Операции с ценными бумагами
Место рынка ценных бумаг в системе рынков. Структура, организация, функции и участники рынка ценных бумаг. Депозитарная и дилерская деятельность. Организация и этапы проведения операций с ценными бумагами. Экономическая характеристика операций.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 25.02.2011 |
| Размер файла | 72,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Регистрирующий орган рассматривает отчет об итогах выпуска ценных бумаг в двухнедельный срок и при отсутствии связанных с выпуском ценных бумаг нарушений регистрирует его.
Выпуск ценных бумаг может быть приостановлен или признан не состоявшимся при обнаружении регистрирующим органом нарушений требований законодательства о ценных бумагах или наличия в документах на основании которых был зарегистрирован выпуск ценных бумаг, не достоверной информации.
3.2 Этапы проведения операций с ценными бумагами в ОАО КБ «Сибконтакт»
Порядок выпуска эмиссионных ценных бумаг (акций, облигаций, опционом эмитента) на территории Российской Федерации определяется Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ (с последующими изменениями), а также Постановлением ФКЦБ от 18 июня 2003 г. № 03-30/пс «О стандартах эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг». В соответствии с этими документами процедура эмиссии ценных бумаг в Курганском филиале ОАО КБ «Сибконтакт» включает следующие этапы:
1-й этап: принятие эмитентом решения о размещении ценных бумаг;
2-й этап: утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг;
3-й этап: государственная регистрация выпуска ценных бумаг;
4-й этап: размещение ценных бумаг;
5-й этап: государственная регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг.
Виды операций с ценными бумагами и техника их исполнения в Курганском филиале ОАО КБ «Сибконтакт» соответствуют требованиям основных законодательных и инструктивных документов (Таблица 9).
Таблица 9 - Операции с ценными бумагами и краткая характеристика техники их исполнения на примере ОАО КБ «Сибконтакт»
|
№ п/п |
Виды операций |
Краткая характеристика их техники. видов услуг, к ним относящихся, и другие комментарии |
|
|
А |
1 |
||
|
1 2 3 4 |
Осуществление инвестиций в ценные бумаги на основе покупки по поручению, от имени и за счет средств владельца портфеля (на основе договора комиссии или договора поручения). Продажа по поручению (на основе договора комиссии или договора поручения). Осуществление инвестиций в ценные бумаги за собственный счет. Продажа собственных ценных бумаг |
На примере продажи 1) получение инструкции от клиента, 2) передача распоряжения финансовому брокеру, 3) получение подтверждения от брокера о проведении операции, 4) сверка сделки (самим участником или через депозитарий), 5) изъятие при продаже сертификата ценной бумаги из хранилища и надписание его (или соответствующее инструктирование депозитария), 6) физическая или в безналичной форме поставка ценной бумаги (хранилище участника или депозитарий), 7) денежные расчеты (чек, платежное поручение). |
|
|
5 |
Информационное, методическое, правое, аналитическое и консультационное обслуживание, услуги по сопровождению операций с ценными бумагами (регистрации их выпуска, организации допуска на фондовую биржу и т.п.) |
Анализ рынка ценных бумаг (анализ возможности совершения конкретных сделок, изучение и прогнозирование конъюнктуры, консультирование по применению законодательства, организация и сопровождение допуска ценных бумаг на биржу, разработка методической, нормативной документации по операциям с ценными бумагами, соответствующих правил процедур деятельности, профессиональное обучение, разработка общей портфельной стратегии, текущее планирование и контроль по управлению портфелем ценных бумаг, налоговое планирование, оценка ценных бумаг, разработка и реализация отдельных стратегий (например, дивидендная политика, создание "рабочей" собственности, программ быстрого расширения капитала и т.д.). Анализ и оценка состояния портфеля с позиций достижения его целей, уровня рисков и ликвидности. |
|
|
Посредничество в организации выпуска и первичном размещении ценных бумаг |
Разработка документации и условий выпуска, предварительная оценка бумаг; осуществление рекламы, сопровождение регистрации выпусков в государственном органе по регулированию рынка ценных бумаг, подбор инвесторов, первичное распространение по поручению, гарантирование приобретения ценных бумаг в объеме полного или частичного их выпуска, создание группы покупки (эмиссионного синдиката) и группы |
||
|
7 8 |
Осуществление расчетов по ценным бумагам по поручению (как денежных, так и связанных с перемещением самих ценных бумаг в материальной и безналичной форме) Перерегистрация ценных бумаг на номинального держателя - в этом случае профессиональный участник - стороннее лицо - будет зарегистрирован эмитентом в качестве владельца ценной бумаги, соответственно, все отношения, связанные с жизненным циклом ценной бумаги, будут поддерживаться между эмитентом и номинальным держателем |
а) подписание собственником сертификата (индоссамента на распорядителя траста) или составление приложения к серификату - акционерного или облигационного полномочия, б) посылка документов регистратору, в) перерегистрация ценной бумаги агентом на имя номинального держателя - профессионального участника рынка ценных бумаг. |
|
|
Хранение, охрана, перевозка и пересылка ценных бумаг по поручению |
Хранение сертификатов ценных бумаг может осуществляться как в собственном хранилище профессионального участника, так и в депозитарии по ценным бумагам. |
||
|
Возврат (частичный или полный) отзывных облигаций или привилегированных акций в случае их отзыва эмитентом до срока погашения (в интересах инвестора) |
а) получение уведомления об отзыве ценных бумаг (по облигациям на предъявителя - на основе объявления в прессе), б) изъятие сертификатов ценных бумаг из хранилища профессионального участника или уведомление депозитария, если они в нем хранятся, в) отсылка сертификатов, г) получение платежа (сумма долга, процент, отзывная премия) по отзывным ценным бумагам. |
||
|
Погашение ценных бумаг при наступлении срока погашения |
а) уведомление администратором счета операционного отдела, б) извлечение сертификатов ценных бумаг из хранилица профессионального участника (или уведомление депозитария), в) отсылка сертификатов агенту по платежам, г) получение платежа на счет номинального держателя. |
||
|
Безвозмездная поставка ценных бумаг на счет клиента (безвозмездная передача ценных бумаг со счета клиента), например, в случаях дарения, открытия-закрытия счета, передачи ценных бумаг в порядке наследования, их передачи между счетами клиента, совершения платежа ценными бумагами при взносе средств в уставные фонды, удовлетворении требований кредиторов и т.д.) |
На примере передачи: а) уведомление администратором счета операционного отдела, б) извлечение ценных бумаг из хранилища профессионального участника (или уведомление депозитария), в) индоссирование ценной бумаги, г) посылка документов регистратору, д) перерегистрация ценной бумаги на имя нового собственника. |
||
|
11 |
Выплаты дивидендов акциями (в процентах к количеству акций) |
а) получение уведомления и сертификата ценной бумаги от агента эмитента по платежам, б) контроль администратором счета документов и передача их в операционный отдел, в) уведомление владельца ценных бумаг, г) передача ценной бумаги в хранилище профессионального участника (депозитария). Все эти операции могут происходить непосредственно через депозитарий. |
|
|
Сплит акций (расщепление, увеличение количества акций без изменения величины акционерного капитала), реверсивный сплит (укрупнение количества акций без изменения размера акционнерного капитала) |
При сплите акций к старым сертификатам акций добавляются новые. При реверсивном сплите вместо старых сертификатов выпускаются новые, с укрупненным номиналом, производится соответствующий обмен сертификатов. |
||
|
Конвертирование в простые акции конвертируемых привилегированных акций и облигаций |
Списание обмениваемых облигаций или привилегированных акций со счета клиента в порядке, предусмотренном для безвозмездной передачи (п.12). Зачисление простых акций после обмена на счет в порядке, предусмотренном для безвозмездной поставки ценных бумаг. Если ценные бумаги хранятся в депозитарии, то последний самостоятельно выпол-няет указанные операции по уведомлению номинального держателя. |
||
|
Использование прав покупки и варрантов (производных ценных бумаг, дающих акционерам льготное право на приобретение акций компании) |
Списание прав покупки и варрантов со счета клиента в порядке, предусмотренном для безвозмездной передачи (п.12). Зачисление простых акций, приобретенных в результате использования указанных выше производных ценных бумаг, в порядке, предусмотренном для покупки ценных бумаг. |
||
|
Замена ценных бумаг при их порче, краже, потере и т.д. (включая юридические, документальные и организационные процедуры, связанные с заменой). |
|||
|
18 |
Замена ценных бумаг при изменении имени акционерного общества |
Списание заменяемых ценных бумаг со счета клиента в порядке, предусмотренном для безвозмездной передачи (п.12). Зачисление ценных бумаг после замены на счет клиента в порядке, предусмотренном для безвозмездной поставки ценных бумаг . Если регистрационный код ценной бумаги не изменяется, возможен вариант простого изменения имени общества в сертификате. |
|
|
19 |
Обмен ценных бумаг при разделении компании (например, акции старой компании, по выбору, на акции любой из нескольких новых компаний, образованных из нее) |
Контрагентом номинального держателя является агент по обмену, назначаемый эмитентом. Списание заменяемых ценных бумаг в порядке, предусмотренном для безвозмездной передачи. Зачисление ценных бумаг на счет клиента в порядке, предусмотренном для безвозмездной поставки ценных бумаг . |
|
|
20 |
Обмен ценными бумагами между акционерными обществами (долями участия), обмен на акции инвестиционных фондов в процессе приватизации |
Списание и зачисление обмениваемых ценных бумаг на счета клиентов происходит в порядке, установленном для безвозмездной передачи и поставки ценных бумаг. |
|
|
21 |
Реализация тендерного предложения (публичное предложение о приобретении контрольного участия в акционерном обществе путем покупки его акций на установленную дату по определенной цене, часто выше рыночной; предложение выкупа акционерным обществом своих акций) |
Продажа ценных бумаг внутри и в период тендерного предложения происходит в порядке, указанном для продажи акций . |
|
|
"Спин-оф" (выделение из компании структурного подразделения и создание на его базе нового акционерного общества) |
Акционеры базовой компании получают акции нового акционерного общества в той пропорции, в которой они владели акциями материнского общества. Зачисление на счет клиента акций новой компании происходит в порядке, установленном для безвозмездной поставки ценных бумаг |
||
|
22 |
Передача доверенному лицу полномочий по голосованию при ежегодном опросе акционеров на основе рассылки доверенностей акционерными обществами; реализация указанных полномочий. |
Заполнение и возращение доверенностей, по которым номинальному держателю право голоса передано полностью; передача владельцам ценных бумаг, находящихся на счете доверенностей для заполнения или инструкции, если распорядитель имеет ограниченное право голоса или вообще его не имеет, возращение заполненных доверенностей акционерному обществу или его агенту. |
|
|
23 |
Инкассация платежей, причитающихся по ценным бумагам (дивидендов, процентов и т.п.); производство платежей, причитающихся посредникам, инвестиционным консультантам и т.п. по операциям с ценными бумагами (комиссионных, платы за услуги и т.д.). Выплаты положительных курсовых разниц, возникающих при продаже акций инвестиционных фондов. Получение различных других платежей (разовых и периодических)., |
Например, получение дивидендов (процентов) чеком или поручением агента (эмитента) по платежам или от депозитария (если ценная бумага зарегистрирована на номинальное имя депозитария). Взыскание дивидендов с лиц, ошибочно получивших их, или возврат ошибочно полученных дивидендов. Например, если владелец ценных бумаг купил их перед экс-дивидендной датой и не получил дивиденда (его ошибочно получил продавец), то он может представить требование на дивиденд агенту продавца. |
|
|
24 |
Если на счете клиента облигации на предъявителя, то номинальный держатель обязан своевременно отделить и послать купоны агенту по платежам. Взыскание ошибочно перечисленных процентов (например, если инвестор продал именную облигацию, но изменения в реестре держателей не были произведены, по ошибке или в силу недостатка времени). |
||
|
Реинвестирование дивидендов от ценных бумаг, а также доходов, получаемых от прироста курсовой стоимости, другие формы использования дохода от ценных бумаг (зачисление на определенные счета, производство определенных расходов). Создание и использование резервов против возможных потерь по ценным бумагам |
Включая плату на содержание лиц, в чью пользу дано поручение выплаты из пенсионного фонда, из фонда участия в прибылях и т.п., отчисления наследникам, оплата ординарных счетов, связанных с обслуживанием лица, в чью пользу дано поручение, налоговые, страховые и т.п. платежи. |
||
|
25 |
Размещение ценных бумаг в залог и посредничество в этом |
Включая поиск залогодержателя, документальное оформление и регистрацию залога при невыполнении обязательств и т.п., получение ссуд под ценные бумаги и размещение денежных средств. |
|
|
26 |
Предоставление и получение ссуд ценными бумагами |
||
|
27 |
Получение и (в некоторых случаях) предоставление гарантий по операциям с ценными бумагами, находящимися в портфеле, посредничество в получении гарантий |
||
|
29 |
Посредничество в страховании рисков, связанных с ценными бумагами и операциями с ними. |
||
|
30 |
Ведение бухгалтерского учета и составление отчетности по операциям с ценными бумагами. Внутренний контроль и аудит операций с ценными бумагами. Производство налоговых расчетов и осуществление налоговых платежей |
Включая ведение лицевых счетов участников (в пенсионных планах, планах участия персонала в прибылях, планах участия персонала в акционерной собственности и т.п.). |
|
|
31 |
Выполнение административных работ по управлению портфелем ценных бумаг |
Ведение управленческой документации и поддержка информационных систем, предоставление пользователям данных о совершенных операциях, организационные процедуры, работа с персоналом и т.д. |
|
|
32 |
Агрегированное управление портфелем ценных бумаг (реализация через операции, , стратегий по достижению целей портфелей при поддержании необходимого уровня риска и ликвидности), реализация разработанных стратегий портфельного инвестирования |
||
|
33 |
Выполнение определенных законом процедур по правовой фиксации факта неплатежа по долговым ценным бумагам, а также последующему взысканию невыполненных денежных обязательств, включая реализацию залога, вексельный протест. |
||
|
34 |
Операции с вексельным и чековым портфелем |
Инкассирование векселей и чеков, акцептование и производство вексельных платежей, авалирование векселей и чеков, домицилирование векселей. |
|
|
35 |
Страхование финансовых рисков по кредитно-депозитным операциям |
Использование производных ценных бумаг для различных стратегий хеджирования рисков, возникающих в кредитно-депозитной деятельности. |
|
4. Совершенствование организации проведения операций с ценными бумагами
В настоящее время для Курганского филиала ОАО КБ «Сибконтакт» необходимо разработать комплексный, системный подход по совершенствованию организации проведения операций с ценными бумагами с целью мобилизации финансовых ресурсов, необходимых для их развития.
В рамках осуществления этой стратегической задачи предстоит реализовать ряд конкретных проектов.
Во-первых, совершенствование инфраструктуры путем объединения торговли ценными бумагами различных эмитентов (слияние банка ОАО КБ «Сибконтакт» с другими коммерческими банками для перенятия у них опыта) в рамках складывающейся национальной торговой системы; создания региональных торговых площадок крупнейших профессиональных участников РЦБ (брокерских и дилерских компаний).
Так, Московская Межбанковская валютная биржа (ММВБ) и администрации субъектов Федерации выразили намерение развивать высокотехнологичную инфраструктуру рынка ценных бумаг в регионах. В настоящее время более 500 крупнейших российских банков и финансовых компаний принимают участие в торгах на ММВБ. На ММВБ торгуются: ГКО-ОФЗ; акции свыше 100 российских эмитентов; облигации субъектов РФ и Москвы. На базе ММВБ работает национальная торговая система, которая объединяет 8 крупных финансовых центров России.
Региональные торговые площадки созданы в таких регионах России, как Владивосток, Новосибирск, Екатеринбург, Санкт - Петербург, Самара, Ростов - на - Дону, Нижний Новгород [5].
Во-вторых, в рамках осуществления этой стратегической задачи предполагается развивать рынок корпоративных ценных бумаг. Этот проект предполагает стимулирование широкого круга эмитентов к прохождению биржевого листинга. Это позволит вывести ОАО КБ «Сибконтакт» на более обширный фондовый рынок, это приведет к привлечению инвестиционных ресурсов для реализации производственных программ. Главная задача - преодолеть ограниченность фондового рынка, где активно обращаются только узкий круг «голубых фишек». Здесь планируется проведение таких мероприятий, как конкурс «Лучшие российские предприятия», «Самые информационно открытые компании среди российских эмитентов», издание справочника по российским компаниям «Фондовый рынок России. Ведущие эмитенты»
В-третьих, расширение возможностей торговой системы. В настоящее время проводится подготовительная работа по организации торговли акциями и облигациями за иностранную валюту. Это позволит привлечь средства для развития банка не только российских, но и иностранных инвесторов и будет способствовать интеграции ОАО КБ «Сибконтакт» в мировой фондовый рынок.
В-четвертых, развитие молодого сектора фондового рынка - корпоративных облигаций. Они интересны и для ОАО КБ «Сибконтакт», так как позволяют привлечь финансовые ресурсы без риска потерять контроль над компанией, и для инвестора, поскольку дают возможность сразу просчитать выгоды от вложения средств в эти бумаги.
После обвала рынка госбумаг в августе 1998 года интересы инвесторов в поиске альтернативного размещения капитала обращены на региональные рынки ценных бумаг, имеющие для этого огромные возможности. В свою очередь ценные бумаги административно - территориальных образований могут послужить средством оживления локальных рынков, а также в определенном смысле, показательным инструментом при отработке механизмов первичного размещения и запуска вторичного рынка.
Как показывает практика, в России по объему эмиссии преобладают инструменты, призванные решить бюджетные проблемы - покрытие дефицита бюджета и задолженности перед предприятиями. Данный факт отражает в целом не целевой характер рынка территориальных займов в России.
Таким образом, можно придти к заключению, что в региональных подсистемах существует та же проблема, что и на федеральном уровне - непроизводительное использование привлекаемых ресурсов. Рынок субфедеральных и муниципальных ценных бумаг в России характеризуется пока низким финансовым и инвестиционным качеством, однако, при правильном и продуманном их проведении, они могут занять предназначенный для них сегмент рынка, способствующий образованию и перераспределению фондов денежных средств. В этой связи было бы целесообразным направить усилия местных органов по привлечению финансовых ресурсов на реализацию конкретных целевых программ, обеспечивающих реальную отдачу. Кроме того, региональным и местным администрациям следует активизировать действия по разработке инвестиционных проектов совместно с представителями производственного сектора и научных организаций. При этом принципиально важным условием формирования подобных проектов в регионах должны стать обоюдная заинтересованность всех сторон в конечном результате и равное, партнерское участие в его достижении.
Иными словами, органы власти и управления как эмитенты долговых ценных бумаг не должны выступать затем в роли первичных заимодавцев.
Целесообразнее было бы предстать в качестве участников совместного финансирования наряду с самими потребителями инвестиционных ресурсов, банками, частными лицами. Кроме того, параллельно с долговыми обязательствами муниципалитетов здесь могут быть задействованы другие инструменты рынка ценных бумаг - акции, облигации, посредством продажи которых предприятия - объекты инвестиций могли бы привлечь недостающую часть средств. Данная комбинированная схема позволила бы одновременно решить острейшую на сегодня проблему гарантий за счет взаимной заинтересованности и солидарной ответственности участников совместного финансирования инвестиционного проекта и что не менее важно, активизировать самостоятельную эмиссионную деятельность предприятия.
Проблема теоретической и практической отработки механизма реализации и проведения территориальных займов, начиная с оценки потенциальной емкости местных финансовых рынков, предоставления гарантий инвесторам, обеспечения привлекательности ценных бумаг и т.д., заканчивая вопросами эффективного использования привлеченных средств и окончательным расчетом с кредиторами достаточно сложна и обширна. Поэтому, можно отметить что, несмотря на серьезные ошибки и неудачи, рынок долговых инструментов административно-территориальных образований РФ остается в настоящее время единственным реально работающим сектором рынка ценных бумаг.
Можно сделать вывод о том, что данный сегмент рынка капиталов при дальнейшем его совершенствовании не только поможет решить многие проблемы регионов, но и послужит средством оживления рынка корпоративных ценных бумаг.
Заключение
В курсовой работе на тему «Организация проведения операций с ценными бумагами в Курганском филиале ОАО КБ «Сибконтакт» была поставлена цель - систематизировать, закрепить и расширить теоретические знания по выбранной теме. Изучение учебной литературы, периодических изданий, статистических данных, экономических показателей работы банка позволило систематизировать эту информацию и изложить ее в рамках работы.
Эффективно работающий рынок ценных бумаг выполняет важную макроэкономическую функцию, способствуя перераспределению инвестиционных ресурсов, обеспечивая их концентрацию в наиболее доходных и перспективных отраслях и одновременно отвлекая финансовые ресурсы из отраслей, которые не имеют четко определенных перспектив развития.
Таким образом, рынок ценных бумаг является одним из немногих возможных финансовых каналов, по которым сбережения перетекают в инвестиции. В то же время рынок ценных бумаг предоставляет инвесторам возможность хранить и увеличивать их сбережения.
Давая общую оценку Курганскому филиалу ОАО КБ «Сибконтакт», можно отметить следующее. Данный банк динамично развивается, наращивает капитал, расширяет круг обслуживаемой клиентуры, проводит умеренно агрессивную политику.
В 2005 г. объем выданных филиалом кредитов возрос до 772 тыс. р.. против 289 тыс. р. в 2004 г., удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных ссуд снизился с 9,4 % - в 2004 г. до 3,0 % - в 2005 г.
Банком предоставляется широкий спектр услуг на фондовом рынке. Основным отделом занимающийся этим является фондовый отдел. Главной функцией фондового отдела выступает развитие функции кредитования, т.е. развитие функции организации выпуска и размещения ценных бумаг.
Для совершенствования организации операций с ценными бумагами предлагается:
- совершенствование инфраструктуры предприятия путем объединения торговли ценными бумагами различных эмитентов;
- создания региональных торговых площадок крупнейших профессиональных участников рынка ценных бумаг (брокерских и дилерских компаний);
- в рамках осуществления этой стратегической задачи предполагается развивать рынок корпоративных ценных бумаг;
- расширение возможностей торговой системы;
- развитие молодого сектора фондового рынка - корпоративных облигаций.
Список использованных источников
1. О банках и банковской деятельности: Закон РФ от 03.02.1996 №17-ФЗ
(ред. От 28.12.2002 ) // Консультант Плюс. ВерсияПроф
2. О рынке ценных бумаг: Закон РФ от 22.04.1996 № 39-ФЗ // Консультант Плюс. ВерсияПроф
3. О мерах по государственному регулированию рынка ценных бумаг в Российской Федерации: Указ Президента РФ от 04.11.1994 г. N2063 (в ред. Указов Президента РФ от 22.03.1996 N 413, от 25.07.2000 N 1358, от 18.01.2002 N 60) // Консультант Плюс. ВерсияПроф
4. Биржевое дело: Учебник под ред. Галанова В.А., Басова А.И. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 304 с.
5. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки. - М., 2006. - 569 с.
6. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов /Е.Ф. Жуков, Л.М.
Максимова, А.В. Печников и др.; под ред. Е.Ф. Жукова. М., 2000 - 369 с.
7. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. - М., 2004. - 456 с.
9. Килячков А.А. Практикум по российскому рынку ценных бумаг: Учебное пособие. - М.:БЕК, 2005.-784 с.
10. Мартынов А. Структурные изменения в экономике //Экономист. - 2003. - №20. - с. 24
11. Рынок ценных бумаг /Учебник под ред. В.А. Галанова, А.И. Басова. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 352 с.
12. Стородубцева Е.Б. Банковские операции. - М., 2006. - 189 с.
13. Финансы, денежное обращение и кредит /Учебник под ред. Сенчагова В.К., Архипова А.И. - М.: Проспект, 2000. - 496 с.
15. Ценные бумаги: Учебное пособие / Берзона Н.И.-М.: Высшая школа экономики, 2002. - 256 с.
16. Ценные бумаги: Учебник /Под редакцией В.И.Колесникова, В.С. Торкановского.- М.: Финансы и статистика, 2001.- 461 с.
Приложение 1
|
Кредитный комитет |
Совет банка |
||||
|
Правление банка |
Служба внутреннего контроля |
||||
|
Управления банка |
Служба банка |
||||
|
Управление планирования и развития банковских операций |
Бухгалтерия |
||||
|
Отдел организации банковской деятельности и управления банковской ликвидностью; Отдел экономического анализа; Отдел маркетинга и связи с клиентурой |
|||||
|
Юридический отдел |
|||||
|
Управление депозитных операций |
Отдел кадров |
||||
|
Отдел депозитных операций; Фондовый отдел |
|||||
|
Административно - хозяйственный отдел |
|||||
|
Управление кредитных операций |
|||||
|
Отдел краткосрочного и долгосрочного кредитования; Отдел кредитования населения; Отдел лизинга; |
Отдел автоматизации |
||||
|
Управление посреднических и других операций |
|||||
|
Служба безопасности |
|||||
|
Отдел гарантийных операций; Отдел банковских услуг; Отдел операций с ценными бумагами |
|||||
|
Управление учетно-операционное |
|||||
|
Операционный отдел; Отдел кассовых операций; Расчетный отдел |
|||||
|
Управление валютных операций |
|||||
|
Отдел валютных операций |
Рисунок -3 Организационная структура ОАО КБ «Сибконтакт»
Приложение 2
Таблица 1 - Структура источников ОАО КБ «Сибконтакт»
|
№ п/п |
Наименование статей |
На 01.01.2005 г |
На 01.01.2006г. |
|||
|
Сумма тыс. р. |
% к итогу |
Сумма тыс. р. |
% к итогу |
|||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
1 |
Кредиты, полученные банком от Центрального Банка РФ |
900,0 |
2,10 |
901,6 |
1,29 |
|
|
2 |
Средства кредитных организаций |
2145,8 |
4,90 |
2555,2 |
3,68 |
|
|
3 |
Средства клиентов, в т.ч. юридические лиц физические лица |
33248,8 29843,4 3405,3 |
77,40 69,5 7,9 |
47557,4 39679,0 7878,4 |
68,40 57,10 11,30 |
|
|
4 |
Доходы будущих периодов по проводимым операциям |
2,4 |
0,01 |
3331,1 |
4,96 |
|
|
5 |
Выпущенные долговые обязательства банка |
2787,2 |
6,50 |
5547,0 |
4,80 |
|
|
6 |
Прочие обязательства |
1367,7 |
3,20 |
1265,0 0 |
7,90 |
|
|
7 |
Резервы на возможные потери но расчетам, риски и обязательства |
94,8 |
0,20 |
1265,0 |
1,82 |
|
|
8 |
Акционерный (уставный) капитал |
1600,0 |
3,70 |
3000,0 |
4,3 |
|
|
9 |
Фонды и прибыль, оставшаяся в распоряжении банка |
872,6 |
2,03 |
929,5 |
1,33 |
|
|
10 |
Переоценка основных средств |
3,5 |
0,01 |
0,0 |
0,00 |
|
|
11 |
Нераспределенная прибыль |
23,6 |
0,10 |
754,2 |
1,08 |
|
|
12 |
Расходы и риски, влияющие на собственные средства |
92,1 |
0,15 |
204,9 |
0,44 |
|
|
13 |
Валюта баланса |
42954,3 |
100 |
69498,5 |
100 |
Приложение 3
Таблица 2 - Структура активов ОАО КБ «Сибконтакт»
|
№ п/п |
Наименование статей |
На 01.01.2005 г |
На 01.01.2006г год |
|||
|
Сумма тыс. р. |
% к итогу |
Сумма тыс. р. |
% к итогу |
|||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
1 |
Денежные средства и счета в ЦБ РФ |
6332,9 |
14,70 |
11535,5 |
16,60 |
|
|
2 |
Государственные долговые обязательства |
5097,4 |
11,90 |
8221,3 |
11,80 |
|
|
3 |
Средства в кредитных организациях |
3993,2 |
9,30 |
1888,5 |
2,70 |
|
|
4 |
Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи |
18,4 |
0,04 |
621,5 |
0,89 |
|
|
5 |
Ссудная и приравненная к ней задолженность |
24463,2 |
- |
34552,2 |
- |
|
|
6 |
Резервы на возможные потери по ссудам |
570,5 |
- |
853,0 |
- |
|
|
7 |
Чистая ссудная задолженность |
23892,7 |
55,60 |
33699,2 |
48,50 |
|
|
8 |
Проценты начисленные, включая просроченные |
236,9 |
0,60 |
735,3 |
1,10 |
|
|
9 |
Внеоборотные активы банка |
1584,2 |
3,70 |
1813,7 |
2,60 |
|
|
10 |
Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги |
568,1 |
1,92 |
445,1 |
0,60 |
|
|
11 |
Расходы будущих периодов по банковским операциям |
31,7 |
0,10 |
4991,5 |
7,11 |
|
|
12 |
Прочие активы |
1198,7 |
2,74 |
5547,0 |
8,00 |
|
|
13 |
Валюта баланса |
42954,2 |
100 |
69498,5 |
100 |
Таблица 3 - Динамика основных показателей ОАО КБ «Сибконтакт» в 2004 г.
|
На 01.01.2004 г, тыс. р. |
На 01.04. 2004 г, тыс. р. |
На 01.07. 2004 г, тыс. р. |
На 01.01. 2005 г, тыс. р. |
|||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
1 |
Ссудная и приравненная к ней задолженность |
17874,0 |
19154,0 |
21575,0 |
23127,0 |
|
|
2 |
Вложения в государственные долговые обязательства |
968,0 |
1594,0 |
2719,0 |
3983,0 |
|
|
3 |
Средства клиентов |
17699,0 |
19939,0 |
23696,0 |
28318,0 |
|
|
4 |
в т.ч. физических лиц |
1684,0 |
2039,0 |
2458,0 |
2705,0 |
|
|
5 |
Выпущенные долговые обязательства |
1731,0 |
1805,0 |
1408,0 |
1264,0 |
|
|
6 |
Валюта баланса (валовая) |
24513,0 |
28206,0 |
31352,0 |
36699,0 |
|
|
7 |
Капитал (по методике ЦБ) |
1739,0 |
1945,0 |
3336,0 |
3276,0 |
|
|
8 |
Прибыль |
231,6 |
34,5 |
53,8 |
158,5 |
Приложение 4
Таблица 4 - Динамика основных показателей ОАО КБ «Сибконтакт» в 2005 г.
|
№ п\п |
Показатели |
2005 год |
||||
|
На 01.01.2005 г., тыс. р. |
На 01.04.2005 г., тыс. р. |
На 01.07.2005г., тыс. р. |
На 01.01.2006 г., тыс. р. |
|||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
1 |
Ссудная и приравненная к ней задолженность |
24463,0 |
25479,0 |
30059,0 |
33435,0 |
|
|
2 |
Вложения в государс-твенные долговые обязательства |
5097,0 |
5774,0 |
8414,0 |
9947,0 |
|
|
3 |
Средства клиентов |
33249,0 |
34484,0 |
41185,0 |
45809,0 |
|
|
4 |
в т.ч. физических лиц |
3405,0 |
3705,0 |
4813,0 |
5819,0 |
|
|
5 |
Выпущенные долговые обязательства |
2787,0 |
2019,0 |
2687,0 |
4151,0 |
|
|
6 |
Валюта баланса (валовая) |
42954 |
50969,0 |
54681,0 |
63049,0 |
|
|
7 |
Капитал (по методике ЦБ) |
3319,0 |
3484,6 |
3677,7 |
4626,1 |
|
|
8 |
Прибыль |
314,9 |
81,6 |
270,4 |
365,8 |
Таблица 5 - Анализ эффективности использования привлеченных и заемных средств
|
№ п/п |
Наименование показателей |
2004 г. тыс. р. |
2005г. тыс. р. |
Отклонения (+,-) |
|
|
А |
1 |
2 |
3 |
||
|
1 |
Привлеченные средства |
39646,70 |
63708,30 |
24061,60 |
|
|
2 |
Заемные средства |
900,00 |
901,60 |
1,60 |
|
|
3 |
Всего обязательств |
40546,76 |
64609,90 |
24063,20 |
|
|
4 |
Сумма кредитных вложений |
23892,71 |
33699,20 |
9806,50 |
|
|
5 |
Коэффициент эффективности использования привлеченных средств (стр 1 : стр 4) |
1,60 |
1,90 |
0,30 |
|
|
6 |
Коэффициент эффективности использования заемных средств (стр 2 : стр 4) |
0,04 |
0,03 |
-0,01 |
|
|
7 |
Обязательства на 1 р. (стр 3 : стр 4) |
1,69 |
1,90 |
0,21 |
Приложение 5
Таблица 6 - Структура доходов и расходов ОАО КБ «Сибконтакт»
|
№ п/п |
Наименование статей |
На 01.01. 2005 г,. тыс. р. |
На 01.01 .2006 г,. тыс. р. |
Темп роста, % |
|
|
А |
1 |
2 |
3 |
||
|
1 |
Процентные доходы |
2161,68 |
4462,17 |
206,4 |
|
|
2 |
Процентные и аналогичные расходы |
2074,19 |
2670,54 |
128,7 |
|
|
3 |
Чистый процентный доход |
87,49 |
1791,63 |
2047,7 |
|
|
4 |
Комиссионные доходы |
284,60 |
506,53 |
177,9 |
|
|
5 |
Комиссионные расходы |
172,15 |
177,65 |
103,1 |
|
|
6 |
Чистый комиссионный доход |
112,46 |
328,88 |
292,4 |
|
|
7 |
Прочие операционные доходы, в том числе: |
9400,40 |
11003,41 |
117,0 |
|
|
8 |
-доходы от операций в иностранной валюте |
7576,15 |
9817,10 |
129,5 |
|
|
9 |
-доходы, полученные в форме дивидендов |
0,44 |
0,27 |
61,5 |
|
|
10 |
-другие текущие доходы |
74,33 |
224,57 |
302,1 |
|
|
11 |
Всего текущих доходов |
9600,35 |
13123,9 |
136,7 |
|
|
12 |
Прочие операционные расходы, в том числе: |
8748,89 |
12045,29 |
137,6 |
|
|
13 |
-расходы по оплате труда |
243,94 |
1002,63 |
411,0 |
|
|
14 |
-эксплуатационные расходы |
478,38 |
554,92 |
115,9 |
|
|
15 |
-расходы от операций с иностранной валютой |
7665,97 |
9465,15 |
123,5 |
|
|
16 |
-расходы от операций с ценными бумагами |
36,83 |
768,42 |
2086,3 |
|
|
17 |
Другие расходы |
323,77 |
234,17 |
78,5 |
|
|
18 |
Чистые текущие доходы до формирования резервов |
851,45 |
1078,64 |
126,6 |
|
|
19 |
Изменение величины резервов: |
||||
|
20 |
-на возможные потери по ссудам |
539,15 |
592,14 |
109,8 |
|
|
21 |
-по ценным бумагам |
-2,66 |
-1,71 |
64,0 |
|
|
22 |
Прибыль за отчетный период |
314,964 |
487,90 |
154,9 |
Приложение 6
Таблица 7 - Анализ рентабельности активов ОАО КБ «Сибконтакт»
|
№ п/п |
Наименование показателей |
На. 01.01.2005г тыс. р. |
На 01.01.2006гтыс.р. |
Темп роста |
||
|
ед. |
% |
|||||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
1 |
Операционные доходы, тыс.р. |
9400,40 |
1103,41 |
1603,01 |
117,1 |
|
|
2 |
Чистая прибыль, тыс. р. |
314,96 |
487,90 |
172,93 |
154,9 |
|
|
3 |
Сумма активов, тыс. р. |
42954,29 |
69498,46 |
26544,1 |
161,8 |
|
|
4 |
Маржа прибыли, долей ед. |
0,03 |
0,044 |
0,01 |
133 |
|
|
5 |
Использование активов (стр 1 : стр 3), долей ед. |
0,22 |
0,15 |
-0,07 |
68,2 |
|
|
6 |
Прибыль на активы (стр 4 : стр 5), долей ед. |
0,14 |
0,29 |
0,15 |
185,7 |
Размещено на http://www.allbest.ru/
Подобные документы
Основы организации операций с ценными бумагами. Профессиональные участники рынка ценных бумаг. Виды операций банка с ценными бумагами: дилерская; брокерская; деятельность по доверительному управлению; клиринговая. Учет операций с ценными бумагами.
реферат [25,7 K], добавлен 30.10.2010Экономическая сущность и классификация ценных бумаг. Анализ деятельности ОАО "Сбербанк России" как эмитента и профессионального участника рынка ценных бумаг. Проблемы банковских операций с ценными бумагами и возможные пути решения некоторых из них.
курсовая работа [39,9 K], добавлен 18.01.2015Виды ценных бумаг и их основные характеристики. Порядок отражения бухгалтерских проводок по учету операций с ценными бумагами. Организация учета ценных бумаг в коммерческом банке. Анализ эффективности операций с ценными бумагами в АКБ "Мастер-Капитал".
дипломная работа [1,1 M], добавлен 28.07.2012Роль ценных бумаг и фондовых рынков как дополнительных источников финансирования экономики. Анализ различных операций с ценными бумагами в Российской Федерации. Описание эмиссионных, инвестиционных, брокерских и дилерских операций на рынке ценных бумаг.
контрольная работа [27,5 K], добавлен 04.05.2011Виды деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг. Инвестиционная политика банка. Формирование портфеля ценных бумаг. Характеристика операций коммерческого банка с ценными бумагами. Текущее состояние рынка ценных бумаг и банковской системы.
курсовая работа [161,3 K], добавлен 10.03.2011Формирование рынка ценных бумаг в России. Корпоративные облигации - одни из наиболее динамично развивающихся сектора рынка ценных бумаг. Сущность операций коммерческих банков с корпоративными ценными бумагами. Состояние первичного и вторичного рынка.
дипломная работа [376,3 K], добавлен 28.04.2011Классификация операций банка с ценными бумагами. Понятие и виды портфеля ценных бумаг, принципы и методы его формирования. Анализ структуры и динамики операций с ценными бумагами исследуемого банка. Пути оптимизации структуры портфеля ценных бумаг.
курсовая работа [379,9 K], добавлен 16.02.2016Виды ценных бумаг и финансовых инструментов. Коммерческие банки как профессиональные участники рынка ценных бумаг. Операции с ценными бумагами, обеспечивающие условно-традиционные банковские сделки: репо, кредитование под залог, вексельные сделки.
контрольная работа [213,9 K], добавлен 14.06.2010Теоретические основы анализа операций банка с ценными бумагами. Современное состояние рынка ценных бумаг и роль коммерческих банков на рынке. Определение проблем и направлений совершенствования операций банка с ценными бумагами АО "Россельхозбанк".
дипломная работа [995,0 K], добавлен 26.08.2017Функции рынка ценных бумаг. Коммерческий банк как участник рынка ценных бумаг. Операции, совершаемые банками с ценными бумагами. Анализ деятельности коммерческого банка ОАО "Альфа-Банк" на рынке ценных бумаг, комплекс брокерских услуг "Альфа-Директ".
дипломная работа [1,2 M], добавлен 22.07.2012
