Управление пассивными операциями в ЗАО "Идея Банк"

№ п/п	Показатели	На 01.01.2012	На 01.01.2013
1	Нормативный капитал (НК)	177 269,6	185 228,8
2	Основной капитал (ОК)	88 668,1	92 614,4
3	Кредитный риск (КР)	849 881,7	1 011 257,3
4	Операционный риск (ОР)	4395,5	7539,8
5	Рыночный риск (РР)	36799,7	53807,5
6	Норматив достаточности нормативного капитала, %	14,05	11,40
7	Норматив достаточности основного капитала, %	5,30	4,14

Примечание - источник: собственная разработка.



Рассчитаем норматив достаточности нормативного и основного капитала с использованием факторного анализа.

1. Норматив достаточности нормативного капитала:

НД₂₀₁₂ = %

НД _усл1=

НД _усл2 =

НД _усл3 =

НД ₂₀₁₃ =

?НД (НК) = НД _усл1 - НД₂₀₁₂ = 14,68-14,05=0,63 п.п.

?НД (КР) = НД _усл2 - НД _усл1 = 13,01-14,68 = -1,67п.п.

?НД (ОР) = НД _усл3 - НД _усл2 = 12,73-13,01 = -0,28п.п.

?НД (РР) = НД ₂₀₁₃ - НД _усл3 = 11,40-12,73 = -1,33 п.п.

?НД (общ) = 11,40-14,05 = -2,65 п.п

или

?НД (общ) = 0,63 + (-1,67) + (-0,28) + (-1,33) = -2,65 п.п.

Таким образом, можно сделать следующий вывод:

Норматив достаточности нормативного капитала на 01.01.2013 года снизился на 2,65 п.п. и составил 11,40 %. Однако он соответствует требованиям минимального значения норматива, которое для нормативного капитала не должно бить меньше 10%. Факторы, повлиявшие на изменение показателя:

· Увеличение нормативного капитала привело к росту показателя на 0,63 п.п.

· Увеличение кредитного риска снизило значение норматива на 1,67 п.п.

· Увеличение операционного риска также привело к снижению норматива и снизило его на 0,28 п.п.

· Увеличение кредитного риска также отрицательно повлияло на показатель: снижение на 2,65 п.п.

2. Норматив достаточности основного капитала:

НД₂₀₁₂ = %

НД _усл1=

НД _усл2 =

НД _усл3 =

НД ₂₀₁₃ =

?НД (ОК) = НД _усл1 - НД₂₀₁₂ = 5,53 - 5,30 =0,23 п.п.

?НД (КР) = НД _усл2 - НД _усл1 = 5,05 - 5,53 = -0,48п.п.

?НД (ОР) = НД _усл3 - НД _усл2 = 4,88 - 5,05 = -0,17п.п.

?НД (РР) = НД ₂₀₁₃ - НД _усл3 = 4,14 - 4,88 = -0,74 п.п.

?НД (общ) = 4,14 - 5,30 = -1,16 п.п

или

?НД (общ) = 0,23 + (-0,48) + (-0,17) + (-0,74) = -1,16п.п.

На основании приведенных расчетов можно сделать следующий вывод:

Наблюдается тенденция к снижению норматива достаточности основного капитала: если на 01.01.2012 года этот показатель был на уровне 5,30%, то за 2012 год он снизился на 1,16 п.п. и на начало 2013 года составил 4,14%. Так как показатель не отвечает минимальным требованиям по нормативу достаточности основного капитала (минимальное значение 5%), банку необходимо увеличить основной капитал, а также снизить долю рисковых операций. Рассмотрим влияние факторов на изменение показателя:

· Увеличение основного капитала привело к росту показателя на 0,23 п.п.

· Увеличение кредитного риска привело к снижению норматива на 0,48 п.п.

· Увеличение операционного риска также отрицательно сказалось на показателе - снижение на 0,17 п.п.

· Рост рыночного риска также имеет негативное влияние на норматив - снижение на 0,74 п.п.

Анализируя все вышеперечисленные показателя можно сделать вывод о том, что работа банка в области привлечения средств, а также работа банка с собственными средствами находится на надлежащем уровне, однако имеется тенденция к снижению показателей по уровню 2011 года. Поэтому банку стоит пересмотреть свою политику в этой области, найти новые пути привлечения средств, а также пересмотреть все операции банка, такие как валютные, кредитные и прочие, чтобы повысить их доходность и уменьшить риски. В целом по банку наблюдается улучшение деятельности работы банка по привлечению средств. На это повлияла эффективная политика, направленная на развитие и расширение спектра услуг в области привлечения средств, а также развитие новых продуктов, которые были дифференцированы по различным признакам.



ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ В ЗАО «ИДЕЯ БАНК»

Основные направления деятельности Идея Банка - розничные финансовые услуги физическим лицам и комплексное обслуживание бизнеса. Физическим лицам Идея Банк предлагает: вклады, кредиты, платежные карты. Для бизнеса банк сформировал линейку кредитных и депозитных продуктов, а также перечень других услуг (лизинг, автокредиты, аккредитивы, гарантии).

Стратегия деятельности ЗАО «Идея Банк» направлена на выполнение задач, определенных «Программой социально-экономического развития страны на 2011-2015гг.», «Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2012г.» и «Программой развития банковского сектора экономики на 2011-2015.г».

Стратегическая цель банка - поддержание финансовой устойчивости банка, сохранение лидирующих рыночных позиций банка и его конкурентоспособности путем выбора оптимальной стратегии продаж банковского продукта, повышения уровня качества обслуживания клиентов, совершенствования банковских информационных технологий, обеспечения роста объемов продажи банковских услуг, повышения рентабельности деятельности банка.

Для успешного поступательного движения вперед, формирования прочных основ, обеспечивающих устойчивой рост и развитие банка как крупнейшего универсального учреждения страны, работники банка должны активно работать над повышением качества традиционных услуг, освоением и внедрением новых перспективных технологий и финансовых инструментов в целях полного удовлетворения потребностей своих клиентов. Клиенты -- это основа любого бизнеса. И если клиенты не будут удовлетворены, то банк их потеряет, как только на рынке появятся конкуренты. В период бурного развития технологий и нарастающей конкуренции клиенты становятся основным активом финансовой организации, поэтому стратегия борьбы за них должна быть подчинена одной цели -- максимальному удовлетворению потребностей клиентов. [11]

Политика ЗАО «Идея Банк» в области привлечения ресурсов будет направлена на наращивание ресурсной базы на основе улучшения качества банковских услуг, при этом особое внимание будет уделено оптимизации структуры пассивов, сохранению лидирующего положения банка на рынке привлечения средств физических лиц, что создаст условия для обеспечения наращивания активных операций и в первую очередь инвестиционного характера.

Депозитная политика, проводимая банком, и в дальнейшем будет формироваться исходя из политики, проводимой Национальным банком Республики Беларусь, в отношении ставки рефинансирования, как одного из инструментов сдерживания инфляции и стабильности курса белорусского рубля, а также в соответствии с проводимой политикой дедолларизации экономики и создания условий более высокой привлекательности хранения средств населением в белорусских рублях относительно валютных сбережений.

В соответствии со стратегией развития взаимоотношений с корпоративными клиентами планируется продолжить работу по организации системы обслуживания корпоративных клиентов в системе ЗАО «Идея Банк», в том числе:

- создать систему обслуживания корпоративных клиентов в структуре ЗАО «Идея Банк», с четким определением и разграничением обязанностей должностных лиц;

- создать отделы, состоящие из персональных банковских менеджеров, обслуживающих только корпоративных клиентов;

- определить строгую специализацию персональных банковских менеджеров в системе ЗАО «Идея Банк» (например Областные управления - работают с корпоративными клиентами 1-2 класса, филиалы работают с корпоративными клиентами 3 класса, отделения только с предпринимателями и частными лицами);

- с целью организации корпоративной культуры обслуживания создать для корпоративных клиентов операционные залы, общение в которых с клиентом происходит «в располагающей обстановке» в специальных клиентских комнатах (за столом, а не через стеклянное окошко), проводить презентации в операционных залах филиалов.

Для увеличения темпов прироста вкладов населения банку рекомендуется рассмотреть целесообразность разработки планов вовлечения средств населения в инвестиционный процесс, предусматривающий конкретные программы их привлечения с использованием разнообразных видов вкладов: конверсионных, целевых (на отдых, обучение), пенсионных, премиальных, инвестиционных, накопительных с автоматическим перечислением части заработной платы, накопительных для несовершеннолетних и иных. [11].

Одним из главных механизмов регулирования ситуации по привлечению денежных сбережений в банковскую систему является процентная политика [12].

При разработке комплексного подхода к проблемам процентной политики в области депозитных операций следует учитывать, во-первых, объективность условий установления процентов по всем видам вкладов, экономическую обоснованность соответствующих процентных ставок, а во-вторых, необходимость обеспечения их увязки с процентными ставками по активным банковским операциям. Построение эффективной процентной политики любого банка должно исходить из необходимости достижения оптимального привлечения свободных денежных средств на счета в банки, получение всеми подразделениями банка прибыли, а также обеспечение гарантий социально-экономической защищенности вкладчиков.

Между сроком привлечения ресурсов и уровнем процентных ставок, а также между размером привлечения ресурсов банков существует прямая зависимость. Дифференциация процентных ставок может осуществляться и по группам вкладчиков с целью повышения социальной защищенности малоимущих слоев населения [12].

Процесс оптимизации механизма привлечения средств физических лиц коммерческими банками можно представить следующим образом. Цель - это наиболее полная мобилизация сбережений населения за счет формирования оптимальной стратегии привлечения ресурсов и создания новых, привлекательных для населения финансовых инструментов.

Рекомендуется предоставить населению возможность размещать денежные средства в значительно большее число вкладов. Чтобы повысить заинтересованность людей и удовлетворить их спрос того количества видов вкладов, которые предлагает филиал банка, явно недостаточно. Другие банки из дальнего и ближнего зарубежья в своем арсенале имеют по несколько десятков видов вкладов.

Среди основных проблем, препятствующих развитию сберегательного дела, следует отметить требование государства по информированию фискальных и иных органов об оборотах по счетам граждан, что вызывает крайне негативную реакцию у вполне законопослушных белорусов. Решением этой проблемы может стать увеличение порога декларирования либо более четкое формулирование требований законодательства.

На эффективность политики банка по привлечению ресурсов влияют не только процентная политика, но и экономическое состояние клиентов, степень их доверия к банковской системе, недостаточно отработанные методы регулирования деятельности коммерческого банка.

Чтобы победить в конкурентной борьбе ЗАО «Идея Банк» предлагается поставить три цели:

- качество услуг сделать выше, чем в других банках, постоянно предлагать и внедрять новые виды услуг;

- повысить культуру обслуживания клиентов;

- наладить контакты с руководством предприятий, организаций и с их экономическими службами.

Совершенствование видов банковских услуг будет направлено на создание на базе отделений универсальных центров продаж банковских продуктов.

Динамичное развитие ЗАО «Идея Банк» будет и в дальнейшем направлено на подъем национальной экономики, углубление международных связей банка и укрепление атмосферы доверия к нему.

Политика ЗАО «Идея Банк» в области привлечения ресурсов направлена на наращивание ресурсной базы, создание условий для расширения состава активных операции, выполняемых банком, оптимизацию структуры активов и пассивов, улучшение качества банковских услуг, расширение инвестиций в экономику страны, сохранение лидирующего положения банка на рынке привлечения средств физических лиц.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По итогам проведенного в курсовой работе исследования можно сделать следующие обобщающие выводы.

В Республике Беларусь, как и в других странах с рыночной экономикой, пассивные операции являются основой функционирования любого банка. Наиболее значимая часть - привлеченные средства. Объектом являются депозиты, которые представляют собой денежные средства в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенные юридическими и физическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования.

Так, согласно проведенному анализу, можно сказать ,что основную долю в структуре обязательств банка всего занимают обязательства (на 01.01.2013 года - 90,2%). В составе капитала банка по результатам работы 2012 года основную долю занимает накопленная прибыль (45,3%). В структуре обязательств банка на протяжении всего анализируемого периода основную долю занимают средства клиентов (на 01.01.2013 - 84,2%).

Что касается показателей эффективности пассивных операций, то результаты проведенных расчетов получились следующими: практически все показатели имеют хорошие результаты. Однако норматив достаточности основного капитала не выполняет минимальных требований. Также наблюдается превышение процентных расходов над процентными доходами, что свидетельствует о недостаточно эффективной работе банка по размещению привлеченных средств.

Поэтому, для улучшения эффективности качества показателей, банку необходимо:

Ш увеличить основной капитал лидо снизить риски, учитываемые при расчете норматива;

Ш разработать новые банковские продукты, которые смогут не только увеличить привлеченные средства, но и принесут прибыль банку;

Ш найти пути привлечения средств не только физических, но и юридических лиц, в частности иностранных банков;

Ш использовать в своей работе методы и инструменты управления пассивными операциями для рационального использования привлеченных средств в качестве увеличения фондов, резервов и новых кредитных продуктов.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 441-З: принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г.: одобр. Советом Респ. 12 окт. 2000 г.: в ред. Закона Респ. Беларусь от 14 июня 2010 г. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2009

2. Коноплицкая, М.А. - Организация деятельности банков:учеб.-методич. Пособие / М.А. Коноплицка, Е. С. Игнатьева, Ж. М. Островецкая. - Пинск: ПолесГУ, 2010. - 188с.

3. Библиотекарь.Ру - Как осуществляются пассивные операции банков? - Электронный ресурс - Режим доступа: http://www.bibliotekar.ru/finance-7/8.htm, Дата доступа: 01.11.2013

4. Энциклопедия экономиста - Активные и пассивные операции коммерческого банка - Электронный ресурс - Режим доступа: http://www.grandars.ru/student/finansy/operacii-kommercheskogo-banka.html, Дата доступа: 01.11.2013

5. Беляцкий, Н.П. - Банковский менеджмент: Учеб. Пособие / Н. П. Беляцкий, Б. Д. Семенов, С. Д. Веремеенко. - Мн.: БГЭУ, 2004. - 267 с.

6. Лаврушин, О. И. - Банковский менеджмент: учебник / коллектив авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2011 - 560 с.

7. Банк, Финансовая Статистика - Нормативы достаточности нормативного капитала банка - Электронный ресурс - Режим доступа: http://finstats.ru/lenta-novostej/normativy-dostatochnosti-normativnogo-kapitala-banka.html, Дата доступа 02.11.2013

8. Веренич, Н. К. - Анализ деятельности банков и управление рисками в схемах, таблицах, формулах: учеб. пособие / Н.К. Веренич, Н. Г. Петрукович, А. И. Синкевич. - Мн.: Мисанта, 2013. - 122 с.

9. Идея Банк - официальный сайт ЗАО «Идея Банк» - Электронный ресурс - Режим доступа: http://www.ideabank.by, Дата доступа: 05.11.2013

10. Справочник Минска - Компания «Идея Банк», г. Минск - Электронный ресурс - Режим доступа: http://minsk.spravker.ru/job/ideja-bank.htm, Дата доступа: 05.11.2013

11. Программа развития банковского сектора экономики РБ на 2011-2015гг. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2009

12. Национальная экономика Беларуси: потенциалы, хоз.комплексы. Направления развития. Механизмы управления: учеб.пособие / В.Н. Шимов, Я.М. Александрович, А.В. Богданович, под общей редакцией Шимова - Минск: издательство БГЭУ. 2005. - 844с

13. Идея Банк - Бухгалтерский баланс ЗАО «Идея Банк» за 2010 год - электронный ресурс - Режим доступа: : http://www.ideabank.by, Дата доступа 08.11.2013г.

14. Идея Банк - Бухгалтерский баланс ЗАО «Идея Банк» за 2011 год- электронный ресурс - Режим доступа: : http://www.ideabank.by, Дата доступа 08.11.2013г.

15. Идея Банк - Бухгалтерский баланс ЗАО «Идея Банк» за 2012 год- электронный ресурс - Режим доступа: : http://www.ideabank.by, Дата доступа 08.11.2013г.

16. Идея Банк - Отчет о прибылях и убытках ЗАО «Идея Банк» за 2011 год- электронный ресурс - Режим доступа: : http://www.ideabank.by, Дата доступа 08.11.2013г.

17. Идея Банк - Отчет о прибылях и убытках ЗАО «Идея Банк» за 2011 год- электронный ресурс - Режим доступа: : http://www.ideabank.by, Дата доступа 08.11.2013г.

18. Идея Банк - Пояснительная записка к годовому отчету ЗАО «Идея Банк» за 2011 год- электронный ресурс - Режим доступа: : http://www.ideabank.by, Дата доступа 08.11.2013г.

19. Идея Банк - Пояснительная записка к годовому отчету ЗАО «Идея Банк» за 2011 год- электронный ресурс - Режим доступа: : http://www.ideabank.by, Дата доступа 08.11.2013г.

Размещено на Allbest.ru