Управление гэпом в коммерческом банке (на примере ЗАО "Банк Русский Стандарт")

На базе базы данных банком ежедневно должны раскрываться значения черт платежеспособности и ликвидности и проводиться анализ вероятностей развития операций банка с учетом норм платежеспособности и ликвидности. Это разрешает связать решение вопросов по размещению средств, привлечению ресурсов, увеличению собственных средств банка, расширению роли банка в других предприятиях и банках, по поиску источников дополнительных заработков и развитию новых операций банка с требованиями соблюдения его ликвидности и платежеспособности. Осмотренный анализ разрешает предугадать различные изменения ценности ликвидности и платежеспособности банка и впору принять необходимые меры по их стабилизации. [9, с. 146].

В международной практике клерки по управлению ликвидности банков разработали ряд практических советов по улучшению этого вида работы.

1-ая из их состоит в том, собственно менеджеры по управлению ликвидностью обязаны осуществлять контроль работы всех отделов банка, соответствующих за внедрение и привлечение средств, и согласовывать собственную работа с работой данных отделов.

2-ая рекомендация содержится в том, собственно менеджеры по управлению ликвидностью обязаны предугадать как скоро более солидные вкладчики и юзеры кредитов банка рассчитывают снять средства со счета либо прирастить взносы. Данное дозволяет правящим рассчитывать собственные воздействия в случае происхождения недостатка либо избытка ликвидных средств.

В соответствии с третьей рекомендацией, менеджеры по управлению ликвидностью в сотрудничестве с высшим руководством и руководителями отделов должны быть уверены, что приоритеты и цели управления ликвидными средствами очевидны. В недавнем прошлом при размещении средств ликвидность банка часто имела высший приоритет. Сегодня управлению ликвидными средствами, в общем, отводится роль вспомогательного механизма в сравнении с приоритет банка №1 - предоставлением займов всем категориям клиентов. Банк должен предоставлять любые выгодные займы, ставя перед управляющим ликвидными средствами задачу изыскания достаточных денежных средств для обеспечения кредитов. [9, с. 146].

Суть четвертой рекомендации состоит в следующем: потребности банка в ликвидных средствах и решение относительно их размещения должны постоянно анализироваться в целях избежания и излишка, и дефицита ликвидных средств.

Излишние ликвидные средства, которые не реинвестируются в тот же день, ведут к потерям доходов банка, в то время как их дефицит должен быть быстро ликвидирован во избежание неблагоприятных последствий поспешных займов или продаж активов, также ведущих к потерям доходов. [9, с. 146].

2.4 Пути повышения ликвидности

На сегодняшний эпизод в банковской системе России есть немаловажные диспропорции между активами и пассивами по срокам размещения и привлечения, а потому мельчайшие потрясения и неустойчивость экономики имеют все шансы привести к кризису ликвидности. Потому что устранить вероятность возникновения этих ситуаций нельзя, то нужно заранее принять меры по минимизации негодных эффектов потенциальных кризисных явлений. Чтобы сделать и применить данные меры, необходимо найти источники вероятной угрозы подрыва ликвидности банковской системы.

Относительно мер, способствующих увеличению ликвидности и платежеспособности ЗАО "Банк Русский Стандарт", который оказался на пределе собственной ликвидности вследствие неграмотного и неэффективного управления активами и пассивами, недооценки рынка, недостатков в аналитической работе и других обстоятельств, то можно выделить следующие направления.

В первую очередь, ЗАО "Банк Русский Стандарт" необходимо оценивать ликвидность равновесия способом расчета коэффициентов ликвидности. В процессе анализа равновесия имеют все шансы быть найдены отличия от возможных значений, которые нужно привести в соответствие с нормативными признаками.

Опыт работы банков показывает, что банки получают больше выгоды, когда действуют на грани минимально допустимых значений нормативов ликвидности, т.е. полностью используют предоставляемые им права по привлечению денег в виде кредитных ресурсов. Следовательно, целесообразно уделять основное внимание действенному управлению активами, а именно доходным операциям.

Вмести с этим особенности работы ЗАО "Банк Русский Стандарт" как учреждения, основывающего собственную деятельность на использовании средств посетителей, устанавливает необходимость соблюдения характеристик ликвидности. Наибольшая ликвидность достигается при максимизации остатков в кассах и на корреспондентских счетах по отношению к иным активам. Хотя конкретно в тех случаях прибыль банка мала. Максимизация выгоды просит не сохранения средств, а их использования для выдачи ссуд и воплощения иных инвестиций. Т.к. чтобы достичь желанного эффекта надо было свести кассовую наличность и остатки на корреспондентских счетах к минимальному количеству, то максимизация выгоды ставит под опасность бесперебойность выполнения банком собственных текущих обязательств перед клиентами.

Следовательно, создание банковского управления активами и пассивами с целью укрепления ликвидности состоит в эластичном сочетании иных притязаний ликвидности и доходности. Целевая функция управления активами и пассивами коммерческим банком находится в максимизации выгоды при обязательном соблюдении устанавливаемых и определяемых лично банком финансовых нормативов.

Во-вторых, ЗАО "Банк Русский Стандарт" должен характеризовать потребность в ликвидных средствах, в том числе и на краткосрочную перспективу. В решении этой задачки может помочь и еще предварительное изыскание семейных и финансовых критерий на районном рынке, особенности клиентуры, возможностей выхода на новейшие рынки, а еще полномочий развития банковских услуг, а точно, открытие новых видов счетов, проведение операций по лизингу, факторингу и т.п. Помимо всего этого, необходимо учитывать также и общенациональные предпосылки. Например, конфигурации в денежно-кредитной политике, в законодательстве и т.д., то есть регулирование требований к ликвидности банков со стороны монетарных властей.

Насколько можно судить исходя из спрогнозированной величины требуемых ликвидных средств банку необходимо сформировать ликвидный резерв для выполнения неожиданных обязанностей, выход в свет которых может быть вызвано конфигурацией состояния валютного рынка, денежного положения посетителя или банка партнера. Также менеджеры по управлению ликвидностью должны давать прогноз с очень высокой частей вероятности, когда более солидные вкладчики и пользователи кредитов банка планируют снять средства со счета или прирастить вклады. Это разрешает верховодящим обозначать личные действия в случае возникновения дефекта или излишка ликвидных средств.

В-третьих, поддержание ликвидности на требуемом уровне осуществляется средством проведения некоторой политики банка в области пассивных и активных операций, вырабатываемой с учетом конкретных критерий валютного рынка и особенностей выполняемых операций. Иными словами банк должен создать квалифицированную политику управления интенсивными и пассивными операциями и, например, отразить ее в специальном положении "Управление активами и пассивами".

Значит, хоть какой банк должен в отсутствии поддержки иных, методом эффективного управления активами и пассивами, обеспечивать поддержание личной ликвидности. На этом уровне, на базе анализа ее состояния, складывающегося на точные периоды времени, но и прогнозирования результатов работы и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного средств, фондов специального назначения и запасов, привлечения заемных средств посторонних организаций, осуществления насыщенных кредитных операций.

Заключение

Поддержание ликвидности на требуемом уровне исполняется при помощи проведения какой-то политические деятели банка в области пассивных и интенсивных операций, вырабатываемой с учетом четких аспект money market и отличительных черт выполняемых операций. Иными словами банк должен сделать грамотную политическому деятелю управления интенсивными и пассивными операциями.

Советов в распоряжении активами ЗАО "Банк Российский Стереотип", следует обратить внимание на дальнейшие факторы:

1. Управление наличностью, наверное, более действующим, иными словами необходимо планировать притоки и выводы наличности и создать графики платежей.

2. Сроки, на которые банк победившим срокам привлеченных ресурсов. Недопустимо превышение денег на счетах актива над капиталом на счетах пассива.

3. Акцентировать внимание на повышении рентабельности работы в целом и на доходности отдельных операций в частности.

В управлении кредитным ранцем необходимо:

- контролировать размещение кредитных инвестициям по ступени их риска, форм обеспечения возврата ссуд, уровню доходности;

- тщательнейшим образом изучать кредитоспособность заемщиков;

- ограничить объем кредита, предоставляемого 1 заемщику долею собственных средств;

- выделять кредиты, по всей видимости, большинству гостей при сохранении единичного объема кредитования;

- повысить возвратность кредитов, в том числе и при помощи более надежного обеспечения;

- принять меры по взысканию просроченной ссудной задолженности и начисленных процентов за внедрение кредитами.

4. Применять приемы анализа группы расчетных счетов гостей и интенсивности платежного оборота по корреспондентскому счету банка. Результаты данного анализа работают основой для аргументированной перегруппировки активов равновесия банка.

5. Заменить текстуру активов, т.е. увеличить долю ликвидных активов при помощи достаточного закрытия кредитов, расчистки равновесия способом выделения на самостоятельный баланс отдельных видов работы, увеличение собственных средств, получение ссуд у других банков и т.д.

6. Работать над понижением риска операций. При всем при всем этом надо помнить, фактически необходимые меры, предпринимаемые кредитными институтами для поддержания личной ликвидности и платежеспособности, почти всегда, соединены загаданное сокращением их выгоды. Risk management несбалансированности равновесия и неплатежеспособности банка понижает вероятные расход средств банков, делает добротную базу для их работы в будущем.

В управлении пассивами ЗАО "Банк Российский Стереотип" возможно порекомендовать:

1. Применять метод анализа размещения пассивов по их срокам, который позволяет править обещаниями банка, прогнозировать и заменить их текстуру отталкиваясь от ценности коэффициентов ликвидности, проводить взвешенную политическому деятелю в области аккумуляции ресурсов, влиять на платежеспособность.

2. Сделать политическому деятелю управления состоянием, фондами определенного назначения и запасами.

3. Глядеть за соотношением собственного денег к завлеченному.

4. Выучить депозитную базу банка:

- подтолкнуть собственный взор на текстуру депо: срочные и сбер депозиты более ликвидны, чем депозиты до востребования;

- обнаружить стратегию закрепления устойчивости депо. Долею таковой стратегии выступает менеджмент - повышение свойства профилактики посетителей, с тем, дабы они оставались правильными банку и во время кризисных ситуаций. Повышение срока сбер депо, их центральной суммы кроме остального смягчает колебания депо во время упадков.

-учитывать не совсем только стабильность, но и информатор депо, иными словами депозиты физических лиц более верны, чем депозиты юридических лиц, в силу различий в размерах взносов.

- привести в соответствие учет кредитных ресурсов;

- расценивать надежность депо и ссуд, обретенных от других кредитных учреждений.

- сократить обещания до востребования средством перегруппировки пассивов по их срокам.

Следовательно, каждый банк должен гарантировать поддержание своей ликвидности на базе анализа ее состояния, складывающегося на точные периоды времени, но и моделирования результатов работы, и проведения в последующем научно обоснованной денежной политические деятели в области формирования уставного денег, фондов специального назначения и запасов, привлечения заемных средств посторонних организаций, воплощения насыщенных кредитных операций.

Список литературы

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" [Электронный ресурс] от 28.04.2011 №73-ФЗ - URL: http://www.consultant.ru (дата обращения 03.03.14).

2. Положение ЦБ РФ "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" [Электронный ресурс] №302 Пот 26.03.2011 (ред. от 28.09.2012); - URL: http://base.consultant.ru (дата обращения 03.03.14)

3. Положение ЦБ РФ №23-П от 09.04.1998 (ред. от 28.04.2010) "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием" [Электронный ресурс] - URL: http://www.bestpravo.ru/ (дата обращения 03.03.14)

4. Алексеева В.Д. Банковские риски: методы расчета, регулирования и управления. / Учебное пособие. - Сыктывкар, 2012. - 34 с.

5. Ануфриев С.А. Роль Банка России в достижении банками оптимального уровня ликвидности. // Аспект 2012г. - С. 40-49

6. Аристов Д.В., Гузов К.О. Ликвидность банков: скрытая угроза.//Деньги и кредит. - №5 - 2013 г. - С. 49-51

7. Бабанов В.В., Шемпелев В.А. Новый подход к управлению ликвидностью. // Банковское дело. - №3 - 2013 г. - С. 7-13

8. Банковское дело. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой - М: Финансы и статистика, 2012. - 414 с.

9. Банковское дело. / Под ред. Г.Г. Коробовой М: ЮРИСТЪ, 2012. - 146 с.

10. Банковское дело: Учебник. / Под ред. О.И. Лаврушина - М.: "Финансы и статистика" 2013 г. - 140 с.

11. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Проф. Колесникова В.И., проф. Кроливецкой Л.П. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 464 с.

12. Березнев А.С. Управление соотношением "ликвидность-доходность" в коммерческих банках.//Бухгалтерия и банки. - №3 - 2013 г. - С. 32-41

13. Гореликов К.А. К вопросу об управлении кредитной организацией // Деньги и кредит - №3 - 2013 г. - С. 40-45

14. Деньги, кредит, банки: учебник/ Под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2012. - 560 с.

15. Жоваников В.Н. Риск-менеджмент в коммерческом банке в условиях переходной экономики // Деньги и кредит - №5 - 2012 г. - С. 60-65

16. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2012. - 191 с.

17. Зайцева Н.В. Оперативный анализ риска потери ликвидности в коммерческом банке // Деньги и кредит - №2 - 2012 г. - C. 40-49.

18. Захаров В.С. О рисках банковской системы // Деньги и кредит - №3 - 2012 г. - С. 38-42

19. Ковалев П.П. Некоторые аспекты управления рисками // Деньги и кредит - №1 - 2012 г. - С. 47-53

20. Кудинов А., Телерман Э. Контроллинг как инструмент стратегической навигации // Экономика и жизнь - №38 - 2013 г. - С. 31

21. Ларина Л.И. Основные направления совершенствования корпоративного управления в банковском секторе// Деньги и кредит - №9 - 2012 г. - С. 40-43

22. Литвякова В.М. О методах анализа и контроля за состоянием ликвидности в кредитных организациях // Деньги и кредит - №10 - 2012 г. - С. 45-48

23. Лунтовский Г.И. Проблемы и перспективы развития банковского сектора России // Деньги и кредит - №5 - 2012 г. - С. 3-7

24. Матвеев С., Матвеев В. "Концептуальная карта" контроллинга // Экономика и жизнь - №39 - 2012 г. - С. 31

25. Маякина М.А. Новые подходы к управлению банковскими рисками // Деньги и кредит - №1 - 2012 г. - С. 39-43

26. Ольхова Р.Г. Планирование и его роль в управлении банком// Бизнес и банки - №41 - 2012 г. - С. 1-4

27. Ольхова Р.Г. Риск-менеджмент в системе управления коммерческим банком // Бизнес и банки - №6 - 2013 г. - С. 3-5

28. Осипенко Т.В. Некоторые вопросы повышения качества управления рисками банковской деятельности // Деньги и кредит - №5 - 2012 г. - С. 42-45

29. Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками // Деньги и кредит - №12 - 2012 г. - С. 49-51

30. Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками // Деньги и кредит - №3 - 2012 г. - С. 30-37

31. Рудаков М.Н. Стратегический менеджмент // ЭКО - №11 - 2012 г. - С. 52-56.

32. Соболева Н.В. Банковский сектор региона: перспективы расширения услуг // Деньги и кредит - №8 - 2013 г. - С. 60-65

33. Сухецкий Ю.В., Петренко В.В. Деятельность кредитной организации по доверительному управлению: результаты мониторинга// Деньги и кредит - №7 - 2013г. - С. 3-7

34. Сухов М.И. Роль системы корпоративного управления банка// Деньги и кредит - №9 - 2012 г. - С. 40-45

35. Терентьева Т.М. Банковские услуги: спрос и предложение// Деньги и кредит - №12 - 2013 г. - С. 39-42

36. Ткаченко Т.А. Совершенствование подходов к оценке управления ликвидностью кредитных организаций // Деньги и кредит - №1 - 2012 г. - C. 24-31

37. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент): Учебник / Под. ред. Лаврушина О.И. - М.: Юристъ, 2012. - 688с.

38. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 256 с.

39. Свободная энциклопедия "Википедия" - URL: http://ru.wikipedia.org/ (дата обращения 03.03.14)

40. Официальный сайт ЗАО "Банк Русский стандарт" - URL: http://www.rsb.ru/ (дата обращения 03.03.14)

Приложения

Приложение А

Закрытое Акционерное Общество Банк Русский Стандарт

Бухгалтерский баланс на 1 января 2013 года

Приложение Б

Основные показатели деятельности банка

Размещено на Allbest.ru