Вклады физических лиц как источник формирования ресурсной базы

Система ФКСД охватывает вклады 98% банков, которым принадлежит 99,5% всех активов, т.е. практически все банки работают с застрахованными депозитами. ФКСД не только страхует депозиты, но и осуществляет регулирование деятельности банков, которые не входят в Федеральную Резервную Систему США. Банки - не члены ФРС со вкладами, застрахованными в ФКСД, подчиняются законам Штатов, а также правилам и инструкциям ФКСД. В Законе США «О банковских слияниях», изданном в 1960 г., предусмотрено также, что вопрос создания нового банка путем слияния решается с участием ФКСД. При рассмотрении этого вопроса должна быть дана оценка, соответствуют ли возможности вновь создаваемого банка целям Закона о ФКСД. Законами США также предусмотрено, что размер процентов по срочным и сберегательным вкладам в банках строго регулируется ФРС и ФКСД.

Несмотря на то, что с созданием ФКСД число банковских банкротств удалось в значительной мере сократить, тем не менее, их не удается избежать совсем. И говорить о банковских крахах в США в прошедшем времени пока преждевременно. Более четверти депозитов коммерческих банков не подлежат страхованию ФКСД, поскольку их суммы превышают лимит в 100 тыс. дол. Например, при эмиссии переводных депозитных сертификатов номиналом в 1 млн. дол., лишь 100 тыс. дол. из этой суммы будут застрахованы ФКСД. Оставшиеся 900 тыс. дол, являются незастрахованными. Поэтому клиенты банков, имеющие значительные суммы незастрахованных депозитов очень чутко реагируют на малейшие изменения финансового состояния своего банка, поскольку при его возможном банкротстве они понесут огромные убытки. А между тем отлив депозитов из банка ведет к неминуемому краху последнего.

Статистика последних лет свидетельствует о том, что проблема банкротств банков США приобрела особую остроту. За последние двадцать лет динамика банковских банкротств имела устойчивую тенденцию к возрастанию. Достаточно сказать, что в 1981-1983 гг. в Америке отмечалось примерно 40 банкротств банков ежегодно, а в 1984 г. эта цифра возросла до 70. Кульминационной точкой этого процесса явилось банкротство одного из десяти крупнейших банков США - Национального банка континентального Иллинойса. Позднее, начиная с 1985 г. число крахов банков возрастало на 100% ежегодно. Своего пика эта тенденция достигла в 1986 г., когда в США потерпели крах 206 банков. Это был худший год с точки зрения банковских банкротств почти за полвека.

Размер страхового фонда интенсивно пополняется и в 1990 г. он составил 10 млрд. дол. В последнее время Конгресс США рассматривает предложения по значительному увеличению суммы застрахованных платежей в фонд ФКСД. Действительно, по сравнению с общей суммой застрахованных депозитов (2 трлн. дол.) фонд ФКСД в сумме 10 млрд. дол. относительно невелик. Поэтому совершенно очевидно, что в случае банкротства большого числа банков одновременно ФКСД будет не в состоянии осуществить страховые выплаты всем застрахованным клиентам банков.

Роль Федеральной Корпорации страхования депозитов в США возрастает в связи с усилением ее влияния на банки с позиций регулирования их деятельности, с одной стороны, и обеспечения сохранности депозитов вкладчиков, с другой. В настоящее время ФКСД совместно с ФРС занимается санацией банковской системы - проводит ревизии, организует слияния банков и т.д.

Вопрос как обеспечить стабильность банковской системы волнует сегодня не только американцев. В Западной Европе также внимательно изучаются проблемы развития банков, их взаимоотношений с клиентами. Специальные институты чутко реагируют на изменения конъюнктуры рынка банковских услуг, выявляют важнейшие тенденции в его развитии.

Интересен в этом отношении опыт Люксембурга, поскольку в настоящее время финансовый рынок Люксембурга является одним из наиболее развитых в Европе, что подтверждается следующими данными:

в Люксембурге значительно раньше, чем в других европейских странах сложилась система свободного перелива капиталов;

в стране фактически действует развитая система универсальных коммерческих банков при отсутствии центрального банка;

Люксембургская фондовая биржа в последние годы вышла на передовые позиции на Европейском фондовом рынке (В 1994 г. на бирже котировалось 10000 облигаций);

конкурентная налоговая система для банков-резидентов (40% - налог на прибыль) и нейтральная для нерезидентов (прибыль налогами не облагается).

Эти и другие факторы, включая удобное географическое положение, использование нескольких языков на государственном уровне, размещение руководящих органов ЕЭС и т.д., делают Люксембург привлекательным местом приложения капиталов. Для поддержания стабильности финансовой системы страны используется система страхования депозитов.

В 1981 г. по предложению банковской ассоциации в Люксембурге была создана Ассоциация страхования депозитов. Целью создания Ассоциации было обеспечение равных гарантий всем клиентам банков. В настоящее время в Люксембурге действует обязательная система страхования депозитов резидентов и нерезидентов для всех банков (включая иностранные). Она состоит из следующих основных элементов:

Максимальная сумма депозита частного вкладчика подлежащая страхованию в банке (или банках) составляет 25 тысяч евро. При этом страхуются депозиты, как в национальной, так и в иностранной валюте.

В Люксембурге действует система взаимных банковских гарантий. Система взаимных гарантий предполагает, что в случае банкротства одного из банков его убытки покроют другие банки.

Размер страховых фондов банков, действующих в Люксембурге, определен следующим образом. Обязательные резервы банков создаются в размере 5% от чистой прибыли. Резервные фонды банков создаются из прибыли до налогообложения в размере 0,5% от суммы застрахованных депозитов. Причем максимально возможный размер страхового фонда банка не должен превышать 10% от суммы застрахованных депозитов. Банковское законодательство Люксембурга предусматривает также, что в случае сокращения числа вкладчиков банк обязан уплачивать налоги с суммы застрахованных депозитов.

Опыт Германии, например, показывает, что страховой фонд накапливается и потом многие десятилетия ничего не надо пополнять (т.е. отчисления банков останавливаются). Отчисления банков в Германии прекращены несколько десятилетий назад. Сейчас фонд поддерживает себя разумным размещением. А деньги, выплаченные гражданам, возвращает с ликвидации обанкротившихся банков. Но есть такое абстрактное правило, что надо иметь 5% от вкладов, которые гарантирует банк.

В большинстве стран мира при объявлении банка неплатежеспособным применяются следующие правила (приоритеты) по возмещению долга его кредиторам. Во-первых, обычно назначается лицо, уполномоченное судом по ликвидации банка или его реорганизации. Во-вторых, определяется круг кредиторов, имеющих предпочтительные права на получение средств перед другими кредиторами. В первоочередном порядке погашается задолженность перед бюджетом по уплате налогов и служащими банка по выплате заработной платы. Затем удовлетворяются требования держателей фиксированных залогов, плавающих залогов, субординированные долги (обязательства «второй очереди»), обязательства с невысоким рейтингом, владельцев привилегированных акций и, наконец, владельцев обычных акций.

Участие банков в системе страхования вкладов:

За период с 1.01.2011 г. по 1.01. 2012 г. число банков, имеющих право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, снизилось на 34 банка до 865 кредитных организаций.

По состоянию на 1.01.2012 г. в реестр банков - участников ССВ было включено 935 банков. Объем размещенных в них средств населения составил около 6,5 трлн руб., увеличившись за I полугодие 2012 г. на 9,9%.

С 1 октября 2011 г. максимальный размер страхового возмещения по вкладам составляет 700 тыс. руб. По состоянию на 1 июля 2012 г. 99,8% вкладов и счетов имели размер до 700 тыс. руб. (по оценкам Агентства по страхованию вкладов (АСВ), около половины этих счетов имеют остатки менее 100 руб.). На депозиты и счета до 700 тыс. руб. приходится 62,4% всей суммы застрахованных вкладов.

Размер страховой ответственности АСВ (обязательств по выплате страховых возмещений) на 1 июля 2012 г. практически не изменился и составил 71,2% всех застрахованных вкладов, без учета Сбербанка - 55%. На 1 января 2012 г. уровень страховой ответственности оценивался в 71,4% всех вкладов (без учета Сбербанка - 54,1%).

Структура вкладов и размер страховой ответственности заметно различаются по группам банков (структура на 1 июля 2012 г.).

Сбербанк, занимающий 50,3% рынка вкладов, стоит «особняком». У него вклады до 700 тыс. руб. имеют наибольшее значение - 79,8% общего объема, что объясняется значительным количеством средних и малых вкладов в его пассивах.

В остальных крупнейших игроках розничного рынка - банках с объемом вкладов более 10 млрд руб. - преобладают крупные вклады (доля данной группы на рынке вкладов - 35,2%). В таких банках на вклады до 700 тыс. руб. приходится 41,9% суммы депозитов, что является минимальным уровнем в сравнении с другими группами банков.

У банков с объемами привлеченных средств населения от 1 до 10 млрд руб. (данная группа занимает 12% рынка вкладов) наблюдается более высокая доля вкладов до 700 тыс. руб. Она составляет 53,3% суммы средств населения.

Доля страховой ответственности АСВ по отношению к вкладам в перечисленных группах на 1 июля 2012 г. оценивается следующим образом: 87,1% - в Сбербанке, 52,6% - в банках с объемом вкладов более 10 млрд руб. и 62% - в банках с объемом вкладов от 1 до 10 млрд руб.

2.2 Анализ динамики и структуры средств физических лиц

В I полугодии 2012 г. объем вкладов населения в банках увеличился на 9,9% до 6 467,6 млрд. руб. (в I полугодии 2011 г. - на 11,9%).

Поквартальная динамика была достаточно равномерной - 5 и 4,7% в I и II кварталах. Однако качество этих приростов было различным. Так, увеличение суммы вкладов в I квартале 2012 г. главным образом определялось переоценкой их валютной составляющей как результат повышения курса основных иностранных валют к рублю, а во II квартале, напротив, наблюдался чистый приток средств населения в банковскую систему в условиях укрепления рубля.

Помимо сезонного ускорения притока средств физических лиц в банки, II квартал 2012 г. характеризовался повышенной склонностью населения к накоплению. Так, доля денежных доходов населения, направляемых на сбережения, выросла с 8,7% в I квартале 2012 г. до 17,1% во II квартале 2012 г. Причинами такого поведения, являются финансовая стабилизация и, как следствие, реализация отложенного спроса потенциальных вкладчиков на финансовые услуги, а также рост процентных ставок по вкладам и желание части населения накопить дополнительные сбережения на случай непредвиденных обстоятельств.

В тоже время основным фактором, сдерживающим темпы прироста вкладов в I полугодии 2012 г. стало отсутствие роста реальных доходов населения. Более того, произошло снижение заработной платы в реальном выражении.

В 2012 г. темпы прироста рынка вкладов будут составлять от 14 до 18%, что соответствует объему депозитов на конец 2012 г. - около 6 700-6 950 млрд руб. Условиями такого сценария является стабильная макроэкономическая ситуация, положительные темпы роста доходов населения, снижение объемов потребительского кредитования и относительная стабильность курса рубля к корзине валют до конца года.

Вклады населения в ресурсной базе банков.

Депозиты физических лиц играют одну из ведущих ролей в формировании ресурсной базы банков, в настоящее время находясь на втором месте после денежных средств юридических лиц.

По состоянию на 1 июля 2012 г. на долю вкладов населения приходится 23,4% пассивов банковской системы, на средства юридических лиц - 32,7%.

Наиболее высокий удельный вес депозитов физических лиц наблюдался в середине 2004 г., когда они достигали 29,4% пассивов банков. В последние годы снижение доли вкладов населения в пассивах было связано с опережающим ростом собственных средств банков, привлеченных средств юридических лиц и средств банков, в том числе в результате роста иностранных заимствований.

За 2011 г. удельный вес депозитов физических лиц сократился на 4,5 п.п. с 25,6% до 21,1%, причем основное сокращение пришлось на IV квартал, когда доля вкладов населения сократилась на 2,9 п.п., а Банк России значительно увеличил предоставление кредитов банкам.

В I полугодии 2012 г. тенденция изменилась, и доля средств физических лиц в пассивах банков выросла с 21,1 до 23,4%, в основном за счет притока средств во вклады и снижения средств банков, в том числе Банка России.

Структура депозитов населения в зависимости от сроков размещения отражает инвестиционные предпочтения и ожидания вкладчиков. В 2011 г., как и в прошлые годы, доля средств, размещаемых населением в долгосрочные депозиты, по итогам всего года продолжила свой рост.

Однако в I полугодии 2012 г. впервые за последние годы произошло небольшое снижение доли долгосрочных вкладов сроком свыше 1 года - с 65,2 до 64,9%. Доля вкладов свыше 3-х лет в январе-мае 2012 г. снизилась с 7,5% до 7%.

Одновременно впервые за долгое время наблюдался ощутимый рост вкладов со сроком размещения от 1 месяца до 1 года - с 17,8 до 19,2% (ранее доля таких вкладов постоянно уменьшалась).

В секторе вкладов до востребования наблюдалась обратная реакция - их доля в I полугодии снизилась 17 до 14,9% на 1 апреля 2012 г. и немного выросла до 15,9%, тогда как в последние годы она не опускалась ниже 17%. Вероятно, что снижение вкладов до востребования вызвано повысившимся спросом людей на деньги в условиях сокращения реальных доходов и растущей инфляции.

В целом на протяжении последних нескольких лет наибольший рост демонстрировали именно долгосрочные (свыше 1 года) депозиты, обеспечивая тем самым основную долю в приросте ресурсной базы банков за счет вкладов населения. Однако в настоящий момент на фоне роста общей неопределенности экономической ситуации и будущих доходов, а также в условиях волатильности курса рубля часть вкладчиков предпочла вкладывать в менее длинные вклады, заняв тем самым выжидательную позицию.

Кроме того, отмечается и динамика процентных ставок по вкладам. Согласно данным Банка России в I полугодии 2012 г. наблюдался рост процентных ставок по привлеченным рублевым вкладам. Процентные ставки по валютным вкладам в I квартале 2012 г. резко снизились, после заметного роста в IV квартале 2012 г., что на наш взгляд было вызвано переводом части рублевых вкладов в валютные депозиты.

В I полугодии 2012 г. ставки по рублевым вкладам выросли на 1,4 п.п. до 10,5%. В целом этот рост ставок по рублевым вкладам продолжил тенденцию прошлого 2011 г., увеличившись с 6,8 до 9,1%.

В свою очередь процентные ставки по валютным вкладам в I полугодии 2012 г. снизились на 1,7 п.п. до 6,1%.

В начале 2012 г., в процентных ставках по валютным и рублевым вкладам вновь возросла в результате увеличения ставок по рублевым вкладам и снижения ставок по валютным депозитам.

В I полугодии 2012 г. произошло повышение предлагаемых процентных ставок. Из данной группы банков 92 изменили процентные ставки, причем большая часть (85 банков) - в сторону увеличения.

Общий уровень процентных ставок на 1 июля 2012 г. по рублевым годовым вкладам на сумму в размере 100 тыс. руб. составил 11,6% годовых (прирост за I полугодие 2012 г. - 0,7 п.п.), а на сумму в размере 700 тыс. руб. - 11,7% (прирост за I полугодие 2012 г. - 0,6 п.п.). При этом средние процентные ставки для вкладов в размере 100 тыс. руб. составили 14,3% годовых и 14,4% для вкладов в размере 700 тыс. руб. (прирост за I полугодие 2012 г. - 1,4 п.п.).

Следует отметить, что увеличение процентных ставок произошло в основном в I квартале 2012 г., во II квартале прирост был уже незначительным, а к середине августа банки начали снижать ставки.

Произошедшие изменения соответствуют новым экономическим условиям. Рост ставок способствовал удержанию и привлечению вкладчиков в банки, но, с другой стороны, привел к заметному удорожанию ресурсной базы.

Анализируя все вышеизложенное, можно выделить основные тенденции:

1) Вклады физических лиц в банках - участниках системы страхования вкладов в I полугодии 2012 г. увеличились на 9,9% до 6 467,6 млрд. руб., в том числе во II квартале - на 4,7%.

Следует отметить, что если прирост вкладов в I квартале 2012 г. в основном определялся переоценкой их валютной составляющей в результате повышения курса основных иностранных валют к рублю, то во II квартале, напротив, наблюдался чистый приток средств населения в банковскую систему в условиях укрепления рубля.

Помимо сезонного ускорения притока средств физических лиц в банки II квартал 2012 г. характеризуется повышенной склонностью населения к накоплению. Так, доля денежных доходов населения, направляемых на сбережения, выросла с 8,7% в I квартале 2012 г. до 17,1% во II квартале 2012 г.

2) В 100 крупнейших розничных банках, в I полугодии 2012 г. произошло изменение предлагаемых процентных ставок, при чем в большинстве из рассматриваемых банков в сторону увеличения.

Общий уровень процентных ставок (взвешенных по объему вкладов) на 1 июля 2012 г. по рублевым годовым вкладам на сумму до 100 тыс. руб. составил 11,6% годовых (прирост за полугодие на 0,7 п.п.), а на сумму до 700 тыс. руб. - 11,7% (прирост за полугодие на 0,6 п.п.). При этом средние процентные ставки для вкладов до 100 тыс. руб. составили 14,3% годовых и 14,4% для вкладов до 700 тыс. руб. - прирост за I полугодие 2012 г. на 1,4 п.п.

Произошедшие изменения соответствуют новым экономическим условиям. Рост ставок способствовал удержанию и привлечению вкладчиков в банках, но с другой стороны вел к заметному удорожанию ресурсной базы для кредитных организаций тем самым, ослабляя их финансовое положение.

В I полугодии увеличилась доля рынка 30 крупнейших по объему вкладов населения банков - с 79,1 до 79,4%. В первую очередь такое увеличение произошло за счет ВТБ-24, Альфа-банка, Промсвязьбанка и Райффайзенбанка.

На этом фоне доля, занимаемая Сбербанком, снизилась с 51,8 до 50,3%. Причем снижение произошло в I квартале, когда из-за относительно невысокого объема валютных вкладов их положительная переоценка дала меньший прирост. Во II квартале доля Сбербанка оставалась неизменной - 50,3%, темпы прироста вкладов были на уровне среднерыночных - 4,7%.

3) В I полугодии 2012 г. впервые за последние годы произошло небольшое снижение доли долгосрочных вкладов сроком свыше 1 года - с 65,2 до 64,9%. Одновременно наблюдался ощутимый рост вкладов со сроком размещения от 1 месяца до 1 года - с 17,8 до 19,2%. По всей видимости, часть вкладчиков в условиях экономической ситуации заняла выжидательную позицию.

Таким образом, рассмотрев вопросы второй главы настоящей дипломной работы («Современное состояние и тенденции развития банковского рынка вкладов Российской Федерации») можно сделать следующие выводы:

1. только эффективная, организационно структурированная система страхования вкладов может обеспечить регулирование потоков денежных средств населения в виде вкладов в банках и в виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов.

2. основная идея работы системы страхования вкладов заключается в проведении быстрых выплат вкладчикам из независимого финансового источника (например, специального фонда) в случае прекращения деятельности банка (отзыва у него соответствующей лицензии). Тем самым, не дожидаясь, начала ликвидационных процедур, вкладчики гарантированно получают доступ к своим средствам.

3. опыт большинства экономически развитых стран мира показывает, что система страхования банковских вкладов является эффективным инструментом для решения комплекса социальных и макроэкономических задач. Прежде всего, она позволяет предотвращать панику среди вкладчиков, обеспечивая тем самым стабильность работы банковской системы и сокращая общественные издержки на преодоление последствий кризисных явлений.

4. наличие системы страхования выплат повышает доверие населения к банковской системе, создавая предпосылки к долгосрочному росту частных депозитов.

2.3 Проблемы и перспективы привлечения российскими банками средств физических лиц во вклады

Основная проблема, которую финансовому сообществу предстоит решать совместно с государством, - это изменение менталитета россиян в части банковских вкладов. Необходимо уходить от стереотипа, будто банковские вклады и услуги - это удел лишь очень богатых людей. Крупные банки могут воспользоваться ситуацией и переманить часть вкладчиков из мелких и средних банков. Именно небольшие банки, особенно региональные, сейчас находятся в группе риска: отток депозитов из некоторых таких структур составил около половины от общего портфеля.

В связи с этим остро встают два вопроса. Во-первых, не слишком ли мягким был отбор банков в систему страхования вкладов. Проблема не в критериях отбора, а в тех нормативах, которым должны соответствовать банки, уже будучи в системе страхования вкладов. Эти нормативы недостаточны, они «не отражают возможного риска», следовательно, более жесткий отбор банков не решает проблемы.

Второй вопрос, обсуждаемый уже довольно давно, - это возможность введения безотзывных вкладов. С одной стороны, это позволило бы избежать проблемы вымывания депозитов, но с другой стороны это вполне возможным, лишь усилило бы панику населения. Кроме того, и это отмечает Агентство по страхованию вкладов, в любом случае такой закон, если он появится, не будет иметь обратной силы, то есть не будет распространяться на уже действующие вклады.

Еще одна проблема - это проблема российского менталитета. «Большая часть населения считает, что не слишком богата, чтобы делать сбережения». Но есть и «юридическая» проблема: она состоит в том, чтобы взаимоувязать вклады и кредиты. Например, определенная накопленная сумма вклада может стать основой для жилищного кредитования. Для решения этой проблемы нужна соответствующая законодательная основа, и проект закона, касающийся жилищных накопительных вкладов, уже разработан.

Выявлены общие черты и различия «вклада» и «депозита» в сберегательной, накопительной, инвестиционной и страховой функциях. Обосновано различие между понятиями «страхование» вкладов и «гарантирование» вкладов. Последнее является более широким явлением, включающим систему правовых норм, организационно-финансовых механизмов и участие государства. Доказано, что использование термина «страхование» применительно к банковским вкладам правомерно лишь в качестве составляющего элемента общенациональной системы их гарантирования. Аргументирована целесообразность внесения изменений в Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» в части установления норматива страхового взноса.

Система страхования вкладов - это надежная защита депозитов граждан, однако она не рассчитана на крупномасштабный кризис. Если государство не захочет потерять банковский сектор, то ему придется компенсировать вклады в сгоревших банках из своих резервных фондов.

Пополнение фонда АСВ происходит за счет регулярных, ежеквартальных платежей коммерческих банков. Однако надо полагать, у Агентства существуют внутренние, пусть даже и неопубликованные, ориентиры, собственное представление об объеме страхового фонда. И как только определенная планка будет достигнута, скорее всего, произойдет увеличение страхового покрытия. То есть Агентство будет привлекать больше ресурсов и направлять их на страхование более существенных сумма вкладов по ликвидации должно обеспечить определенное равенство кредиторов.

АСВ само станет одним из кредиторов: оно обязано обеспечить страховые выплаты вкладчикам и, соответственно, от их лица приобретает право требования к этому же ликвидируемому им банку. В итоге получается, что ликвидацией банка занимается один из кредиторов. Налицо конфликт интересов. Возможно, что он будет решаться за счет разделения функций на институциональном уровне внутри самого Агентства».

Заключение

Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.

В то же время нельзя не сказать, что такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

В дипломной работе целью исследования является анализ вкладов физических лиц как источника привлеченных ресурсов коммерческого банка.

В первой главе «Ресурсная база коммерческого банка» была рассмотрена общая характеристика ресурсной базы банка и ее структуры, изучено понятие и место депозитов населения в ресурсной базе банка.

В результате изучения теоретических аспектов дипломной работы можно сделать выводы о том, что вклады населения в банках являются главным источником ресурсов с точки зрения возможности их привлечения для финансирования экономики страны.

Во второй главе было рассмотрено современное состояние и тенденции развития банковского рынка вкладов Российской Федерации. Изучив систему страхования банковских вкладов, а также проведя анализ динамики и структуры привлеченных средств физических лиц, можно сделать вывод о необходимости развития и совершенствования системы страхования вкладов, которая может обеспечить регулирование потоков денежных средств населения в виде вкладов в банках и в виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов.

Основная идея работы системы страхования вкладов заключается в проведении быстрых выплат вкладчикам из независимого финансового источника (например, специального фонда) в случае прекращения деятельности банка (отзыва у него соответствующей лицензии). Тем самым, не дожидаясь начала ликвидационных процедур, вкладчики гарантированно получают доступ к своим средствам, что неизменно повышает доверие населения к банковской системе, создавая предпосылки к долгосрочному росту частных депозитов.

Опыт большинства экономически развитых стран мира показывает, что система страхования банковских вкладов является эффективным инструментом для решения комплекса социальных и макроэкономических задач. Прежде всего, она позволяет предотвращать панику среди вкладчиков, обеспечивая тем самым стабильность работы банковской системы и сокращая общественные издержки на преодоление последствий кризисных явлений.

Таким образом, в ходе написания дипломной работы была достигнута поставленная цель и решены задачи, сформулированные исходя из целевой установки.

Используемая литература

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1, 2, 3 и 4: - Москва, Рид Групп, 2012 г. - 560 с.

2. Федеральный Закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 №177-ФЗ (принят ГД ФС РФ 28.11.2003 г.).

3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1.

4. Письмо Банка России О депозитных и сберегательных сертификатах банков от 18.12.1992 №23.

5. Алексеева Е.В., Мурадова С.М. Банковское дело: Учебное пособие для вузов. - М.: Феникс, 2009 - 248 с.

6. Асхауэр Г.Н. Введение в банковское дело: Учебное пособие для вузов. - М.: Финансы и статистика, 2007 - 346 с.

5. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. Банковское дело: Учебник для вузов. - М.: Питер 2009 - 400 с.

8. Беляцкий Н.П., Семенов Б.А. Банковский менеджмент: Учебное пособие для вузов. - М.: БГЭУ 2006 - 234 с.

9. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов. - М.: Финансы и статистика 2007 - 453 с.

10. Герасимова Е.Б., Унонян И.Р. Банковские операции: Учебное пособие для вузов. - М.:Форум 2009 - 272 с.

11. Довнер Ю.П. Защита банковских вкладов физических лиц: Учебник для вузов: Амолфея 2007 - 244 с.

12. Дубровская С.В., Каджева М.Р. Банковские операции: Учебник для вузов: Akademia 2008 - 400 c.

13. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для вузов: Academia 2008 - 400 c.

14. Колтырина А.С. Деятельность коммерческих банков: Учебник для вузов.

М.: Феникс 2006 - 452 с.

13. Колесникова В.И. Банковское дело: Учебник для вузов. М.: Финансы и статистика 2008 - 521 с.

15. Кузнецова В.В. Банковское дело: Учебник для вузов. М.: КноРус 2009 - 264 с.

16. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник для вузов: Магистр 2009 - 590 с.

17. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов. М.: КноРус 2009 - 768 с.

18. Ольхова Р.Г. Банковское дело: Учебник для вузов. М.: КноРус 2009 - 304 с.

19. Тавасиев А.М. Банковское дело: Краткий курс. М.: Юнитидана 2007-275 с.

20. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело: Учебник для вузов. М.: Финансы и статистика 2005 - 520 с.

21. Ершаков С.Л. Банковское дело: Занимательно о сложном: Учебное пособие для вузов. - М.: Вершина 2008 - 288 с.

22. Лучко Т.И. Банковское дело: Учебное пособие для вузов. - М.: Эксмо 2008 - 221 с.

23. Маркова О.М. Операции сберегательных банков: Учебное пособие для вузов: Инфра-м, форум 2009 -288 с.

24. Семибратова О.И. Банковское дело: Учебное пособие для вузов: Academia 2004 - 224 с.

25. Стародубова Е.Б. Основы банковского дела. Учебник для вузов. М.: Форум 2010 - 288 с.

27. Центральный банк Российской Федерации (электронный ресурс) www.cbr.ru

28. АВС (электронный ресурс) www.авс.ru

Размещено на Allbest.ru