Банковские операции, их классификация

В качестве оправдания такого положения дел можно сослаться на недостаток внутренних источников инвестиций, которых нет в достаточном размере ни у предприятий, ни у населения, ни у Правительства, а также на практическое отсутствие и внешних инвестиций в страну. Можно также аргументировать слабостью нашей банковской системы. Действительно, доля активов банковской системы низка даже по меркам стран Восточной Европы, таких как, например, Польша или Чехия. У нас при всей недостаточности внутренних долгосрочных накоплений, очень сильно съедаемых инфляцией, они еще и раздроблены по отдельным депозитным счетам юридических и физических лиц по разным банкам.

Вместе с тем пути выхода из данного положения есть.

Прежде всего, необходимо объединить имеющиеся в стране внутренние накопления в виде системы долгосрочных депозитов под патронажем государства в государственных банках долгосрочного кредитования.

Необходимо использовать реальный интерес накопления (на нужды образования, здоровья и медицинского обслуживания, страхования, пенсий, жилищного строительства, приобретения недвижимости, ценных бумаг).

Возможно подключения к этой системе долгосрочных банков. Наиболее оптимально образовать государственный сегмент банков долгосрочного кредитования. Здесь целесообразно использовать известный из мировой практики макет холдинговой структуры банков, сложившийся во франко-германской модели финансовой системы. Холдинговая структура банков включает инвестиционные компании, промышленные предприятия, компании недвижимости, торгово-коммерческие компании, трастовые компании, пенсионные и страховые фонды и компании, рекламные и консалтинговые фирмы и др., в которых банки имеют долю, входят на правах учредителей непосредственно либо через дочерние банки.

Перспективным направлением в реализации инвестиционных проектов с участием иностранных инвесторов является развитие финансового лизинга. Его значимость возрастает, поскольку многие предприятия не в состоянии оплатить необходимые объемы закупок давно изношенной техники.

На основе финансового лизинга можно отчасти разрешить обострившуюся проблему недостатка валютоокупаемых инвестиционных проектов на условиях инвестиционных кредитов, что влечет за собой неиспользование имеющейся у банков иностранной валюты. Поэтому представляется необходимым создать механизм отбора эффективных валютоокупаемых инвестиционных проектов для их финансирования не только на условиях обычного кредита, но и на условиях финансового лизинга. Таким образом, идея создания фонда поддержки инвестиций заслуживает одобрения. Национальный банк был бы заинтересован в разработке такого проекта. Однако такой проект должен опираться на параллельное системное решение по созданию инвестиционных, пенсионных, страховых и иных фондов, т.е. путем расширения емкости фондового рынка и инвестиционного использования его ресурсов.

Несмотря на меры по стабилизации в банковской системы Республики Беларусь и низкую зависимость от внешних рынков капитала, для банковского сегмента страны остаются характерными высокие кредитные и валютные риски, тогда как риск ликвидности - умеренный.

Все еще недостаточна роль банков Республики в повышении деловой активности хозяйствующих субъектов. Сегодня белорусские банки сделали еще далеко не все для снижения инфляции, развития экономики Беларуси. Низок удельный вес кредитных операций коммерческих банков.

Основными причинами невозврата банковских кредитов предприятиями-заемщиками являются снижение их платежеспособности и недостаточная обеспеченность собственными оборотными средствами, в некоторых случаях - низкая дисциплина и отсутствие личной ответственности руководителей предприятий по возврату кредитных ресурсов.

Проблемные кредиты возникают также по вине банков. Как правило, это происходит в результате грубых нарушений правил кредитования (особенно при кредитовании акционеров и инсайдеров).

Общеизвестны и негативные тенденции в развитии самих кредитных операций: все еще большая часть кредитов идет не в сферу производства, а на обслуживание торгово-посреднических операций; значительная часть кредитов носит краткосрочный характер; отсутствует надежный механизм обеспеченности выдачи и возврата кредита, не достаточное развитие получили залоговое право (в том числе ипотека, заклад, залог ценных бумаг), поручительства и гарантии, в целом система страхования. Вследствие значительного риска, достаточно большой, хотя и сниженной, инфляции белорусские банки продолжают вкладывать свои ресурсы в валютные операции. Расчеты, совершаемые банками по-прежнему ведутся довольно медленно.

Остается неотрегулированной политика процентных банковских ставок по кредитам и депозитам.

Много проблем накопилось также в организации и механизме функционирования в других институциональных звеньях кредитной системы - страховом секторе, небанковских кредитно-финансовых институтах.

По существу в Беларуси из небанковских кредитно-финансовых учреждений получил развитие лишь страховой сектор. Также, как и в банковской сфере многие страховые компании в силу своей финансовой несостоятельности разорились. Наметилась тенденция укрупнения и объединения страховых компаний. В силу своей маломощности страховые компании располагают, как правило, незначительными кредитными ресурсами.

Что касается других небанковских кредитно-финансовых институтов, то в большинстве своем они не получили значительного развития в республике.

Немногочисленные инвестиционные фонды, созданные на волне чековой приватизации, в основном не действуют. Они либо обладают малой активностью в силу того, что чековая приватизация так и не получила серьезного развития в Беларуси (фактически она была приостановлена), либо вообще разорились или закрылись из-за своей неперспективности.

Необходимо отметить, что основной целью денежно-кредитной политики в 2012 году являлось снижение инфляции с помощью монетарных инструментов Национального банка и мер экономической политики правительства Беларуси. Лишь на этой основе возможно существенное снижение процентных ставок, которые являются мерой стоимости финансовых ресурсов.

Сегодня Национальный банк и банки делают все необходимое для сохранения денежных сбережений предприятий и населения, трансформирующихся затем в финансовые ресурсы. Помимо шагов по повышению стабильности функционирования банковской системы это предполагает проведение процентной политики, ориентированной на обеспечение более высокого уровня процентных ставок по депозитам в национальной валюте по сравнению с уровнем инфляции.

На фоне замедления темпов инфляции наметилась тенденция снижения процентной ставки по депозитам и, как следствие, по вновь выдаваемым кредитам физическим лицам. Так, за январь 2012 года средняя полная процентная ставка по новым кредитам физическим лицам составила 41,6% годовых, снизившись по сравнению с аналогичным показателем за декабрь 2011 года на 0,93 процентного пункта.

Обсуждая перспективы кредитного рынка, невозможно обойти тему инфляционно-девальвационных ожиданий. Речь идет о психологических факторах, определяющих поведение участников рынка и таким образом влияющих на экономические процессы. Очевидно, что подобными ожиданиями надо управлять. Предсказуемая макроэкономическая политика, реализуемая в течение длительного периода времени и обеспечивающая сбалансированный экономический рост, является наилучшим средством снижения уровня негативных ожиданий.

Для Беларуси также актуальна задача повышения финансовой грамотности всех потенциальных участников рынка, особенно населения. Суть данной задачи в формировании адекватного экономической ситуации поведения, которое позволит каждому гражданину эффективно управлять своими финансами (защищать сбережения от обесценения, избегать неоправданных рисков при кредитовании, рационализировать потребление и расходы). Для Национального банка и банков все это означает повышение степени доверия к банковской системе, желание и умение пользоваться всем спектром предлагаемых банковских продуктов и услуг.

Согласно Постановления Правления Национального банка РБ от 03.03.2011 №73 "Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011 - 2015 годы" целями Национального банка в области регулирования деятельности банков будут являться:

* повышение устойчивости функционирования банковского сектора и поддержание финансовой стабильности;

* защита интересов вкладчиков и иных кредиторов банков, небанковских кредитно-финансовых организаций;

* обеспечение потребностей экономических агентов современными банковскими продуктами.

На достижение указанных целей направлено решение следующих основных задач:

* совершенствование денежно-кредитной политики и практики монетарных операций Национального банка;

* формирование условий для дальнейшего развития и внедрения новых банковских инструментов и технологий;

* укрепление доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов, вкладчиков, потребителей банковских услуг;

* повышение эффективности банковского надзора Республики Беларусь путем создания условий для формирования в банках эффективных систем корпоративного управления, управления рисками, внутреннего контроля в целях предупреждения проведения банками высокорисковых операций и неадекватного отражения их в отчетности;

* совершенствование системы требований к учредителям (акционерам), конечным бенефициарным собственникам и структуре собственности, источникам формирования уставного фонда, нормативного капитала, органам управления, их членам, организационной структуре, системе управления рисками и системе внутреннего контроля, отвечающих текущему развитию экономики и банковского сектора страны;

* развитие информационного обеспечения регулирования банковской деятельности, системы мониторинга финансовой стабильности, в том числе оценки рисков банковского сектора Республики Беларусь, влияния денежно-кредитной и экономической политики государства на стабильность банковского сектора, в целях принятия адекватных и своевременных мер по поддержанию надежного и безопасного функционирования банковского сектора, снижения вероятности возникновения системных банковских кризисов, а также обеспечения макроэкономической стабильности.

Приоритетные направления и параметры развития банковского сектора, определенные в настоящей Стратегии, будут ежегодно учитываться при разработке проекта основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Задачи по ускорению темпов экономического роста и вхождению в течение ближайших лет в число стран с высоким уровнем дохода выдвигают новые требования к расширению функций и направлений финансового посредничества банков, увеличивая тем самым институциональную способность экономики привлекать извне и накапливать в финансовом секторе Республики Беларусь значительные ресурсы. Достижение европейских стандартов в банковском секторе, в том числе выход белорусских банков по относительным показателям объема активных(кредитных) операций на уровень, сопоставимый с уровнем ряда европейских стран, может быть обеспечено при значительном ускорении всех процессов качественного изменения структуры экономики, масштабном внедрении инноваций и новых технологических решений, развитии эффективного финансового рынка.

Важным направлением расширения финансового посредничества могут стать операции, которые в настоящее время не получили должного развития. Речь идет об увеличении объемов операций с такими активами, как корпоративные акции и облигации предприятий, ценные бумаги, обеспеченные недвижимостью, различные виды долговых документов и др. Наращивание уровня посредничества будет во многом определятся степенью развития рынка ценных бумаг и интенсивностью создания высокоэффективной и совместимой с мировыми стандартами институциональной среды, содействующей привлечению долгосрочных инвестиций и формированию институтов, способных к трансформации внутренних сбережений в долгосрочные финансовые инструменты. Для этого необходимо создать широкий спектр инструментов финансового рынка, обеспечивающих инвесторам и реципиентам разнообразие вариантов с точки зрения затрат, риска, прибыли, сроков, ликвидности. Увеличение объемов и разновидностей ценных бумаг, усложнение инструментов и технологий финансового рынка потребую усиления роли банков в качестве посредников, выступающих связующим звеном в движении капитала от поставщиков финансовых ресурсов к потребителю. В рамках развития посредничества в банковской сфере необходимо более широкое использование таких инструментов банкинга, как управление корпоративными финансами , оказание банками консультационных услуг, организация и содействие в выпуске корпоративных ценных бумаг в том числе первоначальном публичном предложении акций на продажу широкому кругу лиц. Внедрение названных финансовых инструментов и их активное применение банками будут способствовать более глубокому интегрированию банковской системы и организаций РБ в международный финансовый рынок, притоку прямых иностранных инвестиций, повышению инвестиционного имиджа страны. Расширение финансового посредничества будет зависеть от эффективности реализации целого ряда фундаментальных экономических преобразований, среди которых: интенсификация процесса приватизации и создание широкомасштабного сектора частных организаций; развитие финансовых институтов (страховых, информационно-консультативных и прочих бизнес-услуг, обслуживающих финансовые, технологические, инвестиционные потоки); расширение использования белорусского рубля в международных расчетах; снятие ограничений по трансграничному перемещению капитала; создание высокой привлекательности страны для долгосрочных инвестиций путем принятия институциональных решений, способных сокращать инвестиционные риски; полный переход на МСФО.

Имеются так же условия для привлечения иностранного капитала в уставные фонды банков и увеличение их доли как минимум на 50% в том числе через создание новых банков. Значительное привлечение иностранных ресурсов в банковский сектор не только обеспечит трансферт современных банковских технологий на отечественный рынок, но и существенно расширит инвестиционные возможности банков. Качественное изменение структуры экономики и формирование рыночной институциональной среды с развитыми финансовыми активами позволят банкам активно выходить на национальные и международные рынки и предлагать широкий спектр банковских услуг, адекватных услугам европейских банков. При свободном движении капитала банки смогут привлекать и размещать средства там, где они будут более рационально использоваться, принесут большой доход или прибыль. Либерализация финансового рынка в сочетании с развитием новейших технологий обеспечит рост финансовых инноваций и объема международных финансовых операций, совершаемых банками.

С целью расширения активных операций на внутреннем рынке банкам необходимо сконцентрироваться на инвестиционной сфере, создании в стране новых предприятий, производящих высокотехнологичную продукцию. Приоритетными должны стать кредитование проектов, направленных на изменение технических основ производства, а так же финансирование инвестиций в научно-исследовательские и конструкторско-технологические разработки, новые знания и продукты интеллектуального труда.

Достижение обозначенных целей в области совершенствования регулирования деятельности банков создаст благоприятные условия для стабильного развития банковского сектора Республики Беларусь, повышение устойчивости и эффективности его функционирования. Это не может не сказать на развитии банковских операций, расширении их видов и сферы распространения. Усиление кадрового, информационного и научного обеспечения банковской деятельности позволит ускорить внедрение в банковскую практику передового международного опыта и собственных инновационных разработок, а так же значительно повысить уровень менеджмента в банках.

Развитие конкурентной среды, обеспечение доступности банковских услуг и повышение их качества при снижении стоимости, внедрение новых, отвечающих мировым стандартам банковских продуктов станут адекватным ответом банковского сообщества на растущие потребности клиентов банков. К концу 2015 года банковский сектор, аккумулируя новейшие достижения и технологии банковского дела, должен представлять собой наиболее прогрессивную и жизнеспособную часть Республики Беларусь, которая эффективно, качественно и в полном объеме удовлетворяет спрос на инвестиционные ресурсы. Наряду с нарастающим привлечением иностранного капитала в форме прямых иностранных инвестиций это создаст необходимые условия для поддержания в стране устойчивых темпов экономического роста.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, проанализировав всю информацию, можно сделать следующие выводы:

Банк - это юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции.

Банковские операции - 1) операции, направленные на решение задач, функций банков, т.е. отражающие банковскую деятельность; 2)комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка, с учетом исключительного права банков на эти операции.

Большое значение для каждого банка имеют пассивные операции, так как они образуют ресурсную базу, которая во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка.

Наибольший удельный вес привлеченных средств составляют депозиты банков. В РБ основную часть депозитов составляют средства юридических лиц.

Существенную и определяющую часть банковских операций составляют активные операции. Активные операции банков заключаются в размещении аккумулируемых банками собственных и привлеченных средств.

Наибольший удельный вес в активных операциях занимает кредитование. Кредит в условиях перехода РБ к рынку представляет собой формы движения ссудного капитала.

Посреднические операции банков являются промежуточным звеном хозяйственных операций в экономике и позволяют отслеживать движение капитала в стране.

В современных условиях в РБ развиваются трастовые операции, которые помогают постоянно поддерживать оптимальные пропорции доходности и надежности.

Анализируя основные показатели банковской системы РБ, можно сделать вывод об относительно эффективной работе банков. Однако существует ряд проблем, которые сдерживают рост отдельных показателей. Основной проблемой является низкая ликвидность банковского сектора.

Для поддержания стабильности, банки должны оптимизировать активы и пассивы, т.е. формировать их рациональную структуру и высокое качество. В целях осуществления этого процесса должны проводиться меры, направленные на достижение поставленных целей.

Таким образом, операции банков Беларуси играют важную роль в развитии национальной экономики, они способствуют развитию многих промышленных предприятий республики в кризисный период.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 Банковский кодекс республики Беларусь: Кодекс республики Беларусь, 25 октября 2000г., № 441-з: принят палатой представителей 3 октября 2000г.: одобр. Советом республики 12 октября 2000г.: в ред. Закона респ. Беларусь от 17.07.2006г., № 145-3 // Консультант Плюс: Беларусь [электронный ресурс] /ООО «Юрспектр», нац. Центр правовой информ. Республики Беларусь. - Минск, 2002-дата доступа 20.04.2013

2 Бюллетень банковской статистики № 2 (164): Главное управление платежного баланса и банковской статистики - 2013г.- с. 247

3 Информационный портал //Bankir.ru. [Электронный ресурс]- Режим доступа: http://bankir.ru/bank - Дата доступа: 20.04.2013.

4 Тарасов В. И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие/ Тарасов В. И.- Минск: Мисанта, 2003. - 512 с.

5 Гражданский кодекс республики беларусь от 7 декабря 1998 г.n218-з // Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] /ООО «Юрспектр», нац. Центр правовой информ. Республики Беларусь. - Минск, 2008г.

6 Калимов Д.А., Томкович Р.Р. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович. - Мн.: Амалфея, 2003. - 752 с.

7 Электронная библиотека//Общая теория денег и кредита [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.bibliotekar.ru/biznes-21/40.htm - Дата доступа: 20.04.2013.

8 О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты) в банках республики Беларусь. Декрет президента республики Беларусь от 04 ноября 2008г., № 22 // Консультант Плюс: Беларусь [электронный ресурс] /ООО «Юрспектр», нац. Центр правовой информ. Республики Беларусь. - Минск, 2008г.

9 Процесс привлечения средств физических лиц в банковскую систему республики Беларусь [электрон. Ресурс] - официальный сайт национального банка республики Беларусь - режим доступа: www.nbrb. Дата доступа: 21.04.2013.

10 Деньги, кредит, банки: учеб. / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, О.И. Румянцева [и др.]; под ред Г.И. Кравцовой - Минск: БГЭУ, 2012. - 639 с.

11 Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита/В.П. Поляков, Л.А. Москвина - М.: Инфра - М, 1995 .

12 Банковские операции: пособие/ М.А. Коноплицкая [и др.]; под ред. М.А. Коноплицкой.- Минск: Выш. шк. 2008.- 315 с.

13 Правила осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек: утв. постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 29 марта 2001г. №65. [Электронный ресурс] // Национальный банк Республики Беларусь: www.nbrb.by

14 Пресс-релизы [Электронный ресурс] // Национальный банк Республики Беларусь: www.nbrb.by

15 Проблемы классификации операций с ценными бумагами // Коммерсантъ-рейтинг. - 1997. - № 29. - с.9.

Размещено на Allbest.ru