Пути повышения эффективности банковской системы Республики Беларусь

Отзыв лицензии может быть произведен если выявлены недостоверности сведений, на основании которых была выдана лицензия; банк не осуществляет операции, указанные в лицензии в течение одного года со дня ее выдачи; установлены факты недостоверности отчетных данных, приведшие к нарушению интересов вкладчиков и кредиторов банка; банком не выполняются требования законодательства; у банка неудовлетворительное финансовое состояние; имеются основания для признания банка банкротом; проводится реорганизация банка; принято решение о ликвидации банка.

Прекращение деятельности банков может произойти в результате их реорганизации или ликвидации. Основаниями для этого могут быть решения участников (собственников имущества) банка, хозяйственного суда либо Национального банка. Законодательством предусматриваются следующие формы реорганизации: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование. Реорганизация банка путем его разделения или выделения допускается при условии, если уставный фонд банков, созданных в результате реорганизации, останется не ниже размера минимального уставного фонда, установленного Национальным банком. При реорганизации банка вносятся необходимые изменения в учредительные документы и производится его перерегистрация. Прекращение деятельности банка путем его ликвидации осуществляется в соответствии с законодательством Республики Беларусь и с учетом требований Банковского кодекса. Ликвидация банка по инициативе его участников производится с письменного согласия Национального банка. Решение о ликвидации в этом случае может быть принято только после полного погашения банком всех имеющихся обязательств перед вкладчиками и иными кредиторами.



1.5 Регулирование деятельности банков в Республике Беларусь

Банковское регулирование - система специфических правил поведения нормативного характера, сформулированных государственными органами, иными властными структурами, а также негосударственными саморегулируемыми организациями, которые имеют своей целью ограничение банковской активности. [7, с. 98]

Государственное регулирование банковской деятельности обычно осуществляется центральными банками государств. В Республике Беларусь регулирование деятельности банков и надзор за ней являются функциями Национального банка Республики Беларусь. При этом главными целями Национального банка являются: поддержание стабильности банковской системы Республики Беларусь и защита интересов вкладчиков и иных кредиторов.

Основными функциями, оказывающими регулирующее воздействие, выступают осуществление государственно регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензирование банковской деятельности.

Кроме этого государственно регулирование банковской деятельности реализуется по средством установления для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций нормативов безопасного функционирования; введения разнообразных запретов и ограничений; организации надзора за деятельностью банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, выявления нарушений банковского законодательства и применения различных мер воздействия, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Особое значение придаётся регулированию Национальным банком деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по её безопасному и ликвидному осуществлению. Для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь Национальным банком установлена система экономических нормативов безопасного функционирования. Такими нормативами являются:

- минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка;

- предельный размер имущественных вкладов (вкладов в неденежной форме) в уставном фонде банка;

- минимальный размер нормативного капитала для действующего банка;

- нормативы ликвидности банка;

- нормативы достаточности нормативного капитала банка;

- нормативы ограничения кредитных рисков;

- нормативы ограничения валютного риска;

- норматив соотношения привлечённых средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском;

- нормативы участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций и др.

Уставный фонд представляет собой тот стартовый капитал, который на начальном этапе функционирования банка используется для осуществления различного рода активных операций и получения доходов. Формирование уставного фонда не ниже установленного минимума является одним из обязательных условий при регистрации банка. Включение в систему экономических нормативов требований по минимальному размеру уставного фонда вновь создаваемого банка оказывает регулирующее воздействие на количество банков в банковской системе страны, их устойчивость и масштабы деятельности.

При создании банка минимальный размер его уставного фонда должен быть полностью сформирован из денежных средств. При формировании уставного фонда сверх установленного минимума или при его пополнении в ходе дальнейшего функционирования банка могут приниматься взносы в неденежной форме. К таким вкладам относятся нежилые помещения и иное необходимое для осуществления банковской деятельности имущество, входящее в состав основных фондов. Однако принимая вклады неденежной форме, следует учитывать, что капитал банка, основу которого составляет уставный фонд, должен выполнять ряд определённых функций, в том числе защитную и оперативную. Защитная функция означает возможность использования собственных средств банка, в том числе внесённых в его уставной фонд, для исполнения в денежной форме обязательств перед кредиторами и вкладчиками в случае ликвидации банка. Оперативная функция собственного капитала имеет особое значение в начале деятельности созданного банка. Внесённые в уставной фонд денежные средства банк может использовать для предоставления кредитов, осуществления прямых инвестиций, приобретения ценных бумаг, т.е. для таких активных операций, которые способны приносить доход и обеспечивать формирование прибыли и дальнейшее развитие банка. Использование при создании уставного фонда больших неденежных вкладов может ограничивать такие возможности. Это обуславливает установление экономического норматива, ограничивающего предельный размер имущественных вкладов в уставном фонде банка.

Нормативный капитал банка-это расчётная величина, относительно которой установлен ряд приведённых выше экономических нормативов. Для расчёта величины нормативного капитала банка Национальным банком Республики Беларусь установлена определённая методика, в основу которой положены рекомендации Базельского комитета по банковскому регулированию и надзору.

Нормативный капитал включает в себя различные статьи собственных средств банка, например уставный фонд, иные фонды, нераспределённую прибыль, которые в соответствии с действующей методикой его расчёта корректируются на ряд определённых величин. Составляющие нормативного капитала определяются исходя из их способности покрывать при необходимости убытки банка. Нормативы достаточности нормативного капитала установлены в виде предельных соотношений данного капитала и рисков, принимаемых на себя банком. [8, с.243-244]

Особенностью банковского бизнеса является использование значительных объёмов привлечённых ресурсов. В связи с этим особое значение придаётся ликвидности банка, которая определяется как его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед кредиторами и вкладчиками, у которых банк позаимствовал временно свободные денежные средства. Для регулирования деятельности банков в области ликвидности и поддержания её на должном уровне центральными банками определяются различные нормативы ликвидности, которые обычно устанавливаются как отношение различных статей активов баланса банка ко всей сумме или к определённым статьям пассивов.

Национальным банком Республики Беларусь установлена система нормативов ликвидности, которая состоит из следующих показателей:

- мгновенной ликвидности;

- текущей ликвидности;

- краткосрочной ликвидности;

- минимального соотношения ликвидных и суммарных активов.

Одним из основных видов рисков, с которыми сталкиваются банки в ходе своей деятельности является кредитный риск, т.е. невозврат должником банка позаимствованной суммы средств. Кредитный риск возникает не только при предоставлении банком кредитов, но и при осуществлении им других активных операций, заключающихся в размещении ресурсов на возвратной основ. К таким операциям относятся: факторинг, лизинг, учёт банком векселей, размещение средств в других банках в виде депозитов и на корреспондентских счетах, приобретение ценных бумаг с обязательством эмитента об их последующем погашении и др. Одним из способов минимализации кредитного риска является его диверсификация по различным направлениям и в частности по суммам. Рассредоточение данного риска достигается в результате обязательного соблюдения банками нормативов, ограничивающих кредитный риск. Эти показатели устанавливаются в процентном отношении к нормативному капиталу. Система экономических нормативов, установленных Национальным банком, включает такие нормативы, как максимальный размер кредитного риска на одного клиента; максимальный размер крупных рисков; максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц; максимальный размер рисков по инсайдерам. Кроме этого установлен норматив, ограничивающий кредитный риск при размещении банками средств в зарубежных странах и банках, не имеющих первоклассных рейтингов, определяемых официальными международными рейтинговыми агенствами.

При определении размера кредитного риска на одного должника учитываются сумма кредитов и иные денежные обязательства этого должника по отношению к банку, а также внебалансовые обязательства банка в отношении этого должника, предусматривающие исполнение в денежной форме.

Крупным кредитным риском на одного должника признаётся риск, превышающий установленное Национальным банком процентное отношение к нормативному капиталу банка.

Нормативные значения по показателю максимального размера риска на одного должника дифференцируются в зависимости от его типа. В отношении инсайдеров установлены более жёсткие нормативные требования. Под инсайдером понимаются юридические и физичские лица, являющиеся собственниками имущества банка, участники банка, имеющие более 5 % акций, члены органов управления банка, руководители обособленных и структурных подразделений банка. К инсайдерам относятся также лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита и силу связанности с банком, его участниками, собственниками имущества банка или его руководством и .д.

Основной риск операций банков с иностранной валютой связан с возможными колебаниями курсов иностранных валют по отношению к валюте национальной. Для регулирования данного риска Национальным банком Республики Беларусь установлен норматив, ограничивающий валютный риск банка.

Регулирование риска потерь, связанного с инвестиционной деятельностью банка, осуществляется за счёт установления нормативов участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций. Они ограничивают участие банка в уставном фонде одной коммерческой организации, а также участие в уставных фондах коммерческих организаций в совокупности.

В целях ограничения рисков банковской деятельности и предотвращения создания положения, угрожающего интересам вкладчиков и кредиторов, поддержания банками достаточного объёма средств в надёжных активах для выполнения своих обязательств перед физическими лицами устанавливается норматив соотношения привлечённых средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском.

В рамках реализации надзорных функций Национальный банк осуществляет постоянный контроль за соблюдением банкам указанных выше экономических нормативов.

Национальный банк устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций, которым обязаны следовать все без исключения банки и небанковские кредитно-финансовые организации Республики Беларусь. Функцией Национального банка является также методологическое руководство бухгалтерским учётом и финансовой отчётностью в банковской системе. Им определяется объём и порядок опубликования информации, используемой для оценки степени надёжности банка.

Реализуя свои права в области регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, Национальный банк ведёт постоянный контроль за соблюдением ими банковского законодательства и осуществляет проверки их деятельности. Проведение Национальным банком систематического контроля и анализа деятельности банков нацелено на своевременное выявление ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и иных кредиторов.

К банкам, не соблюдающим требования банковского законодательства, не выполняющим обязательные экономические нормативы безопасного и ликвидного функционирования или допустившим иные нарушения, Национальный банк может применять различные меры воздействий. Причинами, позволяющими Национальному банку применить разнообразные меры воздействия, могут быть также наличие у банка убытков по результатам его деятельности за год или создание положения, которое может повлечь за собой неплатёжеспособность кредитной организации либо угрожать интересам кредиторов и вкладчиков.

Выбор мер воздействия определяется в зависимости от характера допущенных банком нарушений и степени их влияния на его финансовое состояние.

Национальный банк вправе:

- потребовать принятия мер по улучшению финансового состояния банка или небанковской кредитно-финансовой организации;

- внести предложения о замене руководителя банка либо провести повторную оценку соответствия его руководителя, главного бухгалтера квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации;

- потребовать отстранения руководителя банка от занимаемой должности;

- предложить участникам (собственникам имущества) банка предпринять действия, направленные на увеличение его нормативного капитала до размера, обеспечивающего соблюдение данным банком нормативов безопасного функционирования;

- изменить (ужесточить) для банка нормативы безопасного функционирования на срок до одного года либо до устранения нарушений;

- изменить перечень банковских операций, указанных в лицензии на осуществление банковской деятельности;

- передать банк во временное управление Национального банка либо назначить временную администрацию и др.

Все многообразные действия Национального банка по регулированию банковской деятельности в государстве нацелены на стабильное и безопасное функционирование как отдельных банков, так и банковской системы страны в целом. [2, с.388-393]



2. АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «АСБ БЕЛАРУСБАНК»

2.1 Анализ показателей деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк»

ОАО "АСБ Беларусбанк" - крупнейшее универсальное финансово-кредитное учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе по расчетно-кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, инкассации, международным и межбанковским расчетам, валютно-обменным и конверсионным операциям, операциям с банковскими картами, консалтинговые и депозитарные услуги. В структуре банка на 01.04.2012 г. 6 филиалов-областных (Минское) управлений, 35 филиалов, 100 центров банковских услуг, 1789 отделений, 187 обменных пунктов.

ОАО "АСБ Беларусбанк" осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:

- лицензия на осуществление банковской деятельности № 1 от 28.08.2008 г., выданная Национальным банком Республики Беларусь.;

- лицензия Министерства финансов Республики Беларусь на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам № 02200/5200-1246-1089 (действительна до 29.07.2012 г.).

ОАО «АСБ Беларусбанк» является головной организацией банковского холдинга.[4]

Представим в таблице 2.1 анализ основных показателей деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2010-2011 года.



Таблица 2.1 - Анализ показателей деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2010-2011 годы

Показатель	2010 г.	2011 г.	Изменение	Темп роста, %
			абсолютное	относ., %
Активы (на конец года), млн. р	52677250,5	105101147,9	52423897,4	99,5	199,5
Капитал (на конец года), млн. р	5088648	19318726,4	14230078,4	279,6	379,6
Обязательства (на конец года), млн. р	47588602,5	85782421,5	38193819	80,3	180,3
Доходы, млн. р	5068597,7	14809879,9	9741282,2	192,2	292,2
Расходы, млн. р	4558065,7	14202779,8	9644714,1	211,6	311,6
Прибыль, млн. р	510532,0	607100,1	96568,1	18,9	118,9
Рентабельность банка (расходов), %	11,20	4,27	-6,93	-	-
Рентабельность доходов, %	10,07	4,09	-5,97	-	-
Рентабельность активов, %	0,97	0,58	-0,39	-	-

Из таблицы 2.1 следует, что активы банка увеличились на 99,52 %. При этом темп роста собственного капитала составил 379,6 %, а обязательств - 180,3 %. По результатам деятельности за 2010-2011 года банк имеет невысокие показатели рентабельности. Рентабельность расходов за исследуемый период снизилась на 61,84 п.п. Фактором такого снижения является рост расходов в 2011 году. Рентабельность доходов снизилась на 59,3 п.п.. Фактором этого снижения является невысокий темп роста прибыли по сравнению с доходами. Рентабельность активов снизилась на 40,4 п.п.. Фактором снижения является довольно высокий темп роста прибыли за это период.

2.2 Анализ бухгалтерской отчётности ОАО «АСБ Беларусбанк»

Активы банка увеличились на 52423897,4 млн.р. Наиболее ликвидная часть активов на конец 2011 года занимает 20,94% в составе всех активов. По сравнению с 2010 годом их доля возросла на 5,4 п.п. Наибольший удельный вес составляет сумма всех кредитов, выданных клиентам. Их доля на конец 2010 года - 73,24%, на конец 2011 года - 56,59%, то есть снизилась на 16,65 п.п.

Наибольший удельный вес в пассивах банка занимают обязательства. Их доля на конец 2011 года составила 81,62%, на конец 2010 года - 90,34%, то есть уменьшилась на 8,72 п.п. Снижение произошло за счёт снижения средств Национального банка. Сумма собственного капитала банка за 2010-2011 гг. возросла на 14230078,4 млн.р. В общей сумме пассивов банка на конец 2011 г. - 18,38%, 2010 г. - 9,66%. Доля собственного капитала банка увеличилась на 8,72 п.п. за счёт увеличения уставного фонда банка.

Доходы банка в 2011 г. по сравнению с 2010 г. возросли на 9741282,2 млн. р. В общей сумме доходов наибольший удельный вес занимают процентные доходы: на конец 2011 г. - 62,56%, на конец 2010 г. - 82,03%. По абсолютной сумме процентные доходы возросли на 5106811,3 млн. р. Комиссионные доходы в составе доходов составили 11,02% в 2010 г. и 6,47% - в 2011 г.

Расходы банка в 2011 г. по сравнению с 2010 г. снизились на 17080765,7 млн. р. В общей сумме расходов наибольший удельный вес занимают процентные расходы. Их доля в 2011 году составила 51,8%, а в 2010 году - 94,91%. По абсолютной сумме процентные расходы уменьшились на 43,12 п.п. Комиссионные расходы в составе расходов составили в 2011 году 2,8%, а в 2010 году - 0,54%.



3. РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

3.1 Банковская система Республики Беларусь в настоящее время

Рассмотрим итоги работы коммерческих банков Республики Беларусь в I квартале 2012 года.

На первый взгляд, итоги работы белорусских коммерческих банков в I квартале 2012 года выглядят вполне благополучными - растут активы и прибыль. Однако почти у половины банков активы не выросли, а снизились. Более того, у девяти банков сократилась и величина кредитов, предоставленных клиентам.

Это означает, что далеко не все банки с одинаковым успехом приспособились к работе в новых условиях, и в стране происходит передел рынка. В чью пользу?

Определить какого-то определенного выгодополучателя кризиса довольно сложно. Если посмотреть на рейтинг по величине активов, то можно обнаружить, что существенное изменение за I квартал 2012 года произошло только одно - Банк Торговый Капитал вышел на 10-ю позицию по размеру активов, обогнав Альфа-Банк и Белросбанк. Активы БТК всего за I квартал выросли на 34,5%, достигнув Br 3,8 трлн. Однако при этом банк лишь в незначительной степени занимается кредитованием клиентов (доля кредитов у него составляет всего 7,9% от активов) и размещает средства у других банков.

Прибыль БТК в I квартале увеличилась в 5,9 раз по сравнению с прибылью за I квартал 2011 года и достигла Br 34,5 млрд. Но отношение балансовой прибыли к капиталу у банка составило 4,9%, что немало, однако, не намного выше среднего по банковской системе страны. Поэтому на высоких ставках по рублевым кредитам, по-видимому, заработали клиенты банка, а не сам банк. Получается, сказать, что Банк Торговый Капитал выиграл от кризиса и высоких ставок нельзя. Он увеличивает активы, но, большей частью, за счет банковского рынка, а не роста клиентской базы и расширения сферы услуг.

Второй кандидат на роль победителя в конкурентной борьбе - крупные (по белорусским меркам) банки, созданные с участием российского капитала. Их восемь, и они занимают все места в рейтинге начиная с 3 по 13, за исключением 4-го, 6-го и 10-го, на которых находятся Приорбанк, Белинвестбанк и Банк Торговый Капитал соответственно.

Так, банк БелВЭБ в I квартале 2012 года увеличил активы на 8,9% и обогнал по их величине Приорбанк, переместившись на 5-е место в рейтинге белорусских банков по величине капитала.

Кроме БелВЭБ, Белгазпромбанк и Банк ВТБ (Беларусь) также продемонстрировали темпы роста активов и кредитов клиентам намного выше средних (примерно в 1,5-4 раза). А БПС-Сбербанк и банк Москва-Минск показали высокие темпы роста кредитов клиентов.

Более того, МТБанк увеличил кредиты клиентам за I квартал на 21% по сравнению с началом года, что стало абсолютным рекордом среди всех крупных и средних банков Беларуси.

Намного выше среднего уровня у многих крупных российских банков и показатели, характеризующие темпы роста прибыли, а также отношение прибыли к капиталу. Правда, абсолютные лидеры по величине прибыли остались прежними - Беларусбанк, Белагропромбанк и Приорбанк.

Из трех крупнейших банков Беларуси некоторое отставание по темпам роста есть только у одного - Белагропромбанка.

Он нарастил за I квартал активы и кредиты клиентам всего на 1,6% и 2,3% соответственно, что в два раза меньше средних темпов роста по банковской системе страны.

В то же время, Беларусбанк и Белинвестбанк увеличили активы и кредиты клиентам больше, чем в среднем белорусские банки.

Из числа крупных банков несколько сдал позиции Приорбанк, незначительно сокративший в I квартале 2012 года как активы, так и величину кредитов клиентам. Но по абсолютной величине прибыли Приорбанк даже поднялся с третьего на второе место по итогам I квартала 2011 года, обогнав Беларусбанк.

Среди небольших и средних банков пока трудно обнаружить какую-то закономерность в динамике финансовых показателей за I квартал 2012 года. Можно отметить только тридцатый по величине банк Беларуси, один из четырех банков страны, где преобладает национальный белорусский капитал - Евробанк. Его активы выросли на 18,2%, что стало вторым результатом после Банка Торговый Капитал. Соответственно, выросли и кредиты клиентам.

Два крупнейших банка с национальным капиталом - Технобанк и Трастбанк - показали динамику активов и кредитов клиентам ниже среднего уровня по банковской системе. Потому белорусский частный капитал и не оказался в числе выигравших от происходящих на рынке процессов.[5]

3.2 Перспективы развития банковской системы Республики Беларусь и пути повышения её эффективности

Развитие банковской системы Республики Беларусь обусловлено пристальным вниманием к этому сектору кредитной системы государства и Национального банка Республики Беларусь.

В 2010 г. экономическое развитие Республики Беларусь протекало в условиях постепенного преодоления последствий мирового финансово-экономического кризиса как в национальной экономике, так и в экономиках стран -- основных торговых партнеров. [10, с.5]

Так, по итогам выполнения основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь в 2011 г. многое было сделано для исправления сложившихся макроэкономических дисбалансов (рисунок 3.1)



Рисунок 3.1 - Изменение стоимости иностранных валют и доллара США с 21 октября 2011г. по 1 января 2012 г.[3, с.4]

Среди наиболее значимых: выход на единый курс белорусского рубля, прекращение Национальным банком эмиссионного кредитования государственных проектов, повышение процентных ставок. В результате удалось преломить негативные процессы в экономике и заложить основу для развития позитивных тенденций.

Так, после выхода в октябре 2011 г. на единый обменный курс белорусского рубля произошло укрепление национальной денежной единицы.

Ежемесячное сальдо внешней торговли товарами и услугами складывается на уровне, близком к нулю. Поступления валютной выручки за экспорт превышают объёмы списания валютных средств в оплату импорта.

В декабре 2011 года, в первые за несколько лет, субъекты хозяйствования стали чистыми продавцами иностранной валюты, тогда как ранее наблюдалась устойчивая тенденция чистой покупки. Население, в отличие от начала 2011 г., каждый месяц продаёт валюты больше, чем покупает.

В целом на валютном рынке предложение иностранной валюты превышает спрос на неё. В этой ситуации для недопущения резкого укрепления белорусского рубля Национальный банк вынужден приобретать иностранную валюту.

Международные резервные активы Республики Беларусь на 1 января 2012 г. достигли исторического максимума - 7,9 млрд. долл. США, что соответствует почти двум месяцам импорта товаров и услуг.

Во втором полугодии 2011 г. возобновился приток срочных рублевых депозитов населения в банках. С сентября начал восстанавливаться объём срочных вкладов граждан в иностранной валюте. В то же время остались нерешёнными проблемы, несущие в себе дополнительные риски макроэкономической и финансовой стабильности.

Возобновление нормального функционирования внутреннего валютного рынка, выход на единый курс, безусловно, являются важными условиями успешной работы экономики. Однако они не дают гарантии, что текущие тенденции сохранятся и в дальнейшем.

Важно не просто выйти на единый курс, важно обеспечить его относительную устойчивость в долгосрочной перспективе, причём не за счёт расходования золотовалютны резервов государства. Для этого необходимо, чтобы работа всей экономики приносила в страну больше валюты, чем она тратит.

Соответственно, должны быть созданы все условия для того, чтобы белорусская продукция была конкурентоспособна по цене и по качеству, пользовалась спросом как на внутреннем, так и на внешних рынках.

В настоящее время показатели внешнеэкономической деятельности улучшились (рисунок 3.2). Однако в первую очередь это произошло за счёт повышения ценовой конкурентоспособности белорусской продукции из-за почти трёхкратной девальвации белорусского рубля. Но по истечении определённого времени полученное преимущество исчезнет. Тогда, без принятия дополнительных мер, конкурентоспособность белорусской экономики с её показателями энерго- и импортоёмкости вновь может оказаться под угрозой.

Рисунок 3.2 - Внешняя торговля товарами и услугами в 2011 г. [3, с.4]

Отдельно следует остановиться на проблеме возврата дебиторской задолженности реального сектора экономики (рисунок 3.3). От успешности решения данной задачи во многом зависит устойчивость функционирования банковской системы. Речь здесь не только о дополнительном источнике наращивания ресурсного потенциала банков. В первую очередь, возврат данных средств будет способствовать поддержанию равновесия на внутреннем валютном рынке, накоплению необходимых стране резервов.



Рисунок 3.3 - Внешняя дебиторская задолженность в 2011 г.[3, с.5]

В 2011 г. совместными усилиями Правительства и Национального банка удалось существенно увеличить объем золотовалютных резервов. Однако объем обязательств, сформированный ранее и подлежащий исполнению в ближайшие годы, значителен.

Объем продаваемой физическими лицами иностранной валюты существенно превышает объемы привлечения рублевых сбережений в банках, что свидетельствует о направлении полученных рублевых средств, в первую очередь на текущее потребление.

Большая часть в приросте срочных рублевых вкладов населения приходится на начисленные проценты. Многие граждане размещают белорусские рубли в банках на короткие сроки, учитывая складывающую ся по ним в настоящее время очень высокую доходность. В результате в прошедшем году наметилась тенденция к увеличению доли краткосрочных вкладов физических лиц. Если в начале 2011 г. вклады сроком до 1 года составляли 59,5% новых срочных вкладов населения в белорусских рублях, то в декабре 2011 г. -- 73,2%. Этому в определенной степени содействуют сами банки, предлагая условия по краткосрочным вкладам, сопоставимые по привлекательности с условиями по долгосрочным вкладам, а иногда и лучше.

Однако, без современных предприятий, способных производить конкурентоспособную и ориентированную на экспорт продукцию, добиться устойчивого развития нашей страны практически невозможно. И если финансовые ресурсы, в том числе банковские кредиты, будут направляться главным образом на потребление товаров, особенно импортных, то риск повторения тех проблем, с которыми мы столкнулись в прошлом году, будет только возрастать.

Недопустимо, когда банки продолжают активно наращивать свой кредитный портфель, постоянно обращаясь за ресурсной поддержкой в Национальный банк. В полной мере это касается банков, привлеченных к финансированию государственных программ. Кредитная поддержка крайне важна для функционирования и модернизации белорусских предприятий и остается главной задачей банков. Однако это не означает, что их финансирование должно осуществляться при одновременном нарушении параметров безопасного функционирования банка. Банки обязаны помнить, что распоряжаются и рискуют в первую очередь деньгами вкладчиков.

Важнейшим принципом работы любого банка должно являться обеспечение устойчивости своего функционирования, в том числе путем проведения активных операций только при наличии соответствующих ресурсов у банка. Это должно быть решающим условием при принятии решения о выделении кредита.

Очень важно создать все необходимые условия для того, чтобы как можно быстрее в полную силу заработал Банк развития, через который должно было начаться финансирование государственных программ.

Остановимся более подробно на тех задачах, которые предстоит решать Национальному банку и банкам в текущем году.

Низкий уровень инфляции и устойчивость курса национальной валюты являются важнейшими условиями стабильного экономического развития страны в средне- и долгосрочном периоде. Именно поэтому Национальный банк совместно с Правительством должен в первую очередь сосредоточиться на решении данной задачи, снизить прирост потребительских цен в 2012 г. до 19--22%. Успешность достижения заявленной цели будет во многом зависеть от степени жесткости монетарной и бюджетно-налоговой политики.

Процентная политика Национального банка будет направлена на достижение положительного уровня реальных процентных ставок в экономике (таблица 3.1). При этом важно учитывать сохраняющиеся высокие инфляционные и девальвационные ожидания, а также наличие определенных рисков во внешнем секторе, поэтому не следует ожидать быстрого снижения номинальных процентных ставок в экономике для увеличения объемов кредитования реального сектора.

Таблица 3.1 - Основные прогнозные показатели банковской системы Республики Беларусь на 2012 год [3, с.6]

Показатели	Прогноз на 2012 г.
Рублевая денежная база, прирост в %	25-28
Рублевая денежная масса, прирост в %	21-25
Широкая денежная масса, прирост в %	22-24
Ставка рефинансирования, прирост в %	20-23
Требования банков к экономике, прирост в %, в том числе в рублях	17-23 9-11
Активы (пассивы) банков, прирост в %	14-18
Средства физических лиц, прирост в %	24-25
Средства юридических лиц, прирост в %	21-23
Средства нерезидентов, прирост в млн. долл. США	250-1000

Процентная политика должна быть взвешенной, направленной в первую очередь на поддержание монетарной стабильности и обеспечение сбалансированного развития экономики. Следует учитывать интересы как заемщиков, так и вкладчиков. Только в этом случае будут созданы условия, необходимые для устойчивого экономического роста и повышения благосостояния населения.

Национальный банк намерен проводить жесткую эмиссионную политику. Рефинансирование банков будет осуществляться исключительно на рыночных условиях, на короткие сроки и только в рамках стандартных инструментов регулирования ликвидности. При необходимости будут производиться и стерилизационные мероприятия, направленные на недопущение избыточного роста денег в экономике.

В 2012 г. Национальный банк и Правительство Республики Беларусь продолжат реализацию мер, направленных на постепенное доведение золотовалютных резервов государства до уровня, обеспечивающего экономическую безопасность страны. Задача-минимум -- не допустить снижения резервов по сравнению с величиной, сформированной на начало года.

Особое внимание Национальный банк будет также уделять озвученным ранее проблемным вопросам:

- устойчивости отдельных банков и банковского сектора в целом, в том числе сбалансированности их активных и пассивных операций;

- уровню ликвидности и принимаемым банками мерам по устранению имеющихся проблем в данной области, особенно при управлении кредитным портфелем;

- эффективности выдаваемых банками кредитов реальному сектору экономики, в том числе в направлении их в первую очередь на экспортоориентированые и валютоокупаемые, а также импортозамещающие проекты;

- участию банковского сектора в государственных программах и наличию соответствующих ресурсов для этого;

- работе банков с собственными клиентами -- юридическими лицами, в том числе с малым и средним бизнесом, в оказании предприятиям содействия по сокращению дебиторской задолженности;

- работе банков с собственными клиентами -- физическими лицами, повышению финансовой грамотности населения.

Исходя из изложенного выше целесообразно выстраивать свою политику и банкам. В частности:

а) банкам следует осуществлять свои активные операции, в том числе при взаимодействии с органами государственного управления в рамках финансирования государственных программ и мероприятий с учетом возможностей формирования ресурсной базы из неэмиссионных источников;

б) при принятии решения о выделении кредита целесообразно отдавать предпочтение валютоокупаемым и импортозамещающим проектам, особенно учитывая, что экспортоориентированные сектора экономики могут демонстрировать наибольший рост и наибольшую доходность в 2012 г. при ограниченных рисках кредитования в иностранной валюте;

в) еще раз хотелось бы обратиться с просьбой к банкам максимально активизировать взаимодействие с:

1) организациями-экспортерами по условиям заключаемых договоров с целью исключения возможности кредитования нерезидентов путем предоставления отсрочек оплаты сверх установленных сроков;

2) организациями-импортерами по условиям заключаемых договоров с целью исключения проведения авансовых платежей, а в случае невозможности -- использования аккредитивной формы расчетов;

г) банки могут и должны активно предлагать предприятиям-экспортерам продукты и услуги, стимулирующие возврат валютной выручки (например, факторинг или форфейтинг), и разрабатывать новые;

д) для повышения ресурсного потенциала банкам необходимо приложить максимум усилий по привлечению ожидаемого прироста денежных доходов населения в срочные банковские вклады. При этом особое внимание следует уделить структуре привлекаемых депозитов по срокам. Необходимо принять дополнительные меры по повышению привлекательности вкладов с длительными сроками, в том числе целесообразно увеличивать разницу между процентными ставками по долгосрочным и краткосрочным депозитам;

е) Банкам следует внимательно подойти к вопросам устойчивости своего функционирования, активизировать работу по наращиванию нормативного капитала до безопасного уровня, обеспечив при этом выполнение установленного минимального уровня нормативного капитала в пересчете на евро. Важнейшей составляющей этого роста должно стать внесение средств собственниками (инвесторами) в уставные фонды банков, в том числе путем направления полученной прибыли за 2011 г. в уставные фонды, а не на выплату дивидендов;

ж) в 2012 г. дальнейшее развитие должна получить платежная система. Особое внимание со стороны Национального банка будет уделяться развитию безналичных расчетов и увеличению их доли в розничном товарообороте. На протяжении ряда лет в Беларуси отмечался рост выпуска банковских пластиковых карточек. По данным на 1 января 2012 г., более одной карточки приходится на человека. Вместе с тем банковские карточки используются населением в основном для снятия наличных денег. Безналичные расчеты с применением банковских пластиковых карточек составили в 2011 г. только 15,7% от общей суммы операций и около 9% от розничного товарооборота. В этой связи хотелось бы обратиться с просьбой о проведении комплекса мероприятий как с держателями карточек, так и с организациями торговли и сервиса, осуществляющими расчеты в безналичной форме. [3, с. 3-7]



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проводимое Национальным банком денежно-кредитное регулирование является неотъемлемой частью экономической политики государства. Действия Национального банка Республики Беларусь должны быть направлены на достижение стратегических и тактических целей денежно-кредитной политики, обеспечение социально-экономического развития страны, увязаны с бюджетно-налоговой политикой, прогнозом платежного баланса Республики Беларусь.

В целях повышения эффективности функционирования банковской системы необходимо более широко использовать принцип независимости Национального банка Республики Беларусь, который является необходимым условием стабильности денежно-кредитной системы, повышения эффективности регулирования денежной сферы. Усилившиеся на современном этапе тесные связи между Национальным банком и правительством не означают, что государство может безгранично влиять на политику Национального банка. Существенная степень независимости последнего является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства. Это особенно важно в плане ограничения возможности правительства по использованию ресурсов Национального банка для покрытия бюджетного дефицита или финансирования заранее невозвратных кредитов. В связи с этим представляется целесообразным, при сохранении статуса Национального банка Республики Беларусь в предусмотренном законодательством режиме, найти решение проблемы механизма взаимодействия правительства, министерств и ведомств с Национальным банком, а также с банками второго уровня, не отказываясь от наработанных и оправданных механизмов.

Сегодня, в условиях развития товарного и становления финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в Республике Беларусь. Решение этой задачи возможно только при своевременной реакции законодателей на все изменения происходящие при развитии и совершенствовании банковской системы. Для успешного функционирования банковской системы необходима, прежде всего, четкая правовая регламентация.

Развитие банковского сектора, проведение эффективной денежно- кредитной политики в значительной степени будут зависеть от координации совместных действий Правительства и других органов государственного регулирования, Национального банка и банков, направленных на решение задач, предусматриваемых в ежегодных прогнозах социально-экономического развития, бюджете и основных направлениях денежно-кредитной политики, других государственных программах страны.

В ходе проведенного исследования были решены следующие задачи: раскрыто содержание понятия и сущность банковской системы, проанализированы процессы, происходящие в банковской системе Республики Беларусь, охарактеризованы и исследованы взаимоотношения между Национальным банком и банками второго уровня, выявлены проблемы, пути их решения, а также определены перспективы развития Банковской системы Республики Беларусь.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Банковский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей 3 октября 2000 г.: одобробрен Советом Республики 12 октября 2000 г.: текст Кодекса по состоянию на 14 июня 2010 г.

2. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьмеенко, О.И. Румянцева [и др.]; под ред.: проф. Г.И. Кравцовой. - 2-е изд., перераб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007 - 444с.

3. Ермакова Н.А. Итоги выполнения основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за 2011 год и задачи банковской системы по их реализации в 2012 году / Ермакова Н.А..// Банкаўскі веснік.-2012.-№4.-С.3-7

4. Официальный сайт ОАО «АСБ Беларусбанк» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://belarusbank.by

5. Передел рынка в банковской системе продолжается // Банковский навигатор [Электронный ресурс]. - 2012. - Режим доступа: http://banki.bel.biz/?p=5540

6. Молокович, А. Д. Финансы и финансовый рынок: учеб. пособие / А.Д. Молокович, А.В. Егоров. - Минск: Издательство Гревцова, 2012. - 256с.

7. Довнар, Ю. П. Банковское право. Общая часть / Ю.П. Довнар. - 2-е изд., перераб. и доп. - Минск: Амалфея, 2007. - 336с.

8. Деньги, кредит, банки.: учеб. пособие / кол. авт. ; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М.: КИОРУС, 2010. - 320с.

9. Нацбанк Беларуси утвердил стратегию развития банковского сектора на 2011-2015 годы// Информационно-справочный портал Беларуси [Электронный ресурс]. - 2011. - Режим доступа: http://www.interfax.by/news/belarus/88670

10. Прокопович П.П. Итоги выполнения основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за 2010 год и задачи банковской системы по их реализации в 2011 году / Прокопович П.П..// Банкаўскі веснік.-2011.-№4.-С.5-11

11. Алымов Ю.М. О Стратегии развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 годы / Алымов Ю.М..// Банкаўскі веснік.-2011.-№5.-С.5-11

Размещено на Allbest.ru