Пассивные операции коммерческих банков (на примере ЗАО АКБ "АБСОЛЮТ БАНК")

Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных средств банка, привлечению средств и обслуживанию клиентов. Анализ привлечения средств малых и средних предприятий. Депозитная политика коммерческого банка.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 09.07.2014
Размер файла 1,6 M

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Разрабатывая тарифную политику, АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО), как впрочем, и остальные банки, исходит из многих факторов: экономического положения страны, состояния финансового рынка, наличия объектов вложения денежных средств. Но помимо этого, банки все время ориентируются на тот уровень процентных ставок по вкладам, который они в состоянии получить в качестве дохода от кредитных операций. Т.е. стоимость денег у каждого банка своя, и на тарифы по вкладам напрямую влияет кредитная политика банка.

Взаимосвязь процентов по вкладам и кредитам прослеживается не только в определении их размера, но и в сроках действия договоров. Так как в АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) повышенным спросом пользуются краткосрочные ссуды, то он, в первую очередь, заинтересован в привлечении средств во вклады также на короткие сроки. Кроме того, чем больше срок действия кредитных договоров или договоров по вкладам, тем выше и процентные ставки по ним.

Можно предложить кредитуемым физическим лицам осуществлять погашение кредита за счет данного вклада, заключив договор с банком о перечислении на него своей заработной платы.

В качестве поощрения и большей заинтересованности клиента, можно ввести льготное кредитование, т. е. в этом случае кредитуемое лицо выплачивает не 19 % годовых по кредиту, а, например, 18 %, а через 5 лет выплата составит 5 % льготного кредита, а если прибавить и 1 % в год по вкладу, то получится 10 %. Тем самым банк имеет возможность получить безналичные перечисления, реализацию «зарплатных» проектов и ресурсы по более низкой процентной ставке. С помощью данного мероприятия он также получает перспективу в большей мере развить карточный бизнес, т. к. обязательным условием может явиться открытие зарплатных карт.

Клиенту эти условия также выгодны потому, что пропадает необходимость следить за сроками погашения (за него это делает банк), также он получает льготы в процентах по кредиту и скидки по пластиковой карте.

Таким образом, в АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) необходимо разработать мероприятия для дальнейшего развития продуктовой линейки кредитов и депозитов.

Однако, несмотря на не самые выгодные условия вложения средств, депозиты АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) не перестают пользоваться спросом у вкладчиков. Причины тому: и многолетняя стабильная работа банка, придающая ему надежность в глазах клиентов, и разветвленная филиальная сеть - крупнейшая в стране, дающая банку дополнительные преимущества перед остальными кредитными организациями. Поэтому АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) не испытывает необходимости в искусственном завышении своих процентов, чем мог бы только снизить привлекательность главного источника своих доходов - кредитов.

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета.

С целью расширения ресурсного потенциала АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

Оценив работу АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) в области привлечения, мы увидели его сильные и слабые стороны. Все предлагаемые банком вклады в основном со шкалой досрочного расторжения, а для стабильной работы банка необходимо предложить такие вклады, по которым клиент будет выдерживать весь срок. Комплекс мер, направленных на расширение ресурсной базы АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) включает: расширение перечня вкладов, защита от досрочного изъятия срочных депозитов. Также выпуск сберегательных сертификатов, усовершенствование системы страхования.

В целях совершенствования депозитной политики АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) мог бы предложить вклад в рублях «Бонус», сроком размещения на один, два года. Минимальная сумма вклада 10 000 рублей, ежемесячная капитализация процентов. В данном вкладе предусмотрено пополнение в течение всего срока действия договора. При пополнении, с увеличением суммы, процентная ставка по вкладу увеличивается, при досрочном востребовании вклад расторгается по ставке «до востребования». Особенность данного вклада в том, что каждый клиент становится участником бонусной программы. Условия по вкладу представлены в Таблице 3.1.

Таблица 3.1

Условия по вкладу физических лиц Составлено автором

Срочный депозит в рублях

Срок вклада(дней)

365

750

10 000 - 99 999

9,3

9,5

100 000 - 499 999

9,5

9,7

от 500 000

9,7

10,0

В качестве бонуса предлагается розыгрыш дополнительного процента ко вкладу. Выплата дополнительной суммы процентов на первоначальную сумму вклада производится в случае выигрыша. Розыгрыш проводится в конце года, а приз выдается по истечении срока хранения вклада. В розыгрыши принимают участие все открытые счет до даты проведение розыгрыша. Выплата дополнительного процента проводится при соблюдении всех условий хранения вклада, при его возврате по сроку вместе с процентами. Призовой фонд представляет собой дополнительный процент к первоначально вносимой сумме вклада:

а) сто призов, равных 5% от первоначальной суммы вклада

б) двадцать пять, равные 10% от первоначальной суммы вклада

г) десять, равные 15% от первоначальной суммы вклада

Данный вклад будет способствовать увеличению срока хранения денежных средств. Срок размещения выбирает клиент на один или два года. Таким образом, банку данный вид вклада выгоден тем, что процентные ставки по нему ниже, чем у существующих вкладов. Данные условия, проводимый розыгрыш как бы подталкивают вкладчика оставить денежные средства на более долгий срок, что позволяет получить ему повышенный процент. В целях совершенствования депозитной политики АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем дохода. Например, вклад для VIP-клиентов сроком размещения на один, два, три года. Процентная ставка по вкладу зависит от срока размещения и суммы вклада. Особенностью данного вида вклада является то, что с клиентом будет общаться менеджер по работе с VIP-клиентами. Таким образом, средний и младший персонал банка не будет контактировать с данным клиентом. Менеджер окажет полный пакет услуг: от консультации и заключения договора, до принятия денежных средств во вклад. Также преимуществом является то, что проценты по такому вкладу могут выплачиваться ежемесячно на пластиковую карту (Visa Gold), которую клиент получает в подарок при открытии вклада. В результате у клиента нет необходимости каждый раз для снятия процентов приезжать в банк. При досрочном расторжении вклада проценты пересчитываются и выплачиваются по ставке до востребования, в том случае, если проценты выплачивались ежемесячно, то на сумму выплаченных процентов уменьшают сумму вклада. В данном виде договора предусмотрена пролонгация, что также удобно для VIP-клиентов. Условия по вкладу представлена в Таблице 3.2.

Таблице 3.2

Условия по вкладу Составлено автором

Срочный депозит в рублях

Количество дней

365 (366)

2 года

3 года

700 000 - 1 000 000

11,5

11,6

11,8

1 000 001 - 1 500 000

11,7

11,8

12,1

от 1 500 001

12,0

13,2

12,5

Преимущество данного вклада возможность получать проценты ежемесячно на пластиковую карту. Для клиентов крупных вкладов это стабильный ежемесячный доход. Невостребованные проценты капитализируются и увеличивают сумму вклада. Для клиентов по вкладам со сроком размещения два года предлагается бонусная программа. Так в конце срока вклада можно получить +1,5% от суммы вклада.

3.2 Совершенствование депозитной политики банка

С целью расширения ресурсного потенциала АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) необходимо активизировать свою депозитную политику в отношении вкладов клиентов. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

Система привлечения вкладов АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

Комплекс мер, направленных на расширение депозитной базы АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО), включает ряд финансовых и маркетинговых инструментов, представленных ниже на Рисунке 3.1.

Рисунок 3.1. Инструменты совершенствования системы привлечения вкладов клиентов АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО)

С каждым клиентом АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

В целях совершенствования системы привлечения вкладов клиентов АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов. Например, вклад, особенностью которого являлось бы то, что персональные данные клиента будут известны только одному человеку в банке - менеджеру по работе с VIP-клиентами. При этом проценты могут выплачиваться ежемесячно, в том числе и на бесплатно выданную банком пластиковую карту. Причем даже при внесении денег в кассу личность клиента не раскрывается. Таким образом, среднему и младшему персоналу банка не будут известны какие-либо данные о клиенте, а риск раскрытия информации о вкладе ничтожен.

Можно также предположить, что для клиентов АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые новогодние и рождественские вклады, т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам. При этом желающие могут продолжать накопление денег до следующего нового года.

Таким образом, при разработке депозитной политики АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) следует руководствоваться определенными критериями оптимизации системы привлечения вкладов клиентов, среди которых можно выделить следующие:

- взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;

- диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

- сегментирование депозитного портфеля (по клиентам);

- дифференцированный подход к различным группам клиентов;

- конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования системы привлечения вкладов клиентов АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости. Каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) в первую очередь заинтересован в стабильном экономическом росте, одним из условий которого является мобилизация внутренних ресурсов и, прежде всего, вовлечение сбережений населения в инвестиционный процесс. Для совершенствования и дальнейшего развития депозитных операций, нужно непрерывно совершенствовать технологии, внедрять новые формы и методы работы, выводить на рынок новые банковские продукты, чтобы расширять клиентскую базу. Для этого предлагаю разработать новые виды вкладов для физических лиц, которые привлекли бы больше клиентов и увеличили бы пассивы АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО), в основном, за счет которых и происходит размещение денежных средств:

Вклад «Семейный»

Данный вклад предназначен для совместного пользования мужем и женой.

Преимущества заключаются в том, что:

А) Открывая вклад до востребования и муж и жена получают по банковской карте для пользования их общим счетом, годовая процентная ставка которого равна 4 процентам годовых.

Б) Минимальный остаток на счете до востребования составляет 5000 рублей, но при этом при поступлении на счет суммы, эквивалентной 15000 рублей, автоматически для них открывается срочный вклад, и эта сумма переносится на счет срочного вклада. Годовая процентная ставка по срочному вкладу будет равна 8,5 процентов, а срок 3 месяца.

В) Вклад очень удобен в обращении.

Г) Выгодное накопление сбережений.

Вклад «Вояж»

Данный вклад открывается летом и проводится в виде акции для привлечения клиентов.

Вклад «Вояж» можно открыть только в период с 1 июня по 10 июня на срок 6 месяцев, сумма вклада 30 000 рублей, процентная ставка 9,5 процентов годовых. Все принявшие участие в открытии такого вклада, будут автоматически участвовать в лотерее, по окончании срока вклада. В лотерее будет розыгрыш путевок в Турцию, со сроком отдыха две недели. 3 победителя в лотерее будет сразу поставлены в известность.

Данные рекомендации по совершенствованию работы банка на депозитном рынке помогут повлиять на:

1. Привлечение большего числа клиентов;

2. Увеличение привлеченных средств банка;

3. Дополнительный доход как банку, так и клиенту.

Вклад + Карта

При открытии срочного вклада клиент может бесплатно оформить банковскую карту. Без первоначального взноса и комиссии за годовое обслуживание счета:

- Основную банковскую карту VISA Electron\Cirrus\Maestro - при оформлении любого срочного вклада, вне зависимости от его суммы и срока.

- Основную банковскую карту VISA Classic\MasterCard Mass - при оформлении любого срочного вклада на сумму 50 тысяч рублей (1700 долларов США или ЕВРО) и более.

- Основную банковскую карту VISA GOLD \MasterCard GOLD - при оформлении любого срочного вклада на сумму 150 тысяч рублей (5 тысяч долларов США или ЕВРО) и более.

Вклад «Новогодняя традиция»

Этот вклад создаст привлеченным клиентам праздничное новогоднее настроение.

АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) традиционно делает Новогоднее прелложение вкладчикам.

В период с 15 октября 2013 года по 11 января 2014 года включительно можно было открыть праздничный вклад «НОВОГОДНЯЯ ТРАДИЦИЯ» с повышенными процентными ставками - до 10% годовых в рублях.

Минимальная сумма первоначального взноса - 30 000 руб. или 1 000 долларов США/Евро.

По вкладу «Новогодняя Традиция» Клиент имеет право пополнять вклад путем внесения дополнительных взносов наличными и безналичными перечислениями на счет.

При этом сумма каждого дополнительного взноса не может быть менее установленной банком суммы (100USD , 3000 RUR, 100EUR). Периодичность взносов не ограничивается, проценты начисляются на сумму средств, фактически находящуюся на счете. Снимать денежные средства условия вклада не позволяют.

В условиях борьбы коммерческих банков за сбережения населения, предложенные банковские продукты будут способствовать получению банком АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) определённых конкурентных преимуществ благодаря оригинальности и новизне предлагаемых видов депозитов.

Теперь оценим экономический эффект для АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) от внедрения различных предложенных мероприятий по совершенствованию депозитной политики. Чистая прибыль АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) по итогам 2013 года составила 9900 тыс. руб. Оценим, как изменится чистая прибыль АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) при внедрении предложенных мероприятий по совершенствованию депозитной политики банка (Таблица 3.3).

Чистая прибыль до внедрения мероприятий рассчитана на основании прогноза деятельности АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) на среднесрочную перспективу. Аналогичная политика по совершенствованию депозитной политики была предпринята в ОАО «Альфа банк», по направлению внедрения новых вкладов удалось увеличить чистую прибыль на 20%.

Таблица 3.3

Экономический эффект от внедрения мероприятий по совершенствованию депозитной политики АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) Составлено автором

Мероприятия

Затраты на внедрение мероприятий, тыс. руб.

Чистая прибыль до внедрения мероприятий, тыс. руб.

Чистая прибыль после внедрения проектных мероприятий, тыс. руб.

1. Разработка новых видов вкладов для организаций (вклад «Новогодняя традиция», Вклад «Вояж»,

Вклад + Карта)

80000

9900

11880

2. Выпуск сберегательных сертификатов для предприятий

70000

9900

10000

3. Выплата процентов по вкладам предприятий вперед

60000

9900

10500

4. Защита от досрочного изъятия срочных депозитов

100000

9900

11000

5. Определение оптимального периода и объема хранения средств клиентов

50000

9900

14500

6.Создание службы клиентского сервиса по телефону (телемаркетинга)

120000

9900

10500

7. Сегментирование депозитного портфеля

90000

9900

10500

8. Активизация рекламной политики

140000

9900

13200

Чистая прибыль банка за счет внедрения новых вкладов увеличится на 20% (по аналогии с опытом ОАО «Альфа банк»). Таким образом, экономический эффект достигается за счёт увеличения входящего денежного потока, а предлагаемый проект мероприятий рекомендуется внедрить.

Теперь рассмотрим пути совершенствования ценообразования и оценки рисков на депозитные услуги АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО).

Говоря о концепции ценообразования в АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) на основе затрат, следует различать две группы банковских депозитных продуктов:

- все виды привлечения денежных средств и их размещения на финансовых рынках;

- все банковские услуги по открытию и обслуживанию транзакционных счетов клиентов.

Первые формируют процентные расходы и доходы и в конечном счете процентную маржу банка. Эти банковские продукты объединяет общая база ценообразования - рыночная ставка, определяющая уровень цен на депозиты. Влияние операционных расходов на цены этих услуг невелико.

Вторая группа банковских продуктов формирует комиссионные доходы банка. Цены на эти продукты устанавливаются в виде тарифов за услуги (операции) в различных единицах измерения, а их уровень в определяющей степени зависит от операционных расходов банка. Мы рассматриваем два подхода к ценообразованию на банковские услуги по открытию и обслуживанию транзакционных счетов (Рисунок 23):

Рисунок 3.2. Трансфертное ценообразование: «субсидирование» одних депозитных услуг за счет других в АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) Составлено автором

1) тарифы (комиссии) как минимум возмещают себестоимость этих услуг и процентные расходы по транзакционным депозитам;

2) тарифы (комиссии) как минимум компенсируют себестоимость этих услуг, а процентные расходы по транзакционным депозитам возмещаются казначейством за счет процентных доходов от их размещения в кредитных подразделениях АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) или на внешних финансовых рынках (через механизм трансфертных цен на ресурсы банка).

В первом случае неизбежно снижение конкурентоспособности транзакционных услуг банка и повышение конкурентных позиций на рынке банковских кредитов. Во втором -- увеличение конкурентного потенциала тарифов при ограничении возможностей снижения процентных ставок при кредитовании клиентов. На сегодняшнем рынке заемщиков предпочтителен второй вариант.

Однако в любом из этих вариантов возникает широкий спектр вопросов оптимизации форм и размеров комиссионных сборов, с одной стороны, и процентных ставок платы по текущим счетам клиентов, с другой.

В частности:

- установление зависимости размера комиссий от количества или объема транзакций, от срочности выполнения или от времени проведения операций в течение операционного дня;

- установление зависимости процентной ставки от размера фактического среднего или среднего неснижаемого остатка в течение месяца, его дифференциация по размерам остатков;

- установление зависимости размера комиссий или процентной ставки от других условий (местоположение клиента, комплекс потребляемых банковских услуг, теснота связей клиента с банком и пр.);

- установление взаимной зависимости размера комиссий и процентных ставок.

Теперь рассмотрим специфику трансфертного ценообразования в АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО).

Трансфертная цена ресурсов определяет направления движения средств в банке и способствует оптимальному переливу ресурсов между подразделениями, становясь инструментом управления ликвидностью в коммерческом банке. Одновременно с перераспределением ресурсов между подразделениями АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) происходит перераспределение финансовых рисков посредством разделения коммерческой и финансовой маржи банка. В частности, разделяются кредитные риски размещающего подразделения и фундаментальные риски (процентный и риск ликвидности), контролируемые казначейством. Таким образом, трансфертное ценообразование является элементом системы управления банковскими рискам.

Реализация ресурсов по трансфертным ценам позволяет разделить маржинальный доход между центром-покупателем и центром-продавцом ресурсов и определить оптимальный объем перераспределяемого ресурса и объем предложения банковского продукта или услуги, поэтому внутренняя цена ресурсов служит основой для внешнего ценообразования на банковские продукты и услуги.

Таким образом, специфика трансфертного ценообразования состоит в том, что, являясь элементом финансового планирования в АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО), трансфертное ценообразование позволяет разделять риски банка, способствует управлению банковской ликвидностью, обеспечивает оптимальное распределение капитала между подразделениями банка и служит инструментом анализа дохода и затрат подразделений АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО).

Для эффективного управления АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) необходимо создать в банке управленческую систему, которая способна планировать деятельность филиалов, способствовать реализации планов, анализировать и оценивать прибыльность деятельности подразделений, а также управлять прибыльностью банка на уровне самостоятельных структурных подразделений.

Управление прибыльностью банка на уровне структурных подразделений банка называют управлением по центрам ответственности. Основой для внедрения данной системы в АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) служит трансфертное ценообразование на внутренние финансовые ресурсы. Для организации системы управления по центрам ответственности в банке реализуют следующую последовательность этапов:

- на базе организационно-функциональной структуры банка разрабатывается система центров ответственности, определяется финансовая структура и состав центров финансового учета;

- определяются порядок разнесения затрат по центрам ответственности и схема распределения доходов между подразделениями;

- определяется методология трансфертного ценообразования, которая будет использоваться в банке;

- обеспечиваются оценка и анализ результатов деятельности структурных подразделений.

Внедрение системы управления по центрам ответственности обеспечивает повышение эффективности работы структурных подразделений АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) и контроля за их деятельностью.

С учетом выделенных ранее критериев и внутреннего исследования особенностей функционирования структурных подразделений, с позиции их влияния на отдельные аспекты формирования и использования финансовых ресурсов, в АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) выделяют три базисных центра ответственности: банк розничных операций, банк оптовых операций и казначейский банк. Применительно к многофилиальному банку в качестве розничного банка предлагаем рассматривать управление сетью филиалов; в качестве оптового банка - головное отделение банка, реализующее крупные проекты и операции на финансовых рынках; и также казначейство, осуществляющее перераспределение средств между подразделениями и привлекающее ресурсы на внешних финансовых рынках.

3.3 Перспективы развития новых пассивных операций

Коммерческие банки, как правило, наиболее используют в своей деятельности пассивные операции.

Благодаря этим операциям банки получают возможность приобретать на денежных рынках кредитные ресурсы.

Пассивные операции бывают четырех видов:

1) первоначальные взносы уставного фонда . Это могут быть продажи паев и акций владельцам.

2) частичные отчисления банковской прибыли для увеличения фондов и их формирования;

3) депозиты клиентов;

4) внедепозитные операции.

В рамках совершенствования новых пассивных операций коммерческих банков можно определить необходимость развития межбанковского кредитования.

Центральным банком России предполагается развитие и рост объемов валового кредита (Рисунок 3.3).

Рисунок 3.3. Прогноз динамика выданных кредитов ЦБ РФ коммерческим банкам страны до 2017 гг. Яковых Ю. Объем выданных банкам кредитов ЦБ может увеличиться до 4,8-5,1 трлн руб. к концу 2014 года // ИТАР-ТАСС.- 2013.- №4

Необходима активизация сделок РЕПО для целей совершенствования рынка межбанковского кредитования в целом. В III-IV квартале 2013 г. сохранялся высокий спрос на ликвидность со стороны банковского сектора. Основным источником пополнения банковской ликвидности оставались биржевые операции прямого РЕПО с Банком России. В конце июля 2013 года задолженность по указанным операциям достигла исторического максимума (1,77 трлн. руб.). При этом в среднем за отчетный период 75% задолженности приходилось на сделки со сроком «неделя», тогда как во II квартале аналогичный показатель составил 53%.

Главным фактором повышенного спроса на ликвидность в начале IV квартала являлось чистое изъятие средств на счета бюджетной системы России. К концу квартала напряженность на денежных рынках снизилась ввиду того, что в августе-сентябре Федеральное казначейство разместило депозиты на сумму более 500 млрд. руб.

Объем открытых позиций и структура рынка междилерского РЕПО в отчетный период практически не изменились (объем рынка колебался в диапазоне от 405 до 430 млрд. руб.). Срочность операций, концентрация участников, структура обеспечения и величина дисконтов на рынке междилерского РЕПО также менялись слабо. Несмотря на некоторое сокращение доли операций «овернайт», данный вид сделок превалировал (на его долю в открытых позициях приходилось около 70%).

Процентные ставки на рынке междилерского РЕПО большую часть отчетного периода имели тенденцию к снижению. После решения Совета директоров Банка России о повышении ставок по операциям Банка России с 14 сентября 2012 г. произошел их сдвиг вверх на 0,25 п.п.

В III- IV квартале клиенты-нерезиденты играли значимую роль на рынке междилерского РЕПО. На их долю в открытых позициях приходилось 16% всего объема кредитования на рынке и 41% объема заимствований.

Максимальная длина цепочки трансмиссии ликвидности на рынке РЕПО в III- IV квартале не снижалась и осталась на уровне трех последовательных передач ликвидности. В августе-декабре 2012 г. банки 1-го яруса аккумулировали половину ликвидности рынка «овернайт», передавая оставшуюся часть средств другим участникам рынка. Небанковские финансовые организации выступали преимущественно реципиентами ликвидности.

Значение рыночных мультипликаторов в IV квартале отражало улучшение ситуации с ликвидностью в сегменте «овернайт».

Результаты стресс-тестирования рынка междилерского РЕПО свидетельствовали об устойчивости рынка к умеренному шоку на фондовом рынке: в IV квартале объем потенциально неисполненных сделок мог бы составить 100 млрд. руб. (чуть менее четверти рынка по объему, около 45% сделок по количеству), объем возможной нехватки обеспечения - 6,5 млрд. руб. В текущих условиях возникновение полномасштабного кризиса неплатежей на рынке («эффекта домино») представлялось маловероятным.

Все же, к основным проблемам денежно-кредитной политики страны в целом и, нестабильности на рынке МБК, в частности, в современных условиях необходимо отнести следующие:

- недостаточное инвестиционное финансирование;

- высокий уровень инфляции в стране и рост безработицы;

- недостаточная конвертируемость российского рубля и т.д.

На рынок МБК и, как следствие, рынок РЕПО негативное влияние оказал кризис. В середине сентября 2009 года, в период резкого спада на российском фондовом рынке, возникли проблемы на биржевом рынке сделок РЕПО с корпоративными ценными бумагами, которые были связаны с невыполнением рядом участников обязательств по второй части сделок РЕПО. Объем неисполненных обязательств по итогам клиринга за день достигал 60 млрд руб. Нарастание взаимного недоверия между участниками привело к фактической остановке этого рынка. Как известно, ситуация достаточно быстро разрешилась благодаря активной позиции Банка России и госбанков, предоставивших ликвидность для «расшивки» платежей.

Надо заметить, что неисполнение обязательств по второй части сделок РЕПО в принципе не является нерешимым - в международной практике подобные факты достаточно часто встречаются в условиях низких ставок и высокой волатильности на рынке, но не ведут к разрушению рынка, поскольку имеется адекватное обеспечение. Основной же проблемой российского рынка РЕПО стало то, что залоги в виде ценных бумаг настолько быстро теряли в цене, а то и становились вовсе неликвидными, и это лишало возможности кредиторов хотя бы вернуть свои деньги в случае неисполнения РЕПО.

В биржевых правилах предусмотрены штрафы за неисполнение второй части сделок РЕПО в размере 0,05% от суммы сделки.

Они были наложены, однако не могли заметно повлиять на поведение участников.

Не последнюю роль в кризисе рынка сыграла и возможность совершать сделки с практически неограниченным плечом. Тем самым, проблемы на российском рынке РЕПО были вызваны, в первую очередь, резко снизившимся качеством активов, а также бездействиями участников по трансформации параметров системы риск-менеджмента.

В настоящее время российский рынок РЕПО является уникальным сегментом финансовой системы, который является саморегулируемым.

Несмотря на «расшивку» неисполненных обязательств, биржевой рынок операций РЕПО продолжает сжиматься. Во многом это связано как с сохраняющимся недоверием (риском контрагента), так и с появлением альтернативных источников ликвидности в виде беззалоговых кредитов Банка России и активизацией операций прямого РЕПО с Банком России. Однако, эти источники ликвидности доступны лишь банкам и находятся вне фондового рынка. Вместе с тем надо понимать, что Банк России будет участвовать на рынке РЕПО в качестве кредитора последней инстанции.

Поэтому ставки по РЕПО с Банком России будут высокими, спектр бумаг, принимаемых в РЕПО -- относительно узким, а набор сроков -- ограниченным.

В настоящее время на рынке РЕПО существенную значимость приобретают правовые проблемы. Так, одной из основных проблем современного рынка РЕПО можно считать несоответствие законодательных актов друг другу.

В современных условиях, когда российской экономике приходится преодолевать негативные последствия кризиса, сложно однозначно выделить те ключевые факторы, которые в решающей мере препятствуют повышению конкурентоспособности и качества экономического роста.

Таким образом, ввиду проблем на рынке РЕПО (недостаточное инвестиционное финансирование, высокий уровень инфляции в стране и рост безработицы, недостаточная конвертируемость российского рубля, влияние на рынок РЕПО кризиса) необходим поиск путей их решения.

Существенным шагом в развитии биржевого рынка РЕПО может стать введение центрального контрагента по этим сделкам. Центральный контрагент - сторона по сделке для каждого продавца и каждого покупателя финансового инструмента. Центральный контрагент является гарантом исполнения сделок, в случае если одна из сторон окажется недобросовестной и по субъективным или объективным причинам откажется от исполнения своих обязательств. В общем, динамика рынка межбанковских кредитов коммерческими банками друг другу представлена на Рисунке 3.4.

Рисунок 3.4. Прогноз рынка межбанковского кредитования в динамике 2013-2017 гг., в млрд. руб. Официальный сайт: http://www.cbr.ru (дата обращения 10.06.2013 г.)

В перспективе до 2017 года предполагается рост объемов выданных кредитов коммерческими банками друг другу в сумме 3697 млрд. руб.

Так, в решении проблем развития банковской системы России и, в частности, МБК и разработке стратегии развития первостепенная роль отведена Центральному Банку. Деятельность Банка России по совершенствованию банковской системы и системы МБК определяется требованиями российского законодательства и задачами по укреплению стабильности банковской системы Российской Федерации и повышению уровня защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Приоритетом Банка России на период 2014 - 2016 годов, как это определено положениями Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года, является приведение системы банковского регулирования и банковского надзора в соответствие с международными стандартами, установленными в том числе документами Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН).

Заключение

В условиях рыночных отношений развитие и укрепления банковской системы направлено на повышение ее устойчивости, расширения состава и повышения качества банковских услуг, защиту интересов вкладчиков. Для этого банку необходимо расширять ресурсную базу, обеспечить оптимизацию структуры активов и пассивов. Привлечение ресурсов для коммерческих банков является основной его деятельности, приоритетной задачей, без решения которой он не может существовать. В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разрабатывать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач банка, закрепленных в Уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. В основе формирования депозитной политики коммерческих банков лежат как общие, так и специфические принципы.

В рамках написания теоретической главы работы было выявлено, что организация политики коммерческого банка ориентируется на обеспечение стабильности, надежности, устойчивости коммерческого банка.

Пассивные операции - это операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. К ним относятся: привлечение на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных счетов граждан, предприятий, организаций, выпуск ценных бумаг, займы, полученные из других банков и т.д.

Формирование ресурсной базы играет первичную и определяющую роль по сравнению с активными операциями. Так целью депозитной политики АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) является привлечение оптимального объема ресурсов, необходимого и достаточного для проведения активных операций, при условии обеспечения минимального уровня издержек. С целью обеспечения минимального уровня издержке банк проводит диверсификацию портфеля привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре.

Анализ деятельность АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) в области привлечения показал, что банк пользуется все большей популярностью у клиентов. Этот факт подтверждает динамика увеличения привлеченных банком вкладов населения и роста численности клиентов банка. Раньше основное внимание уделялось операционному подходу, активно развивалось продуктовое предложение, сегодня происходит изменение банковской модели в сторону клиентоориентированной. В данной модели важен подход к каждому клиенту, он становится более индивидуальным (развивается кураторство клиентов, активно внедряется институт персональных менеджеров). Основным источником фондирования по-прежнему остаются депозиты населения и организаций.

Исходя из вышеизложенного, основной задачей для банка остается увеличение объема привлеченных ресурсов. Необходимыми условиями для ее достижения являются следующие:

а) увеличение доли корпоративных клиентов;

б) увеличение доли вкладов населения;

в) реализация «зарплатных» проектов;

г) продолжение распространения пластиковых карт;

Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера. В их числе можно выделить проблему формирования ресурсной базы банков, а так же недостаточную защищенность вкладов граждан в коммерческих банках.

Исследование теоретических основ системы привлечения вкладов физ. лиц и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств во вклады позволили выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию депозитной политики АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО).

Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:

1) Расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов.

2) Освоить выпуск сберегательных сертификатов.

3) Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов.

4) Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.

5) Ввести новую услугу для клиентов - службу телемаркетинга.

6) Активизировать рекламную деятельность банка.

В нынешних условиях мирового финансового кризиса банковские вклады стали фактически единственным источником получения ликвидных средств коммерческими банками. Отсюда и стремительный рост в последние месяцы процентных ставок по срочным вкладам. Коммерческие банки испытывают острый дефицит ликвидности и расширяют свое присутствие на рынке банковских депозитов. Предложенные в работе шаги по совершенствованию системы привлечения вкладов физ. лиц, а также новые банковские продукты на рынке депозитов будут способствовать получению АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) определённых конкурентных преимуществ благодаря оригинальности и новизне предлагаемых видов вкладов. Ведь в условиях острой конкурентной борьбы между банками особое значение приобретает инновационность предлагаемых потенциальным клиентам банковских продуктов, что необходимо учитывать при формировании депозитной политики коммерческого банка.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: принята всенародным голосованием 12.12.1993 (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ) // Консультант Плюс.

2. Гражданский кодекс РФ в 3-ех частях - М.: Эксмо, 2014. - 912 с.

3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный Закон N 395-1 принят 02.12.1990 (действующая редакция от 01.01.2014) // Консультант Плюс.

4. О кредитных историях [Электронный ресурс]: Федеральный закон N 218-ФЗ принят 30 декабря 2004 г. (в ред. 23.07.2013 г.) // Консультант Плюс.

5. О Центральном Банке Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный Закон №86-ФЗ принят 10.01.2003 г. (в ред. 28.12.2013 г.) // Консультант Плюс.

6. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета [Электронный ресурс]: Положение ЦБ №39-П принято 26 июня 1998 г. (в ред. 26.11.2007 г.) // Консультант Плюс.

7. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) [Электронный ресурс]: Положением ЦБ № 54-П принято 31.08.1998 г. (в ред. 27.07.2001 г.) // Консультант Плюс.

8. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудам и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение ЦБ РФ от 26.03.04 г. (в ред. Указаний ЦБ РФ 28.12.2007 № 254-П) // Консультант Плюс.

9. Методические подходы к анализу и оценке собственного капитала банка. Режим доступа: http://bankir.ru.

10. Андрюшин С.А. Банковские системы - М.: Инфра-М, 2011. - 235 с.

11. Афанасьева О.Н Недостатки российской практики рейтинговой оценки кредитоспособности заемщика и пути их преодоления // Банковские услуги. 2013. № 9. С. 016-021.

12. Байрамова М.Б., Халилова М.Х. Формирование системы рейтингования корпоративного заемщика // Современные технологии управления. 2013. № 1 (25). С. 1-6.

13. Банковское дело и банковское законодательство / под ред. Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. - М.: Дело, 2008. - 356 с.

14. Банковское дело: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2012.

15. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Юрайт, 2014.

16. Банковское кредитование: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ИНФРА-М, 2010.

17. Банковские операции: учеб. пособие для средн. проф. образования / под ред. Ю.И. Коробова. - М.: Магистр, 2009.

18. Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебн. пособие. - М.: Инфра-М, 2010. - 224 с.

19. Бланк И. Финансовый менеджмент: Учебн. курс - К.: Перспектива, 2010 - 656 с.

20. Васильева Л.С., Петровская М.В. Финансовый анализ. - М.: КНОРУС, 2010. - 880 с.

21. Власенко М.С. О работе банка с клиентами // Деньги и кредит. - 2009. - N 12. - С.47-50.

22. Гусейнов В.А. Формирование системы кредитных процессов и их влияние на качество кредитного портфеля банка // Аудит и финансовый анализ. 2012. № 5. С. 349-354.

23. Дарбека Е.М., Сафонова С. Оценка достоверности финансовой отчетности заемщиков // Банковское дело. 2010. № 10. С. 60-63.

24. Деньги. Кредит. Банки: учеб. - 2-е изд., перераб. и доп. / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008.

25. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. Москва 2008.

26. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Омега-Л, 2010 - 336 с.

27. Жевняк А.В. Оценка доходности кредитора и затратности заемщика при кредите // Финансы и кредит. 2011. № 31. С. 24-31.

28. Ильясов С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политика банка // Деньги и кредит. - 2009. - N 6. - С.23-26.

29. Козлов А.А. Качество кредитной организации. Стоимость процессов. // Деньги и кредит. - 2008. № 7 - С.10-22.

30. Козлова Л.В. Анализ методик оценки кредитоспособности заемщика // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2011. № 4. С. 61-65.

31. Костерина Т.М. Банковское дело - М.: Экономика, 2012. - 360 с.

32. Костюк А. Наблюдательные советы в банках: критерии независимости // Пробл. теории и практики управл. - 2009. - N 1. - С.52-61.

33. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник. 5-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2013.

34. Лупанов B.B., Щучкина А.В. Методика проведения анализа финансового состояния заемщиков // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. 2011. № 1-1. С. 275-280.

35. Мязова Я.С., Егоров С.Н. Механизм эффективного распределения ресурсов коммерческого банка по различным направлениям использования // Экономические науки. 2011. № 46. С. 292.

36. Пилипчук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. - М.: Финансы и статистика, 2008.

37. Попова О.В., Долгова С.А. Системный подход к оценке состоятельности банковских заемщиков // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2013. № 17. С. 2-7.

38. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь - 6-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2012.

39. Сафронова Т.Е. Анализ процесса формирования и управления ресурсами коммерческого банка // Проблемы современной экономики. 2009. № 04. С. 255.

40. Соломин С.К. Банковский кредит. Проблемы теории и практики. - М.: Юстицинформ, 2009.

41. Свиридов О.Ю. Банковское дело - Ростов н/Д: Феникс; 2010.

42. Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычков В.П. Банковское кредитование: учебник, М.: ИНФРА-М, 2012, 656 с.

43. Трофимов К.Т. Банковское право. - М.: Контракт, 2012.

44. Трофимов К.Т. Кредитные организации в банковской системе России -- М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ», 2009.

45. Финогеев Д.Г., Щербаков Е.М. Оценка кредитоспособности юридических лиц на примере крупнейших банков Российской Федерации // Современные проблемы науки и образования. 2013. № 6. С. 398.

46. Худянова Е.В. Об эффективности специального внутреннего контроля в коммерческом банке. // Деньги и кредит. - 2008. № 6 - С.58-61

47. Шевчук Д.А. Кредитная политика банков: цели, элементы и особенности формирования (на примере коммерческого банка) - М.: Эксмо, 2009.

48. Щербакова Г.И. Анализ и оценка банковской деятельности.- М., 2007.

49. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Е.А. Звонова, М.А. Белецкий, М.Ю. Богачева, О.Ю. Дадашева и др.; Под ред. Е.А. Звоновой - М.: НИЦ Инфра-М, 2012

50. Официальный сайт ЦБ РФ http://www.cbr.ru.

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных средств. Операции банка по привлечению средств и обслуживанию клиентов. Повышение ликвидности и платежеспособности банка. Совершенствование депозитной политики.

    дипломная работа [963,5 K], добавлен 09.07.2014

  • Сущность и основные формы пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Краткая организационная характеристика ПАО "Промсвязьбанк". Анализ пассивных операций, проводимых банком.

    дипломная работа [600,0 K], добавлен 07.06.2016

  • Понятие и классификация пассивных операций, их роль в деятельности банков. Формирование собственных средств коммерческого банка, предназначение резервного фонда, характеристика и виды банковских депозитов. Анализ пассивных операций исследуемого банка.

    курсовая работа [49,0 K], добавлен 14.12.2011

  • Функции коммерческого банка, взаимосвязь активных и пассивных операций. Формирование основных денежных ресурсов банка: порядок привлечения средств, находящихся в обороте, посредничество в кредитах и платежах. Анализ пассивных операций и их инструментов.

    курсовая работа [705,6 K], добавлен 15.02.2013

  • Пассивные операции коммерческого банка: состав средств, собственный капитал, обязательства. Анализ собственных и привлеченных средств и структуры обязательств Сбербанка России. Рекомендации по совершенствованию политики в отношении пассивных операций.

    курсовая работа [296,0 K], добавлен 23.12.2011

  • Основные пассивные операции коммерческого банка — депозитные. Значение собственных ресурсов банка. Группировка активов по степени ликвидности, вероятность возникновения рисков. Новая форма расчетов между коммерческими банками. Виды межбанковских операций.

    контрольная работа [375,8 K], добавлен 20.03.2014

  • Пассивные операции коммерческого банка как объект анализа. Сущность и виды пассивных операций коммерческих банков Украины. Анализ их структуры и динамики, пути усовершенствования. Цели и общая структурно-логическая схема анализа ресурсной политики.

    дипломная работа [255,1 K], добавлен 18.05.2015

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.