Банковская система

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской федерации

Экономический факультет

Кафедра Политэкономии

КУРСОВАЯ РАБОТА

ТЕМА: Банковская система

Новосибирск 2010

Оглавление

Введение

Глава І. Банки и современная банковская система

1.1 Возникновение и развитие банков. Сущность банков

1.2 Банковская система

1.3 Центральный банк

1.4 Коммерческие банки

Глава ІІ. Банковская система Российской Федерации

2.1 Структура банковской системы РФ

2.2 Центральный банк Российской Федерации (Банк России)

2.3 Коммерческие банки как элементы банковской системы РФ

Глава ІІІ. Мировой финансовый кризис и перспективы развития банковской системы РФ

3.1 Влияние мирового финансового кризиса на банковскую систему РФ

3.2 Меры по преодолению кризиса и перспективы развития банковской системы РФ

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Банки возникли в глубокой древности как организации, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении ссуд. Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов. Это способствовало повышению надёжности платежей, а также позволяло ускорить их осуществление. Таким образом, банковская деятельность способствовала развитию мировой торговли и экономики в целом.

Банки находятся в центре экономической жизни любой страны, они являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки проводят денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступают посредниками в перераспределении капиталов. Благодаря этой деятельности существенно повышается общая эффективность производства, увеличивается производительность общественного труда.

Все изменения, происходящие в банковской системе, существенным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач для экономического развития России.

Целью данной курсовой работы является изучение сущности банков, их места и роли в финансовой системе страны. Для реализации этой цели необходимо разрешить следующие задачи:

проследить историю развития банков;

изучить сущность и структуру банковской системы;

отдельно рассмотреть функции и роль коммерческих и центральных банков;

рассмотреть современную банковскую систему РФ;

изучить функции Банка России и определить особенности деятельности коммерческих банков на территории РФ;

оценить влияние мирового финансового кризиса на банковскую систему РФ.

В первой главе данной работы рассмотрены основные теоретические аспекты связанные с деятельностью банков. Во второй особенности структуры и функционирования банковской системы в Российской Федерации. В последней главе рассматривается влияние мировой экономической ситуации и перспективы развития банковской системы России.

Глава І. Банки и современная банковская система

1.1 Возникновение и развитие банков. Сущность банков

Банки - это одни из древнейших кредитных учреждений. Сегодня банки представляют собой специализированные финансовые организации, которые аккумулируют свободные денежные средства юридических и физических лиц, предоставляют их во временное пользование в виде займов, ссуд; осуществляют посредничество в платежах и кредите, а также выполняют другие операции с деньгами и денежным капиталом.

Для понимания сущности и роли в рыночной экономике современных банков необходимо проследить их эволюцию.

Точной даты зарождения банков нет, но существует множество подтверждений, что подобные им институты существовали уже в древности. В Египте банковские операции осуществлялись в ІІІ тысячелетии до н.э. Местом хранения денег были храмы и культовые сооружения. Храмы отдавали денежные средства во временное пользование под высокий процент. Кроме кредитных операций древние банки осуществляли расчеты по обслуживанию вкладчиков, которые производились с помощью трансферита - переноса денежных средств с глиняной таблички одного вкладчика на другую. В Древнем Вавилоне существовали прообразы векселей и чеков, древние банки выпускали даже первые банковские билеты - гуду. Сборник законов Хаммурапи (XVІІ в. до н.э.) регламентировал условия выдачи ссуд, плату за хранение средств.

Традиции доверять денежные средства храмам были развиты не только в царствах Древнего Востока, но и в Древней Греции и Древнем Риме. Знаменитые греческие храмы (Дельфийский, Эфесский, Делосский) были одновременно своеобразными банковскими учреждениями.

В Древнем Риме существовали нормы банковского и кредитного права. Согласно им заниматься кредитным делом могли только аргентарии, которые на базе посредничества в платежах выдавали процентные ссуды своим клиентам под залог или без залога.

С падением Римской империи происходит затухание развития банковского дела, которое возобновляется с расцветом крупных торговых городов Северной Италии (Генуя, Флоренция, Венеция, Милан) с ІX в. Понятие «банк» происходит от итальянского слова «banсo» - стол, скамья менялы, на которой совершались денежные и кредитные операции. Первый банк в современном его представлении возник в Генуе в 1407 г. (Banсa di San Giorgio). Банковские операции осуществлялись специальными учреждениями - жиробанками (giro по-гречески означает круг). В Италии в XІІв . Появился первый вексель, а затем и переводной вексель. На базе депозитов появился вид банкнот, который можно рассматривать как предшественника современных, но широкое распространение банкноты получили только в XVІІ в. после того, как Банк Англии, созданный в 1664 г., начал выпускать их в обращение. Роде Э. / Банки, биржи, валюты современного капитализма/Пер. с нем; Под ред. В.Н. Шенаева. - М.: Финансы и статистика, 1986. - с.13

В начале XІІІ в. в результате активной торговли с немецкими городами определились крупные денежные центры на Руси - Новгород и Псков. Денежные операции выполнялись при монастырях и церквях. В Русской Правде регламентировался порядок взимания долга, охрана имущественных интересов кредитора, виды несостоятельности. Попытка создания ссудного банка бала предпринята псковским воеводой Афанасием Ордин-Нащёкиным в 1665 г. Данный банк был ликвидирован после отзыва воеводы из Пскова. Начало деятельности банков в России относится к середине XVІІІ в. Их предшественницей считается Монетная контора, которая осуществляла первые банковские операции, а первый коммерческий банк -- Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества -- появился только в 1754 г.

Раскрывать сущность банка можно с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае необходимо рассмотреть функции и операции, которые согласно законодательству банк, в отличие от других финансовых учреждений, имеет исключительное право осуществлять. По российскому законодательству, банк отличается от всех других финансовых посредников тем, что только он имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Федеральный закон « О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». Глава 1, статья 3

Чтобы понять экономическую сторону банковской деятельность необходимо рассмотреть банк на макроуровне. В данном случае банк представляет собой финансовый институт, за которым закрепились определённые функции. Согласно современной теории существуют следующие функции банковской деятельности:

функция аккумуляции средств - банк накапливает свободные денежные ресурсы и капиталы своих клиентов;

функция трансформации ресурсов - вложенные денежные средства предоставляются во временное пользование, т.е. трансформируются в кредиты, или применяются для других денежных операций;

функция регулирования денежного оборота - создание платёжных инструментов, таких как банкноты, чеки, векселя и др., осуществление банком платёжных операций позволяют регулировать денежный оборот в наличной и безналичной форме.

На макроэкономическом уровне каждая из выполняемых банком операций приобретает всеобщее значение, вне зависимости от того, выполняет ее тот или иной конкретный банк или нет. Именно потому банку и поручают статус банка. Обладая качествами банка, данное денежно-кредитное учреждение должно предоставлять хозяйству определенный обязательный перечень услуг. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.; Под редакцией О.И. Лаврушина. - 7-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2008. - с.26-27.

Первоначально банки возникли как частные коммерческие образования, являвшиеся элементами торгово-рыночной инфраструктуры. Изначальной их функцией было посредничество в платежах. В результате банки превращали свободный денежный капитал в приносящий процент. Банки выпускают в обращение и изымают из него деньги, определяя таким образом деятельность и природу отношений, осуществляемых другими кредитными учреждениями. В своей деятельности банк является финансовой организацией, кредитным предприятием, играющим на финансовых рынках основную роль, реализующим почти полный перечень рыночных операций.

1.2 Банковская система

Банковская система -- это совокупность различных видов банков и кредитных учреждений, осуществляющих деятельность в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает банк, выполняющий функции центрального, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных учреждений, кредитные предприятия небанковского типа в зависимости от вида системы.

Понятие «система» имеет греческое происхождение («systema» - нечто целое, составленное из частей, соединение) и обозначает множество элементов, находящихся в неразрывных связях друг с другом, образующих при этом определённую целостность.

Являясь, прежде всего системой, банковская система не является случайной совокупностью элементов, все ёё части действуют на рынке и подчинены определённой цели. Главным отличием от других систем, функционирующих в народном хозяйстве, банковской системы является то, что она выражает свойства характерные для неё самой. Специфические особенности банковской системы определяется ее элементами и взаимосвязями между ними. В качестве основной составляющей она включает банки, которые определяют её характер.

Тем не менее, сущность банковской системы характеризуется не только её элементами, но их взаимодействием. Связи между её отдельными частями устроены таким образом, что отдельные элементы могут заменить один другой. Если ликвидируется один банк, вся система остаётся дееспособной: появляется другой денежно-кредитный институт, который может выполнять подобные банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Несмотря на то, что банковская система пополняется новыми элементами, которые соответствуют ее свойствам, взаимодействует с внешней средой, с другими системами, она является системой закрытого типа. Существует обмен информацией между банками, центральные банки издают специальные статистические сборники, информационные справочники, бюллетени и др., тем не менее, существует «банковская тайна». По закону банки не имеют права обнародовать информацию об остатках денежных средств на счетах своих клиентов, и движении этих средств.

Банковская система - это динамическая система: она дополняется новыми элементами, а также постоянно совершенствуется. Внутри неё возникают новые связи, образуется взаимодействие между её элементами. Центральный банк взаимодействует с коммерческими, которые в свою очередь могут оказывать друг другу кредитные и иные услуги, участвуют в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывают объединения и союзы.

Изменение политической обстановки или экономической конъюнктуры приводит к изменению политики банка. Таким образом, банковская система сама организует свою деятельность, подстраиваясь под изменяющиеся условия.

Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен государственной власти. Коммерческие банки являются юридическими лицами, которые функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов.

Банковская система как составная естественная части входит в более обширную систему - экономическую систему страны. Она функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, кроме того, она подчинена общим юридическим нормам общества. Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.-- Д34 2-е изд., перераб. и доп.-- М.: Финансы и статистика, 2000.-- §16.1.

По структуре элементов и связей различают следующие типы банковских систем:

Одноуровневая банковская система. Банки находятся на одной иерархической ступени, между ними преобладают горизонтальные связи, операции и функции, выполняемые различными банками, носят универсальный характер. Данный тип системы характерен для стран с командно-административной экономикой, где банковское дело монополизировано государством.

Двухуровневая банковская система. Взаимосвязи банков осуществляются в двух плоскостях как в вертикальной, показывающей соподчиненность банков в банковской системе, так и горизонтальной, устанавливающей равноправие банков в выполнении функций и операций на каждой ступени. На первом уровне данной системы находится центральный банк, на втором - коммерческие банки и специальные небанковские кредитно-финансовые учреждения. Банки второго уровня обеспечивают посредничество в кредите и инвестировании, платежах и других банковских услугах. Данный тип системы сформировался и продолжает развиваться в большинстве стран с рыночной экономикой.

Трёхуровневая банковская система. По типу взаимосвязей данная система схожа с двухуровневой, то есть предполагает существование вертикальной и горизонтальных связей. На первом уровне находятся центральные банки, на втором банки (коммерческие, сберегательные, инвестиционные, ипотечные, отраслевые и др.). Кроме того, в данную систему включаются также кредитные институты небанковского типа (например, страховые компании, пенсионные и благотворительные фонды и др.). Банковские системы, построенные на принципах функционирования данной модели, существуют в Японии, Франции, Великобритании, Китае и других странах.

1.3 Центральный банк

Главным звеном любого типа банковской системы любого государства является центральный банк страны. Он не является ни коммерческим предприятием, ни органом государственного управления в традиционном значении этого понятия. В различных странах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, например: Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии, Центральный Банк Российской Федерации и др.

Главная задача банков, выполняющих функции центральных, состоит в управлении эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской системы.

Центральные банки выполняют роль главного координирующего и регулирующего органа страны. Для них характерны следующие функции:

Эмиссионная функция. Центральный банк, являясь представителем государства, обладает монопольным правом выпуска банкнот в стране. Благодаря этому центральный банк оказывает существенное влияние на денежное обращение в целом. Для выполнения эмиссионной функции в каждом центральном банке есть специализированные подразделения, осуществляющие эмиссионно-кассовую работу. В их ведении находится типография, печатающая банкноты.

Хранение золотовалютного резерва страны. В условиях существования золотого стандарта запас центрального банка обеспечивал ценность выпущенных банкнот. Существование обязательного обмена в определенном процентном отношении к сумме выпущенных банкнот позволяло установить контроль за их эмиссией. После отмены большинством стран в 30-х годах ХХ века золотого стандарта, запас благородных металлов начал использоваться в качестве резервного актива и гарантийно-страхового фонда международных платежей. Кроме металлов в центральных банках сосредоточены запасы иностранной валюты для поддержания внешнего курса национальной валюты.

Выполнение роли «кредитора последней инстанции», «банка банков». Центральный банк непосредственно не работает с юридическими и физическими лицами. Он не конкурирует с коммерческими банками и другими кредитными учреждениями на финансовых рынках. Его цель - обеспечение необходимого уровня ликвидности, координация организации системы расчетов, контролировать работу остальных банков в стране. Центральный банк хранит свободные денежные резервы коммерческих банков, производит безналичные расчеты в общегосударственном масштабе, осуществляет надзор и контроль за деятельностью банков, для поддержания надежности и стабильности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Надзор центрального банка за коммерческими банками осуществляется путем выдачи лицензий на осуществление банковской деятельности и проведение отдельных видов операций (например, валютных, с ценными бумагами и др.), а также проверки и анализа финансовой отчетности коммерческих банков, ревизии их деятельности. Центральный банк осуществляет надзор вместе с другими государственными органами контроля, регламентируя деятельность кредитных учреждений специальными законодательными и нормативными актами. Центральный банк, как «кредитор последней инстанции», предоставляет краткосрочные кредиты для коммерческих банков для восполнения временной нехватки ликвидных средств, взимая с заёмщиков учётную ставку (сумму процента за время с момента выставления векселя центральному банку до срока его погашения).

Выполнение функций финансового агента правительства. Центральный банк тесно связан с государством. Он является главным банкиром и финансовым советником правительства. В данном качестве центральный банк:

ведет счета правительства и правительственных ведомств и учреждений, аккумулирует налоги и другие поступления, осуществляет платежи по поручению казначейства;

проводит операции по эмиссии и размещении на рынке новых выпусков государственных займов;

предоставляет прямой кредит по просьбе правительства;

покупает государственные ценные бумаги;

консультирует правительство и другие государственные органы по финансовым и общеэкономическим вопросам.

Денежно-кредитная политика. Центральный банк совместно с правительством разрабатывают и реализуют единую денежно-кредитную политику, направленную на сохранение высокой рыночной конъюнктуры, недопущение резких спадов производства, обеспечение стабильного экономического роста, снижение инфляции и безработицы, нормализацию платежного баланса. Центральные банки используют как прямые, так и косвенные методы воздействия в денежно-кредитной политике. К прямым относятся административные методы (установление прямых ограничений на деятельность банков, лимитов кредитования, «потолков» ставок процента и др., а также законодательное разделение функций между различными видами банков). Три главных косвенных инструмента денежно-кредитной политики:

изменение учетного процента (влияет на способность коммерческих банков пополнять резервы за счет краткосрочных кредитов центрального банка);

изменение норм обязательных резервов банков;

операции на открытом рынке (покупка и продажа государственных обязательств). Пытаясь замедлить денежную эмиссию и ограничить кредитную экспансию банков, центральный банк продаёт ценные бумаги, списывая эквивалентные суммы с резервных счетов банков, которые купили эти бумаги. Напротив, желая стимулировать выпуск денег и предоставление кредитов, центральный банк осуществляет противоположную операцию. Усоскин В. М. /Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро»,1994 - с 39 .

Внешнеэкономическая функция. В процессе своей деятельности центральный банк проводит всю работу по международным расчетам, платежному балансу, движению валютных ценностей, сотрудничает с центральными банками других стран, международными валютно-кредитными организациями.

1.4 Коммерческие банки

Современные коммерческие банки, как и другие элементы кредитной системы, постоянно эволюционируют. Термин «коммерческий» в названии банка утратил своё первоначальный смысл («commerce» - торговля) и обозначает ориентированность банка на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности. Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разными отношениями собственности. Главным отличием коммерческих банков от центральных является отсутствие эмиссионного права. Коммерческий банк -- это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Среди коммерческих банков различают два типа - универсальные и специализированные.

Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, доверительное управление имуществом (трастовые операции). Так же к функциям универсальных коммерческих банков относится организация платёжного оборота, хранение финансовых и материальных ценностей, учет векселей и операции с ними, оказание всевозможных видов банковских услуг и др.

Специализированный банк, наоборот, специализируется на определённом виде банковских услуг для большинства своих клиентов. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Критерии специализации банков:

функциональная специализация: она принципиальным образом влияет на характер банковской деятельности. К таким банкам относятся: инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные, депозитные, учетные, клиринговые и другие банки.

отраслевая специализация: степень специализации зависит от сферы деятельности банка, особенностей организации хозяйственной деятельности отраслевой клиентуры, сезонными и прочими колебаниями производственного процесса. Банками с таким типом специализации являются сельскохозяйственные банки, банки социального развития, трастовые, внешнеторговые, строительные и др. банки;

«клиентская специализация»: предполагает ещё более глубокую степень детализации и спецификации банковской деятельности. Примеры банков: биржевые, потребительского кредита, страховые, кооперативные, и др.

территориальная специализация: региональные, межрегиональные, международные банки.

К странам, где преобладает принцип специализации банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия. Принцип универсализации банковской деятельности является преобладающим в Швейцарии, Германии и Австрии. Тем не менее, в мире наметилась устойчивая тенденция к универсализации деятельности коммерческих банков.

Сущность коммерческого банка отражена в его функциях:

Функция приёма депозитов. Это одна из старейших функций банков. Аккумулируемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой -- создают материальную основу для проведения ссудных операций коммерческим банком.

Посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль финансового посредника между предприятиями и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономической деятельности, которые в данных средствах временно нуждаются. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Также ссуды предоставляются населению на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, и др., способствуя росту уровня жизни потребителей и решению социальных проблем. В данной своей деятельности коммерческие банки конкурируют с другими кредитными учреждениями.

Проведение денежных расчетов и платежей в хозяйстве. Коммерческие банки выступают посредниками в платежах между отдельными самостоятельными экономическими субъектами.

Создание платёжных средств. Данная функция тесно связанна с вышеперечисленными. Коммерческие банки создают «кредитные деньги» в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Депозит возникает в двух случаях:

при внесении наличных средств на счёт в банке. При этом общее количество денег, находящихся в обращении, не изменяется: происходит замена банкнот депозитами.

в процессе банковского кредитования. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Списание денег с депозитного счета при погашении ссуд ведет к сокращению денежной массы.

Способность коммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты и соответственно влиять на денежную массу, широко используется центральными банками. Центральные банки регулируют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков, сокращая их резервы.

Организация выпуска и рыночного размещения ценных бумаг. Банки могут выполнять все операции с ценными бумагами частных корпораций и облигациями правительства и местных органов власти. На данную банковскую деятельность в ряде стран имеются ограничения.

Оказание консультационных и других видов услуг. Коммерческие банки осуществляют доверительные (трастовые) операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку, покупкой для клиентов ценных бумаг и др.

Таким образом, выполнение депозитно-расчетных операций, кредитного обслуживания и других функций позволяет коммерческим банкам занимать особое место в кредитной системе страны.

банк коммерческий центральный россия

Глава II. Банковская система Российской Федерации

2.1 Структура банковской системы РФ

В 30-х годах XX века в результате кредитной реформы банковская система СССР была перестроена в одноуровневую систему, характерную для командно-административной экономики, с государственной монополией на банковскую деятельность. Современная банковская система с характерной структурой для стран с рыночной экономикой начала формироваться в результате реформирования в 1987 - 1990-х годах в России. На данный момент банковская система РФ состоит из Центрального Банка РФ (Банка России), кредитные организации, а также филиалов и представительств иностранных банков. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (1995 г.). Статья 2 По своей структуре она является двухуровневой системой с Центральным Банком РФ на первом уровне:

Рис. 2.1. Банковская система Российской Федерации Банки и банковское дело / Под ред. Балабанова И.Т. -- СПб.: Питер, 2003.- с.41

Банк - это кредитная организация (такое юридическое лицо, основной целью деятельности которого является получение прибыли на основании лицензии Банка России), созданная для привлечения денежных средств юридических и физических лиц и размещения данных средств от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, которая имеет право осуществлять некоторые банковские операции, но не весь набор в целом, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Возможные сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций регламентируются Центральным Банком РФ.

Банковская ассоциация -- это общественная некоммерческая организация, членами которой являются коммерческие банки, создаваемая с целью представления их интересов в органах законодательной, исполнительной, судебной власти, а также координации и совершенствования деятельности. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (1995г.). Статья 1

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется основным правовым законом России - Конституцией Российской Федерации, а также федеральными законами: «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и др., нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.

С конца 90-х годов для банковской системы России характерно усиление процессов концентрации собственности и формирование устойчивой тенденции к юридическому оформлению слияний и поглощений. Это вызвано усилением конкуренции, снижением доходных операций на финансовом рынке и ужесточению политики Центрального Банка РФ (особенно период 1998-2002 гг.). К числу крупнейших слияний последних лет относится объединение МДМ Банка и УРСА Банка в 2009 году.

2.2 Центральный банк Российской Федерации (Банк России)

Центральный банк Российской Федерации был сформирован 13 июля 1990 г. на основе Госбанка СССР, первоначально Банк России назывался Государственный банк РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховный Совет РСФСР принял Федеральный закон « О Центральном Банке РСФСР (Банке России)», согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, центральным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе определялись функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был расформирован и все его имущество (материальное, финансовое и невещественное), а также пассивы были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Некоторое время спустя название было изменено на современное: Центральный Банк Российской Федерации (Банк России).

Функции центрального банка, которые определенны Конституцией Российской Федерации и Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России осуществляет в независимости от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления.

В 1992-1995 гг. для поддержания устойчивости банковской системы Банком России была создана система надзора и инспектирования коммерческих банков, а также система валютного контроля и регулирования. Как агент Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг и начал принимать участие в функционировании.

С 1995 г. Банк России перестал использовать прямое кредитование для финансирования дефицита федерального бюджета и прекратил выдавать целевые централизованные кредиты отраслям экономики. Использованы материалы с официального сайта Банка России http://www.cbr.ru/

Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Задачами деятельности Банка России являются:

защита и обеспечение устойчивости рубля;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». Глава 1, статья 3

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Центральный банк России регулирует деятельность коммерческих банков в целях создания общих условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не вмешивается.

Регулирующие и контрольные функции Банка России направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы. Для этого он устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

нормативы достаточности капитала коммерческого банка;

нормативы ликвидности баланса коммерческого банка;

минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ;

максимальный размер риска на одного заемщика.

При этом Центральный банк применяет нормативы как директивного характера, обязательные для выполнения всеми коммерческими банками, так и оценочные, используемые для анализа их деятельности и финансового состояния. Инструкция ЦБ РФ № 1 от 30.04.1991 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков»

Обязательные резервы -- это доля денежных средств кредитных организаций, которую они обязаны хранить на депозитах в Банке России и которую использует ЦБ РФ как средство контроля за объемом банковских депозитов и совокупной денежной массы. На сегодня это один из действенных инструментов денежно-кредитной политики Банка России, используемых для регулирования общей ликвидности банковской системы.

Регулирование размеров обязательных резервов в ту или другую сторону может оказывать как сдерживающее, так и стимулирующее влияние на экономику через сокращение или увеличение объемов кредитования.

На 1.04.2010 объём обязательных резервов, депонируемых в Банке России, составил 167682,2 млн. рублей. Использованы статистические данные с официального сайта Банка России http://www.cbr.ru/

2.3 Коммерческие банки как элементы банковской системы РФ

В кротчайшие сроки за период реформ начала 1990-х годов было сформировано около 2500 банков и кредитных учреждений, которые выполняли банковские операции.

Большинство сформировавшихся в России в 1990-х гг. коммерческих банков являлись специализированными коммерческими отраслевыми и функциональными банками. Это сохранилось в их названиях, например: Внешторгбанк (Банк для внешней торговли), Россельхозбанк (Банк, обеспечивающий потребности сельского хозяйства) и БИН-банк (Банк инвестиций и новаций) соответственно и др. Для привлечения новых клиентов и расширения ресурсной базы, специализированные банки стали осуществлять практически все виды банковских операций. В банковской системе РФ произошла универсализация банковской деятельности, хотя за многими банками сохранились их первоначальные названия, указывающие на специализацию.

Все действующие на территории России коммерческие банки обладают универсальными функциональными возможностями, т.е. имеют право осуществлять все предусмотренные законодательством и лицензиями Центрального Банка РФ операции -- краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве нет указаний на специализацию банков по видам их операций, типам клиентуры и занимаемой региональной ниши.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Согласно действующему в РФ банковскому законодательству банки могут создаваться на основе любой формы собственности, но основная цель их деятельности и деятельности кредитных организаций в Российской Федерации - получение прибыли.

Основополагающими принципами деятельности коммерческого банка являются: работа в пределах реально имеющихся ресурсов, экономическая самостоятельность, построение с клиентами взаимоотношений рыночного типа.

Коммерческие банки осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании. Однако они не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и др.

Все операции, осуществляемые коммерческими банками на территории РФ условно можно разделить на три основные типа:

Рис. 2.3 Структура основных операций коммерческого банка Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.-- Д34 2-е изд., перераб. и доп.-- М.: Финансы и статистика, 2000. - § 20.1

Все создаваемые в РФ кредитные организации как юридические лица подлежат обязательной государственной регистрации. На основании решения Банка России такую регистрацию кредитных организаций производит Министерство РФ по налогам и сборам, которое является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим регистрацию всех юридических лиц. Для того чтобы получить право заниматься банковской деятельностью, банки должны получить лицензии на осуществление банковских операций.

Глава ІІІ. Мировой финансовый кризис и перспективы развития

банковской системы РФ

3.1 Влияние мирового финансового кризиса на банковскую систему РФ

Банковские системы почти всегда страдают от финансового кризиса больше всех. Это происходит из-за того, что банки находятся в самом центре финансовой системы рыночной экономики. Среди предпосылок банковских кризисов, как правило, выделяются:

макроэкономическая нестабильность;

финансовая либерализация;

государственное вмешательство в деятельность банковской системы;

кредитование по внеэкономическим основаниям.

Современный финансовый кризис отличается своей глубиной и обширностью: пожалуй, по своим масштабам он сопоставим с Великой депрессией. Считается, что причинами, послужившими началом действия кризисного механизма, были проблемы на рынке ипотечного кредитования США. Тем не менее, в основе кризиса лежат более фундаментальные причины, включая макроэкономические, микроэкономические и институциональные.

В предкризисный период экономика России демонстрировала очень хорошие макроэкономические показатели: значительный профицит бюджета и счета текущих операций, быстрый рост золотовалютных резервов и средств в бюджетных фондах. Однако в последние годы было допущено некоторое ослабление денежно-кредитной и бюджетной политики: в 2007 г. расходы федерального бюджета увеличились в реальном выражении на 24,9%, то есть их рост более чем в три раза превышал рост ВВП. В экономике сформировались устойчиво низкие процентные ставки, фактически отрицательные в реальном выражении, что привело к бурному росту кредитования.

В 2008 г. инфляция снова выросла вследствие мягкой денежно-кредитной политики в предыдущие годы. Правительство и Банк России не смогли сдержать избыточное денежное предложение из-за высоких цен на нефть и притока капитала. Это существенно увеличивало совокупный спрос в экономике и привело к кредитному буму.

Согласно определению кредитным бумом является избыточное предложение кредита в течение трёх и более лет, не связанное с фундаментальными факторами: ростом ВВП и развитием финансовой системы. Обычно банковскому кризису предшествует стадия резкого экономического роста, а также кредитная и депозитная экспансия.

Мировой финансовый кризис отразился на банковской системе РФ следующим образом:

возникла острая нехватка ликвидности,

для российских банков произошло закрытие рынков международного капитала: нестабильность на мировых финансовых рынках заставила многих международных инвесторов выводить свои средства с рынков других стран, акции которых также стали заметно снижаться. Это в большой степени коснулось и российского рынка.

начались потери от сектора, предоставлявшего услуги трейдинга на фондовых биржах;

произошёл значительный отток средств вкладчиков. Курс Банка России на «мягкую» девальвацию рубля и повышение процентных ставок пока сдерживает окончательный уход капитала из России и отток вкладчиков из банков.

остановился рост сегмента потребительского кредитования;

особенно остро обозначились проблемы «неплатежей» по кредитам. В течение последних лет банками практиковалась выдача кредитов физическим лицам под высокие проценты, без проверки платежеспособности клиентов. Такие кредиты позволяли получать высокие прибыли, но вместе с тем увеличивались риски неплатежей. В условиях мирового финансового кризиса, затронувшего большинство отраслей экономики, данная проблема является одной из наиболее острых.

3.1 Меры по преодолению кризиса и перспективы развития банковской

системы РФ

Правительство Российской федерации, как и власти других стран, предприняло важные шаги по смягчению последствий кризиса. Срочные антикризисные меры, принятые в целом своевременно и эффективно, стабилизировали работу банковской системы. Удалось справиться с паникой, не допустить массовых банкротств, глобального оттока вкладов населения.

Банк России	Министерство финансов
Предоставление субординированного кредита Сбербанку (500 млрд. руб.) Размещение депозита в Внешэкономбанке (ВЭБ) для выдачи кредитов организациям (50 млрд. долл.) Компенсация части убытков на рынке межбанковских кредитов, возникших из-за отзыва лицензии у банка-контрагента Расширение инструментов рефинансирования Снижение нормативов обязательных резервов (до 0,5) Выдача необеспеченных кредитов Повышение ставок по депозитам в ЦБ РФ Участие в торгах на фондовом рынке	Размещение беззалоговых кредитов из временно свободных средств федерального бюджета Увеличение лимита депозитных кредитов негосударственным банкам Рефинансирование ипотечных вкладов Агентство по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК). Размещение депозита в Внешэкономбанк (ВЭБ) из Фонда национального благосостояния для выдачи субординированных кредитов (625 млрд. руб.) Поддержка реального сектора через фондовый рынок (175 млрд. руб.) Предоставление средств Агентству по страхованию вкладов для поддержки капитализации банков (200 млрд. руб.) Увеличение гарантий вкладов населения (до 700 тыс. руб.)

Таблица. Меры по поддержке финансовой системы России, проведённые в 2008г. Ершов М.В./Мировой финансовый кризис: причины и последствия.//Вопросы экономики. - 2008. - № 12.:

В результате масштабы антикризисных мер, принимаемых в российской экономике в настоящее время, соизмеримы с реализуемыми в других странах.

Тем не менее, ряд мер имел и оборотную сторону. Например, привилегированные условия предоставления помощи государственным банкам негативно повлияли на ситуацию в начале кризиса. Однако мера о выделении средств государственной поддержки только трем банкам с государственным участием была скорректирована в первую же неделю, и к аукционам Минфина России допустили 32 банка, а через пять недель была реализована дополнительная мера - беззалоговые аукционы, и доступ к ресурсам получили уже 116 банков. Ананьев Д.Н./ Банковский сектор России: итоги и перспективы развития.// Деньги и кредит. - 2009. - № 3.

Отчасти антикризисные меры, принятые Правительством совместно с Банком России повторяли шаги развитых стран, но в некоторых существенных пунктах от них отличались.

Таблица. Антикризисные меры для банковского сектора

Россия	Мировая практика
Повышение капитализации банковской системы.	рекапитализация банков (США, Австрия, Бельгия, Германия, Греция, Испания, Италия, Кипр, Люксембург, Португалия, Финляндия, Венгрия, Дания, Швейцария, Гонконг, Катар, ОАЭ, Саудовская Аравия, Казахстан).
повышение процентных ставок в некоторых странах (Венгрия, Исландия, Белоруссия, Россия).	снижение процентных ставок большинством стран из опасения дефляции (США, Канада, Евросоюз, Швейцария, Швеция, Норвегия, Дания, Великобритания, Австралия, Япония, Китай, Индия, Вьетнам).
поддержание адекватного курса рубля и обеспечение его стабильности.	снижение курса национальной валюты (Исландия, Венгрия, Польша, Корея, Бразилия, Мексика, Украина, Белоруссия).
предоставление стабилизационных кредитов (США, Евросоюз, Франция, Испания, Италия, Швеция, Норвегия, Великобритания, Венгрия, Россия).
резкое расширение гарантий по вкладам физических лиц в банках.
меры по реструктуризации банковской системы, включая содействие слиянию банков или их национализацию (Бельгия, Нидерланды, Португалия, Швеция, Великобритания, Ирландия и др.). Мау В./ Россия и мировой кризис.//Вопросы экономики - 2009. - № 2.

В России требуются дальнейшие изменения, направленные на поддержку банковской системы. Необходимо создать условия для поступательного развития отечественной банковской системы и принять меры к нейтрализации возможных кризисных явлений в будущем:

Требуется целевая политика по формированию и управлению денежными средствами в экономике. Она должна в первую очередь опираться на внутренние источники и механизмы создания ресурсов, что особенно важно в условиях мирового кризиса.

Нужно укреплять банковский сектор как основу национальной финансовой системы, способствовать росту его капитализации. Важно повысить роль механизмов рефинансирования, которые могут предоставлять и мгновенную, и системную ликвидность, а также расширить внутреннюю базу формирования денежного предложения.

Оказывая поддержку банкам, надо одновременно принимать меры по их санации и оздоровлению. Следует упростить процедуры их слияний и поглощений.

Необходимо расширение спектра государственных гарантий. Объектами защиты с помощью государственных гарантий должны быть не только предприятия, но и граждане. Эти меры должны способствовать повышению внутреннего спроса, снижению панических настроений и негативных социальных последствий.

Необходим четкий контроль за развитием активных и пассивных операций финансовых институтов.

В условиях рыночной экономической системы требуются антикризисные механизмы, способные нейтрализовать действие макроэкономических шоков. Эти меры должны, прежде всего, касаться банковского сектора, как наиболее быстро реагирующего на финансовые кризисы.

Повышение прозрачности и технологичности банковской системы. Открытость и высокая эффективность российского банковского сектора - обязательные условия успешной работы в рамках глобальной экономики. Необходимы меры, направленные на повышение инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности банковского сектора.

Банк России должен стать реальным «кредитором последней инстанции» при одновременном расширении его функций, включая поддержку экономического роста и занятости и выполнение задач ведущего антикризисного института.

В 2010 г. деятельность Банка России в соответствии с Основными направлениями единой государственной денежно-кредитной политики на 2010 год и период 2011 и 2012 годов будет направлена на поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации, защиту интересов вкладчиков и кредиторов. В условиях предполагаемого оживления мировой экономики, постепенного улучшения макроэкономической ситуации в стране ожидается дальнейшее развитие производственной и кредитной активности банковского сектора.

Заключение

На основе результатов рассмотрения вопросов, связанных с банками и их функционированием; ролью банков и банковской системы в экономике, можно сделать вывод, что банковская система является важнейшим элементом современной высокоразвитой экономики. Развитие их деятельности - необходимое условие создания и развития рыночного механизма.

Практическая роль банковской системы определяется тем, что она управляет системой платежей и расчетов в стране; большая часть коммерческих сделок осуществляется посредством банковских операций, наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения в реальный сектор экономики.

За последние два десятилетия в России сформировалась банковская система, характерная для государства с рыночной экономикой. Она основана на принципе двухуровневой структуры, на верхнем уровне которой находится Центральный банк, выполняющий функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. На нижнем уровне - коммерческие банки, которые в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, общую денежную массу, включая количество наличных средств, находящихся в обращении.

Современный коммерческий банк может предложить клиентам до 200 видов услуг: от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами. Банковская система РФ отвечает современным требованиям.

Тем не менее, на сегодняшний день у банковской системы РФ остаётся множество нерешенных проблем. Банковская система России до сих пор испытывает на себе последствия мирового финансового кризиса, которые проявились в том, что возникла нехватка ликвидности; произошли закрытие рынков международного капитала; остановился рост сегмента потребительского кредитования и обозначились проблемы «неплатежей» по кредитам.

Правительством совместно с Банком России были приняты антикризисные меры, среди которых предоставление кредита Сбербанку, увеличение гарантий вкладов населения, курс на капитализацию банковской системы, «мягкая» девальвация рубля и повышение процентных ставок.

Дальнейшие перспективы развития банковской системы РФ связаны с эффективными мерами по преодолению последствий кризиса, а так же изменениями, позволяющими избежать подобных потрясений в будущем.

Список используемой литературы:

1. Ананьев Д.Н./ Банковский сектор России: итоги и перспективы развития.// Деньги и кредит. - 2009. - № 3.

2. Банки и банковское дело /Под ред. Балабанова И.Т. -- СПб.: Питер, 2003. -- 256 с.

3. Банковское дело: Справ. пособие / М.Ю. Бабичев, Ю.А. Бабичева, О.В. Торохова и др.; - М.: Экономика, 1994. - 397 с.

4. Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.-- Д34 2-е изд., перераб. и доп.-- М.: Финансы и статистика, 2000.-- 464 с.: ил.

5. Ершов М.В. /Мировой финансовый кризис: причины и последствия.//Вопросы экономики. - 2008. - № 12.

6. Инструкция ЦБ РФ № 1 от 30.04.1991 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков»

7. Кудрин А.Л. /Мировой финансовый кризис и его влияние на Россию.//Вопросы экономики. - 2009. - № 1.

8. Мау В./ Россия и мировой кризис. //Вопросы экономики. - 2009. - № 2.

9. О Банках и банковской деятельности в РСФСР: Федеральный закон от 7 июля 1995г. №395-1 (в ред. 21.03.02)