Анализ рынка потребительского кредитования в России

Рынок потребительского кредитования: его сущность и структура. Факторы и условия развития рынка потребительского кредитования в России. Анализ и оценка финансового состояния Банка ВТБ 24 (ЗАО). Пути совершенствования потребительского кредитования в банке.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 03.01.2012
Размер файла 1,5 M

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

45 976 017

100,0

135 767 569

100,0

89 791 552

295,3

3. Просроченная задолженность физических лиц

363 210

0,8

1 099 717

0,8

736 507

302,8

4. Доходы по кредитным операциям физических лиц

6 423 428

14,0

10 057 175

7,4

3 633 747

156,6

5. Резервы на возможные потери по ссудам

4 024 603

8,8

12 317 728

9,1

8 293 125

306,1

6. Потери по ссудам

753 231

1,6

1 431 889

1,1

678 658

190,1

7. Объем чистых списаний по ссудам за счет резерва

753 231

1,6

1 407 360

1,0

654 129

186,8

Доходы банка, генерируемые кредитными операциями физических лиц, увеличились в 2007 г. на 156,6% при том, что рост розничного кредитного портфеля составил 295,3%. Т.е. кредитные операции в 2007 г. проводились более эффективно. Существенный рост созданных резервов на возможные потери по ссудам фактически свидетельствует о снижении качества розничного кредитного портфеля банка. Негативная оценка следует из фактов роста потерь по ссудам (задолженность по процентным платежам и основному долгу, не списанному с баланса и списанному из-за невозможности взыскания) и чистых списаний по ссудам (задолженности по сумме основного долга, списанной из-за невозможности взыскания за счет резервов на возможные потери). Рост убытков по ссудам физических лиц в 2007 г. составил 190,1%.

В банке «ВТБ 24» в соответствии с Кредитной политикой действует полнофункциональная система контроля, мониторинга и управления рисками. Об эффективности действующей в банке системы управления кредитными рисками свидетельствует сохранение достаточно высокого качества ссудного портфеля: удельный вес просроченной ссудной задолженности сохраняется на уровне 0,7% при существенном росте объемов выданных кредитов. Более того, удельный вес потерь по кредитам физических лиц сократился в 2007 г. по сравнению с 2006 г. на 0,5%, что является положительным фактом. Но при этом уровень доходности по кредитам физических лиц также сократился почти вдвое.

Анализ показателей риска розничного кредитного портфеля банка представлен на рис. 2.7.

Рис. 2.7. Показатели эффективности кредитных операций по фактическому ссудному портфелю банка

Анализ уровня риска по группам качества классифицированных кредитов физических лиц представлен в табл. 2.14.

Таблица 2.14. - Анализ уровня риска по группам качества классифицированных кредитов физических лиц

Наименование показателя

2006 год

2007 год

Изменение, тыс. руб.

Темпы роста, %

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

1. Объем кредитного портфеля физических лиц, тыс. руб.

45 976 017

100,0

135 767 569

100,0

89 791 552

295,3

I Категория качества (стандартные)

2 373 138

5,2

11 574 644

8,5

9 201 506

487,7

II Категория качества (нестандартные)

39 631 327

86,2

114 180 525

84,1

74 549 199

288,1

II Категория качества (сомнительные)

2 390 753

5,2

6 652 611

4,9

4 261 858

278,3

IV Категория качества (проблемные)

827 568

1,8

1 927 899

1,4

1 100 331

233,0

V Категория качества (безнадежные)

753 231

1,6

1 431 889

1,1

678 658

190,1

2. Оценка риска (начисленный резерв), тыс. руб.

4 024 603

100,0

12 317 728

100,0

8 293 125

306,1

I Категория качества (стандартные)

х

х

х

х

х

х

II Категория качества (нестандартные)

1 220 106

30,3

7 927 274

64,4

6 707 168

649,7

II Категория качества (сомнительные)

1 405 763

34,9

1 470 227

11,9

64 464

104,6

IV Категория качества (проблемные)

645 503

16,0

1 488 338

12,1

842 835

230,6

V Категория качества (безнадежные)

753 231

18,7

1 431 889

11,6

678 658

190,1

3. Уровень риска, %

 

 

 

 

 

 

I Категория качества (стандартные)

х

х

х

х

х

х

II Категория качества (нестандартные)

3,08

х

6,94

х

4

225,5

II Категория качества (сомнительные)

58,80

х

22,10

х

-37

37,6

IV Категория качества (проблемные)

78,00

х

77,20

х

-1

99,0

V Категория качества (безнадежные)

100,00

х

100,00

х

0

100,0

Средний уровень риска по кредитному портфелю физических лиц, %

8,75

х

9,07

х

0

103,6

В 2006 г. 86,2% всей ссудной задолженности относились ко II категории качества (с нормальным обслуживанием долга, достаточным обеспечением и удовлетворительной кредитоспособностью заемщика), в 2007 г. доля стандартных ссуд составила 84,1%, но при этом существенно увеличилась доля стандартных суд высшего качества (I категории) с 4,8% в 2006 г. до 7,8% в 2007 г.

Анализ качества розничного ссудного портфеля банка по структуре классифицированных ссуд представлен на рис. 2.8.

Рис. 2.8. Структура кредитного портфеля банка по качеству классифицированных ссуд

Для того, чтобы оптимизировать соотношение риска и доходности, банк должен опираться на четкую аналитическую базу. С этой целью целесообразно определить некоторые общие коэффициенты эффективности активных (в том числе кредитных операций) банка за 2004 и 2004 годы Гиляровская Л.Т., Паневина С.Н. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов. - СПб.: «Питер», 2005:

1) Коэффициент эффективности использования активов, показывающий, какая часть активов приносит доход:

(2.8)

2) Коэффициент использования депозитов:

(2.9)

3) Коэффициент использования привлеченных ресурсов, который показывает, какая часть привлеченных средств направлена в кредиты:

(2.10)

4) Уровень потерь по ссудам, показывающий, какая часть ссудного портфеля является для банка убыточной:

(2.11)

5) Уровень чистых списаний по ссудам, показывающий, какая часть кредитного портфеля не принесла чистых убытков банку вследствие использования резерва на возможные потери по ссудам:

(2.12.)

6) Уровень просроченных ссуд, показывающий долю кредитного портфеля, которая потенциально увеличивает кредитный риск:

(2.13.)

7) Уровень рискованности ссуд, показывающий долю ссуд, классифицированных по наиболее высокому уровню риска:

(2.14.)

8) Коэффициент защищенности от кредитного риска, показывающий уровень созданных резервов на возможные потери по ссудам по отношению к объему полной ссудной задолженности:

(2.15.)

9) Доходность кредитного портфеля, показывающая уровень процентных доходов, генерируемых по полной ссудной задолженности кредитного портфеля:

(2.16.)

10) Маржа, скорректированная на риск, показывающая величину прибыльности кредитных операций с учетом кредитного риска:

11) Коэффициент утраченной выгоды по кредитному портфелю, характеризующий отношение суммы потерь процентов по кредитам к сумме фактически полученных процентных доходов по кредитам:

(2.18.)

12) Уровень обеспеченности кредитного портфеля банка, показывающий отношение стоимости принятого обеспечения к объему кредитного портфеля банка:

(2.20.)

Расчет указанных показателей представлен в табл. 2.15.

Таблица 2.15. - Анализ кредитного риска розничного кредитования в банке «ВТБ 24»

Наименование показателя

2006 год

2007 год

Изменение, тыс. руб.

Темпы роста, %

Отчетные показатели:

 

 

 

 

Объем ссудной задолженности, тыс. руб.

45 976 017

135 767 569

89 791 552

295,3

Объем задолженности IV-V категорий качества

1 580 799

3 359 788

1 778 989

212,5

Просроченная ссудная задолженность

363 210

1 099 717

736 507

302,8

Потери по ссудам

753 231

1431889

678 658

190,1

Чистые списания за счет резерва

753 231

1407360

654 129

186,8

Резерв на возможные потери по ссудам

4 024 603

12 317 728

8 293 125

306,1

Процентные доходы по ссудам

6 423 428

10 057 175

3 633 747

156,6

Привлеченные средства

58 699 971

150 669 966

91 969 995

256,7

Депозиты

35 830 418

105 541 750

69 711 332

294,6

Процентные расходы по привлеченным средствам

2 307 306

5 330 096

3 022 790

231,0

Активы - всего

79 746 065

195 271 778

115 525 713

244,9

Доходные активы

69 583 863

176 781 020

107 197 157

254,1

Расчетные показатели:

 

 

 

 

Эффективность использования активов

87,26%

90,53%

3,27%

103,8

Коэффициент использования депозитов

128,32%

128,64%

0,32%

100,3

Коэффициент использования привлеченных средств

78,32%

90,11%

11,79%

115,0

Уровень потери по ссудам

1,64%

1,05%

-0,58%

64,4

Уровень чистых списаний по ссудам

1,64%

1,04%

-0,60%

63,3

Уровень рискованности ссуд

3,44%

2,47%

-0,96%

72,0

Коэффициент защищенности от кредитного риска

8,75%

9,07%

0,32%

103,6

Доходность кредитного портфеля

13,97%

7,41%

-6,56%

53,0

Маржа, скорректированная на риск

7,31%

2,43%

-4,89%

33,2

Коэффициент использования депозитов, характеризует рост использования привлеченных депозитов для расширения кредитной базы банка в розничном секторе. По данному показателю можно судить об агрессивности кредитной политики банка в розничном секторе. По оценкам экспертов если данный показатель выше 65%, то банк ведет агрессивную политику Масленченков Ю.С. Технология организации работы банка: теория и практика. - М.: Издательство «ДеКА», 2005. В банке «ВТБ 24» данный показатель составлял в 2006 г. 128,32%, а в 2007 г. несущественно увеличился на 0,3%, составив 128,64%. При этом показатель эффективности использования активов увеличился более существенно, достигнув уровня 90,5%. Т.е. большая часть банковских активов размещена в доходные активы, но более половины активов, размещенных банком в потребительские кредиты, не обеспечена достаточным объемом привлеченных депозитов. Следовательно, часть кредитных операций в розничном секторе банк проводит за счет собственных средств.

В 2007 году снизились показатели уровня потерь по ссудам и чистых списаний по ссудам, улучшилось качество ссудного портфеля вследствие сокращения показателя уровня рискованности ссуд. В то же время защищенность кредитного портфеля от кредитного риска в части формирования резервов на возможные потери по ссудам возросла несущественно (на 0,32%). При этом следует заметить, что анализ двух периодов показал, что в банке велик объем ссуд, переводимых в процессе обслуживания долга в категорию проблемных ссуд, поскольку доля чистых списаний за счет резервов и потерь по ссудам составляет более 1% всего розничного кредитного портфеля. Это является тревожным фактом, свидетельствующим о том, что в банке существуют проблемы управления кредитным риском на этапе погашения кредита и процентов по нему (т.е. в период обслуживания долга).

Доходность розничного кредитного портфеля банка снизилась в 2007 г. по сравнению с 2006 г. на 6,5%. При этом маржа, скорректированная на риск снизилась на 4,89%, что связано в большей мере с увеличением процентных расходов по депозитам, поскольку в 2007 г. отмечено снижение потерь по ссудам в относительном значении.

Таким образом, основные проблемы управления кредитным риском в секторе потребительского кредитования анализ выявил на этапе обслуживания долга. Однако, именно факт возникновения необходимости перевода отдельных ссуд в категории более низкого качества и наличия ссуд, невозможных к взысканию, требует также совершенствования подходов к управлению кредитным риском на этапе оценки кредитоспособности клиентов, расчета необходимого обеспечения и его качества при заключении кредитных соглашений.

В целом проведенный анализ финансового состояния банка «ВТБ 24» и потребительского кредитования позволяет сделать следующие выводы.

Во-первых, банк характеризуется высокой динамикой развития по всем существенным показателям: росту активов (в т.ч. их доходной доли); капитализации; формированию ресурсной базы за счет привлеченных средств клиентов; увеличению прибыли. Однако, анализ выявил ряд проблем в части эффективности использования ресурсной базы и формирования эффективного портфеля доходных активов. Это, главным образом, отражается на снижении относительных показателей эффективности использования активов. В частности, анализ выявил практически двукратное снижение общей процентной доходности банка и рентабельности кредитных операций.

Во-вторых, анализ потребительского кредитования банка показал, что общие проблемы потери уровня рентабельности во многом обусловлены проблемами в сфере развития потребительского кредитования, поскольку кредиты населению составляют почти 80% всего кредитного портфеля банка. В этой связи важным выводом анализа является констатация факта снижения доходности портфеля розничных кредитов почти в два раза.

В-третьих, анализ потребительского кредитования выявил также проблемы в управлении кредитным риском на этапах обслуживания долга, что требует разработки мер по снижению рисков потребительского кредитования.

3. Совершенствование потребительского кредитования в Банке ВТБ 24 (ЗАО)

3.1 Обоснование необходимости совершенствования потребительского кредитования в Банке ВТБ 24 (ЗАО)

Проведенный анализ деятельности банка «ВТБ 24» позволил определить наиболее актуальные проблемы своей деятельности. В первую очередь, анализ показал, что при общем динамичном развитии, сопровождающимся ростом активов, собственного капитала, портфеля кредитов и объемов привлеченных средств, банк столкнулся с проблемой падения уровня доходности активов и снижения рентабельности основных активных операций, и, прежде всего - кредитных операций.

Анализ результатов деятельности банка на рынке потребительского кредитования также показал, что при общем росте количества заемщиков, увеличении средней суммы ссуды и общего объема кредитов, выданных населению, эффективность кредитных операций в розничном секторе резко снизилась, что выразилось в падении уровня процентного разрыва и рентабельности портфеля розничных кредитов по сравнению с предыдущим годом.

Очевидно, что при общих тенденциях, отражающих динамичное развитие потребительского сегмента кредитного бизнеса и при растущем в целом кредитном рынке факты падения рентабельности данных операций требуют анализа и поиска направлений совершенствования потребительского кредитования.

При этом актуальные проблемы банка по дальнейшему развитию потребительского кредитования сводятся, главным образом, к следующему:

- повышение конкурентоспособности банка на рынке потребительского кредитования посредством внедрения новых кредитных программ для населения;

- выбор наиболее перспективных секторов кредитования и планирование оптимальной структуры кредитного портфеля в части кредитов физическим лицам;

- усиление мониторинга качества портфеля потребительских кредитов и обеспечение высокого уровня возвратности.

Перечисленные проблемы, однако, можно считать актуальными для любого коммерческого банка, стремящегося занять устойчивые позиции на рынке потребительского кредитования в России на современном этапе. В связи с этим необходимость совершенствования потребительского кредитования в банке «ВТБ 24» обусловлена как внутренними проблемами, выявленными в результате проведенного анализа деятельности банка, так и общими проблемами функционирования рынка потребительского кредитования в России, отражающими отрицательное влияние внешних по отношению к банку факторов:

- во-первых, относительный дефицит у банковской системы ресурсов для развития программ потребительского кредитования, связанной как с возможностями прироста вкладов населения, так и с нерациональной структурой привлеченных пассивов. При этом практика показывает, что недостаток ресурсов характерен для банков, активно занимающихся потребительским кредитованием (что характерно и для «ВТБ 24», где на каждый рубль привлеченных депозитов приходится 128 руб. выданных населению кредитов);

- во-вторых, высокие затраты, связанные с организацией и проведением кредитных операций в значительной степени обусловлены отсутствием достаточной автоматизации процессов оформления и сопровождения потребительских кредитов. Кроме того, некоторые банки применяют достаточно трудоёмкие методики управления кредитным риском, так как неоправданно усложняют процесс принятия решения о кредитной сделке;

- в-третьих, рост просроченной задолженности по потребительским кредитам в российских банках, что свидетельствует о недостаточной эффективности применяемых методов оценки и управления кредитным риском и определяет общую негативную тенденцию снижения мотивации населения в отношении добросовестного исполнения кредитных обязательств;

- в-четвертых, высокая цена потребительских кредитов, в том числе в результате практики сокрытия российскими банками реальных (эффективных) процентных ставок.

Указанные выше внешние факторы должны рассматриваться банком «ВТБ 24» как конкретные условия внешней рыночной среды, в соответствии с которыми банк должен выстраивать свою политику потребительского кредитования.

Рассматривая первый фактор - дефицитность ресурсной базы банков, - целесообразно сопоставить складывающие тенденции на рынке потребительского кредитования по лидерам рынка с позициями банка «ВТБ 24» (табл. 3.1.) Рейтинг: Самые потребительские банки России. // «Коммерсантъ Деньги». - 26.12.2007. - № 46.

Таблица 3.1. - Данные о депозитной базе физических лиц и выданных потребительских кредитах в российских банках, занимающих позиции лидеров в рейтинге самых «розничных» банков (на 01.10.2007 г.)

Банк

Рейтинг

Активы (млн. руб.)

Депозиты частных лиц (млн. руб.)

Кредиты, выданные физическим лицам (млн. руб.)

Сбербанк России

1

4 151 587,5

2 230 090,6

784 020 ,5

«Русский стандарт»

2

193 468,5

11 026,2

169 447,5

ВТБ 24

3

179 444,8

62 278,8

165 436,7

Росбанк

4

231 407,4

58 147,7

82 999,9

Банк Москвы

5

425 962,2

103 583,6

46 828,2

Альфа-банк

6

395 454,0

50 982,2

31 416,0

Импэксбанк

7

61 699,8

28 475,9

26 604,2

Райффайзенбанк Австрия

8

280 673,4

60 210,6

26 155,4

Газпромбанк

9

1 167 555,8

71 236,8

25 892,7

Россельхозбанк

10

351 902,6

13 968,9

34 473,5

Размеры ресурсной базы и капитализации являются ограничением роста потребительского кредитования для многих российских банков. По нашему мнению, российские банки, занимающиеся потребительским кредитованием, прежде всего, должны активизировать депозитную политику по аналогии с зарубежным опытом, который свидетельствует о том, что значительным источником ресурсной базы потребительского кредитования являются вклады физических лиц. Анализ «потребительского» рейтинга российских банков показывает, что у ряда банков - лидеров кредитования населения (например, Сбербанк, Банк Москвы, Альфа-Банк, Газпромбанк, Райффайзенбанк Австрия) объем вкладов многократно превышает объемы потребительского кредитования, однако, у большинства банков-лидеров этого рынка («Русский Стандарт», Росбанк, ВТБ 24) объемы потребительских кредитов превышают объемы привлеченных вкладов. Многие российские банки в целях фондирования кредитных операций в последние годы активно компенсируют недостаточность ресурсов зарубежными займами. В тоже время такие возможности имеют далеко не все банки, и последние кризисные явления на мировых финансовых рынках доказывают высокую рискованность такой стратегии. Кроме того, Банк России вполне обоснованно ужесточает регулирование объемов займов в связи с риском ликвидности банковской системы страны. Потребности же банков в ресурсах для реализации программ потребительского кредитования постоянно растут. Развитие сравнительно новых видов потребительских кредитов (кредиты на образование, кредиты молодым семьям на хозяйственное обзаведение и т.п.) также требуют увеличения средне- и долгосрочных ресурсов. В связи с этим банкам необходимо обеспечить рост и оптимизацию структуры ресурсной базы посредством диверсификации привлеченных источников с учетом их преимуществ и недостатков. Реализация этой задачи, по нашему мнению, возможна также на основе развития таких способов привлечения ресурсов, как размещение коммерческими банками собственных облигаций на рынке ценных бумаг; секьюритизация кредитного портфеля.

Второй фактор - отсутствие достаточной автоматизации процессов оформления и сопровождения потребительских кредитов - должен рассматриваться банком «ВТБ 24» в качестве значимого фактора, влияющего на качество предоставляемой кредитной услуги на стадии обслуживания долга заемщиком. Так, например, банком предусмотрены возможности погашения кредита посредством перечисления денег с пластиковой карты банка «ВТБ 24» через банкоматы, но для этого необходимо либо иметь дебетную карту банка, либо выпускать специальную «погасительную» карту, на которую периодически должны поступать денежные средства заемщика. Очевидно, что такой механизм является достаточно сложным и удобен для весьма узкого круга заемщиков. Другой вариант автоматизации процесса погашения долга и процентов - использование Интернет-банкинга. Однако, услуги Интернет-банкинга в настоящее время еще не достигли столь широкой популярности. А потребительское кредитование - это услуга, прежде всего, рассчитанная на широкий круг граждан.

В последнее время российские банки все чаще стали устанавливать банкоматы с функцией приема наличных (cash-in) (например, в Москве их число достигает 700, а в Санкт-Петербурге - более 300). Устанавливать такие банкоматы заставляют бурный рост потребительского кредитования и связанная с ним необходимость расширять сеть для погашения кредитов. Банк «ВТБ 24» на сегодняшний день не имеет в арсенале технологии сопровождения кредитов услуги по приему погасительных платежей наличными деньгами через банкоматы cash-in, что оказывает негативное влияние на его конкурентные позиции на рынке потребительского кредитования (особенно в сегменте «постоянных» заемщиков, которые уже имеют представление о преимуществах и недостатках различных способов внесения погасительных платежей).

Третий и четвертый факторы можно объединить в одну проблему потребительского кредитования для банка «ВТБ 24», требующую решения, поскольку они отражают характер взаимоотношений кредитора и заемщика по кредитному договору. Так, с одной стороны, банк, объявляя в кредитном договоре невысокую номинальную процентную ставку по потребительскому кредиту и устанавливая ряд сопутствующих комиссий и платежей, увеличивает спрос на данный вид кредита, но одновременно сталкивается с проблемой просрочки платежей либо полного непогашения кредита в связи с тем, что заемщик, рассчитывая только на процентную ставку и невысокие комиссии, оказывается не готовым к реальной стоимости данного кредитного продукта.

Так, по итогам анализа, проведенного Федеральной антимонопольной службой России в начале 2006 года, объявленная банком заемщику процентная ставка во многих случаях была меньше эффективной процентной ставки в 2-2,5 раза (табл. 3.2.) Эффективная и заявленная процентная ставка. Справка об анализе рынка потребительского и ипотечного кредитования Федеральной антимонопольной службы // http://fas.gov.ru/2006 .

Таблица 3.2. - Объявленные и эффективные процентные ставки коммерческих банков по потребительским кредитам

Наименование

Объявленная

процентная ставка

Эффективная

процентная ставка

Разрыв между объявленной и эффективной процентной ставкой

Банк «Русский стандарт»

19,0 %

79,2 %

60,2 %

«Хоум Кредит Банк»

28,5 %

72,0%

43,5 %

«Росбанк»-ОВК

27,0 %

66,0 %

39,0 %

«Банк Москвы»

21,0 %

45,0 %

24,0 %

«Сибакадембанк»

23,0 %

47,0 %

24,0 %

С другой стороны, объявляя заемщику реальную процентную ставку, отражающую действительную стоимость кредита, банк рискует потерять определенное количество заемщиков, для которых данная цена продукта окажется слишком высокой. Но при этом банк «отсеивает» существенную часть потенциально неплатежеспособных заемщиков. Взыскание же проблемных долгов для банков является непрофильной деятельностью и к тому же достаточно дорогой услугой коллекторских агентств. Более того, в условиях отсутствия в России закона о коллекторских агентствах взыскание задолженности по необеспеченным потребительским кредитам вообще представляется делом весьма сомнительным. В связи с этим объявление заемщику реальной цены кредита, по нашему мнению, является более выгодным делом, чем последующие затраты на взыскание долгов.

Между тем, уже с 1 июля 2007 года вступили в силу изменения в Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П, установленные Указанием Банка России от 12.12.2006 г. № 1759-У и письмо Банка России от 26.12.2006 г. № 175-Т «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам» об обязательном указании эффективной процентной ставки по кредитам. Указанные нормативные акты следует рассматривать как новый шаг в развитии цивилизованного рынка потребительского кредитования. В связи с этим банки обязаны сообщать заемщику реальную (эффективную) процентную ставку с учетом всех дополнительных комиссий за рассмотрение заявки, выдачу кредита, открытие и обслуживание ссудного счета, а также платежи в пользу третьих лиц - страховщиков, нотариусов, оценщиков.

Для расчета эффективной процентной ставки используется специальная формула, указанная в Положении Банка России № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные по ссудной и приравненной к ней задолженности»:

(3.1)

где А - балансовая стоимость кредита;

CFi , i=1…, n - объем i-ой денежной выплаты по кредитному договору. Под выплатами понимаются платежи заемщика в счет погашения по основному долгу и (или) процентам в соответствии с условиями договора;

(di - d0) - количество календарных дней с момента выдачи ссуды до i-ой денежной выплаты заемщиком по договору;

n - количество выплат по договору;

IRR - эффективная процентная ставка (в % годовых).

Вместе с тем, на законодательном уровне вопрос о полном раскрытии информации при предоставлении кредитов физическим лицам до настоящего времени не решен. Прежде всего, это связано с тем, что законодательные и нормативные акты, оперирующие понятием раскрытия эффективной процентной ставки (в частности, Закон «О защите прав потребителя» и указанные ранее акты Банка России), предлагая методику исчисления эффективной процентной ставки, не дают законодательно установленного перечня ее составляющих и условий. В условиях отсутствия Закона о потребительском кредитовании и высоких темпах роста данного рынка, принятое Банком России Указание является не только необходимым шагом, направленным на повышение стабильности банковской системы и обеспечение возможности заемщикам самостоятельно оценивать риски, связанные с возвратом кредита, но и действенной мерой, обеспечивающей добросовестную конкуренцию на рынке потребительского кредитования.

Из вышеизложенного следует, что для банка «ВТБ 24» задачи совершенствования потребительского кредитования должны формулироваться, исходя из складывающихся внешних условий на рынке потребительского кредитования, и должны быть направлены на достижение целей, вытекающих из выявленных внутренних проблем в области осуществления потребительского кредитования.

Следовательно, целью совершенствования потребительского кредитования является повышение рентабельности операций потребительского кредитования и снижение их рискованности. Для достижения этой цели формулируются следующие задачи:

1) достижение ресурсного обеспечения роста объемов потребительского кредитования за счет роста и диверсификации привлеченных вкладов населения. Решение этой задачи может рассматриваться в форме разработки новых кредитных продуктов одновременно с разработкой новых депозитных продуктов, способных обеспечить формирование кредитных ресурсов для роста объема выданных кредитов;

2) совершенствование автоматизации процессов сопровождения потребительских кредитов;

3) разработка форм и способов информирования заемщиков о действительной стоимости кредита на основе объявления эффективной процентной ставки.

3.2 Рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования в Банке ВТБ 24 (ЗАО)

Сформулированные цели и задачи совершенствования потребительского кредитования в Банке «ВТБ 24» в целом соответствуют стратегии развития банка. При этом одной из целей в области развития розничного бизнеса банка является расширение и постоянная модернизация предлагаемых банковских продуктов для населения. Исходя из этой цели и заявленных задач по совершенствованию потребительского кредитования, одной из рекомендаций для банка предлагается разработка нового кредитного продукта в сегменте потребительских кредитов и одновременная разработка ново депозитного продукта, способного обеспечить необходимый прирост ресурсной базы для размещения в новый кредитный продукт.

При формировании условий новых продуктов учитываются действующие в настоящее время программы потребительского кредитования и вкладов населения, а при установлении цены на кредитный и депозитный продукты банку в данном случае рекомендуется ориентироваться на рыночные тенденции, поскольку основной целью разработки новых продуктов является привлечение дополнительных клиентов. Это означает, что устанавливаемые на новый депозитный продукт процентные ставки должны ориентироваться на верхний предел рыночных тенденций, а на кредитный продукт - на нижний предел. Анализ средневзвешенных процентных ставок в среднем по банковской системе проведен в табл. 3.3., исходя из данных банковской статистики, представленных в Приложении 1 к дипломной работе Аналитические показатели банковского сектора Российской Федерации. // Банк России. Департамент банковского регулирования и надзора. // «Обзор банковского сектора Российской Федерации». - 2008. - №2.

Таблица 3.3. - Анализ средневзвешенных процентных ставок по кредитам и депозитам физических лиц по данным банковской статистики на 01.02.2008 г. (по рублевым банковским продуктам)

Банковский продукт

Средневзвешенная процентная ставка по срокам погашения / привлечения

от 91 до 181 дня

от 181 дня до 1 года

свыше 1 года

Потребительские кредиты

20,9 - 23,1

19,3 - 20,4

14,7 - 15,0

Вклады населения

6,6 - 6,8

7,1 - 7,6

8,7 - 8,9

Следующим важным моментом является обоснование сроков разрабатываемых продуктов. Поскольку традиционно программы потребительского кредитования разрабатываются на срок до 1 года, то следует принять этот срок оптимальным. Но в отношении депозитного продукта срок привлечения должен быть выше, что обеспечивает необходимую ликвидность. Поэтому по новому депозитному продукту рекомендуется привлекать средства вкладчиков на срок 2 года. Тогда, исходя из данных табл. 3.3., процентные ставки следует установить в размерах:

- по потребительскому кредиту на срок 1 год - 19,0%;

- по срочному вкладу на 2 года - 9,65%.

Разрабатывая условия новых форм кредитного и депозитного продуктов, необходимо исходить из того, что действующие в банке «ВТБ 24» на сегодняшний день предложения являются не достаточно диверсифицированными. По состоянию на 01.04.2008 г. банком предлагаются шесть программ ипотечного кредитования, три программы автокредитования и только две программы потребительского нецелевого кредитования. При этом целевые программы потребительского кредитования в банке не разработаны. Основные характеристики предложений по потребительскому кредитованию представлены в табл. 3.4.

Поскольку в линейке продуктов потребительского кредитования банка «ВТБ 24» отсутствуют программы целевого кредитования, предлагается внедрить в продуктовую линейку программу целевого кредитования «Кредит на отдых». В рамках предлагаемой кредитной программы кредитные средства перечисляются на текущий счет клиента по предъявлению им счета, выписанного турагентством, при этом Банк перечисляет сумму, равную стоимости путевки, напрямую в агентство. Оставшаяся часть кредитных средств может быть использована по усмотрению клиента.

Для реализации данной целевой программы банку необходимо провести предварительную работу по заключению партнерских договоров с туристическими компаниями. Предполагается, что для компаний туриндустрии такое предложение будет привлекательным, поскольку это предполагает полную оплату турпродукта и расширяет возможности компании по объему реализации.

Таблица 3.4. - Характеристика условий по программам потребительского кредитования банка «ВТБ 24»

Условия кредита

Вид кредита

Потребительский кредит наличными без поручителей и обеспечения

Потребительский кредит наличными с

Сроки кредитования

от 6 до 12 мес.

от 13 до 24 мес.

от 25 до 60 мес.

от 6 до 12 мес.

от 13 до 24 мес.

от 25 до 60 мес.

Валюта кредитования

RUR

USD

EUR

RUR

USD

EUR

RUR

USD

EUR

RUR

USD

EUR

RUR

USD

EUR

RUR

USD

EUR

Процентная ставка, %

16

17

18

16

17

18

11,5

12

12,5

16

17

18

16

17

18

11,5

12

12,5

Сумма кредита

min - 1 000 USD (EUR); 30 000 руб.

min - 15 000 USD (EUR); 450 000 руб.

max - 25 000 USD (EUR); 750 000 руб.

max - 100 000 USD (EUR); 3 000 000 руб.

Срок рассмотрения кредитной заявки

2 рабочих дня

5 рабочих дней

Комиссии банка:

- за выдачу кредита

1% от суммы кредита (min - 100 USD (EUR); 3 000 руб.

1% от суммы кредита

- за сопровождение кредита

Ежемесячно 0,1% от первоначальной суммы кредита

Ежемесячно 0,1% от первоначальной суммы кредита

Мораторий на досрочное погашение

нет

нет

Минимальная сумма частичного досрочного погашения

200 USD (EUR) или 6 000 руб.

Комиссия за досрочное погашение

В течение первых 2-х месяцев со дня выдачи - 1% от суммы досрочного погашения

Подтверждение дохода

НДФЛ / без НДФЛ

Поручительства и обеспечение

нет

Требования к заемщику

Гражданство РФ; возраст от 18 до 60 лет; общий трудовой стаж не менее 1 года; отсутствие отрицательной кредитной истории; регистрация по месту нахождения офиса банка

Дополнительные требования

Мужчины до 27 лет - наличие военного билета;

Женщины - при наличии детей - возраст ребенка не менее 6 мес.

Дополнительные услуги

Каждый заемщик бесплатно получает карту Visa Electron Instant Issue, которая может использоваться для погашения кредита в отделениях и банкоматах «ВТБ 24»

Условия данного кредитного продукта представлены в табл. 3.5.

Таблица 3.5. - Характеристика условий новой программы потребительского кредитования «Кредит на отдых» в банке «ВТБ 24»

Условия кредита

Программа «Кредит на отдых»

Сроки кредитования

1 год (12 мес.)

Валюта кредитования

RUR

Способы выдачи кредита

Зачисление на текущий счет; зачисление на счет пластиковой карты, открытой в банке «ВТБ 24»

Возможности и условия конверсии

Конверсия по усмотрению клиента в рамках услуг по обслуживанию текущих счетов либо по обслуживанию счетов на пластиковых картах

Процентная ставка, %

19%

Сумма кредита

min - 60 000 рублей

max - 300 000 рублей

Срок рассмотрения кредитной заявки

2 рабочих дня

Комиссии банка:

- за выдачу кредита

6 000 руб.

- за сопровождение кредита

нет

- за обслуживание банковского счета

Ежемесячно 0,1% от первоначальной суммы кредита

Мораторий на досрочное погашение

нет

Минимальная сумма частичного досрочного погашения

6 000 руб.

Комиссия за досрочное погашение

нет

Подтверждение дохода

НДФЛ / без НДФЛ

Поручительства и обеспечение

нет

Требования к заемщику

Гражданство РФ; возраст от 18 до 60 лет; общий трудовой стаж не менее 1 года; отсутствие отрицательной кредитной истории; регистрация по месту нахождения офиса банка

Дополнительные требования

Мужчины до 27 лет - наличие военного билета;

Женщины - при наличии детей - возраст ребенка не менее 6 мес.

Дополнительные услуги

Каждый заемщик бесплатно получает карту Visa Electron Instant Issue, которая может использоваться для погашения кредита в отделениях и банкоматах «ВТБ 24»

Рассматривая условия по депозитной «линейке» срочных вкладов физических лиц, выясняется, что в банке не присутствует депозитный продукт, предусматривающий пополнение вклада в течение срока его действия. Такой продукт («Пополняемый») целесообразно внедрить с целью привлечение дополнительных ресурсов, направляемых на размещение в кредитные продукты. Предлагаемые условия по вкладу «Пополняемый» представлены в табл. 3.6.

Таблица 3.6. - Характеристика условий нового вклада «Пополняемый» в банке «ВТБ 24»

Условия вклада

Вклад «Пополняемый»

Срок вклада

2 года (731 день)

Валюта вклада

Российский рубль

Минимальный первоначальный взнос

10 000 руб.

Минимальный дополнительный взнос

1 000 руб.

Процентная ставка, %

9,65%

Условия досрочного изъятия вклада

Выплата процентов по вкладу в размере 0,1% (на условиях вклада до востребования)

Условия пролонгации

Возможна автоматическая пролонгация

Предполагается, что процентная ставка по вкладу и гибкие условия его пополнения обеспечат привлечение дополнительных вкладчиков в банк и сформируют необходимые ресурсы для размещения в разработанный кредитный продукт.

Предлагаемые банковские продукты (как кредитный, так и депозитный) требуют совершенствования услуг по их сопровождению. Так, для погашения кредита и пополнения депозита клиенту должны быть предложены удобные для него способы внесения денежных средств на соответствующий счет.

На сегодняшний день в банке «ВТБ 24» установлены следующие способы пополнения счета (погашения кредита):

- наличными деньгами в любом дополнительном офисе или филиале «ВТБ 24»;

- переводом из филиала «ВТБ 24» или другого банка (необходимо знать все реквизиты счета);

- в любом пункте сети CONTACT путем перевода без открытия счета в рублях РФ;

- в почтовом отделении «Почты России» путем перевода без открытия счета в рублях РФ.

- через операционную кассу «ВТБ 24» на счет банковского карты (обязательно иметь при себе банковскую карту).

Рассматривая перечисленные выше способы, очевидно, что при всем их разнообразии, у клиента в любом случае возникает необходимость посещать специализированные кассовые узлы банков или Почты России. Между тем, как уже было отмечено, сегодня банки стремятся максимально упростить процедуру пополнения счетов и погашения кредитов, устанавливая банкоматы с функцией приема наличных. Такие меры должны быть в обязательном порядке предприняты и банком «ВТБ 24». В противном случае банк рискует потерять потенциальных клиентов, ориентированных на максимальное удобство предлагаемых банком услуг.

С этой целью банку предлагается не устанавливать новые дорогостоящие банкоматы, а модернизировать часть банкоматной сети посредством установки к действующим банкоматам специальных депозитных приставок.

Выбор предложений от поставщиков депозитных приставок к банкоматам осуществляется исходя из их совместимости с банкоматами, установленными Банком «ВТБ 24» - NCR PersonaS 5870 и NCR PersonaS 5877. Совместимость с данными моделями банкоматов достигается посредством установки депозитного устройства CashINForser, которое является модульным устройством для приема наличных денежных средств, предоставляющее клиентам банка следующие возможности:

- внесение денежных средств на банковские счета;

- погашение потребительских кредитов;

- оплата товаров и услуг;

- возврат всей суммы на любом этапе;

- прием денежных средств пачкой до 20 банкнот;

- распознавание до 24 номиналов купюр;

- совместимость с банкоматами NCR PersonaS 5870 и 5877;

- работа под управлением протокола NDC;

- размещение дополнительного оборудования для работы банкомата.

Депозитное модульное устройство CashINForser является модульным устройством для приема наличных в автоматическом режиме - круглосуточное предоставление услуг по операциям с наличными деньгами и текущими счетами, обеспечивающим значительную экономию на затратах и выгоды с точки зрения повышения качества обслуживания клиентов

CashINForser оснащен современным купюроприемником «Bill to Bill» канадской фирмы «CashCode», обладающим широким набором функций и возможностей, включая «промежуточную кассу» и прием банкнот пачкой.

Основные технологические параметры депозитной приставки представлен в Приложении 5.

Предполагается, что модернизация сети банкоматов и внедрение услуг пополнения счета и погашения кредита посредством приема денег через банкомат существенно повысит конкурентоспособность как кредитных, та и депозитных продуктов банка «ВТБ 24».

Важным условием повышения доверия клиентов к банку является предоставление им полной и достоверной информации о ценах и тарифах на продукты банка. Следует отметить, что банк «ВТБ 24» выполняет требования Банка России по раскрытию эффективной процентной ставки по кредитам. Но, рассматривая форму такого информирования, очевидным становится факт, что применяемая банком форма не достаточно информативна для клиента (Приложение 6).

Для банка в целях повышения качества услуг по информированию клиента об условиях кредитования предлагается специальная форма - информационный лист, формируемый по каждому виду кредита и предоставляемый потенциальному заемщику для выбора кредитной программы. Более того, данный информационный лист предлагается включать в кредитный договор как неотъемлемую его часть, которая является юридическим подтверждением того, что заемщик был достоверно информирован обо всех существенных условиях кредитного договора. Форма информационного листа для вновь разработанного кредитного продукта «Кредит на отдых» представлена в Приложении 7.

Для того, чтобы вычислить эффективную процентную ставку, необходимо иметь исчерпывающий график выдачи и погашения кредита. Формула расчета эффективной процентной ставки приведена в Положении Банка России № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Пояснения ЦБ предлагают использовать для расчета эффективной ставки функцию «ЧИСТВНДОХ» (XIRR) из программы Microsoft Excel. Технология расчета по данной функции предусматривает следующие операции:

1) вызов функции «ЧИСТВНДОХ»: меню «Вставка/Функция», категория «Финансовые». (Если в этой категории функции «ЧИСТВНДОХ» нет, необходимо войти в меню «Сервис/Надстройки» и отметить функцию «Пакет анализа».)

2) аргумент «Значения» - это, по сути, параметры значений «Денежный поток» (отмечается весь массив данных, кроме строки «Итого»);

3) аргумент «Даты» - это параметры «Дата платежа» (то есть дата, когда по договору необходимо погашать задолженность).

Таким образом, применяя данную функцию, эффективная процентная ставка может быть рассчитана по каждой кредитной заявке.

В табл. 3.7. представлен расчет эффективной процентной ставки по кредитному продукту «Кредит на отдых», произведенный с использованием данной функции.

При расчете учтены следующие параметры кредитования:

- дата получения кредита: 17.04.2008 г.

- сумма испрашиваемого кредита: 120 тыс. руб.;

- объявленная номинальная ставка по кредиту: 19%;

- единовременная комиссия за выдачу кредита - 6 тыс. руб.;

- ежемесячный платеж за ведение счета (пластиковая карта Visa Electron Instant Issue) - 0,1% от суммы остатка долга;

- погашение основного долга - равными платежами, а суммы процентов - ежемесячно на остаток суммы по основному долгу.

Таблица 3.7. - Пример расчета эффективной процентной ставки по кредитному потребительскому продукту «Кредит на отдых» банка «ВТБ 24»

Дата платежа

Платеж за расчетный период, руб.

Остаток задолженности по ссуде, руб.

Денежный поток

(расходы) получателя ссуды, руб.

Сумма

платежа

в том числе

проценты

погашение основной задолженности

дополнительные расходы

17.04.2008

-114 000,00

 

-120 000,00

6 000,00

120 000,00

-114 000,00

17.05.2008

12 020,00

1 900,00

10 000,00

120,00

110 000,00

12 020,00

17.06.2008

11 851,67

1 741,67

10 000,00

110,00

100 000,00

11 851,67

17.07.2008

11 683,33

1 583,33

10 000,00

100,00

90 000,00

11 683,33

17.08.2008

11 515,00

1 425,00

10 000,00

90,00

80 000,00

11 515,00

17.09.2008

11 346,67

1 266,67

10 000,00

80,00

70 000,00

11 346,67

17.10.2008

11 178,33

1 108,33

10 000,00

70,00

60 000,00

11 178,33

17.11.2008

11 010,00

950,00

10 000,00

60,00

50 000,00

11 010,00

17.12.2008

10 841,67

791,67

10 000,00

50,00

40 000,00

10 841,67

17.01.2009

10 673,33

633,33

10 000,00

40,00

30 000,00

10 673,33

17.02.2009

10 505,00

475,00

10 000,00

30,00

20 000,00

10 505,00

17.03.2009

10 336,67

316,67

10 000,00

20,00

10 000,00

10 336,67

17.04.2009

10 168,33

158,33

10 000,00

10,00

0,00

10 168,33

ИТОГО:

19 130,00

12 350,00

0,00

6 780,00

0,00

19 130,00

Эффективная процентная ставка, %

35,12%

Таким образом, в условиях соблюдения заемщиком всех установленных программой кредитования существенных условий эффективная процентная ставка по продукту «Кредит на отдых» составляет 35,12% при объявленных 19%. Т.е. разрыв между номинальной и эффективной ставкой составляет 16,12%, что в сравнении со среднерыночными показателями является невысоким разрывом.

3.3 Экономическое обоснование предложенных мероприятий

Внедрение в практику деятельности банка «ВТБ 24» предложенных мероприятий должно нести для банка определенный экономический эффект.

Реализация предложенных мероприятий потребует определенных инвестиционных и текущих затрат. При этом для практической реализации рассматривается узко выделенный территориальный сегмент банка - г. Санкт-Петербург.

Инвестиционные затраты предусматривают приобретение и установку депозитных устройств (модулей) к уже установленным банкоматам «ВТБ 24». Предполагается, что на первоначальном этапе реализации проекта банк модернизирует не более 20 банкоматов, установленных на некоторых станциях метрополитена и в крупных торгово-развлекательных центрах города. Расчет инвестиционных затрат представлен в табл. 3.8.

Таблица 3.8. - Инвестиционные затраты на автоматизацию задач совершенствования потребительского кредитования в банке «ВТБ 24»

Наименование затрат

Кол-во

Цена, руб.

Сумма, тыс. руб.

Затраты на приобретение депозитных устройств CashINForser (количество добавленных модулей)

20

140 000

2 800,0

Затраты на монтаж и сопровождение (10%)

х

х

280,0

Оплата лицензий на программное обеспечение добавленных модулей

20

60 000

1 200,0

Итого

х

х

4 280,0

Доходы от реализации внедряемого кредитного продукта должны рассматриваться с учетом сезонности, поскольку сам вид кредитного продукта обусловливает повышение спроса в туристические сезоны. В связи с этим целесообразно планировать спрос на кредиты по кварталам (планирование производится на период 2009 г.). Очевидно, что:

- в I квартале спрос на данный вид кредита будет обеспечен новогодними каникулами;

- во II квартале спрос несколько сократится;

- в III квартале должен ожидаться существенный рост спроса;

- в IV квартале - существенный спад спроса.

Исходя из этих условий, в табл. 3.9. проведены расчеты прогнозируемого спроса, объемов кредитования и сроков пользования кредитом, приходящихся на 2009 год.

Таблица 3.9. - Расчет основных параметров реализации кредитного продукта «Кредит на отдых»

Показатель

Показатель по кварталам 2009 года

Итого

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

1. Спрос на кредит (ед.)

1 000

300

1 050

420

2 770

2. Объемы кредитования, тыс. руб.

200 000,0

18 000,0

262 500,0

29 400,0

509 900,0

3. Эксплуатационные расходы на обслуживание, тыс. руб. (5% от объемов кредитования)

10 000,0

900,0

13 125,0

1 470,0

25 495,0

4. Расходы на выпуск пластиковых карт Visa Electron Instant Issue (п. 1 х 1200 руб. за ед.)

1 200,0

360,0

1 260,0

504,0

3 324,0

5. Итого текущие расходы, тыс. руб.

11 200,0

1 260,0

14 385,0

1 974,0

28 819,0

Текущие расходы по кредитному продукту рассчитаны в табл. 3.10.

Таблица 3.10. - Расчет текущих расходов по реализации кредитного продукта «Кредит на отдых»

Показатель

Показатель по кварталам 2009 года

Итого

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

1. Спрос на кредит (ед.)

1 000

300

1 050

420

2 770

2. Объемы кредитования, тыс. руб.

200 000,0

18 000,0

262 500,0

29 400,0

509 900,0

3. Эксплуатационные расходы на обслуживание, тыс. руб. (9% от объемов кредитования)

18 000,0

1 620,0

23 625,0

2 646,0

45 891,0

4. Расходы на выпуск пластиковых карт Visa Electron Instant Issue (п. 1 х 1200 руб. за ед.)

1 200,0

360,0

1 260,0

504,0

3 324,0

5. Итого текущие расходы, тыс. руб.

19 200,0

1 980,0

24 885,0

3 150,0

49 215,0

Расходы на формирование ресурсной базы определяются посредством планирования спроса и цены привлечения средств населения по предложенному вкладу «Пополняемый». Необходимые расчеты представлены в табл. 3.11.

Таблица 3.11. - Расчет текущих расходов по реализации депозитного продукта «Пополняемый вклад ВТБ 24»

Показатель

Показатель по кварталам 2009 года

Итого

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

1. Спрос на депозит (ед.)

800

1 280

2 816

4 308

9 204

2. Средний объем привлечения, руб.

55 000

60 000

35 000

65 000

х

3. Среднеквартальный объем пополнения, руб.

5 000

10 000

5 000

10 000

х

4. Итого привлечение, тыс. руб. (п. 1 х п. 2) / 1000

44 000,0

76 800,0

98 560,0

280 051,2

499 411,2

5. Итого объем пополнения, тыс. руб. (п. 1 х п.3)/1000

4 000,0

12 800,0

14 080,0

43 084,8

73 964,8

6. Средний срок привлечения в расчете на 2009 год, мес.

12

9

6

3

х

7. Средний срок привлечения по пополняемым ресурсам, мес.

10

7

5

1

х

8. Процентная ставка по вкладу, % годовых

9,65

9,65

9,65

9,65

х

9. Стоимость привлечения по основному взносу, тыс. руб.

4 246,0

5 558,4

4 755,5

6 756,2

21 316,2

10. Стоимость привлечения по причисленному (пополняемому взносу), тыс. руб.

321,7

720,5

566,1

346,5

1 954,8

11. Итого процентные расходы по привлечению, тыс. руб.

4 567,7

6 278,9

5 321,7

7 102,7

23 271,0

12. Коммерческие расходы на внедрение продукта (рекламные акции) - 10% от объема привлечения

456,8

627,9

532,2

710,3

2 327,1

13. Итого расходы по привлечению ресурсов, тыс. руб.

5 024,4

6 906,8

5 853,8

7 813,0

25 598,1

Таким образом, в 2009 году банк от реализации двух продуктов - кредитного «Кредит на отдых»; а также депозитного - «Пополняемый вклад ВТБ 24» - может получить годовой экономический эффект, величина которого рассчитана в табл. 3.12.

Таблица 3.12. - Расчет возможного экономического эффекта от внедрения кредитного и депозитного продуктов в банке «ВТБ 24» (тыс. руб.) в расчете на 2009 год

Показатель

Показатель по кварталам 2009 года

Итого

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

1. Доходы от реализации кредитного продукта

44 200,0

4 383,0

31 500,0

3 945,9

84 028,9

в т.ч. процентные доходы

38 000,0

2 565,0

24 937,5

1 396,5

66 899,0

2. Текущие расходы по кредиту

11 200,0

1 260,0

14 385,0

1 974,0

28 819,0

3. Чистый доход от реализации кредитного продукта

33 000,0

3 123,0

17 115,0

1 971,9

55 209,9

4. Стоимость привлечения ресурсов (расходы по депозитному продукту)

5 024,4

6 906,8

5 853,8

7 813,0

25 598,1

в т.ч. процентные расходы

4 567,7

6 278,9

5 321,7

7 102,7

23 271,0

5. Чистый текущий доход банка по проекту мероприятий

27 975,6

-3 783,8

11 261,2

-5 841,1

29 611,8

6. Объем размещения в кредиты, тыс. руб.

200 000,0

18 000,0

262 500,0

29 400,0

509 900,0

7. Объем привлечения, тыс. руб.

48 000,0

89 600,0

112 640,0

323 136,0

573 376,0

8. Средняя стоимость привлечения, %

9,52

7,01

4,72

2,20

4,06

9. Средняя стоимость размещения, %

19,00

14,25

9,50

4,75

13,12

10. Процентная маржа, %

9,48

7,24

4,78

2,55

9,06

11. Рентабельность кредитных операций, %

10,89

7,25

1,79

-1,96

7,47

Таким образом, в первом году реализации мероприятий банк способен получить дополнительно 29,6 млн. руб. чистого дохода и повысить среднегодовую рентабельность кредитных операций до уровня 7,47%.

Сумма полученного чистого дохода может быть реинвестирована в дальнейшие доходные операции банка. Учитывая, что по результатам проведенного анализа средняя доходность активов банка составила в 2007 г. 50,0%, то при достигнутых возможностях банка реинвестирование полученных от реализации кредитного продукта доходов банк может получить в следующих периодах дополнительную прибыль. Однако, следует также учесть, что в течение 2008 года банк должен будет продолжать выплачивать проценты по двухгодичным срочным депозитам, привлеченным в 2009 году.

Эффективность мероприятий предлагается оценить по результатам трехлетнего прогнозного периода. Поэтому необходимо использовать следующие параметры динамической оценки эффективности инвестиций.

Чистая текущая стоимость (NPV) - накопленный дисконтированный эффект за весь расчетный период реализации мероприятий, в которые инвестируются денежные средства. Формула для расчета чистой текущей стоимости может быть представлена следующим образом Гиляровская Л.Т., Паневина С.Н. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов. - СПб.: «Питер», 2005:


Подобные документы

  • Содержание, история развития, виды потребительского кредитования. Анализ состояния системы кредита в банке. Условия и факторы, обеспечивающие её функционирование. Разработка и обоснование основных направлений совершенствования кредитования физических лиц.

    дипломная работа [1,7 M], добавлен 25.06.2013

  • Понятие, сущность и значение потребительского кредита. Кругооборот капитала в процессе расширенного воспроизводства. Оценка современной ситуации на рынке потребительского кредитования в РФ. Главные пути совершенствования потребительского кредитования.

    контрольная работа [56,8 K], добавлен 30.04.2014

  • Сущность и значение потребительского кредитования. Классификация, виды и преимущества потребительского кредита, порядок его получения, погашения и уплаты процентов. Анализ рынка потребительского кредитования в России, проблемы и перспективы развития.

    курсовая работа [42,8 K], добавлен 10.12.2014

  • Изучение природы, сути, этапов и особенностей развития потребительского кредитования в России. Практика потребительского кредитования на рынке Оренбургской области. Проблемы, с которыми сталкиваются российские банки в сфере потребительского кредитования.

    курсовая работа [1,3 M], добавлен 08.06.2013

  • Особенности форм и видов потребительского кредитования, оценка его роли и значения в современной экономике, принципы и направления регулирования в России. Проблемы и перспективы дальнейшего развития потребительского кредитования в исследуемом банке.

    курсовая работа [505,7 K], добавлен 09.09.2014

  • Общая характеристика, понятие, сущность и классификация потребительских кредитов. Правовое регулирование потребительского кредитования в России. Состояние, проблемы и перспективы развития рынка кредитования. Условия предоставления кредита банками.

    курсовая работа [41,3 K], добавлен 29.08.2014

  • История возникновения потребительского кредитования и его классификация. Факторы, определяющие процентную ставку кредита. Характеристика и финансовая структура капитала банка. Процесс организации и совершенствование потребительского кредитования.

    дипломная работа [700,3 K], добавлен 13.09.2013

  • Понятие и сущность потребительского кредита. Теоретико-методологические основы рынка потребительского кредитования. Общая характеристика города Георгиевска и Георгиевского района. Рекомендации по развитию рынка потребительского кредитования в регионе.

    дипломная работа [1,3 M], добавлен 21.11.2012

  • Аспекты и сущность потребительского кредитования, факторы, влияющие на его качество. Структурный состав, качество кредитного портфеля, анализ кредитной деятельности Сбербанка России. Пути и методы совершенствования организации кредитования населения.

    курсовая работа [54,1 K], добавлен 17.11.2014

  • Сущность потребительского кредита. Его роль в экономике. Положительные и отрицательные черты потребительского кредитования. Развитие данной системы в России. Повышение эффективности банковской системы. Перспективы развития потребительского кредитования.

    реферат [547,3 K], добавлен 15.05.2010

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.