Погашение банковского кредита
Составление плана погашения банковского кредита при ежемесячном равномерном погашении сумм долга, определение суммы долга с процентами. Определение размера комиссионного вознаграждения за оведрафтный кредит, начисление комиссионного сопровождения.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 14.04.2013 |
| Размер файла | 17,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru
Размещено на http://www.allbest.ru
Задание 1
Величина, предоставленного банком кредита-54000 рублей. Процентная cтавка-20% годовых. Срок погашения-10 месяцев. Составить план погашения кредита при ежемесячном равномерном погашении сумм долга.
K=54000
20%
t=10 месяцев.
1)Рассчитываем % за кредиты за весь срок суммы долга
Lim=/12=20/12=1,6666%
54000* 1,6666%*10=8999,64
2)Определяем сумму долга с процентами.
S=K+У=54000+8999,64=62999,64
банковский оведрафтный кредит погашение
3)Платежи за первый месяц.
Пм=6299,96
|
Период |
? |
|
|
1 |
6 299,96р. |
|
|
2 |
6 299,96р. |
|
|
3 |
6 299,96р. |
|
|
4 |
6 299,96р. |
|
|
5 |
6 299,96р. |
|
|
6 |
6 299,96р. |
|
|
7 |
6 299,96р. |
|
|
8 |
6 299,96р. |
|
|
9 |
6 299,96р. |
|
|
10 |
6 299,96р. |
2)
|
№ периода |
Размер кредита на начало периода |
Ежемесячные платежи по кредиту |
Размер кредита на конец месяца |
Проценты по кредиту за месяц |
Сумма платежей с процентами |
|
|
1,00р. |
54 000,00р. |
5 400,00р. |
48 600,00р. |
899,96р. |
6 299,96р. |
|
|
2,00р. |
48 600,00р. |
5 400,00р. |
43 200,00р. |
709,96р. |
6 209,96р. |
|
|
3,00р. |
43 200,00р. |
5 400,00р. |
37 800,00р. |
719,97р. |
6 119,97р. |
|
|
4,00р. |
37 800,00р. |
5 400,00р. |
32 400,00р. |
629,97р. |
6 029,97р. |
|
|
5,00р. |
32 400,00р. |
5 400,00р. |
27 000,00р. |
539,97р. |
5 939,97р. |
|
|
6,00р. |
27 000,00р. |
5 400,00р. |
21 600,00р. |
449,98р. |
5 849,98р. |
|
|
7,00р. |
21 600,00р. |
5 400,00р. |
16 200,00р. |
359,98р. |
5 759,98р. |
|
|
8,00р. |
16 200,00р. |
5 400,00р. |
10 800,00р. |
269,98р. |
5 669,98р. |
|
|
9,00р. |
10 800,00р. |
5 400,00р. |
5 400,00р. |
179,99р. |
5 579,99р. |
|
|
10,00р. |
5 400,00р. |
5 400,00р. |
0,00р. |
89,99р. |
5 488,99р. |
|
|
Итого |
297 000,00р. |
54 000,00р. |
243 000,00р. |
4 849,75р. |
58 948,75р. |
Пм= К/T=54000/10=5400
У1=54000*1,6666%=899,96
У2=48600*1,6666%=809,96
У3=43200*1,6666%=719,97
У4=37800*1,6666%=629,97
У5=32400*1,6666%=539,97
У6=27000*1,6666%=449,98
У7=21600*1,6666%=359,98
У8=16200*1,6666%=269,98
У9=10800*1,6666%=179,99
У10=5400*1,6666%=89,99
Здание 2
В феврале текущего года предприятие заключило с обслуживающим банком договор овердрафтного кредитования, установив лимит кредитования в размере 1580 тыс. рублей и размер процентов по овердрафту 10,9% годовых. Сальдо по расчетному счету на 1.03.03 составило 260 тыс. рублей.В конце марта предприятие совершило несколько операций:
-6.03.03-предприятие оплатило счет поставщика за материалы в размере
355000 рублей,
-11.03.03-оплачен счет за услуги теплосети 200000 рублей.
-19.03.03 года предприятие оплатило счет за электроэнергию 40000
рублей.
-25.03.03 был оплачен счет за аренду помещения в размере 90000
Рублей,
-28.03.03 на расчетный счет была зачислена выручка в размере 800000
Рублей.
Банк берет комиссионное вознаграждение за оведрафтный кредит в размере 0,9% от лимита. Комиссионное сопровождение банка за март
Составило 1,26% от суммы кредита.
1. Начисляем комиссионное вознаграждение.
Д91 1270000*0,9%=11430
K76
2. Перечисляем комиссионное вознаграждение.
Д76
K51 11430
3. -6.03.03-предприятие оплатило счет поставщика за материалы в размере
Д60 355000
K51
4.Получена первая сумма овердрафта.
Д51
К66 225000-11430-355000=141430
Д60 5. -25.03.03 был оплачен счет за услуги теплосети.
К51 200000
6
Д51 200000р
К66
7. 19.03.03 был оплачен счет за электроэнергию
Д76 40000
K51
8 Перечисляем средства за электроэнергию
Д51 40000
К66
9. -25.03.03 оплачен счет за аренду
Д51
К62 90000
10
Д51 К62 90000
11. Зачислена выручка от покупателей
Д51 800000
К62
12) а) C 6.03.03 по 11.03.03 -рассчитываем проценты за кредит
№70-№65=5 дней
iK=14,5/365=0,0397%
I1=141430*5*0,0397%=280,7
б)С 19.03.03 по 25.03.03
№84-№78=6 дней
I3=(141430+200000)*0,0397%*8=1084,3
В) С 19.03.03 по 25.03.03
№87-№84=3 дня
I4=(141430+90000+200000+40000)*0,0397%*3=561,4
13)Общая сумма расходов предприятия
Д91 280,7+1084,3+432,1+561,4=2358,5
К66
14) Д66
К51 2358,5
15)Начисляем комиссионное сопровождение
Д96 (141430+200000+40000+90000)*1,28=6034,3
К51
16) Перечисляем сумму
Д66 141430+330000=471430
К51
|
Дебет |
Кредит |
|||||
|
Сн:22500 |
? |
11431 |
||||
|
? |
141431 |
? |
355001 |
|||
|
? |
200001 |
? |
200001 |
|||
|
? |
40001 |
? |
40001 |
|||
|
? |
90001 |
? |
90001 |
|||
|
? |
800001 |
? |
2358,6 |
|||
|
? |
471431 |
|||||
|
? |
6034,4 |
|||||
|
Од |
1271430 |
Ок |
1176253 |
|||
|
Дебет |
66 |
Кредит |
||||
|
? |
2358,5 |
? |
141430 |
|||
|
? |
471430 |
? |
200000 |
|||
|
? |
40000 |
|||||
|
? |
90000 |
|||||
|
? |
2358,5 |
|||||
|
Од |
473788,5 |
Ок |
473788,5 |
|||
17)Перечисляем комиссионное сопровождения
Д76 7635,6
К51
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Основные понятия и инструменты ипотечного кредитования. Оценка платежеспособности заемщика и определение максимально возможной суммы кредита. Алгоритм расчета реструктуризации долга. Определение размера сумм погашения кредита аннуитетными платежами.
контрольная работа [42,6 K], добавлен 01.05.2013Понятие банковского кредита и его классификация. Необходимость и сущность кредита. Классификация банковского кредита. Развитие банковского кредита на различных этапах в нашей стране. Сравнительная характеристика коммерческого и банковского кредита.
курсовая работа [30,1 K], добавлен 09.03.2003Размеры срочных уплат, которые зависят от условий займа. Способы погашения задолженности. Погашение долга единовременным платежом. Способы погашения задолженности в рассрочку. Потребительский кредит и начисление процентов сразу на всю сумму кредита.
презентация [112,4 K], добавлен 25.03.2014Определение срока в годах при начислении простых процентов. Расчет суммы начисленных процентов. План погашения кредита (погашение основного долга равными частями). Определение текущей стоимости денежного потока. Система и типы ипотечного кредитования.
контрольная работа [35,0 K], добавлен 24.12.2013Условия кредитного договора. Определение остатка кредита, суммы основного долга. Определение активов баланса банка, взвешенных с учетом риска. Расчет даты закрытия и суммы закрытия вклада. Финансовая устойчивость банка. Сумма начисленных процентов.
контрольная работа [21,1 K], добавлен 22.01.2016Принципы, этапы, методы и способы возвратности банковского кредита. Определение кредитоспособности клиента (классификация по классам, коэффициенты). Банковская гарантия и поручительство. Залог - основная форма обеспечения возврата банковского кредита.
курсовая работа [487,5 K], добавлен 14.01.2011Правовые основы банковского кредитования в РФ. Кредитная политика банка. Анализ финансового положения заемщика. Технологическая процедура выдачи кредита. Расчет суммы долга и графика выплат по кредиту. Контроль банка за целевым использованием кредита.
дипломная работа [3,8 M], добавлен 03.04.2014Роль кредитных отношений в экономике страны. Основные принципы кредитования. Субъектный состав и порядок выдачи банковского кредита. Порядок погашения кредитов, ответственность банка и заемщика. Виды банковского кредита: краткосрочный; долгосрочный.
курсовая работа [42,6 K], добавлен 30.03.2010Необходимость банковского кредита, его особенности. Формы и виды кредита. Классификация кредитов в зависимости от срочности кредитования. Оформление овердрафта физическими и юридическими лицами. Роль банковского кредита в российской экономике.
реферат [42,8 K], добавлен 02.03.2012Преимущества и недостатки ипотеки. Способы погашения ипотечного кредита для учителей. Погашение равными ежемесячными платежами. Досрочное погашение кредита и перекредитование. Удобство ипотеки с нарастающими платежами. Уменьшение срока выплаты кредита.
курсовая работа [374,7 K], добавлен 10.11.2013
