Деятельность Кабардино-Балкарского ОСБ №8631 Сбербанка России

Кассир	Удостоверяется в личности Заемщика по паспорту; проверяет правильность заполнения заявления, наличия на нем распорядительной надписи уполномоченного лица, сверяет паспортные данные со сведениями, указанными в заявлении; производит выдачу Заемщику наличных денег; помещает кредитные документы в пакет и передает их в составе отчета в отдел кассовых операций установленным порядком.

3.2 Кредитование Кабардино-Балкарский ОСБ №8631

3.2.1 Кредитование юридических лиц, физических лиц и предпринимателей без образования юридического лица

В настоящее время Кабардино-Балкарский ОСБ №8631 осуществляется кредитование юридических лиц, находящихся на обслуживаемой территории, физических лиц и предпринимателей без образования юридического лица;

Предоставление Кабардино-Балкарский ОСБ №8631 отделением кредитов юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица происходит в соответствии с разработанным «Порядком кредитования юридических лиц в учреждениях СБ РФ, расположенных на территории РМЭ».

Банк предоставляет кредиты в рублях, а также кредиты с применением векселей Сбербанка России с учетом лимитов и ограничений, установленных Волго-Вятским банком Сбербанка России.

Объектами кредитования юридических лиц могут являться:

- финансирование приобретения недвижимости;

- товары и услуги, поставляемые Заемщику по определенным контрактам;

- оборотные средства, в том числе погашение текущей задолженности по уплате налогов, финансирование производственных затрат заемщика - закупка сырья, материалов, комплектующих, полуфабрикатов, расходов по транспортировке, хранению, оплате электроэнергии и т.п.;

- заработная плата работникам организации- Заемщика.

Объектами кредитования для предпринимателей могут быть приобретение основных средств, товаров и услуг. Не допускается предоставление кредитов на погашение имеющейся задолженности по другим кредитам.

Кабардино-Балкарский ОСБ №8631 осуществляет кредитование в следующих формах:

1) при предоставлении кредита на определенные цели и конкретный срок с Заемщиком заключается кредитный договор.

2) невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним или несколькими контрактами или партией товара, регулярных финансово-хозяйственных операций, для покрытия периодически возникающих временных разрывов в платежном обороте торговых, промышленных, с/х и транспортных предприятий.

3) рамочная кредитная линия открывается заемщику для оплаты отдельных поставок товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение определенного периода, либо кредитования целевых программ Заемщика. Под каждую поставку заключается отдельный кредитный договор в рамках генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

4) овердрафтный кредит предоставляется для оплаты платежных документов Заемщика, находящегося на расчетно-кассовом обслуживании в учреждениях Сбербанка, имеющим постоянные значительные обороты по счетам, безупречную кредитную историю и устойчивое финансовое положение, при отсутствии или недостатке средств на его счетах, открытых в соответствующих отделениях Сбербанка РФ. Договор заключается на срок не более 30 дней без обязательного оформления обеспечения.

5) кредит с применением векселей Сбербанка РФ предоставляется для приобретения векселей с целью последующего использования этого векселя для расчета по контракту, договору.

6) инвестиционное кредитование и проектное финансирование - кредиты для финансирования создания нового производства или расширения, реконструкции, модернизации, капитального ремонта действующего производства.

3.2.2 Порядок кредитования юридических лиц

Кредитование юридических лиц в отделении осуществляется в следующем порядке:

1.Этап предварительной проверки и анализа кредитоспособности заемщика.

На данный этап происходит:

1.1.предварительная беседа с клиентом, в ходе которой Банк получает информацию о Заемщике, испрашиваемом кредите, знакомит клиента с условиями кредитования.

1.2.предоставление клиентом заявки на получение кредита

1.3.проверка наличия обеспечения по кредиту. В качестве обеспечения Банк принимает: ценные бумаги, транспортные средства, оборудование, товарно-материальные ценности, объекты недвижимости, поручительства платежеспособных предприятий и организаций.

1.4.стархование в пользу отделения переданного в залог имущества от рисков утраты, повреждения или недостачи в страховых компаниях, утвержденных Сбербанком России.

1.5.рассмотрение заявки службами отделения: кредитный работник проводит анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика в динамике

1.6.подоготовка заявки на кредитный комитет. По итогам комплексного анализа представленного материала кредитный работник составляет заключение о возможности предоставления кредита, после чего составляется комплект документов на кредитный комитет ОСБ, который рассматривает вопрос о предоставлении кредита.

2.Этап принятия решения о выдаче (отказе в выдаче) кредита.

Решение о выдаче кредита принимается кредитным комитетом ОСБ в соответствии с регламентом его работы.

3.Этап оформления документов на выдачу ссуды и перечисления средств заемщику.

На данном этапе происходит:

3.1.оформление договоров. Кредитным работником оформляется кредитный договор в 3-х экземплярах, соглашения к договорам банковского счета в 3-х экземплярах. В зависимости от вида обеспечения оформляются договоры залога в 3-х экземплярах либо договоры поручительства в 4-х экземплярах.

3.2.выдача кредита. Для проведения операций по ссудному счету кредитный работник передает в бухгалтерию распоряжение о предоставлении денежных средств, вместе с которым также передается один комплект подлинных кредитных документов. Для проведения операции по выдаче кредита Заемщик предоставляет в кредитующее подразделение следующие платежные документы: поручение на перечисление сумм кредита на расчетный счет, платежные поручения на перечисление средств с расчетного счета в соответствии с целевым назначением кредита.

3.3.формирование кредитного дела кредитным работником происходит после оформления договоров и предоставления кредита, в нем подшиваются копии каждого договора, страховой полис и полный пакет документов, послуживший основанием для выдачи кредита. Комплектация кредитного дела производится в следующем порядке:

-лист мониторинга,

-карточка учета суммы резерва риска на возможные потери по ссудам,

-заявление и анкета Заемщика,

-заявки на кредитный комитет Банка,

-копии договоров и вписки из протоколов решения Кредитного комитета Банка,

-обеспечение,

-выдача кредита,

-финансовое состояние,

-контрагенты,

-погашение кредита,

-юридическое дело,

-внутренняя переписка,

-внешняя переписка,

-публикации.

4.Этап контроля за выделяемыми кредитными ресурсами. Сопровождение кредита.

5. Мероприятия по предупреждению возникновения просроченной задолженности. По кредитам в обязательном порядке устанавливается ежемесячный график погашения основного долга. Погашение кредита и уплата процентов производится платежным поручением Заемщика с его расчетного счета.

6. Закрытие кредитного дела. Задолженность по кредиту считается полностью погашенной с момента погашения основного долга, оплаты всех процентов, штрафных и иных платежей, начисленных в соответствии с условиями договора. После полного погашения задолженности Заемщик направляется письменное уведомление об отсутствии задолженности по кредиту, кредитное дело считается закрытым и формируется для сдачи в архив.

Для получения кредита юридическое лицо, клиент, должно представить в банк следующие документы:

1. Заявление на получение кредита.

2. Учредительные документы и регистрационные документы, нотариально заверенные:

копия учредительного договора;

копия Устава (Положения), утвержденного учредителем (учредителями) и зарегистрировонного в установленном законодательством Российской Федерации порядке;

документ о государственной регистрации;

разрешение на занятие хозяйственной деятельностью с указанием срока функционирования (от предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица);

3. Карточку с образцами подписей и оттиска печати, заверенную нотариально.

4. Годовой отчет, бухгалтерский баланс с приложениями на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией с указанием внебалансового счета по гарантийным обязательствам.

5. Аудиторское заключение о достоверности отчета.

6. Список кредиторов и должников с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженности, указанием ее возникновения.

7. Выписку по расчетному счету за последнюю дату с отметкой банка о сальдо счета и наличии претензий к счету.

8. Бизнес-план с указанием планируемых за квартал (месяц) доходов и расходов.

9. Технико-экономическое обоснование кредита, отражающее экономическую эффективность и окупаемость затрат в течении периода, на который запрашивается кредит.

10. Копии контрактов (договоров) на мероприятие, под которое запрашивается кредит.

11. Документы, гарантирующие современное исполнение обязательств заемщика по полученной ссуде:

договор залога (с обязательным страхованием заложенного имущества), Заверенного нотариально.

гарантийное письмо.

срочное обязательство

Заявка заемщика рассматривается кредитным комитетом банка, и выносится решение о предоставлении ссуды заемщику.

В зависимости от срока пользования, кредиты, предоставленные банком, подразделяются на краткосрочные, долгосрочные, среднесрочные. Конкретные сроки пользования кредитами определяются в кредитном договоре исходя из сроков проведения кредитного мероприятия. Краткосрочные кредиты предоставляются на срок до 12 месяцев, долгосрочные, как правило, на 5 лет, в отдельных случаях, в зависимости от специфического производственного цикла и условий сделок, предоставляются среднесрочные кредиты на срок не более 2 лет.

Размер выдаваемого кредита определяется исходя из типовых объемов производства и реализации продукции, как средства закупок сельскохозяйственной и другой продукции и материалов. Кредиты заемщику предоставляются со ссудного счета, как правило, в безналичном порядке путем оплаты расчетно-денежных документов за товарно-материальные ценности, работы и услуги приобретение на условиях договоров и контрактов с поставщиками. В отдельных случаях ссуды могут быть перечислены на расчетный счет заемщика, для использования на цели предусмотренные кредитным договором с сохранением права контроля банка за условиями использования кредита. При необходимости, по решению банка, ссуды для расчетов по заключенным договорам могут выдавать наличными деньгами.

Порядок, формы и кредитные сроки погашения кредита предусматриваются в кредитном договоре. Погашение кредита может осуществляться единовременно и в рассрочку.

Единовременное погашение кредита предполагает возврат в полной сумме в срок, установленном в кредитном договоре. При погашении ссуды в рассрочку предусматривается периодическое погашение суммы долга. В этом случае в кредитном договоре может быть предусмотрен срок и условия погашения кредита.

Размер процентной ставки за использование кредитом устанавливается в зависимости от размера платы за кредитные ресурсы (депозиты), характера предоставляемого обеспечения, своевременного возврата кредита, сложившейся базовой процентной ставки в России и других факторов с таким расчетом, что сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления спрашиваемого кредита, затраты на ведение банковского дела и обеспечения собственного дохода банка. Процентные ставки за пользования кредитом, порядок, формы и сроки их уплаты предусматриваются в кредитном договоре. При неуплате заемщиком начисленных процентов в сроки, предусмотренные кредитным договором, сумма их относится на отдельный лицевой ссудный счет заемщика со взиманием повышенной процентной ставки, предусмотренной кредитным договором.

Банк осуществляет контроль за выполнением условий заключенного с заемщиком кредитного договора, эффективным использованием полученного кредита, своевременным и полным его возвратом и уплатой процентов по нему. В этих целях, в период действия кредитного договора, осуществляется анализ хозяйственной деятельности заемщика, его финансового положения, при необходимости проводятся проверки на месте денежных и расчетных документов, бухгалтерских записей, отчетных бухгалтерских данных, а также состояние представленного банку залога. При этом могут быть использованы все виды финансовой и иной информации, полученной от заемщика и других источников, а также заключение аудиторских фирм о финансовом положении заемщика. Вся информация, полученная при оформлении ссуды и контроле за ее движением, систематизируется в специальном кредитном досье заемщика.

В случае ухудшения финансово-хозяйственного положения заемщика, использования кредита не по целевому назначению, уклонения от контроля банка, недостоверной отчетности и запущенности бухгалтерского учета, не своевременного возврата ранее полученного кредита, а также в случае, если кредит остается не обеспеченным, банк имеет право прекратить дальнейшую выдачу кредита и досрочно взыскать выданную ссуду и проценты по ней, в том числе путем обращения взыскания на обеспечение, в установленном законодательством порядке.

3.2.3 Формы обеспечения кредита

Рассмотрим формы обеспечения кредита. Одна из первых форм - это поручительство (гарантия) юридического лица, предприятия, организация, банка и других лиц, которое оформляется в виде договора поручительства между банком и поручителем или гарантийного письма, выдаваемого банку гарантом. Договор поручительства составляется в письменной форме и включает в себя ответственность поручителя за исполнение в полной сумме обязательств по возврату ссуды, выданной банком-кредитором, и причитающихся процентов за ее пользование. В случае неисполнения заемщиков обязательств во возврату долга банку в соответствии с кредитным договором, а также обязательство солидарной ответственности с заемщиком перед банком-кредитором за исполнение обязательств перед банком по возврату ссуды может востребовать эту сумму с поручителя.

До заключения договора-поручительства, принятия гарантии, банку необходимо тщательно проанализировать по бухгалтерскому отчету поручителя (гаранта), его финансовое состояние, платежеспособность и возможность возвратить за ссудозаемщика неуплаченный кредит и причитающиеся по нему проценты. Такой анализ следует проводить по аналогии с анализом финансового состояния и кредитоспособности заемщика. При этом следует получить данные о ранее выданных обязательствах и гарантиях, числящихся за балансом поручителя (гаранта), а также его устав, свидетельство о государственной регистрации и другие необходимые банку документы для определения финансового состояния поручителя.

Формой обеспечения возврата кредита и уплаты процентов по нему может быть добровольное страхование ответственности заемщиком перед банком по выполнению обязательств, предусмотренных кредитным договором. В целях выбора надежной страховой компании и наиболее выгодных банку и заемщику условий страхования, рекомендуется, до принятия решений об обеспечении обязательств заемщика страхованием, тщательно изучить финансовое состояние конкретной страховой компании, ее платежеспособность и условия страхования.

Но основной применяемой формой обеспечения возврата кредита является залог. Залог - способ обеспечения возврата кредита, при котором банк-кредитор приобретает право, в случае неисполнения заемщиком обязательств по возврату кредита и уплате процентов по нему, удовлетворить свои требования из стоимости заложенного имущества. Залог возникает силу договора или закона. Договор о залоге должен заключаться залогодателем и банком залогодержателем в письменной форме и предусматривать: существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки исполнения обязательства по возврату кредита и процентов по нему, состав и стоимость заложенного имущества, вид залога (должно быть предусмотрено, что заложенное имущество остается у залогодателя, либо передается во владение залогодержателю), обязательства по страхованию заложенного имущества, а также иные условия относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто согласие. Стоимость закладываемого имущества определяется исходя из его балансовой стоимости и возможной цены реализации и должна превышать сумму удовлетворяемых за его счет требований на 30 %.

Предметом залога может быть любое имущество (основные средства, производственные запасы, готовая продукция, товары, ценные бумаги, валюта и т.д.), которое принадлежит залогодателю на праве собственника или полного хозяйственного ведения и может быть осуждено залогодателем в соответствии с законодательством.

По представленным в банк документам кредитный отдел анализирует кредитоспособность клиента и выносит решение, по данным анализа о том, кредитовать ли хозяйствующий субъект или нет.

3.2.4 Платежи по кредиту

Процентные платежи по кредиту.

Уплата процентов за пользование кредитом производится юридическими лицами ежемесячно или ежеквартально; индивидуальными предпринимателями - ежемесячно.

Процентная ставка по кредиту должна быть не ниже минимальной ставки, установленной Комитетом по ставкам и лимитам.

В случае предоставления кредита на цели формирования рублевого и валютного покрытия по аккредитивам на период резервирования этого покрытия в Банке процентная ставка должна быть не ниже минимальной ставки, утвержденной Комитетом по ставкам и лимитам для кредитования на цели формирования рублевого и валютного покрытия для открытия аккредитивов на период резервирования покрытия в Сбербанке России.

При предоставлении кредитов с применением векселей Сбербанка России процентная ставка должна быть не ниже минимальной ставки, утвержденной Комитетом по ставкам и лимитам по кредитам, предоставляемым с применением векселей Сбербанка России.

В случае предоставления кредита под залог (заклад) приобретаемых у Банка за счет собственных средств простых дисконтных (с нулевым дисконтом) векселей Сбербанка России со сроками погашения, синхронизированными со сроком погашения кредита, процентная ставка должна быть не ниже минимальной ставки, утвержденной Комитетом по ставкам и лимитам для кредитов, предоставляемых с применением векселей Сбербанка России.

Размер процентной ставки по кредиту может быть дифференцирован и меняться в зависимости от ежемесячных (ежеквартальных) кредитовых оборотов по счетам Заемщика и/или Поручителя, открытым в Банке (объемов выручки, поступающей на счета Заемщика и/или Поручителя в Банке; объема кредитных ресурсов, находящихся на счетах покрытия по аккредитивам, открытых в Банке)..

При ежеквартальной уплате процентов Банк самостоятельно производит пересчет процентной ставки для ее приведения к месячному базису по формуле:

i

j = ( 1 + ------ )3 - 1 х 4 , где

j - годовая процентная ставка при ежеквартальной уплате процентов, деленная на 100;

i - годовая процентная ставка при ежемесячной уплате процентов, деленная на 100.

При этом для Заемщиков, которым в соответствии с решением Кредитного комитета Банка установлен статус “VIP-заемщиков”, пересчет процентной ставки при ежеквартальной уплате процентов для ее приведения к месячному базису не производится, если иное не предусмотрено Решением Комитета по ставкам и лимитам.

При наличии нескольких ссудных счетов по договору начисление процентов осуществляется в разрезе каждого отдельного ссудного счета, после чего полученные результаты складываются в общую сумму. Полученные проценты подлежат учету на соответствующих символах ф.№102-СБ.

Комиссионные платежи по кредиту.

При предоставлении кредитов предусматриваются следующие виды комиссионных платежей:

Плата за проведение операций по ссудному счету.

Плата за проведение операций по ссудному счету является частью величины процентной ставки и используется как технический способ ее деления на две составляющие. Решение о взимании платы за проведение операций по ссудному счету может быть принято Банком в случае, если размер процентной ставки по кредиту превышает 1,1 ставки рефинансирования Банка России, установленной на момент принятия Кредитным комитетом решения о кредитовании (по кредитам в рублях) или 15 % годовых (по кредитам в иностранной валюте).

Совокупный размер платы за проведение операций по ссудному счету и величины процентной ставки за пользование кредитом, установленных Кредитным договором, должен быть не ниже минимальной ставки, установленной Комитетом по ставкам и лимитам Внесение платы за проведение операций по ссудному счету производится одновременно с уплатой процентов.

Плата за открытие кредитной линии.

Плата может взиматься при использовании любого режима кредитования в зависимости от сложности и характера выполняемых операций. В случае если плата предусматривается условиями Кредитного договора, ее название излагается как “плата за предоставление кредита”. Банк самостоятельно определяет целесообразность взимания платы.

Плата устанавливается в процентах от лимита кредитной линии /суммы кредита. В случае если условиями Кредитной документации предусмотрен лимит максимальной единовременной ссудной задолженности, плата может начисляться исходя из размера указанного лимита.

Плата выплачивается единовременно до первого использования кредитных средств.

По решению Кредитного комитета Сбербанка России может быть установлен диапазон размера платы. Размер платы и особенности порядка ее начисления устанавливаются Кредитным комитетом индивидуально при рассмотрении вопроса о выдаче кредита.

Плата за пользование лимитом кредитной линии.

Плата взимается при открытии возобновляемой кредитной линии или невозобновляемой кредитной линии со свободным режимом выборки.

При использовании указанных режимов кредитования плата взимается в обязательном порядке. Банк самостоятельно определяет целесообразность взимания платы при кредитовании Заемщиков, имеющих статус “VIP-Заемщик”.

Плата устанавливается в процентах годовых от неиспользованного лимита кредитной линии.

В случае если условиями Кредитной документации предусмотрен период доступности кредита, по истечении срока доступности кредита плата не начисляется.

В случае если условиями Кредитной документации предусмотрен график снижения лимита задолженности, плата начисляется с учетом указанного снижения.

Плата вносится на ежемесячной или ежеквартальной основе. Сроки взимания платы определяются индивидуально с указанием в текстах заключаемых договоров конкретных дат внесения платы. Периодичность и сроки внесения платы целесообразно синхронизировать с уплатой процентов по кредиту.

По решению Кредитного комитета Сбербанка России может быть установлен диапазон размера платы. Размер платы и особенности порядка ее начисления устанавливаются Кредитным комитетом индивидуально при рассмотрении вопроса о выдаче кредита.

Плата за резервирование ресурсов.

Условиями Кредитного договора или Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с установленным графиком выборки в обязательном порядке предусматривается внесение платы за резервирование ресурсов в случае нарушения графика (даты) выборки кредита, установленного условиями договора. Плата устанавливается в процентах годовых от суммы невыбранного в срок кредита за период, начиная с последнего дня периода плановой выборки кредита (не включая эту дату), до даты его фактической выборки (включительно), но не более, чем до даты окончания последнего периода выборки в соответствии с установленным графиком (включительно) или периода доступности кредита в соответствии с условиями заключенной Кредитной документации.

Плата вносится на ежемесячной или ежеквартальной основе. Сроки взимания платы определяются индивидуально с указанием в текстах заключаемых договоров конкретных дат (сроков) внесения платы. Периодичность и сроки внесения платы целесообразно синхронизировать с уплатой процентов по кредиту.

По решению Кредитного комитета Сбербанка России может быть установлен диапазон размера платы. Размер платы и сроки ее внесения устанавливаются Кредитным комитетом индивидуально при рассмотрении вопроса о выдаче кредита.

Плата в виде компенсации за досрочный возврат кредита.

Условиями Кредитного договора или Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии в обязательном порядке предусматривается уплата Заемщиком компенсации за досрочный возврат кредита при досрочном погашении кредита (или его части) без предварительно письменного уведомления Кредитора или нарушения сроков письменного уведомления Кредитора, установленных условиями договора. Компенсация устанавливается в процентах годовых от досрочно возвращаемой суммы кредита за период с фактической даты погашения как правило до плановой даты погашения, установленной условиями Договора. Кредитным комитетом может быть принято решение об установлении иного срока окончания взимания компенсации.

Компенсация вносится одновременно с досрочным погашением кредита (или его части).

По решению Кредитного комитета Сбербанка России может быть установлен диапазон размера компенсации. Размер компенсации, срок предоставления Заемщиком уведомления о досрочном погашении кредита и период взимания компенсации устанавливаются Кредитным комитетом индивидуально при рассмотрении вопроса о выдаче кредита.

Плата за неполное исполнение условий кредитного договора в части требований, предъявляемых к его обеспечению.

При предоставлении кредитов в иностранной валюте комиссионные платежи по кредиту уплачиваются Заемщиком в рублях по официальному курсу иностранной валюты, установленному Банком России на дату фактического платежа.

В зависимости от особенностей различных видов кредитования и проведения отдельных операций, Заемщиком могут производиться и другие платежи за обслуживание кредита на основании решения Кредитного комитета и в соответствии с условиями заключаемых договоров (плата за структурирование сделки и обеспечения, плата за изменение условий типовой кредитной документации, плата за проверку залога с выездом на место его расположения и т.д.). При установлении размера платы необходимо учитывать особенности налогообложения, в т.ч. уплату НДС.

3.2.5 Виды обеспечения

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком.

В качестве обеспечения Банк принимает:

Драгоценные металлы в стандартных и/или мерных слитках, соответствующие государственным и отраслевым стандартам Российской Федерации и международным стандартам качества, с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке

Ценные бумаги:

- государственные ценные бумаги Российской Федерации и ценные бумаги Сбербанка

- ценные бумаги субъектов Российской Федерации в пределах установленных на них лимитов риска

- ликвидные ценные бумаги банков в пределах установленных на банки-контрагенты лимитов риска

- долговые ценные бумаги корпоративных эмитентов в пределах установленных на них лимитов риска. Залог долговых ценных бумаг корпоративных эмитентов может являться самостоятельным обеспечением (без других видов обеспечения) только по решению Кредитного комитета Сбербанка России;

- прочие (за исключением долговых) ценные бумаги корпоративных эмитентов. Залог акций корпоративных эмитентов может являться самостоятельным обеспечением (без других видов обеспечения) только в том случае, если акции относятся к группе А

Гарантии и поручительства:

- гарантии Министерства финансов Российской Федерации (только для центрального аппарата Сбербанка России) в пределах установленного лимита риска;

- гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований в пределах установленных на них лимитов

- банковские гарантии в пределах установленных на банки-контрагенты лимитов риска

- поручительства платежеспособных предприятий и организаций с учетом лимитов и ограничений, установленных Сбербанком России;

Имущественные активы:

транспортные средства;

оборудование, в т.ч. приобретаемое оборудование с обязательным оформлением в качестве дополнительного обеспечения залога прав требования по Договору (контракту) купли-продажи данного оборудования;

товарно-материальные ценности, в т.ч. запасы готовой продукции, товары, сырье, материалы, полуфабрикаты в обороте (переработке);

объекты недвижимости;

ликвидное личное имущество индивидуальных предпринимателей либо граждан, являющихся учредителями малых предприятий, - в случае предоставления кредитов данным субъектам малого предпринимательства в сумме до 3 млн. руб. (100 тыс. долларов США).

Имущественные права (требования):

права требования по контракту (договору), при этом сроки выполнения обязательств по кредиту целесообразно синхронизировать с планируемыми сроками поступления выручки по контракту (договору);

залог имущественных прав на строящиеся площади, залог права аренды, включая залог права аренды земельного участка (при финансировании строительных проектов).

Залог товаров в обороте применяется, как правило, по кредитным договорам (договорам об открытии кредитной линии), по которым предусмотрено периодическое частичное погашение кредита из получаемой Заемщиком выручки от реализации товаров и услуг. При этом существенным фактором при принятии решения о кредитовании под залог товаров являются объемы инкассируемой выручки и кредитовых оборотов по счетам клиента в Банке.

При кредитовании юридического лица - малого предприятия помимо перечисленных видов обеспечения обязательно предоставление поручительства учредителя (учредителей) Заемщика, владеющего (владеющих) контрольным пакетом акций (долей участия в уставном капитале) Заемщика, и/или физических лиц, имеющих возможность оказывать существенное влияние на деятельность Заемщика (по материалам проверки подразделения безопасности). Поручительство оформляется на общую сумму обязательств по кредиту.

Залоговая стоимость предметов залога (основное обеспечение), определенная исходя из их оценочной стоимости с учетом поправочных коэффициентов (дисконта) должна покрывать сумму кредита и причитающиеся за пользование кредитом проценты, начисленные за период не менее 3 (трех) месяцев действия Кредитного договора.

С целью снижения кредитных рисков могут быть использованы одновременно несколько форм обеспечения возврата кредита, и сумма обеспечения может превышать сумму обязательств (основного долга и процентов) по договору. При этом обеспечение в части превышения его оценочной стоимости над объемом обязательств по кредиту может расцениваться как дополнительное.

Подходы к оценке дополнительного обеспечения самостоятельно определяются Банком и могут отличаться от подходов, изложенных в настоящем Регламенте. Структура обеспечения (в том числе разделение на основное и дополнительное, подходы к его оценке) в обязательном порядке отражается в заключении кредитующего подразделения и решении Кредитного комитета.

Допускается использование в качестве обеспечения по кредитам имущества, находящегося в залоге по ранее выданным Банком кредитам (последующий залог). При этом должны соблюдаться требования к объему обеспечения.

При оформлении последующего залога движимого имущества и ценных бумаг заключается дополнительно соглашение к ранее заключенному Договору залога о распространении его действия на вновь заключаемый Кредитный договор, по форме согласованной с юридическим подразделением.

При оформлении последующего залога недвижимого имущества заключается отдельный Договор залога. При этом в п.1.1. Договора ипотеки указывается, что предметом договора является передача в повторный залог недвижимого имущества.

Операции повторного залога не подлежат учету на отдельных внебалансовых счетах. Все операции по отражению и изменению стоимости имущества отражаются на внебалансовом счете, открытом для учета первоначального Договора залога.

При финансировании операций лизинга в качестве обеспечения своевременного возврата кредита в обязательном порядке используется комплексный залог включающий:

залог приобретаемого в лизинг имущества;

залог имущественных прав по договору (контракту) поставки данного оборудования;

залог имущественных прав по Договору лизинга.

Кроме того, могут быть использованы другие виды залога.

При этом до момента перехода прав собственности на принимаемое в залог оборудование к Залогодателю в соответствии с условиями Договора (контракта) купли-продажи, таможенного оформления и поставки его на баланс Залогодателя (лизингополучателя) суммарная залоговая стоимость предметов залога, определенная исходя из их оценочной стоимости с учетом поправочных коэффициентов (дисконта), должна покрывать сумму кредита.

После перехода прав собственности на принимаемое в залог оборудование к Залогодателю в соответствии с условиями Договора (контракта) купли-продажи, таможенного оформления и поставки его на баланс Залогодателя (лизингополучателя) залоговая стоимость оборудования, определенная исходя из его оценочной стоимости с учетом поправочных коэффициентов (дисконта), должна покрывать сумму кредита и причитающиеся за пользование кредитом проценты, начисленные за период не менее 3 (трех) месяцев действия Кредитного договора.

При оформлении в залог имущества, остающегося в распоряжении Залогодателя, Кредитным комитетом может быть принято решение о взимании с Заемщика платы за проверку залога с выездом на место его расположения. Минимальный размер платы целесообразно устанавливать за проведение каждой операции по проверке залога на уровне платы за совершение внутрисистемных операций по проверке залога территориальным банком, не осуществлявшим операцию кредитования. Плата вносится ежемесячно, ежеквартально или 1 раз в полгода в соответствии с периодичностью проверки залогового имущества.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В процессе становления рыночных отношений и формирования банковской системы, проводимой в стране, возникла необходимость оценки рисков, связанных с деятельностью банков.

Недостаточно эффективная действующая система направления кредитных ресурсов в жизненно важные отрасли экономики делает целесообразным рассмотрение вопроса о расширении участия государства в капитале отдельных банков в целях активизации их работы с реальным сектором экономики.

Одним из универсальных банков России является Сберегательный банк, особенностью которого является широкая сеть филиалов и территориальных представительств. Кабардино-Балкарский ОСБ №8631 осуществляет широкий спектр услуг населению. В целом вся работа отделения направлена на поддержание стабильности и ликвидности банка. Только осторожная политика, которой придерживается отделение, помогла не только выстоять в ходе кризисов банковской системы, но и получать прибыль. Итак, Кабардино-Балкарский ОСБ №8631 прибыльный, стабильный и ликвидный банк.

С развалом рынков государственных и корпоративных ценных бумаг банкам приходится искать возможности эффективного размещения своих средств. Наиболее перспективным направлением является кредитование реального сектора экономики и программы ипотечного кредитования населения.

Однако кредитование реального сектора экономики сегодня еще более, чем раньше, связано с повышенным риском из-за неплатежеспособности клиентов.

Работа по кредитованию поглощает большую часть усилий всех подразделений банка. Согласно кредитной политике банк реализует и систематически анализирует ее эффективность.

Каждый год банк увеличивает объем предоставленных кредитов, в этом году привлекательность кредитов еще больше возросла, т.к. процент за пользование кредитом снизился до 28%.

Однако кредитование населения сегодня еще более, чем раньше связано с повышенным риском, поэтому банк создает резервы на возможные потери по ссудам. РВПС представляет собой специальный резерв, необходимость которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков, Указанный резерв обеспечивает создание банку

Резко выросли неплатежи по возврату кредитов. Все это поставило в затруднительное финансовое положение. Во-первых, не удалось снизить ссудную задолженность до уровня наличия кредитных ресурсов. Во-вторых, главное, без поступления средств за пользование кредитными ресурсами не удалось сработать прибыльно. В-третьих, банк не кредитует ни предприятия, ни акционерные общества, а это не позволяет более выгодно размещать свободные кредитные ресурсы. В-четвертых, привлечение средств в виде депозитов населения очень дорого обходится банку, поэтому нужно искать более дешевые кредитные ресурсы.

Горномарийское отделение, строго выполняя указания правления Сбербанка вело очень осторожную политику, но несмотря на это банк понес значительные убытки от кризисов банковской системы России.

В этой ситуации руководство банков пошло на некоторую корректировку курса. Отныне ужесточается без рисковая финансовая политика - кредиты будут выдаваться лишь под "железную" гарантию.

В целом вся работа Кабардино-Балкарский ОСБ №8631 направлена на поддержание стабильности и ликвидности банка, что противоречит цели его создания, как коммерческого банка.

В заключении необходимо отметить, что необходимо провести значительные изменения в работе банка по кредитованию как населения, так и юридических лиц. Неэффективно используется труд кредитного инспектора, Две трети рабочего времени тратиться на перенос информации из одних книг регистрации в другие. Для определения благонадежности заемщиков необходимо создать систему обмена информацией между банками, расположенными на территории республики Кабардино-Балкарии.

Список использованных источников

Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами, утв. Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 30 мая 2003г. № 229-3-р

Порядок кредитования сотрудников Сбербанка России на цели личного потребления, приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости, утв. Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 30 мая 2003г. № 139-3-р

Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами доверительных кредитов физическим лицам ("Доверительный кредит"), утв. Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 06 февраля 2004г. № 1226-рт

Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на цели личного потребления, утв. Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 5 марта 2004 № 1104-2-р

Банки и банковские операции: Учебник для вузов / под ред. Жукова Е.Ф. - М.: Банки и биржи, 2008. - 423 с.

Банки и банковское дело. / Под ред. Балабанова И.Т. - СПб.: Питер, 2008., c. 256.

Банковское дело: Учебник. / Под ред. Жарковской Е.П. - Омега-Л; Высш. шк., 2008, c. 440.

Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: 2007. - 511 с.

Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2008. - 415 с.

Банковское дело. Учебник / под ред. Колесникова В.И. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 564 с.

Банковское дело. Учебник / Под. Ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П, Кроливецкой. - 5-е изд., перераб и доп.. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 592с.

Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2007. - 387 с.

Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. - 2009, №1, с. 15-19.

Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2009. -147 с.

Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал, 2009, №12, с.45 - 54

Горчаков А. А., Половников В. А. Тенденции развития кредитного рынка России // Банковское дело, 2007, №3, с. 19-24

Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит, 2008.-№6.-с.4.

Казьмин А. И. Сбербанк России: надежность и динамизм // Деньги и кредит, 2008, № 6, с. 24-29

Коттер Р., Коммерческие банки. - М.: Прогресс, 2008. - 501 с.

Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. - Саратов, 2008.- 217 с.

Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 320 с.

Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. - М.: ЮНИТИ, 2011. - 457 с.

Миловидов Д.А. Современное банковское дело. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 335 с.

Минина Т.Н. Электронные банковские услуги // Банковские услуги, 2009, №7, с. 31-35.

Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 259 с.

Неволина Е. В. «Об оценке кредитоспособности заемщиков» //Деньги и Кредит, 2009, №10, с. 15-19.

Обухов Н. П. Кредитный рынок и денежная политика/Финансы. - 2009. - №2.

Общая теория денег и кредита/Под ред. Жукова Е. Ф. - Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009.

Основы банковской деятельности (Банковское дело) /Под ред. Тагирбекова К.Р. -М.: Издательский дом "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир", 2008, c. 720.

Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие /Под ред. Семенюта О.Г. - Ростов н /Д: Феникс, 2006, c. 448.

Семенюта О.Г. Банковское дело и банковское законодательство. - М.: Банки и биржи, 2008. - 453 с.

1. Размещено на www.allbest.ru