динамичную гарантированную доходность, величина которой составляет от 6 до 4%, с учетом которой рассчитывается размер уплачиваемых взносов. При наступлении страхового случая клиент или его близкие получают страховую сумму, зафиксированную в страховом полисе.

«Престиж»

Эти программы предполагают:

1. Гарантированную доходность - 3% годовых, с учетом которой рассчитывается размер уплачиваемых взносов.

2. Инвестиционный доход, увеличивающий размер выплат при наступлении страховых событий. По результатам деятельности в 2011 г. составил 10,5% годовых (этот процент меняется из года в год, поскольку всецело зависит от эффективности инвестиционной деятельности компании «Росгосстрах-Жизнь» в соответствующем году).

Компания предлагает различные варианты программ страхования жизни в зависимости от целей и планов:

Таблица 11

Цель	Функция	Программа
Накопление средств к совершеннолетию ребенка, его/ее поступлению в вуз, свадьбе	Защита + Страхование	РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Дети»
Накопление средств к юбилею, к пенсии, на крупную покупку		РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Семья»
Накопление к юбилею, к пенсии, на крупную покупку (для клиентов с нарушениями здоровья)		РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Сбережение»
Формирование наследства для детей и внуков		РОСГОССТРАХ-СЕРТИФИКАТ «Пожизненное страхование»
Защита от непредвиденных обстоятельств	Защита	РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Защита плюс»

 

При этом взносы можно вносить по графику:

- ежемесячно,

- ежеквартально,

- раз в полгода,

- ежегодно,

- единовременно.

Размер взноса неограничен и зависит только от финансовых возможностей.

Таблица 12 - Сравнение программ страхования жизни с обычным банковским вкладом

	Накопительное страхование жизни «Росгосстрах-жизнь»	Банковский вклад
Функция	Защита и накопление	Только накопление
Первоначальный вклад	Можно начать с малого и оплачивать небольшие суммы в качестве страховых взносов в течение всего периода их уплаты	Необходимо сразу внести солидную сумму
Срок вложения	Долгосрочные: до 40 лет	Краткосрочные: от 3 месяцев до 2х лет
Доходность	13,5%* *по итогам деятельности Компании за 2011 г.	12,61%* *поданным рейтинга РБК «Лучшие депозитные банки в 2010 году». Наибольшая доходность у банка «Восточный»
Выплаты	«Росгосстрах-Жизнь» гарантирует, что сумму, которую планирует накопить застрахованный, он или его семья получат в любом случае даже если застрахованному лиц установят I или II (нерабочие) группы инвалидности и он не сможет оплачивать страховые взносы, «Росгосстрах-Жизнь» возьмет их уплату на себя	Сохранение и преумножение только тех средств, которые вы внесете на свой счет
Получение выплаты в случае смерти Застрахованного/Вкладчика	Выгодоприобретатель (указанный в договоре страхования) в течение 15 дней	Только законный наследник по истечении шести месяцев
Налогообложение	Страховая сумма не облагается налогом на наследство	Выплата облагается налогом на наследство
Сервис	Финансовый консультант сам приедет к вам, поможет выбрать подходящую именно вам или вашей семье программу, ответит на все ваши вопросы и предоставит исчерпывающую информацию о всех аспектах страхования жизни	Необходимо прийти в офис банка

Крупным страховым компаниям, в том числе международным, целесообразно развивать партнерские отношения с региональными страховщиками, которые хорошо знают рынок, его особенности, местные условия. В свою очередь партнерство региональных страховых компаний с известными международными страховщиками позволяет страховым компаниям в регионах значительно расширить спектр услуг, повысить уровень сервиса, укрепить деловую репутацию. Кроме того, такое сотрудничество выгодно также с точки зрения бизнеса, так как региональные партнеры получают от своих международных партнеров агентские комиссии.

Дополнительной возможностью расширения бизнеса региональных страховщиков, не предоставляющих услуги по страхованию жизни, могут стать отраслевые перекрестные продажи: реализация продуктов по страхованию жизни международных компаний. Это позволит региональным страховым компаниям обеспечить комплексность при обслуживании клиентов, укрепить рейтинговые позиции вследствие дистрибуции мировых брендов, повысить доходность, и в целом упрочить позиции на региональных рынках. В свою очередь международные компании могут обращаться к региональным коллегам с целью привлечения их к обслуживанию своих клиентов в программах защиты жизни и здоровья.

Важной задачей является организация эффективного контроля над деятельностью регионального подразделения. Эффективно контролировать деятельность филиалов и представительств можно, сочетая регулярный анализ отчетности об активности сотрудников регионального подразделения и личное общение с сотрудниками. Необходимо также проводить анализ работы всех региональных структур в целом. Головная компания должна контролировать и состояние человеческих ресурсов. Как показывает практика, важнейший фактор заинтересованности регионального подразделения в работе - это мотивация.

Что касается рекламы и PR-поддержки продвижения продуктов страхования жизни в регионах, то их следует осуществлять в соответствии с конкретной ситуацией. При этом очень важно учитывать менталитет людей. С точки зрения менталитета населения, каждый регион - единственный в своем роде, и те подходы, которые эффективны для Москвы, могут оказаться не действенными, к примеру, в Санкт-Петербурге или Тюмени. Реклама и PR-поддержка должны носить и разъяснительный, и брендовый характер, ведь страхование жизни - относительно новый вид страхования, и необходимо донести до каждого его неоспоримые преимущества. Но самое главное, это, бесспорно, доверие граждан к страховой компании. Именно доверие - главный фактор успеха деятельности компании в любом регионе, ведь программы страхования жизни являются долгосрочными и подразумевают постоянное взаимодействие страховщика и страхователя. И такое взаимодействие может быть успешным только в случае доверительных отношений между страховой компанией и клиентом.

3. Перспективы развития страхования жизни в России

Основная проблема для любого страховщика - экономическая ситуация в стране, поскольку при отсутствии стабильности появляется недоверие к долгосрочным договорам страхования. В этом виноваты не столько сами страховщики, сколько финансово-сберегательная система в целом, т.к. накопление требует четкой экономической политики, уверенности в завтрашнем дне, стабильного финансового состояния. Кроме того, для ДСЖ не хватает достаточного количества развитых инвестиционных институтов и, конечно, налоговых льгот, существующих во многих других странах. За рубежом, если речь идет о ДСЖ, предусмотрены налоговые льготы и для физических лиц, заключающих ДСЖ индивидуально, и для тех, кто заключает их за счет средств работодателя. Эту проблему можно решить за счет развития системы инвестиционных институтов России, которая сейчас расширяется. Населением уже востребованы не только услуги банка, но и рынок ценных бумаг, инвестиционные и негосударственные пенсионные фонды. Должно пройти время, чтобы у населения повысилась страховая культура. Что касается налоговых льгот, инициативные группы страховщиков пытались привлечь внимание к этой проблеме, чтобы решить ее в законодательном порядке.

Существующие макроэкономические параметры и тенденции дают основания для следующего вывода. Даже если предположить, что мы сняли все вопросы с законодательным обеспечением процесса развития долгосрочного накопительного страхования и пенсионного страхования, решающего сдвига и впечатляющего ускорения в страховании жизни все равно ожидать невозможно. Это необходимо сказать еще и в связи с тем, что в нашем профессиональном сообществе стойко бытует представление о том, что единственное, чего не хватает страховой отрасли, так это ударно принятых законодательных актов или таких законов, которые принуждали бы людей страховаться.

Если сравнить банковские услуги населению с классическим страхованием жизни, то основное и неоспоримое преимущество второго состоит в сочетании рисковой и накопительной составляющих. Это значит, что в случае смерти застрахованного, его семья получит всю страховую сумму и будет обеспечена средствами, даже если страхователь не уплатил все страховые взносы. В жизни человека на протяжении длительного времени происходят самые разные события: он женится, у него появляются дети, которые нуждаются в образовании. Накопительное ДСЖ сочетает в себе эти многочисленные дополнительные опции, что является преимуществом. Поэтому можно уверенно сделать вывод, что этот вид страхования в будущем обретет популярность.

Кроме того, банки сейчас, как правило, не заключают долгосрочные договоры, а при страховании жизни ограничений по срокам нет (договор может быть заключен даже пожизненно). Еще одно преимущество заключается в том, что при открытии вклада в банке обычно сразу вносится солидная сумма, которая потом увеличивается за счет процентов. А в ДСЖ взносы можно уплачивать в течение всего срока действия договора страхования частями (ежемесячно, поквартально, ежегодно и т.д.), а на уплаченные взносы начисляются проценты. Нужно понимать, что по договору ДСЖ страховщик всегда осуществляет страховые выплаты. Если в рисковых видах все зависит от того, наступит страховой случай или нет, то в страховании жизни страховщик рано или поздно будет платить по договору. Вопрос только в том, когда наступит страховой случай.

. Другая проблема - это разделение страхового бизнеса на "жизнь" и "не жизнь", которая должна проводиться, разумеется, в интересах страхователей, равно как и с учетом необходимости и возможности страхового надзора за проведением этого вида страхования. Поскольку это долгосрочные договоры страхования (ДС), для них установлен особый порядок расчета страховых тарифов и формирования страховых резервов и имеется возможность участия страхователей в прибыли страховщика. Сама СК при этом практически ничего не выигрывает. При разделении бизнеса в действующей СК передача ДС из одной компании в другую - очень кропотливое дело, и многие ведущие страховщики уже столкнулись с этим. В настоящее время трудности возникают в передаче страхового портфеля по страхованию жизни своим "дочкам" в связи с отсутствием на сегодняшний день официального документа (кроме закона), регламентирующего порядок передачи. Передавать же портфель по страхованию жизни, если компании не связаны друг с другом, гораздо сложнее, ведь условия договоров и правила страхования у этих страховщиков должны быть одинаковыми. Для новых компаний по страхованию жизни, которые необходимо выделить в отдельный бизнес, особых сложностей не будет, но их учредителям придется решать множество организационных вопросов, требующих привлечения немалых финансовых средств.

Специализация СК может быть одним из стимулов развития рынка ДСЖ. Государство заинтересовано в социальной стабильности общества, а ДСЖ является одним из формирующих ее факторов. Кроме того, резервы по страхованию жизни - надежный источник долгосрочных инвестиций в экономику. Развитие страхового рынка в России абсолютно созвучно важнейшим приоритетам Правительства РФ - повышению качества жизни граждан и обеспечению устойчивых и высоких темпов экономического роста. Для обеспечения стабильного развития отрасли необходимо развивать ДСЖ.

Государство также намерено стимулировать ускоренную капитализацию рынка, ввести более жесткие ограничения по составу активов и требования к обеспечению собственных средств. Стимулом для заключения договоров ДСЖ гражданами и юридическими лицами должен стать оптимальный налоговый режим для операций в этой сфере. Развитие ДСЖ предъявляет повышенные требования к надежности и финансовой устойчивости страховщиков. Для этого необходимо стимулировать ускоренную капитализацию страхового рынка России. С этой целью Правительству России необходимо создать такой налоговый механизм в страховании, чтобы достичь цели увеличения акционерами уставного капитала за счет законодательного установления вычетов по налогу на дивиденды, зачисляемые компаниями в уставные капиталы.

Существенным ограничением развития ДСЖ в настоящее время является несовершенный налоговый механизм и, прежде всего, двойное налогообложение доходов физических лиц:

первый уровень: удержание подоходного налога при уплате страховой премии работодателем за своего работника; аналогично и для физических лиц - уплата страховой премии за счет личных средств не снижает налогооблагаемую базу по подоходному налогу;

второй уровень: удержание налога при осуществлении страховой выплаты в пользу застрахованного, выгодоприобретателя. В этом правиле есть несколько исключений, однако они не всегда имеют логику, не "взаимозачитываются" первым уровнем налогообложения или не имеют социально-экономического обоснования. Двойное налогообложение делает страхование жизни не интересным для всех участников: для страхователя, страховщика и для государства. В этой связи в среднесрочной перспективе необходимо стимулирование страхования жизни путем предоставления налоговых льгот.

Систему налогообложения в страховании жизни необходимо изменить путем включения в налогообложение только реальные доходы граждан, то есть получаемой экономической выгоды от страхования жизни. Помимо этого необходимо освободить от налогообложения страховые выплаты в случаях смерти, утраты здоровья и медицинских расходов. Целесообразно также снять ограничения по отнесению расходов на страхование жизни к расходам, уменьшающим базу по налогу на прибыль, и ввести единые принципы налогообложения всех видов выплат в пользу работников. Кроме того, необходимо законодательное уменьшение базы по налогу на прибыль на сумму расходов по страхованию жизни в пользу работников, если при уплате страховых взносов был удержан подоходный налог с физических лиц и уплачен единый социальный налог.

В качестве инструментов регулирования специализированных страховщиков жизни и других профучастников страхового рынка нужно использовать лицензирование и надзор, а не налоговые механизмы, которые показали свою неэффективность и сделали невозможным развитие реального долгосрочного страхования жизни. Для страховщиков жизни необходимо также увеличение доли перестраховщиков, принимаемых в покрытие страховых резервов, и разрешить им перестраховывать ДСЖ в компаниях - резидентах РФ. Рынок страхования жизни необходимо развивать в соответствии с практикой государств с наиболее развитой рыночной экономикой. В частности, целесообразно законодательно закрепить возможность определения размера страховой суммы по ДСЖ в зависимости от инвестиционных результатов страховщика.

Следующей проблемой является несовершенство методологической и организационной базы и отсутствие профессионалов-аналитиков для развития и повышения качества СУ по страхованию жизни. Один из сегодняшних приоритетов Министерства финансов РФ по страхованию жизни - выработка единых подходов в определении состава резервов и методов их расчета. С учетом предстоящего разделения страховщиков по сферам деятельности в перспективе следует и изменение их статистической и бухгалтерской отчетности. Очень важно при этом отметить, что работа страховщиков жизни невозможна без таких специалистов, как страховые актуарии. В связи с этим МФ РФ необходимо срочно разработать положение о квалификационном экзамене для актуариев и требования к актуарному заключению. Повысить интерес клиентов к страхованию жизни могло бы положение закона об организации страхового дела о выплате части инвестиционного дохода по страховым договорам, как это делается за рубежом. Однако до тех пор, пока такие выплаты подпадают под налогообложение, эта норма будет непривлекательной и лишь декларативной. Страховщикам необходимо разрабатывать привлекательные для клиентов страховые продукты и стратегии их продаж, а также заботиться о положительном имидже страховой отрасли в целом.

Значительная доля затрат при организации бизнеса по ДСЖ связана с созданием агентской сети, обучением, материальным стимулированием агентов. Возникает проблема, связанная со стимулированием агентов, чтобы они не уходили к конкурентам. В России комиссионное вознаграждение закладывается в структуру тарифной ставки в размере 2-4% от получаемой страховой премии, которое является частью расходов на ведение дела. За рубежом другая практика: сразу при заключении договора страхования жизни компания платит агенту 35-40% годового страхового взноса. Возникает проблема, каким образом законно платить агенту сразу большую сумму, которая, конечно, будет зависеть от срока и условий договора страхования. При этом оставить какой-то небольшой процент и далее, чтобы агент обеспечивал постоянную связь с клиентом.

Существует нерешенная налоговым механизмом методологическая проблема формирования гарантированной доходности по договору страхования жизни и оптимизации инвестирования страховых резервов по ДСЖ. Важно, чтобы деньги страхователей, аккумулированные в страховых резервах, инвестировались надежно и эффективно. По правилам компания имеет право до 30% средств резерва, сформированного по договорам страхования жизни, направить на покупку государственных ценных бумаг, до 40% - поместить на банковские депозиты, до 10% - инвестировать в акции российских эмитентов, до 5% - в ПИФы, до 20% - в недвижимость и не более 10% - в драгоценные металлы. Инвестиционные департаменты страховых компаний должны четко следить за тем, чтобы эти вложения работали, получали доход, чтобы обеспечить ежегодный процент страхователю не ниже инфляции. Эта цифра зависит от набора рисков, которые застрахованы, и от срока действия договора.

В настоящее время ситуация на финансовом рынке динамична и доходность, зафиксированная в ДС, в какой-то период может не удовлетворять стороны. На этот случай многие компании в свои правила страхования включают пункт, определяющий условия и порядок пересмотра гарантированной доходности. Такой механизм активизируется, например, при резком изменении ставки рефинансирования ЦБ РФ. Впрочем, если договориться о новых условиях накопления не удается, всегда остается возможность расторгнуть договор ДСЖ. При этом страхователю выплачивается так называемая выкупная сумма, которая рассчитывается исходя из объема внесенных средств, начисленных на них процентов и издержек, понесенных компанией. Но вряд ли она устроит клиента: как правило, вернуть сумму, равную уплаченным страховым взносам, получается, расторгнув договор только по прошествии двух третей его срока. Поэтому ошибка в выборе страхового продукта или компании может стоить клиенту дорого. Некоторые компании при презентации продуктов по ДСЖ заявляют, что риски по ним перестраховываются за рубежом. Но это незаконно, т.к. в соответствии с законодательством риск выплаты по ДСЖ в части "риска по дожитию до определенного возраста или срока" не подлежит перестрахованию.