Размер премии рассчитывается на основании опросного листа калькуляции премии, составленного страховщиком и заполненного страхователем, в котором учтены все виды строительных работ. По окончании периода ответственности может быть произведен перерасчет по скорректированной страховой сумме.

В зависимости от различных обстоятельств, имеющих существенное значение для определения степени риска, размер тарифной ставки по конкретному договору страхования может изменяться на основе повышающих (от 1 до 5) и понижающих (от 0,2 до 1) коэффициентов.

Страхователь должен извещать страховщика обо всех изменениях в оценке степени риска и страховой суммы. При увеличении значения этих показателей страховщик имеет право требовать уплаты дополнительной премии. При отказе страхователя от уплаты премии страховщик может расторгнуть договор с момента появления новых обстоятельств, влияющих на степень осуществления риска и увеличение страховой суммы, вернув страхователю сумму взносов за не истекший период договора за вычетом накладных расходов страховой компании. Если по каким-либо причинам одна из сторон намеревается прекратить действие договора страхования, то она должна сообщить об этом другой стороне не менее чем за 30 дней до планируемой даты, если только в договоре не предусмотрены другие условия расторжения.[13]

страхование строительный монтажный риск

Глава 3. Проблемы и перспективы развития страхования строительно-монтажных рисков в России

Страхование технических рисков -- молодая область имущественного страхования, возникшая в связи с появлением сложных и дорогостоящих промышленных технологий, внедрение которых сопряжено с риском возникновения аварий, катастроф, несчастных случаев, грозящих большими потерями материальных средств.

В России это страхование является добровольным и находится в зачаточном состоянии. Следует отметить, что необходимость страхования в строительстве предписывается Положением о лицензировании строительной деятельности, утвержденным постановлением Правительства РФ от 25 марта 1996г.

Страхование технических рисков -- часть сферы внешнеэкономического страхования. Страхование технических рисков представляет собой довольно широкое понятие. Более того, риски, возникающие в ходе строймонтажа, представляют собой неотделимую часть всех потенциальных технических рисков, с которыми связано строительство промышленных и иных объектов как внутри страны, так и за ее пределами.

Страхование технических рисков, по сравнению с некоторыми другими видами страхования, является «наиболее интернациональным», так как в возведении или реконструкции одного объекта могут принимать непосредственное участие многие подрядчики и поставщики материалов и оборудования из различных государств, и, как правило, каждый из них предпочитает иметь страховую защиту в своих национальных страховых компаниях, что для мировой практики является весьма естественным. Однако для России характерна несколько иная картина: многие подрядчики предпочитают искать страховое покрытие у иностранных страховщиков, что обусловлено, прежде всего, внутренними проблемами отечественного рынка страхования (недостаточная финансовая устойчивость российских страховых компаний, недостаточность предлагаемого ими покрытия и т.д.), к тому же ставки страховых тарифов «там», как правило, несколько ниже, чем у российских страховщиков. Последний факт можно объяснить тем, что: во-первых, у отечественных страховщиков, к сожалению, отсутствуют в достаточном количестве адекватные статистические данные об убыточности страхования технических рисков; во-вторых, российские страховые организации вынуждены гораздо более осмотрительно относиться к рентабельности страховых операций, чем их иностранные коллеги, имеющие реальную возможность погашать отрицательную рентабельность страховых операций высоким и стабильным инвестиционным доходом, чего их российские коллеги в силу крайней неразвитости нашего финансового рынка не могут себе позволить.

На мировом страховом рынке общепринятое мнение, что страховать строительно-монтажные риски более сложно и рискованно по сравнению с другими техническими рисками. Несмотря на то, что частота страховых случаев при страховании строительства меньше, чем, допустим, при страховании автотранспорта, количество тяжелых потерь и повреждений в ходе строительства больше, чем в других видах страхования.

По данным Главной инспекции Госархстройнадзора России, количество крупных аварий зданий и сооружений, только зарегистрированных подведомственными им территориальными органами, достигло в 2013 г. 38, в том числе на строящихся объектах произошло 12 аварий.

Анализ информации о крупных авариях зданий и сооружений показывает, что их причинами являются:

низкое качество строительства и монтажа -- 42%;

низкое качество материалов и конструкций --17%;

просчеты в проектировании -- 4%;

совокупности причин -- 19%;

неудовлетворительная эксплуатация -- 18%.

Как уже было отмечено, область страхования строительных процессов во внешнеэкономической деятельности представляет собой целый комплекс услуг по оказанию страховой защиты страховщиками, включающий в себя все три отрасли страхования:

имущественное;

личное;

страхование ответственности.[4] Как в российской, так и зарубежной практике под страхованием технических рисков понимается страхование имущественных рисков и рисков ответственности.

Факторы уязвимости по своей природе можно подразделить на две группы: факторы уязвимости проектного решения и факторы уязвимости системы строительства объекта.

Факторы уязвимости проектного решения это технические параметры проектного решения, не препятствующие или способствующие проявлению факторов опасности в образовании ущерба: за пределами значений этих факторов, принятых для расчета проектных решений: в пределах значений этих факторов, принятых для расчета проектных решений, при наличии также факторов уязвимости системы строительства объекта. К примеру, утепление кровли здания пенополиуретаном технологично, но имеет повышенную пожароопасность. Металлические стропильные фермы "хорошо работают" при больших пролетах при эксплуатационных температурах, но в случае возникновения пожара в здании может произойти потеря их несущей способности и обрушение и т.д.

Факторы уязвимости системы строительства объекта это ошибки и сбои в сферах инвестиций, изысканий, проектирования, управления и контроля качества строительства, не препятствующие или способствующие проявлению факторов опасности в образовании ущерба в пределах значений этих факторов, принятых для расчета проектных решений. К примеру, при устройстве буронабивных свай в неустойчивых гидрогеологических условиях и при некачественных изысканиях при укладке в их тело монолитного бетона может возникнуть размыв этого бетона и нарушение сплошности свай. Потеря контроля за скоростью бетонирования может вызвать обрушение опалубки и т.д.[15]

Специфика рисков возникновения ущербов при строительстве требует и применения специфических подходов в подготовке договоров страхования строительства и монтажа.

Действующие в настоящий момент в России тарифы и страховые суммы в договорах профессиональной ответственности строителей, изыскателей и проектировщиков явно недостаточны для покрытия возникающих с учетом дефектов в их работе ущербов в строительстве. Поэтому возможные ошибки в работе участников строительной системы необходимо учитывать в тарифах страхования строительно-монтажных рисков. Это не означает, что страхователь строительно-монтажных рисков (подрядчик или заказчик) принимает на себя риск ответственности проектировщиков и изыскателей. Таких условий страхования не допускает Гражданский кодекс РФ (статья 932).

Выявление факторов опасностей и факторов уязвимости объекта строительства на стадии подготовки договоров страхования строительно-монтажных рисков (или при подготовке сюрвейерского отчета) осуществляется на основе документов, представленных страхователем (анкета-заявление на страхование, проектно-сметная документация) и дополнительной информации об участниках строительства, необходимой для полной оценки их деловых качеств.

Факторы уязвимости проектных решений выявляются в процессе изучения данных анкеты-заявления на страхование, а в необходимых случаях рассмотрения отдельных частей проекта. Дополнительную информацию о факторах уязвимости проектных решений также можно почерпнуть из материалов государственной экспертизы проекта.

В зависимости от принятых в договоре страхования условий страхования в составе PML необходимо также учитывать следующие составляющие:

· затраты на удаление обломков объекта строительства после аварии (в пределах установленного лимита);

· затраты на освобождение строительной площадки от перемещенного на площадку в результате аварии грунта и проникшей воды (в пределах установленного лимита);

· затраты на дезинфекцию и дезактивацию строительной площадки (в пределах установленного лимита);

· увеличенные цены на реконструкцию;

· оплата специалистов, принимающих участие в расследовании ущерба, не учтенная в страховой сумме;

· надбавки за срочность доставки и сверхурочную работу;

· косвенный ущерб соседним зданиям в результате, например, задымления, воздействия воды от тушения пожара и других подобных случаев;

· ущерб, нанесенный строительной технике;

· возмещения по искам гражданской ответственности;

· ущерб, нанесенный страхуемому существующему имуществу на строительной площадке.

В международном портфеле предложений страховых компаний можно найти множество различных названий показателей максимального ущерба: вероятный максимальный ущерб, возможный максимальный ущерб, максимальный вероятный ущерб, максимальный правдоподобный ущерб, максимальный предсказуемый ущерб, максимальный предполагаемый ущерб и т.д.

Для расчета тарифа страхования производится комплексная оценка строительных рисков с учетом условий их страхования и сопоставление тарифа подготавливаемого договора страхования с некоторым базисным тарифом. В качестве базисных, как правило, принимаются тарифы в ранее имевших место договорах страхования подобных рисков и условий страхования, не приведшие к убыточности страховой компании. Относительная же значимость факторов риска остается вопросом индивидуального подхода андеррайтера.

Имущественное страхование (наряду со страхованием ответственности]) является базовой отраслью страхования технических рисков. В международной строительной деятельности существуют следующие виды имущественного страхования технических рисков:

· страхование постоянных (титульных) и временных (нетитульных) инженерных сооружений;

· страхование строительной техники, машин, инструментов и оборудования (зачастую отдельно выделяют страхование передвижного оборудования, включая буровое) от поломок;

· страхование буровых работ;

· страхование электронного оборудования;

· страхование не установленных или находящихся вне строительной площадки материалов и товаров.

Несмотря на то, что личное страхование не принято включать в понятие страхования технических рисков, мы не вправе опускать и игнорировать риски, которым подвергается подрядчик в процессе осуществления им строительных работ и которые являются неотделимым звеном всех рисков, присущих процессу строительства. К отрасли личного страхования при строительстве объектов можно отнести: страхование вреда, нанесенного жизни или здоровью работников подрядчика в процессе или в результате строительства того или иного объекта (медицинское страхование и страхование от несчастных случаев и болезней).

Сегодня в отечественной практике мы сталкиваемся с комплексными страховыми полисами - если речь идет о том, что полис имеет секции. Например, первая секция - страхование строительно-монтажных работ, вторая - страхование ответственности при осуществлении таких работ.

Всероссийский союз страховщиков вправе разработать для этих целей типовые правила страхования технических рисков, руководствуясь которыми страховщики и будут выдавать страхователям полисы, имеющие все шансы на признание их силы на Западе.

С этой целью необходимо внести целый ряд изменений в Гражданский кодекс РФ. В главе 48 «Страхование» необходимо прописать приоритет международного обычая отечественным нормам, а также посвятить отдельную статью страхованию технических рисков как специфическому виду страховой деятельности, определив таким образом место данного вида страховой деятельности в иерархии направлений страхового бизнеса.

В будущем, возможно, следует пойти намного дальше и создать Страховой кодекс как свод законов и нормативных актов как о страховании в целом, так и об отдельных отраслях, видах страховой деятельности.[17]

Таким образом, страхование технических рисков как самостоятельный вид страховой деятельности является ни чем иным, как совершенно специфическим межотраслевым видом, главная особенность которого заключается в том, что место данного страхования но может быть искусственно определено и рамках отдельно взятой отрасли, а сам вид страховой деятельности не может быть также искусственно раздроблен на многие виды страхования, подлежащие лицензированию в отдельности. Признать международный обычай, определить место страхования технических рисков в иерархическом дереве отраслей страхования и видов страховой деятельности - вот главные задачи, которые должны сегодня встать перед отечественными страховщиками и законодателями.

Понятие сущности страхования технических рисков, его специфики помогает нам разобраться и практическом осуществлении данной деятельности как на российском, так и на международном рынках страховых услуг, дает возможность выявить и максимально оценить те проблемы, с которыми сталкиваются сегодня российские страховщики.

Заключение

Ослабляя, а то и ликвидируя элемент риска во многих сферах жизни - и в бытовой, и в хозяйственной, в предпринимательской деятельности, имущественное страхование дает большую уверенность в завтрашнем дне, в своем будущем. Уверенность же порождает большую активность деятельности, более быстрое развитие всех составляющих нашего общества, а соответственно и самого общества. Страхование, в частности имущественное, способствует и социальному, и экономическому подъему нашей страны, делая положение граждан и предприятий более устойчивым и независимым от различного рода случайностей.

Страховой рынок -- составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную.

Но, оценивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне неравновесна. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность.

Таким образом, договором строительно-монтажного страхования охватывается большое количество отдельных рисков, включение каждого из которых в объем страхового покрытия существенно увеличивает вероятность наступления страхового случая. Поэтому в практике отсутствуют реально действующие жесткие тарифы, а ставки страховой премии устанавливаются индивидуально по каждому риску исходя из собственного опыта страховой компании, наличия поддержки перестраховщиков, а также с учетом уровня конкуренции на местном рынке в данный момент.

Страхование как особый род предпринимательской деятельности является в достаточно большой мере занятием прибыльным. А с постепенным развитием рыночных отношений в нашей стране обещает получить еще более широкое распространение.

Список используемой литературы

1. В.Р. Евстигнеев. Финансовый рынок в переходной экономике. - М.: Едиториал УРСС, 2004. - 240 с.

2. Охрана труда. Эксплуатация электроустановок. Электрические измерения и испытания. ТИ Р М-(062-074)-2002. Сборник типовых инструкций. - М.: НЦ ЭНАС, 2002. - 184 с.

3. Ф.Н. Филина. Бухгалтерские проводки в строительстве. - М.: ГроссМедиа, РОСБУХ, 2009. - 240 с.

4. В.Р. Захарьин. НДС. Новое в законодательстве. - М.: Омега-Л, 2006. - 144 с.

5. В.Р. Захарьин. Счет 19 "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям". Бухгалтерский учет и налогообложение. - М.: Омега-Л, 2007. - 56 с.

6. И.И. Рыжкин. Страхование технических рисков. - М.: Альфа-Пресс, 2010. - 480 с.

7. С.Д. Сокова. Основы технологии и организации строительно-монтажных работ. - М.: Инфра-М, 2012. - 208 с.

8. Безопасность труда в строительстве. - М.: Издательство Ассоциации строительных вузов, 2007. - 352 с.

9. А.В. Косолапов. Основы алмазной техники и технологии в строительстве. - М.: Издательство Ассоциации строительных вузов, 2005. - 176 с.

10. Н.Л. Тарануха, Г.Н. Первушин, Е.Ю. Смышляева, П.Н. Папунидзе. Технология и организация строительных процессов. - М.: Издательство Ассоциации строительных вузов, 2006. - 192 с.

11. А.С. Стаценко. Технология строительного производства. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2008. - 416 с.

12. Г.М. Бадьин. Справочник по измерительному контролю качества строительных работ. - СПб.: БХВ-Петербург, 2010. - 464 с.

13. В.М. Ройтман, Н.П. Умнякова, О.И. Чернышева. Безопасность труда на объектах городского строительства и хозяйства при использовании кранов и подъемников. - М.: Издательство Ассоциации строительных вузов, 2007. - 176 с

14. Справочник мастера строительно-монтажных работ. - М.: Инфра-Инженерия, 2007. - 832 с.

15. Г.М. Бадьин. Справочник по измерительному контролю качества строительных работ (+ CD-ROM). - СПб.: БХВ-Петербург, 2010. - 464 с.

16. Хризотилцементные строительные материалы. Области применения. - М.: АМБ, 2009. - 152 с.

17. Справочник строителя промышленных печей. - М.: Государственное издательство строительной литературы, 1949. - 490 с.

Размещено на Allbest.ru