Потребительское кредитование на примере ОАО "ОТП Банк"

Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и т.д.).

Рассмотрим бухгалтерский баланс банка в таблице 6.

Таблица 6 - бухгалтерский баланс ОАО «ОТП Банка»

Наименование статьи	Сумма, млн. руб. на 01.01.2014г	Сумма, млн. руб. на 01.01.2012г
Активы
1. Денежные средства	492880738	322302793
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	151196647	128924854
2.1 Обязательные резервы	99392457	50531690
3.Средства в кредитных организациях	38443527	61888479
4.Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	23528226	31509445
5.Чистая ссудная задолженность	7658870942	5714300721
6.Чистые вложения в ЦБ и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	1140033047	1465068808
6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации	94030603	83813528
7.Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	417065553	354845030
8.Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	370948267	317378620
9.Прочие активы	126452216	127028480
10.Всего активов	10419419163	8523247230
Пассивы
11.Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	565388335	300000001
12.Средства кредитных организаций	477466955	291093913
13. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	7877197651	6666977736
13.1 Вклады физических лиц	5522845516	4689511661
14. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
15. Выпущенные долговые обязательства	87222883	111983441
16.Прочие обязательства	84730144	76991753
17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	26770756	26313232
18.Всего обязательств	9118776724	7473360076
Источники собственных средств
19.Средства акционеров (участников)	67760844	67760844
20. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
21. Эмиссионный доход	228054226	228054226
22.Резервный фонд	3527429	3527429
23.Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	(26013504)	15835441
24.Переоценка основных средств	84710995	81713099
25.Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	632107538	479017552
26.Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	310494911	173978563
27.Всего источников собственных средств	1300642439	1049887154
Внебалансовые обязательства
28.Безотзывные обязательства кредитной организации	2057720135	1059370518
29.Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	643334969	293025181
30.Условные обязательства не кредитного характера	747324	0

Как видно из таблицы у банка на начало 2014 года имеются собственные средства в размере 1 300 642 439 тыс. руб.

По сравнению с 2012 годом показатель увеличился на 250 755 285 тыс. руб.

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:

- cубъекты кредитования;

- объекты и назначение кредита;

- сроки кредитования;

- размер ссуды;

- наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;

- цена кредита;

- отраслевая принадлежность заемщика и т.д.

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:

- cсуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей производственной деятельности (корпоративные ссуды);

- cсуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);

- cсуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).

Для начала необходимо исследовать состав ссудной задолженности и динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть в таблицах 7,8.[38]

Таблица 7 - Анализ структуры ссудной и приравненной к ней задолженности физических лиц

Наименование статьи	Сумма, в млн.руб.	Уд. вес в %	Изменение, +/-
	на 01.01.2013 г.	на 01.01.2014 г.	на 01.01.2013 г.	на 01.01.2014 г.	2014г. к 2013г. в руб.	2014г. к 2013г. в%
1	3	4	5	6	7	8
Ссудная и приравненная к ней задолженность физических лиц, в т.ч.:	1301453	1777395	20.4%	21.5%	475942	1.1%
Кредиты физическим лицам	1301268	1777285	20.4%	21.5%	476017	1.1%
Требования по задолженностям, образованным в результате заключения банком договоров уступки прав требования с отсрочкой платежа	185	119	0%	0%	-66	-



Таблица 8 - Структура кредитного портфеля физических лиц

Наименование статьи	Сумма, в млн. руб.	Уд. вес в портфеле,%	Изменение, +/-
	на 01.01.2013 г.	на 01.01.2014 г.	на 01.01.2013 г.	на 01.01.2014 г.	2014г. к 2013г. в руб.
1	3	4	5	6	7
Жилищные кредиты, всего	599960	762161	46.1%	42.9%	162201
в т.ч. ипотечные кредиты	428235	540654	32.9%	30.4%	112419
Автокредиты	79476	82152	6.1%	4.6%	2676
Прочие потребительские кредиты	621832	932971	47.8%	52.5%	311139
Кредиты физическим лицам, всего	1301268	1777285	100%	100%	476017

Банк ведет серьезную работу с корпоративными клиентами и на данный момент является лидером банковского сектора по предоставлению ипотечных кредитов и автокредитов.

Таблица 9 - Структура ссудной и приравненой к ней задолженности в разрезе валют

	01.01.2014 (млн. руб.)	Удельный вес в портфеле, %	01.01.2013 (млн. руб.)	Удельный вес в портфеле, %
Рубли	6783415	81.9%	5150840	80.8%
Доллар США	1320174	15.9%	1045439	16.4%
Евро	150875	1.8%	151676	2.4%
Остальные валюты	29805	0.4%	24760	0.4%
Ссудная задолженность всего	8284270	100%	6372716	100%

В структуре кредитного портфеля по валютам доля кредитов в рублях возросла на 1.1 п.п.- эти кредиты по-прежнему составляют основную часть кредитного портфеля.

Общая величина кредитов ОАО «ОТП Банке» в иностранной валюте на 01.01.2014 составила 1500855 млн. руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля банка составила 18,1%.

В условиях стабильного роста розничного кредитного портфеля сохраняется необходимость удержания низкой доли проблемной задолженности при плановом росте объемов розничного кредитования.

В целях контроля рисков розничного кредитования в банке ведется непрерывный мониторинг качества кредитного портфеля в разрезе подразделений и основных кредитных продуктов. Для этого в ОАО «ОТП Банке» с 2008 года используется технология кредитования «кредитная фабрика». Внедрение этой системы управления риском во всех территориальных банках позволяет контролировать риски на всех этапах кредитования, поддерживать качество портфеля на хорошем уровне и постепенно сокращать время обслуживания заемщиков. За 2011 год по технологии «кредитная фабрика» обработано 6,4 млн. заявок частных клиентов, выдано 4 млн. кредитов на сумму около 690 млрд. руб., что составляет 56% от всех кредитов, выданных банком физическим лицам в 2011 году.

Анализ кредитов физических лиц ОАО «ОТП Банка» по группам риска позволяет судить о хорошем качестве кредитного портфеля (таблица 10).[38] Основная часть ссуд имеет статус стандартных.

Таблица 10 - Качество ссудной и приравненной к ней задолженности

	01.01.2014	01.01.2013
	Требования по ссудам	Требования по % доходам	Требования по ссудам	Требования по % доходам
Категории качества ссудной задолженности:
I	34085093	7976	1987167	3834
II	3497106	19752	3111369	12969
III	731235	5860	655767	3429
IV	161625	656	148584	852
V	409211	7151	469827	8245
Задолженность по ссудам и процентам по ним	8284270	41395	6372 716	29330

ОАО «ОТП Банк» активно наращивает объемы кредитования, вместе с тем уделяет огромное внимание вопросам надежности и возвратности ссуд. Большое внимание уделяется кредитованию населения, развитию новых видов кредитования.

Повышение эффективности кредитных операций - это главный показатель правильно спланированного проводимого управления кредитными операциями.

Максимизация доходов ОАО «ОТП Банка» через осуществление эффективной процентной политики на практике может быть достигнуто различными способами, в том числе:

- путем дальнейшего развития и совершенствования существующих форм и методов взимания процентов, чтобы устанавливаемая ставка процента учитывала ситуацию на рынке банковских услуг, наиболее полно отражала условия договора между банком и клиентами и обеспечивала рентабельную работу банка;

- путем увеличения объема получаемых доходов за счет расширения круга выполняемых банком операций.

В целом обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель банка достаточно хорошего качества. Благодаря консервативной кредитной политике в отношении физических лиц банку удается держать долю просроченных кредитов на очень низком уровне.

А благодаря большой ресурсной базе банку удается предлагать низкие процентные ставки по кредитам при этом имея возможность предлагать корпоративным клиентам практически неограниченные суммы кредитов.



3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО «ОТП БАНКЕ»

3.1 ПРОБЛЕМЫ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИЙСКИХ БАНКАХ И ВОЗМОЖНЫЕ ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ

Российские банки, активно занимающиеся кредитованием населения, стремятся минимизировать кредитные риски. Осуществляется это различными способами. Прежде всего, на рынке наблюдается тенденция отказа банков от высокорисковых кредитных продуктов. Кроме того, банки внедряют современные скоринговые системы, позволяющие более качественно и с минимальными временными затратами оценить кредитоспособность будущего заемщика. Обмен информацией с Бюро кредитных историй также дает возможность предварительного отсева неблагонадежных граждан, желающих получить кредит.[26, C.513]

На российском рынке кредитования ситуация с возможностью получения кредита физическим лицам менялась с начала кризисного периода.

Россия, конечно, не Америка, и объем кредитования физических лиц в нашей стране не приобрел такого масштаба, как в США. Тем не менее, за последнее время многие россияне уже привыкли жить в долг. Финансовый кризис 2008 года внес свои коррективы, и вместо роста портфеля кредитов, предоставленных банками частным лицам, происходило его сокращение. К тому же стремительно увеличивалась просроченная задолженность физических лиц. Банки старались решать эту проблему следующим образом: реструктуризацией или рефинансированием. Реструктуризация кредита - это изменение в условиях договора. Рефинансирование кредита - это выдача другого кредита для погашения первого.

В общем, не следует путать реструктуризацию и рефинансирование. Реструктуризация кредита - это очень желанный вариант развития событий для заемщика, а рефинансирование - дополнительная нагрузка, которая благодаря удачным манипуляциям может вывести его в плюс, и соответственно снизить риск кредитного портфеля банка.[30, C.118]

Стратегия развития ОАО «ОТП Банка» направлена на совершенствование систем управления рисками, а также на существенное повышение привлекательности кредитных продуктов для всех категорий клиентов за счет упрощения процедур, сокращения времени принятия решений и повышения их предсказуемости, снижения требований по залогам и прочему обеспечению. Перед банком также остро стоит задача предотвращения внутреннего и внешнего мошенничества и коррупции при получении кредитов.

Исследовав кредитование физических лиц на примере ОАО «ОТП Банк», очевидно, что наибольшая проблема для банка - это качество кредитного портфеля. Проанализировав кредитные продукты, можно отметить ряд плюсов и минусов тех или иных кредитов:

Плюсы кредитов:

- низкий размер процентной ставки в сравнении с другими банками по России;

- аннуитетная схема погашения кредита;

- возможность досрочного погашения кредита (частичного или полного).

Среди минусов можно отметить:

- длительный период оформления (тщательная проверка документов);

- необходимость предоставления обеспечения кредита (не для всех ссуд);

ОАО «ОТП Банк» запустил «Кредитную фабрику» - новую автоматизированную систему выдачи кредитов. Вероятно, это самый масштабный проект модернизации крупнейшего банка страны за всю его историю. Совершенствуя рабочее место кредитного инспектора, банк совершенствует взаимодействие Уралтрансбанка с клиентом. Кроме того усовершенствовались процедуры внутри самого процесса. Например, уменьшилась доля операций, обрабатываемых вручную.

«Кредитной фабрикой» ОАО «ОТП Банк» предусмотрена высокая степень автоматизации аналитической обработки клиентской информации как на этапе принятия кредитного решения (скоринг), так и на более ранних этапах, призванных предотвратить мошенничество.

«Кредитная фабрика» для ОАО «ОТП Банка» - это шанс, изменить рыночную ситуацию в свою пользу. На рынок выходило много игроков, которые конкурировали на разных продуктах, но при этом имели уже в прежние годы, удобные для клиента и эффективные для банка процессы кредитования. Это подвигло Уралтрансбанк России на то, чтобы измениться.

Детальную картину того, как меняется профиль риска по продукту, территории или точке, необходимо отслеживать на регулярной основе, что раньше было невозможно. Проблемы для банка - это масштабы изменений. Поток новых явлений в фабрике заставляет «бежать» на уровне ежечасного реагирования, на ходу дописывая какие-то элементы и доставляя «фильтры» и проверки.

Сейчас одна из ключевых проблем для банка - взаимодействие с внешними источниками данных, поскольку банк не может влиять на устранение ошибок и скорость реакции. Приходится совершенствовать систему, искать обходные пути.

В нынешней ситуации, для банков приоритет качества портфеля стоит на высоком уровне. Кредитный риск является одним из наиболее значимых банковских рисков, кроме того, именно он становится причиной возникновения проблемной задолженности и потерь, связанных с дефолтом заемщика. Поэтому особенно актуальными, в настоящее время, становятся задачи оперативной оценки состояния заемщиков, находящихся в кредитном портфеле банка, а также большое значение приобретает объективный подход к выработке оптимальных условий сделки, обоснованность принятия решения о выдаче кредита. Решение этой задачи невозможно без использования системы оценки и управления рисками.

Оценка рисков позволяет отказаться от простого подхода, когда решение о выдаче кредита имеет вид: принять/отказать. Система управления кредитными рисками становится основой для обоснованного диалога с клиентом на базе объективных, в том числе и портфельных, показателей. Важную роль играют правильно построенные бизнес-процессы. Деятельность подразделения управления рисками нельзя отделить от других подразделений банка, так как для проведения правильной и объективной оценки необходима вся доступная информация, в том числе и от других подразделений и внешних источников.

Невозможно полностью исключить риск. Нельзя получить доход не рискуя: чем больше риски, тем выше возможные доходы. Но нужно знать принимаемый на себя риск, чтобы быть готовым к возможным последствиям.[22, C.528]

Банкам следует внести некоторые изменения в свою работу, в частности такие как:

а) Построение систем формализованной оценки кредитного риска. Для каждого клиента банк должен иметь возможность корректно и в явном виде оценить ожидаемый уровень кредитного риска (т.е. ожидаемые потери), который в свою очередь складывается из оценки риска клиента (вероятность дефолта) и риска транзакции (потери в случае дефолта).

б) Усиление роли функции управления рисками в процессе подготовки и принятия кредитного решения. Наиболее принципиальными изменениями являются разделение независимой оценки кредитного риска и клиентской работы.

в) Оптимизация кредитной процедуры и построение электронного документооборота для всех кредитных заявок.

г) Построение выделенной и консолидированной службы мониторинга качества кредитного портфеля и работы с просроченной задолженностью. Основной задачей в данной области является максимально раннее выявление потенциально проблемной задолженности и профессиональная работа с ней на тех стадиях, когда мероприятия по ее реструктуризации и взысканию могут быть наиболее эффективными.

д) Создание и поддержание на достойном уровне общего бюро кредитных историй.

е) Кредиты должны быть доступны, т.е. процентные ставки по кредитам должны быть снижены.

Конкретная реализация этих направлений будет учитывать особенности работы с различными клиентскими сегментами.[14, C.163]

3.2 МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В БАНКЕ

Одной из целей в области развития розничного бизнеса Уральского банка ОАО «ОТП Банка» должно стать расширение и постоянная модернизация предлагаемых банковских продуктов для населения. Исходя из этой цели и заявленных задач по совершенствованию потребительского кредитования, одной из рекомендаций для банка предлагается разработка нового кредитного продукта в сегменте потребительских кредитов и одновременная разработка нового депозитного продукта, способного обеспечить необходимый прирост ресурсной базы для размещения в новый кредитный продукт.

При формировании условий новых продуктов учитываются действующие в настоящее время программы потребительского кредитования и вкладов населения, а при установлении цены на кредитный и депозитный продукты банку в данном случае рекомендуется ориентироваться на рыночные тенденции, поскольку основной целью разработки новых продуктов является привлечение дополнительных клиентов. Это означает, что устанавливаемые на новый депозитный продукт процентные ставки должны ориентироваться на верхний предел рыночных тенденций, а на кредитный продукт - на нижний предел.

Следующим важным моментом является обоснование сроков разрабатываемых продуктов. Поскольку традиционно программы потребительского кредитования разрабатываются на срок до 1 года, то следует принять этот срок оптимальным. Но в отношении депозитного продукта срок привлечения должен быть выше, что обеспечивает необходимую ликвидность. Поэтому по новому депозитному продукту рекомендуется привлекать средства вкладчиков на срок 2 года.

Разрабатывая условия новых форм кредитного и депозитного продуктов, необходимо исходить из того, что действующие в ОАО «ОТП Банке» на сегодняшний день предложения являются не достаточно диверсифицированными.

Предлагается внедрить в продуктовую линейку ОАО «ОТП Банка» программу целевого кредитования «Кредит на отдых». В рамках предлагаемой кредитной программы кредитные средства перечисляются на текущий счет клиента по предъявлению им счета, выписанного турагентством, при этом банк перечисляет сумму, равную стоимости путевки, напрямую в агентство. Оставшаяся часть кредитных средств может быть использована по усмотрению клиента.

Для реализации данной целевой программы банку необходимо провести предварительную работу по заключению партнерских договоров с туристическими компаниями. Предполагается, что для компаний туриндустрии такое предложение будет привлекательным, поскольку это предполагает полную оплату турпродукта и расширяет возможности компании по объему реализации.

Рассматривая условия по депозитной «линейке» срочных вкладов физических лиц, выясняется, что в банке не присутствует депозитный продукт, предусматривающий пополнение вклада в течение срока его действия. Такой продукт («Пополняемый») целесообразно внедрить с целью привлечение дополнительных ресурсов, направляемых на размещение в кредитные продукты.

Предполагается, что процентная ставка по вкладу и гибкие условия его пополнения обеспечат привлечение дополнительных вкладчиков в банк и сформируют необходимые ресурсы для размещения в разработанный кредитный продукт.

Предлагаемые банковские продукты (как кредитный, так и депозитный) требуют совершенствования услуг по их сопровождению. Так, для погашения кредита и пополнения депозита клиенту должны быть предложены удобные для него способы внесения денежных средств на соответствующий счет.

На сегодняшний день в ОАО «ОТП Банке» установлены следующие способы пополнения счета (погашения кредита):

- наличными деньгами в любом дополнительном офисе или филиале ОАО «ОТП Банка»;

- переводом из другого банка (необходимо знать все реквизиты счета);

- в почтовом отделении «Почты России» путем перевода без открытия счета в рублях РФ;

- через операционную кассу на счет банковской карты (обязательно иметь при себе банковскую карту).

Рассматривая перечисленные выше способы, очевидно, что при всем их разнообразии, у клиента в любом случае возникает необходимость посещать специализированные кассовые узлы банков или Почты России. Между тем, сегодня банки стремятся максимально упростить процедуру пополнения счетов и погашения кредитов, устанавливая банкоматы с функцией приема наличных. Такие меры должны быть в обязательном порядке предприняты и ОАО «ОТП Банке». В противном случае банк рискует потерять потенциальных клиентов, ориентированных на максимальное удобство предлагаемых банком услуг.

Предполагается, что модернизация сети банкоматов и внедрение услуг пополнения счета и погашения кредита посредством приема денег через банкомат существенно повысит конкурентоспособность как кредитных, так и депозитных продуктов банка.

Таким образом, основными рекомендациями по совершенствованию потребительского кредитования в ОАО «ОТП Банка» могут стать:

- разработка нового кредитного продукта - целевого потребительского кредита «Кредит на отдых»;

- разработка нового депозитного продукта, вклада «Пополняемый».

Данное мероприятие призвано расширить продуктовую линейку потребительского кредитования с обеспечением ресурсной базы для реализации внедряемого кредитного продукта.

Внедрение в практику деятельности Уральского банка ОАО «ОТП Банк» предложенных мероприятий должно нести для банка определенный экономический эффект. Реализация предложенных мероприятий потребует определенных инвестиционных и текущих затрат.

Инвестиционные затраты предусматривают приобретение и установку депозитных устройств (модулей) к уже установленным банкоматам банка. Предполагается, что на первоначальном этапе реализации проекта банк модернизирует не более 15 банкоматов.

В таблице 11 представим сумму инвестиционных затрат на автоматизацию задач совершенствования потребительского кредитования в ОАО «ОТП Банк».



Таблица 11 - Инвестиционные затраты на автоматизацию задач совершенствования потребительского кредитования в ОАО «ОТП Банк»

Наименование затрат	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, тыс. руб.
Затраты на приобретение депозитных устройств (количество добавленных модулей)	15	186 667	2 800,0
Затраты на монтаж и сопровождение (10%)	-	-	280,0
Оплата лицензий на программное обеспечение добавленных модулей	15	80 000	1 200,0
Итого	-	-	4 280,0

В таблице 12 проведем расчеты прогнозируемого спроса, объемов кредитования и сроков пользования кредитом, приходящихся на 2013 год.

Таблица 12 - Расчет основных параметров реализации кредитного продукта «Кредит на отдых»

Показатель	Показатель по кварталам 2014 года	Итого
	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
1. Спрос на кредит (ед.)	1 000	300	1 050	420	2 770
2. Объемы кредитования, тыс. руб.	200 000,0	18 000,0	262 500,0	29 400,0	509 900,0
3. Эксплуатационные расходы на обслуживание, тыс. руб. (5% от объемов кредитования)	10 000,0	900,0	13 125,0	1 470,0	25 495,0
4. Расходы на выпуск пластиковых карт VisaElectron (п. 1 х 1200 руб. за ед.)	1 200,0	360,0	1 260,0	504,0	3 324,0
5. Итого текущие расходы, тыс. руб.	11 200,0	1 260,0	14 385,0	1 974,0	28 819,0

Расчет текущих расходов по кредитному продукту представим в таблице 13 .



Таблица 13 - Расчет текущих расходов по реализации кредитного продукта «Кредит на отдых»

Показатель	Показатель по кварталам 2014 года	Итого
	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
1. Спрос на кредит (ед.)	1 000	300	1 050	420	2 770
2. Объемы кредитования, тыс. руб.	200 000,0	18 000,0	262 500,0	29 400,0	509 900,0
3. Эксплуатационные расходы на обслуживание, тыс. руб. (9% от объемов кредитования)	18 000,0	1 620,0	23 625,0	2 646,0	45 891,0
4. Расходы на выпуск пластиковых карт (п. 1 х 1200 руб. за ед.)	1 200,0	360,0	1 260,0	504,0	3 324,0
5. Итого текущие расходы, тыс. руб.	19 200,0	1 980,0	24 885,0	3 150,0	49 215,0

Расходы на формирование ресурсной базы определяются посредством планирования спроса и цены привлечения средств населения по предложенному вкладу «Пополняемый». Необходимые расчеты представлены в таблице 14.

Таблица 14 - Расчет текущих расходов по реализации депозитного продукта вклад «Пополняемый»

Показатель	Показатель по кварталам 2014 года	Итого
	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
1. Спрос на депозит (ед.)	800	1 280	2 816	4 308	9 204
2. Средний объем привлечения, руб.	55 000	60 000	35 000	65 000	-
3. Среднеквартальный объем пополнения, руб.	5 000	10 000	5 000	10 000	-
4. Итого привлечение, тыс. руб. (п. 1 х п. 2) / 1000	44 000,0	76 800,0	98 560,0	280 051,2	499 411,2
5. Итого объем пополнения, тыс. руб. (п. 1 х п.3)/1000	4 000,0	12 800,0	14 080,0	43 084,8	73 964,8
6. Средний срок привлечения в расчете на 2009 год, мес.	12	9	6	3	-
7. Средний срок привлечения по пополняемым ресурсам, мес.	10	7	5	1	-
8. Процентная ставка по вкладу, % годовых	9,65	9,65	9,65	9,65	-
9. Стоимость привлечения по основному взносу, тыс. руб.	4 246,0	5 558,4	4 755,5	6 756,2	21 316,2
10. Стоимость привлечения по причисленному (пополняемому взносу), тыс. руб.	321,7	720,5	566,1	346,5	1 954,8
11. Итого % расходы по привлечению, тыс. руб.	4 567,7	6 278,9	5 321,7	7 102,7	23 271,0
12. Коммерческие расходы на внедрение продукта (рекламные акции) - 10% от объема привлечения	456,8	627,9	532,2	710,3	2 327,1
13. Итого расходы по привлечению ресурсов, тыс. руб.	5 024,4	6 906,8	5 853,8	7 813,0	25 598,1

Таким образом, в 2013 году банк от реализации двух продуктов - кредитного «Кредит на отдых», а также депозитного вклада - «Пополняемый» - может получить годовой экономический эффект, величина которого рассчитана в таблице 15 .

Таблица 15 - Расчет возможного экономического эффекта от внедрения кредитного и депозитного продуктов в ОАО «ОТП Банк» (тыс. руб.) в расчете на 2014 год

Показатель	Показатель по кварталам 2014 года	Итого
	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
1. Доходы от реализации кредитного продукта	44 200,0	4 383,0	31 500,0	3 945,9	84 028,9
в т.ч. процентные доходы	38 000,0	2 565,0	24 937,5	1 396,5	66 899,0
2. Текущие расходы по кредиту	11 200,0	1 260,0	14 385,0	1 974,0	28 819,0
3. Чистый доход от реализации кредитного продукта	33 000,0	3 123,0	17 115,0	1 971,9	55 209,9
4. Стоимость привлечения ресурсов (расходы по депозитному продукту)	5 024,4	6 906,8	5 853,8	7 813,0	25 598,1
в т.ч. процентные расходы	4 567,7	6 278,9	5 321,7	7 102,7	23 271,0
5. Чистый текущий доход банка по проекту мероприятий	27 975,6	-3 783,8	11 261,2	-5 841,1	29 611,8
6. Объем размещения в кредиты, тыс. руб.	200 000,0	18 000,0	262 500,0	29 400,0	509 900,0
7. Объем привлечения, тыс. руб.	48 000,0	89 600,0	112 640,0	323 136,0	573 376,0
8. Средняя стоимость привлечения, %	9,52	7,01	4,72	2,20	5,86
9. Средняя стоимость размещения, %	19,00	14,25	9,50	4,75	11,87
10. Процентная маржа, %	9,48	7,24	4,78	2,55	6,01
11. Рентабельность кредитных операций, %	10,89	7,25	1,79	1,96	5,47

В первом году реализации мероприятий банк способен получить дополнительно 29,6 млн. руб. чистого дохода и повысить среднегодовую рентабельность кредитных операций до уровня 5,47%.

Эффективность мероприятий предлагается оценить по результатам трехлетнего прогнозного периода. Поэтому необходимо использовать следующие параметры динамической оценки эффективности инвестиций.

Чистая текущая стоимость (NPV) - накопленный дисконтированный эффект за весь расчетный период реализации мероприятий, в которые инвестируются денежные средства.

Расчет чистой текущей стоимости на 2014-2017 гг. с учетом изложенных условий представлен в таблице 16.

Таблица 16 - Расчет чистой текущей стоимости мероприятий

Показатель	Показатели по годам проекта мероприятий
	2014	2015	2016	2017
1. Инвестиции на модернизацию банкоматов (установка депозитных модулей), тыс. руб.	4 280,0	0,0	0,0	0,0
2. Чистый доход от реализации мероприятий, тыс. руб.	-	29 611,8	-	-
3. Планируемая ставка процентной доходности активов, %	50,00	50,00	50,00	50,00
4. Чистые процентные доходы от реинвестирования, тыс. руб.	-	-	14 805,9	7 403,0
5. Дополнительные процентные расходы по привлечению, тыс. руб.	-	-	10 846,6	12 424,4
6. Чистый доход по годам, тыс. руб.	-4 280,0	29 611,8	3 959,3	-19 827,3
7. Чистый накопленный доход, тыс. руб.	-4 280,0	25 331,8	29 291,2	9 463,8
8. Ставка дисконтирования (средняя ставка размещения ресурсов на МБК), %	10,5%
9. Коэффициент дисконтирования, коэф.	1,0000	0,9050	0,8190	0,7412
10. Чистый дисконтированный накопленный доход (NPV)	-4 280,0	22 924,7	23 989,0	7 014,2

Если:

- NPV > 0, то мероприятия следует признать эффективным;

- NPV < 0, то мероприятия следует отвергнуть;

- NPV = 0, то следует обратиться к иным методам оценки;

- NPV = 7 014,2 тыс. руб. > 0

Индекс рентабельности инвестиций (PI) - это отношение суммы приведенных эффектов по реализации мероприятия к величине вложенных в него инвестиций:

Таким образом, для того чтобы мероприятия по совершенствованию потребительского кредитования в ОАО «ОТП Банке» могли быть признаны экономически эффективными, необходимо выполнение следующих условий:

NPV = 7 014,2 тыс. руб. > 0

PI = 1,63> 1,0

При этом по данным таблицы 15 вложенные инвестиции окупятся в течение первого года реализации мероприятий, поскольку отрицательных эффектов в течение прогнозируемого периода не получено.

Приведенные результаты экономической оценки мероприятий по совершенствованию потребительского кредитования в ОАО «ОТП Банке» свидетельствуют о достаточной степени их привлекательности с точки зрения инвестирования средств и целесообразности практической реализации.

В целом, для Уральского банка ОАО «ОТП Банк» задачи совершенствования потребительского кредитования должны формулироваться, исходя из складывающихся внешних условий на рынке потребительского кредитования, и должны быть направлены на достижение целей, вытекающих из выявленных внутренних проблем в области осуществления потребительского кредитования.

Рассматривая потребительский кредит, прежде всего, следует отметить, что он напрямую зависит от ставки рефинансирования Центрального банка РФ. Именно по ставке рефинансирования Банк России предоставляет денежные средства коммерческим банкам, а те в свою очередь формируют различные программы кредитования потребителей, разумеется, включая издержки обслуживания счетов и закладывая прибыль. Таким образом, наблюдая за колебанием ставки рефинансирования, можно отследить динамику процентных ставок по кредитам населению и организациям.

В 2011-2013 гг. банки постоянно улучшали условия потребительских кредитов: снижали ставки, отменяли комиссии за выдачу и обслуживание кредитов, а также штрафы за погашение. Увеличивались лимиты кредитования и смягчались требования к заемщикам. Изменили подход к ценообразованию: теперь во многих банках ставка наличного кредита рассчитывается для каждого заемщика индивидуально. Рост выданных кредитов в 2014 году может составить 25-30%. Он будет вызван, с одной стороны, ростом кредитного аппетита со стороны заемщиков, а с другой стороны, готовностью банков кредитовать более широкий круг клиентов. Последнее обусловлено сокращением уровня просрочки во многих банках.

По мнению экспертов на рынке потребительского кредитования, наибольшее распространение в 2013 году получат потребительские кредиты наличными деньгами, кредитные карты и выдача кредитов непосредственно в местах продаж товаров. [40]

Но наиболее приоритетной стратегией для большинства банков в 2014 году останется кредитование физических лиц.

Основными проблемами российского рынка потребительского кредитования являются [18, C.323]:

- нерациональные и несогласованные требования законодательства по информированию заемщика;

- неполнота информирования заемщика;

- неопределенность понятия «полная стоимость кредита»;

- недоступность достоверной информации о реальных доходах заемщика.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Потребительский кредит в современных условиях оказывает положительное и отрицательное влияние на экономические процессы. Потребительский кредит способствует развитию экономики:

- стимулирует развитие потребительского кредита способствует расширению покупательского спроса на услуги, товары длительного пользования, ускоряя их реализацию и увеличивая доходную часть федерального бюджета;

- способствует перераспределению доходов в пространстве (между различными участниками процессов производства и потребления) и времени;

- устанавливает баланс между совокупным спросом и совокупным предложением в краткосрочном периоде;

- сокращает временные разрывы между потребностью в определенных товарах и услугах и возможностью их оплаты;

- сокращает издержки обращения, связанные с хранением товаров;

- увеличивает скорость денежного обращения;

- дает возможность производителям снять остроту проблемы перепроизводства товаров и услуг, скоординировать в будущем производственные планы с учетом прогноза потребительского спроса и избежать кризиса сбыта.

В тоже время потребительский кредит может оказывать и негативное влияние на экономические процессы:

а) На уровне субъекта, потребительский кредит создает иллюзию богатства и приводит к чрезмерным тратам. По мере роста задолженности часто возникают трудности с ежемесячными платежами. Кроме того, потребитель с высокой долей задолженности в потребительском бюджете отчасти теряет покупательский потенциал и привлекательность для товаропроизводителей в будущем.

б) Покупки в кредит обходятся дороже, чем при оплате наличными. Увеличение расходов связано с необходимостью оплаты процентов за пользование кредитом.

в) На макроуровне потребительский кредит, временно форсируя рост производства и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте, способствует выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастанию перепроизводства и обострению экономических кризисов.

В качестве объекта исследования был выбран Уральский банк ОАО «Уралтрансбанк России». Потребительский кредит ОАО «Уралтрансбанк России», это один из самых распространенных видов кредитования физических лиц, однако есть одно условие кредитования, которое вызывает неоднозначную реакцию, в ОАО «ОТП Банке» минимальная сумма кредита на неотложные нужды ограничена следующими размерами:

- для жителей Москвы - 45 тыс. руб. или эквивалент этой суммы в иностранной валюте;

- для жителей регионов - от 15 до 45 тыс. рублей или эквивалент этой суммы в иностранной валюте (в пределах этой вилки каждый территориальный банк самостоятельно устанавливает минимальную сумму для своего региона).

А максимальная сумма этого вида потребительского кредита в ОАО «ОТП Банк» определяется индивидуально для каждого клиента и всегда зависит от оценки платежеспособности заемщика, предоставленного им обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности. Надо отметить, что условия кредитования, предлагаемые ОТП Банком России по кредиту на потребительские нужды достаточно гибкие и доступные любой категории граждан. ОТП Банк, обслуживая физических и юридических лиц, стремится поддерживать высокий уровень обеспеченности кредитными ресурсами и достаточность резервов по ссудам. Банк предлагает своим клиентам достаточно большой выбор кредитных услуг, предоставляя кредиты населению, банк способствует решению проблем социального характера.

В современных условиях достаточно мощного воздействия негативных внешних и внутренних факторов необходимо совершенствование оценки кредитоспособности заемщика для снижения кредитного риска по потребительскому кредитованию. На сегодняшний день, для успешной работы на рынке кредитования банку уже недостаточно предложить потребителю большое количество различных кредитных продуктов. Одним из важнейших факторов, влияющих на эффективность работы банка на рынке кредитования, становится возможность всесторонней оценки заемщика на протяжении всего жизненного цикла кредита.

В современных условиях банки ориентируются на использование метода предоставления кредитных ресурсов, основанного на экономических факторах и позволяющего сочетать интересы банков как коммерческих образований и интересы их клиентов и народного хозяйства в целом.

Построение нового банковского механизма потребительского кредита возможно лишь путем восстановления принципа функционирования кредитных организаций, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных банковских структур. Поэтому столь важным представляется изучение зарубежной практики организации банковских систем.

В перспективе, характерными особенностями организации системы коммерческого кредитования банков будет являться ориентация на экономические (качественные), а не технические (количественные) критерии при решении вопроса о предоставлении ссуд, а в конечном итоге - на потребности социально-экономического развития общества, что все в большей степени будет являться единым критерием для всех банковских организаций страны. Росту рынка способствует ряд факторов, в числе которых продолжающийся рост экономики страны, сопровождаемый ростом доходов населения, появление на рынке новых игроков и новых кредитных продуктов и, как следствие, снижение ценовых условий кредитования. Анализ практики кредитования населения показывает, что для совершенствования обеспечения возвратности кредита необходима реализация следующих мероприятий:

- развитие законодательства о банкротстве физических лиц;

- развитие агентств по взысканию долгов (коллекторных агентств);

- развитие института кредитных бюро;

- страхование кредитных сделок.

На примере работы Уральского банка ОАО «ОТП Банк» были рассмотрены причины, почему кредитование населения не получает широкого развития:

- недостаточная информированность населения об услугах банка, в том числе и о потребительском кредитовании;

- недостатки отдельных видов потребительских кредитов, предлагаемых банком;

- технические проблемы в организации самого процесса оформления и выдачи кредитов - это связано с недостатком высококвалифицированных специалистов, длительным периодом рассмотрения документов и принятия решения по выдаче крупных кредитов.

Решив ряд проблем при помощи предложенных в данной работе мероприятий, Уральский банк ОАО «ОТП Банк» может существенно увеличить ссудный портфель по потребительским кредитам, повысив соответственно и чистый текущий доход по кредитным операциям. При этом решение указанных проблем приведет не только к росту прибыли от данного вида банковской операции, но и увеличению числа клиентов.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс РФ (ч.2) N 14-ФЗ от 26.01.1996. (ред. от 17.07.2009)

Федеральный закон РФ № 395 - 1 «О Банках и банковской деятельности» от 02.12.1990. (ред. от 28.04.2009)

Федеральный закон РФ № 86 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10.07.2002. (ред. от 22.09.2009)

Федеральный закон РФ N 218-ФЗ «О кредитных историях» от 30.12.2004. (ред. от 24.07.2007)

Положение ЦБ РФ №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998. (ред. от 27.07.2001)

Положение ЦБ РФ № 254 - П «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004. (ред. от 02.02.2009 с изменениями и дополнениями, вступившими в силу с 01.07.2009)

Положение ЦБ РФ №255-T «Об обязательных резервах Кредитных организаций» от 29.03.2004.

Инструкция ЦБ РФ №110-И «Об обязательных нормативах банка» от 16.01.2004. (ред. от 26.06.2009)

Письмо ЦБ РФ № 175-Т «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам» от 29.12.2006.

Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право. - М.: Юристъ, 2011. - 736 С.

Алпатов Г.Е., Базулин Ю.В. и др. под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова.Деньги. Кредит. Банки. - М.: Проспект, ТК-Велби, 2011. - 624С.

Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.:КноРус, 2011. - 419 С.

Галанов В.А.Основы банковского дела.- М.: Форум, 2010. - 288 C.

Герасимова Е.Б., Унанян И.Р., Тишина Л.С.Банковские операции. - М.: Форум, 2011. - 272 C.

Глушкова Н.Б. Банковское дело. - М.: Академический Проект, Культура 2008. - 432 С.

Ефимова Е.Г. Экономика. - М.: Флинта, МПСИ, 2008. - 392 С.

Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2010. - 480C.

Жукова Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. - М.: Вузовский учебник, 2010. - 491 С.

Журавлева Н.В. Кредитование и расчетные операции в России. - М.: Экзамен, 2008. - 284 С.

Иванов В.В., Соколов Б.И. Деньги, кредит, банки. - М.: Проспект, 2009. - 848С.

Колпакова Г.М. Финансы, денежное обращение, кредит. - М.:Юрайт, 2013.-538 С.

Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Экономистъ, 2008.-766 С.

Коробова Г.Г., Коробов Ю.И. Основы банковского дела: Учебное пособие для сред. проф. образования. - М.: Магистр, 2011. - 446 C.

Коробов Ю.И. Банковские операции. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2013. - 446 C.

Костерина Т.М. Банковское дело. - М.: Юрайт, 2013.- 332 С.

Лаврушин О.И. , Мамонова И.Д. Банковское дело. - М.: КноРус, 2011. - 768 С.

Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. - М.: КноРус, 2010. - 560 С.

Лиманов К.Д. Банковское кредитование.- М.: Инфра-М, 2008.-349С.

Малахова Н.Г. Деньги. Кредит. Банки. - М.:-Феникс, 2008.- 256С.

Стародубцева Е.Б.Основы банковского дела. - М.: ИД ФОРУМ: ИНФРА-М, 2010. - 288 C.

Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б.Банковские операции. - М.: ИД ФОРУМ: ИНФРА-М, 2011. - 352 C.

Тавасиев А.М. Банковское дело. - М.: Дашков и К, 2009.-640 С.

Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковские дело: базовые операции для клиентов. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 304С.

Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности. - М.: ИНФРА-М, 2010. 720С.

Цамеева А.Э.Особенности банковского кредитования. - М.:Инфра-М,2008.-481С.

Шмакова Н.П. Банковское дело. - М.: Инфра-М, 2009.-376С.

Эриашвили Н.Д.Банковское право. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 544С.

Размещено на Allbest.ur