Банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций

Схема 1. Инспектирование кредитных организаций

Несмотря на то, что данные инструменты реализуются в гражданско-правовой сфере, их содержание, цели и задачи имеют публично-правовое значение. К наиболее важным инструментам относится рефинансирование (кредитование, учет и переучет векселей). Законом предусмотрены и другие инструменты денежно-кредитной политики.

Постепенно по аналогии с зарубежной практикой в Российской Федерации предпринимаются новые шаги на пути укрепления банковского надзора. В 2003 году было опубликовано письмо Центрального банка Российской Федерации «Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций» Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций: Письмо Центрального банка Российской Федерации от 31 января 2003 года № 04-15-3/371 // Вестник Банка России. 5 февраля 2003. № 7.. Эксперимент изначально проводился на территории нескольких субъектов Российской Федерации. Куратор кредитной организации - служащий Банка России, в компетенцию которого входит осуществление надзора (построение процесса надзора) в территориальном учреждении Банка России за одной или несколькими кредитными организациями. Наработанные в ходе эксперимента формы и приемы надзора, позволяющие оперативно, детально и комплексно оценить деятельность кредитных организаций, позволили в 2007 году принять «Положение о кураторах кредитных организаций». О кураторах кредитных организаций: Положение Банка России от 7 сентября 2007 г. № 310-П // Вестник Банка России. 10 октября 2007 г. № 57.

В ходе исполнения своих обязанностей куратор производит оценку достоверности отчетности закрепленной за ним кредитной организации, осуществляет оценку экономического положения закрепленной за ним кредитной организации, выявляет нарушения (недостатки), оценивает перспективы деятельности, готовит предложения о режиме надзора за закрепленной за ним кредитной организацией, а также разрабатывает проект программы надзора за данной кредитной организацией, готовит и представляет своему непосредственному руководителю заключение (аналитическую записку), содержащее (содержащую) краткий анализ экономического положения закрепленной за ним кредитной организации, предложения по оценке ее экономического положения, выбору режима надзора. Эффективность от использования института предполагается, но точнее можно будет сказать позже.

По мере необходимости, но не реже 1 раза в полугодие куратор готовит развернутое заключение (развернутую аналитическую записку) об экономическом положении закрепленной за ним кредитной организации, в том числе о состоянии капитала, качестве активов, доходности, ликвидности, качестве управления (включая оценки систем управления рисками и внутреннего контроля, управления стратегическим риском), прозрачности структуры собственности, а также о существенных событиях, произошедших в деятельности закрепленной за ним кредитной организации за анализируемый период, краткосрочных и среднесрочных перспективах ее деятельности с учетом тенденций и прогнозов ее развития.

Но не стоит считать, что надзорные функции Банка ущемляют интересы кредитных организаций. Банковский надзор необходим и самим банкам. Это важный элемент обеспечения доверия вкладчиков и населения к финансово-кредитной системе в целом и к кредитным институтам в отдельности. Надзор полезен и тем, кто выступает в качестве кредитора на межбанковском рынке.

Следует отдельно отметить, что Банк не отвечает по обязательствам кредитных организаций, за исключением случаев, когда Банк России принимает такие обязательства на себя, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда кредитные организации добровольно принимают на себя такие обязательства. То есть, несмотря на то, что Банк регулирует деятельность кредитных организаций, которые в свою очередь ему поднадзорны, это совершенно самостоятельные субъекты хозяйственного права, не отвечающие по обязательствам друг друга.

Таким образом, обобщив все изложенное в настоящей главе, можно сделать вывод о том, что Банк России является органом банковского регулирования и надзора. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства, нормативных актов Банка России, установленных обязательных нормативов. За последние несколько лет Банк России заметно активизировал свою деятельность по реализации надзорных полномочий. Центробанк приступил к публикации ежегодных отчетов о развитии банковского сектора и банковского надзора в Российской Федерации. Проделана большая работа по приведению нормативно-правовой базы в соответствии с целями и принципами риск-ориентированного банковского надзора. Вместе с тем надзорные процедуры Банка России все еще имеют направления для совершенствования. Сложившаяся система пруденциального надзора по ряду моментов вызывает критические замечания российских банков. Так, одной из главных проблем является соответствие нормативных актов Банка России федеральным законам. Смежной проблемой является и «нормотворчество» Банка в виде «писем», что нарушает единообразие форм нормативных актов и применения права. Проблема отчетности кредитных организаций проявляется в избыточности форм отчетности. Тем самым надзор ложится «грузом» на кредитные организации, отвлекая их финансовые и людские ресурсы. Широко обсуждается и создание в России макрорегулятора на рынке финансовых услуг с передачей ему функций и полномочий банковского надзора, что также представляется не совсем оправданным, поскольку базируется на опыте зарубежных стран. Было бы большой ошибкой в данном случае механически использовать опыт отдельно взятой страны. Каждая страна идет к модели регулирования финансовых рынков своим путем, и было бы опасно в качестве шаблона брать какой-либо из существующих вариантов. Но в целом можно отметить положительную динамику в развитии системы банковского регулирования и надзора и надежду на дальнейшее положительное и эффективное совершенствование.

Заключение

В процессе написания курсовой работы были определены понятие банковского регулирования, надзора и контроля, их отличительные особенности и сходные черты. Было определено назначение Центрального Банка Российской Федерации, его функции, установлено, каким образом осуществляется надзор за деятельность кредитных организаций.

По результатам проведенных исследований сделаны следующие выводы.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства, нормативных актов Банка России, установленных обязательных нормативов.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может для них устанавливать обязательные нормативы.

Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций. Для осуществления своих функций он проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет санкции к нарушителям.

Таким образом, Центральный банк Российской Федерации является высшим органом банковского регулированиям и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений. Основополагающая цель деятельности Банка России - поддержание стабильности национальной экономики либо политической стабильности в стране Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения.

Список использованных источников и литературы

1. Конституция Российской Федерации Принята всенар. голосованием 12 дек. 1993 г. // Рос.газ. - 21 января 2009. - №7.

2. О банках и банковской деятельности: Федер. Закон Рос. Федерации № 395-1 ФЗ от 02.12.1990 // Рос. газ. - 10 февраля 1996. - №27.

3. О центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федер. Закон Рос. Федерации от 10.07.2002 года № 86-ФЗ // Рос. газ. - 13 июля 2002. - № 127.

4. О бухгалтерском учете: Федер. Закон Рос. Федерации № 402-ФЗ от 06.12.2011 // Рос.газ. - 9 декабря 2011 г. - №278.

5. Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций: Письмо Центрального банка Российской Федерации от31 января 2003 года №04-15-3/371 // Вестник Банка России. - 5 февраля 2003 года. - №7.

6. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 2 апреля 2010 года № 135-И // Вестник Банка России. - 30 апреля 2010. - №23.

7. Об организации инспекционной деятельности Центрального банка: Инструкция Банка России № 108-И от 1 января 2003 г. // Вестник Банка России. - 9 декабря 2003 г. - № 67.

8. О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации: Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 25 августа 2003 г. №105-И // Вестник банка России. - 9 декабря 2003 г. - №67.

9. О Комитете банковского надзора Банка России: Положение Банка России от 10 августа 2004 г., протокол № 21 // Вестник Банка России. - 25 августа 2004 г. - №51.

10. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации: Положение Банка России от 5 января 1998 г. №14-П // Вестник Банка России. - 12 января 1998 г. №1.

11. О кураторах кредитных организаций: Положение Банка России от 7 сентября 2007 г. №310-П // Вестник Банка России. - 10 октября 2007 г. - №57.

12. О типичных банковских рисках: Указание оперативного характера Центрального банка Российской Федерации от 23 июня 2004г. № 70-Т // Вестник Банка России. - 30 июня 2004г. - №38.

13. Об отказе в удовлетворении заявления о признании недействующим п. 4.5 Инструкции Банка Росси от 16 января 2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков»: Решение Верховного Суда Российской Федерации от 14 ноября 2007 г. № ГКПИ07-1024 // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. - 2009. - февраль. - №5.

14. Об оставлении без изменения Решения Верховного Суда РФ от 14 ноября 2007 г. № ГКПИ07 - 1024, которым было отказано в удовлетворении заявления о признании недействующим п. 4.5 Инструкции Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»: Определение кассационной коллегии Верховного Суда Российской Федерации от 24 января 2008 г. № КАС07-721 // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. - 2009. - февраль. - №5.

15. О признании недействующими п. 3, 6 Указания Банка России от 16 июля 2004 г. № 1477-У «О порядке признания утратившей силу имеющееся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов»: Решение Верховного Суда Российской Федерации от 31 августа 2008 г. № ГКПИ07-862 // СПС «Консультант Плюс», - 2011 (Официально документ опубликован не был).

16. Об оставлении без изменения Решения Верховного Суда Российской Федерации от 31 августа 2008 г. № ГКПИ07-862 о признании недействующими п. 3, 6 Указания Банка России от 16 июля 2004 г. № 1477-У «О порядке признания утратившей силу имеющееся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов»: Определение Верховного Суда Российской Федерации от 29 ноября 2007 № КАС07-595 (Д) // СПС «Консультант Плюс», - 2011 (Официально документ опубликован не был).

17. Алехин. А.П., Кармолицкий А.А., Козлов Ю.М. Административное право Российской Федерации: Учебник для вузов. М.: Зерцало., 1996. 540 с.

18. Арсланбекова А.З. Методы совершенствования банковского надзора в Российской Федерации // Банковское право. - 2007. - № 3. - С. 10-14.

19. Бабичева Ю.А. Банковское дело: справочное пособие / Ю.А. Бабичева М.: Экономика., 1993. - 400 с.

20. Банковское право. Правовое регулирование банковской деятельности в РФ. Место ЦБ РФ в банковской системе РФ. Учебное пособие // Авторский коллектив Allpravo. - 2007г.

21. Борисов А.Н. Постатейный комментарий к Федеральному закону № 395-1 ФЗ от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» / А.Н. Борисов. - М.: Издательство Деловой Двор., 2007.

22. Борисов С.М., Коротков П.А. Банковская система России: состояние и перспективы // Деньги и кредит. - 2002. - № 8.

23. Братко А.Г. Банковское право (вопросы теории и практики) / А.Г. Братко - М. - 2007. - 784 с.

24. Букато Ю.М., Львов В.Г. Банки и банковские операции в России. 2-ое издание., перераб. и доп. / Ред. М.Х. Лапидус. - М.: Финансы и статистика., 2001. - 368 с.

25. Вишневская Е.В. Банковское право / Е.В. Вишневская. - М.: Издательство МИЭМП., 2010. - 150 с.

26. Вишневский А.А. Банковское право. Краткий курс лекций. Издание 2-ое / А.А. Вишневский. - М.: Статут., 2004. - 334 с.

27. Гейвандов Я.А. Банковское регулирование в Российской Федерации. Особенная часть. В 2 т. Учебник / Я.А. Гейвандов. - М.: Юристъ, 2001, - т. 1. - С. 281-331.

28. Гейвандов Я.А. Центральный банк РФ: юридический статус, организация, функции, полномочия / Гейвандов Я.А. - М.: Изд-во МНИМП, -1997. - 115 с.

29. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банковский надзор как неотъемлимая функция Центрального банка // Электрон. версия печат. публ. URL: http://www.bankcollege.ru

30. Голубев С.А. Банк России и конституционный контроль // эж-ЮРИСТ - № 42. - октябрь 2004г.

31. Ефимова Л.Г. Банковское право. Т. 1. / Л.Г. Ефимова. - М.: Статут., 2010. - 402 с.

32. Ерпылева Н.Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства // Законодательство и экономика. - № 3, 4. - 2005.

33. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник / Е.П. Жарковская. - М.: Омега - Л, - 2005. - 452 с.

34. Казакбиева Л.Т. Банковский надзор как финансово-правовая категория // Финансовое право. - 2004. - №5.

35. Костерина Т.Н. Банковское дело / Т.Н. Костерина. - М.: Московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права, - 2002. - 176 с.

36. Медведев Н.Н. Инструменты денежно-кредитного регулирования: новации обязательного резервирования в России // Финансы и кредит. - 2005. - № 23.

37. Мурычев А.В. Банковский надзор: каким ему быть? (Актуальная тема) // Деньги и кредит. - 2007. - № 4. - С. 7-19.

38. Научно-практический комментарий к Конституции Российской Федерации / Отв. ред. В.В. Лазарев. - М.: Спарк, 2002. - 670 с.

39. Неретин М.С. Понятие и правовые основы банковского надзора в Российской Федерации // Административное и муниципальное право. - 2008. - №5. - С. 49-51.

40. Парамонова Т.В. Банк России: взгляд в будущее / Т.В. Парамонова // Экономика и жизнь. - 2000. - № 9.

41. Симановский А.Ю. Надзорные и контрольные функции Банка России: краткий экскурс // Деньги и кредит. - 2001. - №5. - С. 12-18.

42. Симановский А.Ю. К вопросу о повышении эффективности банковского надзора // Деньги и кредит. - 2002. - №9. - С. 3-7.

43. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».- М.: Дело, - 2003. - 495 с.

44. Финансовое право / Под ред. М.М. Расолова М.: Юнити-Дана, Закон и право, - 2001 - 444 с.

45. Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Организация деятельности центрального банка / Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. - Москва: Кнорус, - 2008. - 430 с.

Размещено на Allbest.ru