Значительная доля (41 %) кредитных вложений юридическим лицам приходится на предприятия оптовой и розничной торговли и общественного питания. На протяжении ряда лет данная тенденция сохраняется, что связано со спецификой региона. Активно пользуются кредитными ресурсами банка обрабатывающие производства (29,7 %), сохраняются объемы кредитных вложений в развитие ОАО “Алтай-кокс” - доля кредитов в черную металлургию составляет более 9 %.

На обслуживании в Алтайсбербанке находится 10 предприятий из списка приоритетных клиентов Сбербанка России и клиентов, вошедших в 200 крупнейших предприятий России. Из них, в текущем году услугами кредитования пользовались - РАО «ЕЭС России» ОАО « Энергетики и электрификации Алтайского края «Алтайэнерго», ОАО «НК «Роснефть «Алтайнефтепродукт», ОАО «Сибирьтелеком» региональный филиал, ОАО «Алтай-Кокс». Крупными клиентами банка, на долю которых приходится до 30 % остатков ссудной задолженности в портфеле корпоративных клиентов, являются такие предприятия как: ОАО «Алейскзернопродукт», ОАО ПО АМЗ, ОАО Алтайвагон, ООО Бийскэнерго, ООО Алтайхолод, ЗАО Инвестиционная компания «Юкас-холдинг», ООО НПК ЭТТ Алтай, ЗАО ОРК «Хелми», ОАО «Славгородский молочный комбинат» и другие.

При определении корпоративной клиентуры банк проводит последовательную работу по взаимодействию с различными комитетами и управлениями органов власти, Комитетом по финансам, налоговой и кредитной политике, Главным управлением экономики и инвестиций, Главным управлением сельского хозяйства и продовольствия. Банк постоянно участвует в выставках «Алтай-Нива» и «Алтай - Агротех», ежегодно проводимых на краевом уровне.

На территории края более 180 предприятий осуществляет свою финансовую-хозяйственную деятельность с участием экспортных операций. Свыше 20 предприятий имеют экспортной выручки более 400 млн.руб., и относятся к категории наиболее крупных для банка - ОАО «Алтай-Кокс», ОАО «Кучуксульфат», ООО «МОПСТ», ООО «Агроводпром», ООО «Савой» и другие.

Наряду с этим более 100 клиентов ввозят на территорию края импортные товары и продукцию, наиболее крупные осуществляют расчеты с зарубежными партнерами в объемах превышающих 320 млн.руб., такие как ООО «ТЕЙСИ», ООО «Торговый дом Каполиграф», ОАО «Бийская табачная фабрика», ООО «Фобос» и другие.

Наибольшая доля в выданных кредитах - 46 % - у овердрафтных кредитов. Это можно объяснить следующим. Цели оведрафтного кредитования состоят в том, что кредит, предоставляется для оплаты расчетных документов клиента при отсутствии или недостаточности средств на его Счете. Базовые ставки кредитования при овердрафтном кредитовании - 10 % годовых. Расчет лимита овердрафта в рублях и иностранной валюте осуществляется в процентах от величины среднемесячных кредитовых оборотов по счетам Клиента в Банке

Данного вида кредитования:

не требует предоставление бизнес-плана и технико-экономического обоснования,

не требует обязательного оформления обеспечения,

не допускает пролонгация сроков действия соглашений.

Отличительной особенностью данного кредита является то, что по нему нет просроченной задолженности.

Алтайский банк Сбербанка России с 1997 года активно развивает направление долгосрочного кредитования инвестиционных и строительных проектов юридических лиц. За это время многие клиенты Алтайского банка использовали этот вид кредита для осуществления своих проектов по расширению и модернизации производства, строительству недвижимости. Банк финансирует проекты практически во всех отраслях экономики, начиная от сельского хозяйства и заканчивая энергетикой. Данный вид кредита позволяет предприятию осуществлять капитальные вложения без ущерба для своего оборотного капитала, проводить грамотную кредитную политику, используя заемные средства банка на срок окупаемости проекта.

Сравнивая итоги 2004 и 2005 гг. по данному виду кредита можно сделать следующие выводы. По итогам работы 2004 года остаток задолженности по предоставленным инвестиционным и строительным кредитам составил более 1,5 млрд. руб. В том числе, в 2004 году банком предоставлено средств на финансирование инвестиционных проектов - 740 млн. руб., на финансирование строительных проектов - 370 млн. руб. Погашено ранее предоставленных инвестиционных кредитов в сумме 240 млн. руб., кредитов на финансирование строительных проектов в сумме 110 млн. руб.

В 2005 г. 1 % выданных кредитов был предоставлен на цели финансирования строительных проектов и 2,5 % - на цели финансирования инвестиционных проектов. По состоянию на 01.01.05 Алтайским банком финансируется 77 инвестиционных и 34 строительных проекта. Успешно завершены 29 инвестиционных и 7 строительных проектов. Между банком и застройщиками заключены договора о сотрудничестве с целью реализации квартир в 7 строящихся домах с участием средств банка. В рамках данных договоров банк предоставляет ипотечные кредиты физическим лицам для приобретения жилья.

Преимущества рассматриваемых кредитных продуктов:выгодные условия кредитования, длительные сроки, возможность предоставления крупных кредитов, организация поэтапного финансирования, с учетом особенностей конкретного проекта и гибкий подход к формированию структуры обеспечения.

Кредит предоставляется юридическим лицам как в рублях, так и в иностранной валюте.

Лимит кредитования определяется исходя из показателей эффективности конкретного инвестиционного проекта, финансового состояния заемщика и не может превышать 70% от общей стоимости проекта. Не менее 30% стоимости проекта должно быть профинансировано за счет незаемных средств инициатора/оператора проекта. Денежные средства могут быть предоставлены предприятию в виде стандартного кредита; невозобновляемой кредитной линии; рамочной кредитной линии. При этом устанавливается индивидуальный график погашения основного долга.

По строительным проектам задолженность составляет 666999 тыс.руб. (4,5 %), просроченной задолженности нет. По инвестиционным проектам задолженность составляет 1493691 тыс.руб. (10 %), доля просроченной задолженности по инвестиционным проектам из общей суммы задолженности Банку составляет 0,07 %.

3,8 % было выдано с применением векселей Сберегательного банка РФ. Особенности данного вида кредитования состоят в том, что кредит выдается для приобретения векселя с целью его последующего использования в качестве расчетно-платежного средства сроком платежа:

«по предъявлении, но не ранее определенной даты»

«на определенный день»

Срок погашения кредита с применением векселей устанавливаются по соглашению сторон:

до наступления срока платежа по векселю (В этом случае на срок действия кредитного договора устанавливается базовая процентная ставка - до 7 % годовых)

с даты наступления срока платежа по векселю(В этом случае более длительное использование вексельных кредитов позволяет кредитоваться под более низкую процентную ставку).

0,05 % выдано предприятиям золото-добывающей отрасли. Получает дальнейшее развитие предварительное кредитование добычи драгоценных металлов под будущую поставку заемщиками драгоценных металлов, используемых в качестве дополнительной гарантии возврата средств наряду со стандартными формами обеспечения. При этом совершенствуется практика предоставления дополнительных услуг заемщикам в виде покупки драгоценных металлов у недропользователей как для последующей реализации, так и для формирования инвестиционного портфеля Банка в драгоценных металлах. Остаток задолженности по данным кредитам составляет 15млн. руб. (0,1 %), просроченной задолженности нет.

0,2 % выдано на финансирование импортных операций. Активное развитие кредитования экспортно-импортных операций обеспечивает достижение необходимых объемов краткосрочного кредитования в иностранной валюте. Предэкспортное кредитование получает широкое распространение. оно ориентировано, прежде всего, на средних и крупных корпоративных клиентов и их российских смежников. Развитие данного вида операций осуществляется с учетом ситуации на валютно-финансовых и сырьевых рынках. Это существенно расширяет возможности Банка по применению некредитных инструментов, таких как форфейтинг, документарные операции и гарантии. Приоритетное направление осуществления гарантийных операций Банка - оказание услуг участникам внешнеторговых операций (экспортерам и импортерам), предприятиям, стабильно работающим на внутреннем рынке страны. Наиболее перспективным в условиях стабилизации экономики России и повышения ее международного рейтинга является предоставление платежных гарантий, гарантий исполнения контрактных обязательств, тендерных и таможенных гарантий. Остаток задолженности по данному виду кредита составляет 119 млн. руб. (0,8 %), просроченной задолженности нет.

1 % кредитов выдан предприятиям оборонно-промышленного комплекса. Источником погашения данного кредита является выручка по экспортным контрактам в области ОПК и/или договорам комиссии, заключенным в рамках реализации экспортного контракта в области ОПК. Задолженности по данному виду кредита составляет 146 млн. руб., просроченной задолженности нет.

4. Проблемы кредитования юридических лиц

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных факторов риска, способных повлечь за собой непогашения ссуды в установленный срок.

Основной прирост ссудной задолженности приходится на инвестиционные долгосрочные кредиты, выдаваемые под залог весьма крупных, зачастую контрольных пакетов акций предприятий-заемщиков. В случае если эти промышленные предприятия при очередном витке кризисных процессов не будут в состоянии рассчитаться с банком по ранее полученным кредитам, он может превратиться в крупнейшую интегрированную бизнес-группу, эффективно управлять которой будет практически невозможно. В условиях нестабильной экономики переходного периода кредитный риск с увеличением сроков кредитования возрастает. Как показывает опыт Сбербанка, максимальное количество случаев реализации кредитного риска относится к долгосрочным кредитам. В связи с этим тенденция к увеличению сроков кредитования, повышает реальный риск невозврата кредитов, отодвигая при этом момент его фактической реализации. Поэтому прежде, чем предоставить кредит, банк изучает кредитоспособность клиента, определяет способность заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность, размер кредита, который может быть представлен, а также степень риска, который банк готов взять на себя. Все это обусловливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяет банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль. Банки могут значительно минимизировать риск кредитования с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд. Речь идет о таких способах обеспечения, как: залог, поручительство, банковская гарантия, неустойка, страхование, задаток и аванс, удержание имущества должника и других, получивших широкое распространение в практике зарубежных и наиболее надежных российских банков.

Существует реальное ограничение по объемам долгосрочного кредитования реального сектора экономики, связанное с так называемыми ножницами сроков имеющихся пассивов и потребных активов. Превышение этого ограничения может привести к кризису ликвидности банка и потере им финансовой устойчивости.

Несмотря на высокие темпы динамики основных показателей Сбербанка в рублевой зоне, их динамика в долларах США весьма нестабильна. Длительный период она имела отрицательный тренд, проявлявшийся более ярко в периоды финансово-экономических кризисов. Даже в рублевой зоне можно ожидать падения темпов прироста показателей вплоть до их абсолютного снижения.

Структура доходов Сбербанка весьма нестабильна и подвержена существенному влиянию внешних факторов. Негативное влияние инфляции на деятельность Сбербанка выразилось, например, в том, что, несмотря на рост показателя номинальной чистой прибыли в рублевой зоне, объем реальной чистой прибыли в долларовом эквиваленте до последнего времени постоянно снижался . При изменении курсового соотношения, приводящем к укреплению рубля, также возможна неустойчивость финансовых и нормативных показателей. Поэтому и в дальнейшем требуется значительное увеличение доли доходов банка, получаемых от операций кредитования.

Статистические данные подтверждают, что Сбербанк последовательно проводит линию на кредитование промышленности России, активно участвуя в инвестировании регионов. Однако даже крупнейший банк страны не в состоянии в одиночку решить проблему насыщения регионов денежными средствами. При этом с целью снижения кредитных рисков банк вынужден «стягивать деньги» регионов в центр и размещать их преимущественно в Московском регионе, где он является доминирующей банковской структурой.

Заключение