Основы перестрахования

Содержание и договор перестрахования. Процесс передачи страхового риска другой стороне (перестраховщику), цедирование риска или перестраховочная цессия. Основные методы перестрахования, их недостатки и преимущества. Активное и пассивное перестрахование.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид реферат
Язык русский
Дата добавления 22.05.2010
Размер файла 16,3 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Реферат

«Основы перестрахования»

Содержание:

1. Перестрахование: содержание и договор перестрахования.

2. Формы и методы перестрахования.

3. Активное и пассивное перестрахование.

1. Перестрахование: содержание и договор перестрахования

Перестрахование - система экономических отношений в соответствии с которой страховщик принимай на страховые риски, часть ответственности по ним с учетом финансовых возможностей передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, а так же обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

В основе перестрахования лежит договор, согласно которому одна сторона - перестрахователь передает полностью или частично страховой риск другой стороне - перестраховщику, который в свою очередь принимает на себя обязательства возместить перестрахователю соответственную часть выплаченного страхового возмещения.

В договоре перестрахования выступают 2 стороны: страховое общество, передающее риск, который называют перестраховочным (перестрахователем); страховое общество, принимающее риск на свою ответственность - перестр-ин.

Процесс, связанный с передачей риска называется цедированием риска или перестраховочной цессией, а, поэтому перестрахователя, отдающего риск называют цедентом, а принимающего риск - цессионарием или цессионер.

Последующая передача перестрахового риска полностью или частично называют ретроцессия. И в этом случае страховое общество, отдающее риск перестрахователя 3му участнику называется ретроцедентом, а страховое общество, принимающее ретроцедированный риск называется ретроцессионером.

Договор перестрахования имеет ряд признаков:

1) Принцип возмездности, т.е. перестраховщик обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доли участия в случае выплаты цедентом причитающегося возмещения застрахованным.

2) Принцип доброй воли, т.е. страхователь обязан информировать страховщика до заключения договора страхования и в течение всего срока действия обо всех существенных обстоятельствах риска, касающихся объектов страхования, а так же угрозы этим объектам со стороны стихийных бедствий.

По условиям договора, передавая риски перестрахования перестрахователь имеет право на тантьему, т.е. комиссию с прибыли, кот. перестраховщик может иметь по результатам прохождения перестрахового договора.

Тантьема выплачивается ежегодно с суммы чистой прибыли, получаемой перестраховой компанией и является формой поощрения перестраховщиком перестрахователя.

Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска, благодаря которой происходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля.

2. Формы и методы перестрахования

Основными методами перестрахования являются:

1) Факультативное

2) Облигаторное

3) Факультативно-облигаторное

Договор «факультативное перестрахование» - это индивидуальная сделка, касающаяся одного риска. Такой договор предоставляет полную свободу участвующим в нем сторонам. т.е. перестрахователю, сколько следует оставить на собственном риске, а перестраховщику - в каком объеме принять данный риск.

Недостатки факультативного риска:

1. Необходимо предоставлять перестраховщику более широкую информацию по конкретному риску, а так же сведений о состоянии страхового портфеля цедента, которые могут быть использованы конкурентами.

2. Более длительное время подписания договора

3. Относительно высокие накладные расходы, связанные с заключением договора.

4. Увеличение накладных расходов при продлении договора на новый срок.

Преимущества:

1) Перестрахованный риск, когда не попадает под условия облигаторного договора перестрахования в силу географического ограничения ответственности.

2) Страховая сумма перестрахового объекта превышает лимит облигаторного договора.

3) Компания намерена расширить сферу бизнеса за счет факультативного перестрахования.

Перестраховые платежи в договоре факультативного перестрахования взимаются индивидуально независимо от суммы страховых платежей, полученных перестрахователем.

Факультативное перестрахование - обеим сторонам предоставлена возможность индивидуальной оценки риска.

Договор «облигаторное перестрахование» - обязывает перестрахователя в передачи отдельных долей риска, а перестраховщикам - принятии их на свою ответственность.

Существует 2а вида облигаторного перестрахования:

1. Квотное

2. На базе экцедента суммы.

Квотный договор предполагает передачу определенной доли риска перестрахования. В этом случае перестраховщик получает соответствующую долю премии и в такой же доле участвует в возмещении ущербов, независимо от его размера.

При договоре экцедента суммы страховщик устанавливает собственно удержание на определенном уровне.

Недостатки:

1) Необходимость заключения документа факультативного договора, если какой-то риск не попадает под условия действия договора.

Преимущества:

1. Накладные расходы возникают только при заключении новых договоров, так как возобновление договоров происходит автоматически, если в течении строка указанного в договоре не поступило отказа от предложения договора от одной из сторон.

2. При заключении облигаторного договора составляется список рисков, подлежащих страхователю (бордеро), в который попадают все вновь заключенные риски в течение действия договора перестрахования. Таким образом отпадает необходимость предоставления подробной информации по рискам и составлению страхового портфеля, что способствует сохранению коммерческой тайны.

3. Страховщик может возобновить, изменить или прекратить действие любого договора перестрахования без уведомления перестраховщика.

Факульт - облигаторное страхование дает перестрахователю свободу принятии решений в отношении какие риски и в каком размере следует передать перестраховку, а перестраховщик обязан принять долю рисков на заранее оговоренных условиях.

В связи с этим факульт - облигаторного перестрахования может быть невыгодным и не безопасным, т.к. перестрахователь может передать в перестрахование самые небезопасные риски.

Договор факультативно-облигаторного перестрахования заключается с целью получения добавочного к облигаторному перестраховому договору покрытия по рискам, подверженным частным сменам удачных и неудачных периодов.

Основными формами перестрахования являются:

- пропорциональное

- непропорциональное.

Основой договора пропорциональное перестрахование является долевое участие сторон в распределении ответственности, т.е. доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента.

Договор в зависимости от размера риска и участия может быть квотным, эксцедентным и квотно-эксцедентным.

По квотному договору цедент обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эти доли.

Доля участия выражается в % от страховой суммы.

Распределение убытков происходит пропорционально участию сторон.

Тантьема устанавливается в пределах 2040 %.

Преимущества данного договора заключаются в том, что он имеет комиссионное вознаграждение выше, чем по другим видам; на сумму удерживания премии исчисляется % за время удерживания; время резервирования данных средств позволяет использовать их для перестраховщика такой договор выгоден тем, что он не требует значительных затрат по обслуживанию.

Недостатки данного договора в том, что излишняя передача риска не способствует выравниванию оставшегося у цедента риска; существует лимит удержания и в связи с этим возникает необходимость проводить дополнительное перестрахование.

Эксцедентный договор предполагает передачу перестрахователем оговоренной части рисков сверх определенного соб. удержания.

По договору перестрахователь берет на себя обязательства таких передач, а перестраховщик - обязательства приема этих финансируемых частей риска.

Эксцедент по договору представляет собой величину, кратную соб. удержанию перестрахования.

Сумма эксцедента обычно выражается в несколько раз увеличенном соб. удержании передающей компании.

Квотно-эксцедентный договор - в нем может установиться эксцедент в зависимости от определения доли собственного удержания и свыше уровня удержания переименуется эксцедентом, который финансируется в абсолютном выражении.

По договору непропорционального перестрахования перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного размера, а превышение над этим размером подлежит оплате перестраховщиком, для которого обычно так же устанавливается нижняя или верхняя граница ответственности.

Отличие пропорционального от непропорционального перестрахования заключается в том, что непропорциональное перестрахование:

- передаются только оговоренные убытки

- учитываются либо отдельные убытки, либо финансовые результаты

- ниже расходы по обслуживанию договора

- перестраховочная премия, установленная в договоре, не зависит от объема страховой премии, так же перестрахование подсчитывается не для каждого передаваемого риск, а по всему портфелю

- тантьема в основном не предусматривается

- не всегда совпадают интересы сторон.

3. Активное и пассивное перестрахование

В зависимости от роли, которую играют цедент, и перестраховщик в заключенном между ними договоре перестрахования подразделяют на:

- активное перестрахование

- пассивные

В практике страхового дела принято обозначать принято обозначать страховое общество, передающее риск перестрахования как ведущее активное перестрахование, а принимающий риск, кот. стр. общества, ведущее пассивное перестрахование.

Передача риска - есть передача ответственности, а принятие риска - прием ответственности.


Подобные документы

  • Основной недостаток факультативного перестрахования. Главные преимущества облигаторного метода перестрахования. Основные виды перестраховочных договоров. Лимит собственной ответственности страховщика. Взаимосвязь процессов страхования и перестрахования.

    контрольная работа [249,3 K], добавлен 12.12.2011

  • При перестрахования цедент передает страховой риск перестраховщику. Перестрахование, как основа обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций. Договора пропорционального и непропорционального перестрахования. Российский рынок перестрахования.

    реферат [30,6 K], добавлен 22.01.2009

  • Экономическое содержание перестрахования, его формы и методы, история появления. Передача страхового риска. Покупатели, продавцы и страховые посредники. Отличительные черты современного мирового рынка перестрахования. Его место и роль на российском рынке.

    реферат [18,7 K], добавлен 13.01.2011

  • Понятие и основные принципы, необходимость, сущность, роль и термины перестрахования. Права и обязанности сторон. Методы перестрахования: факультативный и облигаторный. Базовые виды договоров пропорционального и непропорционального перестрахования.

    реферат [243,5 K], добавлен 27.07.2010

  • Сущность, виды, основные принципы и теоретические основы перестрахования, его нормативно-правовая основа и функции. Анализ развития перестрахования в России. Реальный и нерисковый сегмент перестрахования. Проблемы перестрахования и пути их решения.

    реферат [141,9 K], добавлен 08.04.2009

  • Понятие, сущность и основные функции перестрахования и сострахования. Особенности заключения договоров облигаторного перестрахования. Краткая характеристика принципов деятельности страхового пула. Основные проблемы современного страхового рынка России.

    курсовая работа [30,3 K], добавлен 22.09.2016

  • История развития, понятие, функции и характеристика видов перестрахования. Сущность договоров пропорционального перестрахования: квотный, эксцедентный, квотно-эксцедентный, открытый и почтовый ковер. Перестрахование превышения убытков и убыточности.

    курсовая работа [72,7 K], добавлен 08.02.2011

  • Договор перестрахования как разновидность договора имущественного страхования. Оформление ковер-нот. Практическое применение перестрахования в Российской Федерации на уровне народного хозяйства. Перестрахование на базе катастрофического эксцедента.

    курсовая работа [41,0 K], добавлен 16.04.2014

  • Основные функции, формы и виды перестрахования. Перестрахование как гарантия устойчивости страховой компании. Резервы по договорам перестрахования. Анализ перестраховочного рынка. Учет принятых и переданных договоров и резервов в перестраховании.

    курсовая работа [50,8 K], добавлен 09.05.2011

  • Сущность и теоретические основы перестрахования. Особенности и виды договоров перестрахования. Современное состояние Российского рынка перестраховочных операций: сущность, потенциал, особенности переходного этапа. Конкурентоспособность страхового рынка.

    курсовая работа [626,5 K], добавлен 21.11.2012

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.