Главная База знаний "Allbest" Банковское, биржевое дело и страхование Специфика валютных операций коммерческого банка

Специфика валютных операций коммерческого банка

Валютная система коммерческого банка, организационная структура, экономическая специфика. Основные аспекты валютного регулирования и законодательная база валютных отношений. Экономические основы, классификация валютных операций. Анализ движения капитала.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 10.07.2008
Размер файла 444,2 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

Маркова О.М., Сахарова В. Н. Коммерческие банки и их операции. - М., 1995.

Ширинская Б.И. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. - М., 1993.

Лаврушин О.И. Российская банковская энциклопедия. - М., 1999.

Ефимова Л.Г. Банковское право: учебное и практическое пособие. - М., 1998.

Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции коммерческих банков. Учебное пособие. - М., 1996.

Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник для студентов высших учебных заведений. - М., 2000.

Соколинская Н.Э. Стратегия управления банковскими рисками. - М., 2002.

Камаева В.Д. Экономика и бизнес. - М., 1999.

Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. - М., 1999.

Березина М.П., Крупнов Ю.С. Международные расчеты. Практическое пособие. - М., 1998.

Голубевич А.Ю. Валютные операции в коммерческих банках. - М., 2004.

Бункин М.К. Валютный рынок. - М., 2003.

Черкесов В.И., Плотицына А.А. Банковское дело. - М., 1997.

Сейткасымова Г.С. Деньги, кредит, банки. - М., 1997.

Жуков Е.Д. Банки и банковские операции. - М., 1997.

Львов Ю.А. Основы экономики и организация бизнеса. - М., 1996.

Коновалов К.С. Банки - опора в вашем бизнесе. - М., 1994.

Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. - М., 1999.

Моляков А.С. Финансы предприятий. - М., 1999.

Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. - М., 1998.

Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М., 1995.

Смирнова Л.М. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. Учебное пособие. - М., 2003.

Курсов В.Н., Яковлев Г.А. Бухгалтерский учет в коммерческом банке. - М., 2003.

Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. - М., 2000.

Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. - М., 1995.

Стровского Л.Е. Внешнеэкономическая деятельность. - М., 2001.

Семенов К.А. Международные валютные и финансовые отношения. - М., 1999.

Клаус Г.Р. Современный коммерческий банк: Управление и операции. - М., 1996.

Коровкин В.В., Кузнецова Г.В. Оформление валютных операций. - М., 1997.

Пилецкий А.Н. Организация и проведение безналичных расчетов. - М.,1995.

Рид Э., Коттер Р. Коммерческие банки. - М., 1999.

Галанов В.А. Международно-валютные расчеты. - М., 2001.

Фирсова Л.А. Внешнеэкономическая деятельность. - М., 2002.

Дегтяренко В.Н. Терминологический словарь бизнесмена. - М., 2000.

Казьмин А.И. Коммерческий банк: надежность и динамизм. - М., 1998.

44.Астахов А.В. Валютный портфель. - М., 2001.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Приложение 1

Аккредитивная форма расчетов

1.Заключение контракта, в котором указывается, что сто-роны будут использовать аккредитивную форму расчетов.

2.Извещение импортера о подготовке товара к отгрузке.

3.Представление импортером заявления своему банку на открытие аккредитива с точным указанием его условий.

4.Открытие аккредитива банком-эмитентом (исполняющим банком) и направление его экспортеру (бенефициару) через банк, как правило, обслуживающий бенефициара, который (банк) из-вещает (авизует) последнего об открытии аккредитива.

5. Проверка авизующим банком подлинности аккредити-ва и передача его бенефициару.

6.Проверка бенефициаром аккредитива на предмет его соответствия условиям контракта и в случае согласия отгруз-ка им товара в установленные сроки.

7.Получение бенефициаром транспортных (и других требу-ющихся по условиям аккредитива) документов от перевозчика.

8.Представление бенефициаром полученных от перевоз-чика документов в свой банк.

9.Проверка банком экспортера полученных от бенефици-ара документов и отсылка их банку-эмитенту для оплаты, ак-цепта (согласия на оплату или гарантирования оплаты) или негоциации (покупки).

10.Проверка банком-эмитентом полученных документов и (в случаев выполнения всех условий аккредитива) перевод суммы платежа экспортеру.

11.Дебетирование банком-эмитентом счета импортера.

12.Зачисление авизующим банком выручки на счет бене-фициара.

13. Получение импортером-приказодателем документов от банка-эмитента и вступление во владение товаром.

При осуществлении расчетов в аккредитивной форме бан-ки взимают более высокий комиссионный сбор, поскольку она является сложной и сопряжена с большими издержками.

Приложение 2

Расчеты в форме инкассо

1.Заключение контракта (обычно с указанием банков, че-рез которые будут производиться расчеты).

2.Отгрузка экспортером-доверителем товара в соответствии с условиями контракта.

3.Получение экспортером транспортных документов от перевозчика.

4.Подготовка экспортером комплекта документов (транс-портных , а также при необходимости и финансовых) и представление их при инкассовом поручении своему банку (банку-ремитенту).

5.Проверка банком-ремитентом документов (по внешним признакам) и отсылка их вместе с инкассовым поручением бан-ку-корреспонденту (инкассирующему банку) в стране импортера.

6.Представление инкассирующим банком инкассового поручения и документов импортеру (плательщику) для про-верки с целью получения платежа или акцепта тратт (перевод-ных векселей) непосредственно или через другой банк (называемый в этом случае представляющим банком.

7.Получение инкассирующим банком платежа от пла-тельщика и выдача ему документов.

8.Перевод инкассирующим банком выручки банку-реми-тенту (по почте, телеграфу, телексу, как указано в соответству-ющих инструкциях).

9.Зачисление банком-ремитентом полученной выручки на счет экспортера.

Приложение 3

Анализ динамики структуры активных операций Банка "Таймыр" за 2003 год

(%)

Показатели

01.01.03

01.02.03

01.03.98

01.04.03

01.05.03

01.06.03

01.07.03

01.08.03

01.09.03

01.10.03

01.11.03

01.12.03

01.01.04

I. Ликвидные активы

23,2

17,1

15,39

18,22

11,67

16,39

8,18

8,37

7,87

9,13

14,14

8,5

16,15

1.Денежные средства

3,74

5,82

4,86

7,61

5,96

4,97

1,93

2,1

0,69

1,55

8,83

1,38

11,29

- в рублях

2,94

4,13

2,95

5,65

3,89

4,08

1,8

2

0,68

1,23

8,68

1,22

11,1

- в валюте

0,83

1,69

1,91

1,96

2,07

0,89

0,13

0,1

0,01

0,32

0,15

0,16

0,18

2. Средства на кор.счете в ЦБ

15,1

6,95

5,92

5,75

0,98

6,27

1

0,64

0,98

1,86

2,55

1,13

2,16

3. Резервный фонд в ЦБ

4,36

4,33

4,61

4,86

4,73

5,15

5,25

5,63

6,2

5,72

5,76

5,99

2,7

II.Работающие активы

65,03

75,27

73,93

74,58

78,26

73,95

81,65

80,76

80,78

77,75

71,78

79,37

72,13

1.Ценные бумаги

3,95

4,03

4,12

4,18

5,1

5,25

5,97

5,2

4,28

4,44

3,48

3,61

3,8

а) государств.ценные бумаги

3,95

4,03

4,12

4,18

5,1

5,25

5,97

5,2

4,28

4,44

3,48

3,61

3,8

-в рублях

3,95

4,03

4,12

4,18

5,1

5,25

5,97

5,2

4,28

4,44

3,48

3,61

3,8

-в валюте

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.Ссуды банка

61,08

71,24

69,81

70,4

73,16

68,7

75,68

75,56

76,5

73,31

68,3

75,76

68,33

а)межфилиальн.кредиты проданные

27,98

28,56

32,28

32,22

31,12

31,34

35,68

39,15

4075

43,6

44,05

46,43

41,38

б)учтенные векселя в портфеле банка

4,6

7,87

7,93

8,05

4,72

4,86

5,53

6,05

6,3

6,61

6,68

7,04

6,96

- в рублях

4,6

7,87

7,93

8,05

4,72

4,86

5,53

6,05

6,3

6,61

6,68

7,04

6,96

- в валюте

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

в)краткосрочные кредиты

27,57

33,92

28,42

28,82

35,58

30,63

32,41

28,34

27,78

21,79

16,42

21,23

14,44

-юридическим лицам

25,8

32,22

26,84

27,59

34,45

29,63

31,43

27,55

27,16

21,47

16,14

20,98

13,95

-потребит.кредиты до 1 года

1,77

1,7

1,58

1,23

1,13

1

0,98

0,79

0,62

0,32

0,28

0,25

0,49

д) долгосрочные кредиты

0,93

0,89

1,18

1,31

1,74

1,87

2,06

2,02

1,67

1,31

1,16

1,06

5,55

-юридическим лицам

-

-

0,31

1,31

0,49

0,51

0,58

0,64

0,43

0,34

0,23

0,14

4,7

-физическим лицам

0,93

0,89

0,87

-

1,25

1,36

1,48

1,38

1,24

0,97

0,93

0,92

0,85

III.Основные средства и кап.вложения

7,4

7,57

7,64

7,08

6,92

7,07

7,98

8,63

8,88

9,27

9,22

9,68

9,54

IV.Дебиторы банка

0,1

0,06

0,13

0,12

0,17

0,2

0,17

0,13

0,07

0,06

0,04

0,03

0,05

V.Прочие активы

4,27

-

2,91

-

2,98

2,39

2,02

2,11

2,4

3,8

1,82

2,42

2,13

ВСЕГО АКТИВОВ

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100
Анализ динамики структуры пассивных операций Банка "Таймыр" за 2003год(%)

Показатели

01.01.03

01.02.03

01.03.03

01.04.03

01.05.03

01.06.03

01.07.03

01.08.03

01.09.03

01.10.03

01.11.03

01.12.03

I.Привлеченные ресурсы

61,16

62,69

63,75

65,67

67,18

66,27

61,52

58,5

56,01

56,11

55,85

39,53

- в рублях

60,83

59,03

59,66

61,47

63,29

63,36

59,5

56,91

54,25

5347

53,43

38,16

- в валюте

3,34

3,66

4,09

4,19

3,89

2,91

2,02

1,59

1,76

2,64

2,42

1,37

1.Остатки на расчетных,текущих счетах предприятий

11,69

12,74

13,6

16,87

18,34

19,19

26,58

29,53

29,27

27,34

24,67

25,48

а) юридических лих

11,69

12,74

13,6

16,87

18,34

19,19

26,58

29,53

29,27

27,34

24,67

25,48

- в рублях

11,69

12,74

13,6

16,87

18,34

19,19

26,58

29,53

29,27

27,34

24,67

25,48

- в валюте

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2. Депозиты

50,97

49,95

50,15

40,3

40,49

38,49

34,86

28,93

26,74

28,77

31,18

14,05

а) юридических лих

13,37

16,71

18,31

10,1

10,39

6,07

6,47

2,82

2,93

2,68

2,7

2,85

- в рублях

13,37

16,71

18,31

10,1

10,39

6,07

6,47

2,82

2,93

2,68

2,7

2,85

- в валюте

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

б) населения

37,6

33,24

31,84

30,21

30,1

32,42

28,39

26,11

23,81

26,09

28,48

11,2

- в рублях

34,26

29,58

27,75

26,01

26,2

29,5

26,37

24,52

22,05

23,45

26,16

9,83

- в валюте

3,34

3,66

4,09

4,19

3,89

2,92

2,02

1,59

1,76

2,64

2,42

1,37

3. Эмитированные ценные бумаги

1,5

-

-

8,5

8,35

8,59

0,08

0,04

-

-

-

-

- в рублях

1,5

-

-

8,5

8,35

8,59

0,08

0,04

-

-

-

-

- в валюте

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

II.Покупные ресурсы

19

19,39

19,51

19,78

18,44

18,96

21,45

23,34

24,24

25,4

25,64

26,93

1.Межфилиальные кредиты

18,6

18,97

19,1

19,37

18,04

18,55

21,01

22,87

23,75

24,9

25,14

26,4

- в рублях

18,6

18,97

19,1

19,37

18,04

18,55

21,01

22,87

23,75

24,9

25,14

26,4

- в валюте

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.Ресурсы на программу "Жилье"

0,4

0,42

0,41

0,41

0,4

0,41

0,44

0,47

0,49

0,5

0,5

0,53

- в рублях

0,4

0,42

0,41

0,41

0,4

0,41

0,44

0,47

0,49

0,5

0,5

0,53

- в валюте

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

83,16

82,08

83,26

85,45

85,62

85,23

82,97

81,84

80,25

81,51

81,49

66,46

III.Собственные средства банка

12,25

12,57

12,67

12,25

12,19

12,55

14,21

15,49

16,04

16,75

16,73

17,62

1.Уставный фонд

6,88

7,08

7,14

6,64

6,68

3,58

7,79

8,49

8,77

9,13

9,04

9,54

2.Резервный фонд

1,98

2,02

2,04

2,07

2,03

6,88

2,37

2,58

2,68

2,81

2,84

2,98

3.Другие фонды

3,39

3,46

3,49

3,54

3,48

3,58

4,05

4,42

4,59

4,81

4,85

5,1

4.Нераспределенная прибыль

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

IV.Резерв на покрытие кредитных рисков

4,59

2,13

2,15

2,17

2,15

2,22

2,42

2,63

2,72

1,58

1,6

1,28

V.Резерв на покрытие рисков по ценным бумагам

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

VI.Кредиторы банка

-

2,18

1,92

0,06

0,04

-

0,4

0,04

0,99

0,16

0,18

14,64

VII.Прочие пассивы

-

1,04

-

0,07

-

-

-

-

-

-

-

-

ИТОГО ПАССИВОВ

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Страница:


Подобные документы

  • Валютные операции на примере коммерческого банка

    Экономическое содержание и принципы организации валютных операций. Классификация валютных операций. Особенности организации валютного регулирования и валютного контроля в Республике Беларусь. Анализ валютных операций.

    дипломная работа [340,9 K], добавлен 28.05.2008

  • Информационные технологии валютного отдела коммерческого банка

    Классификация валютных операций, осуществляемых коммерческими банками. Развитие мирового валютного рынка и его современное состояние. Электронные брокерские системы на валютном рынке. Разработка программы учета валютных операций в коммерческом банке.

    курсовая работа [729,4 K], добавлен 11.11.2010

  • Валютные операции коммерческого банка

    Принципы лицензирования деятельности коммерческого банка России. Описание валютных операций по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров, а также по привлечению и размещению денежных средств. Методы регулирования валютных рисков.

    презентация [166,0 K], добавлен 10.05.2011

  • Автоматизация составления рейтинга надежности коммерческого банка

    Валютный рынок России как часть финансового рынка. Классификация и понятие валютных операций коммерческих банков. Информационное и программное обеспечение. Программное обеспечение для автоматизации анализа валютных операций коммерческого банка.

    курсовая работа [2,1 M], добавлен 25.06.2011

  • Анализ валютных операций коммерческого банка (на примере ПАО "Сбербанк")

    Нормативно-правовые аспекты, регулирующие валютные операции в коммерческих банках Российской Федерации. Операции и их статистика. Краткая экономическая характеристика исследуемого банка. Основные мероприятия для минимизации валютных рисков в банке.

    курсовая работа [3,9 M], добавлен 26.11.2017

  • Валютные операции коммерческого банка

    Порядок лицензирования коммерческих банков для совершения операций с иностранной валютой. Классификация валютных операций. Виды валютных счетов и режим их функционирования. Организация международных расчетов, валютного контроля в коммерческих банках.

    курсовая работа [45,1 K], добавлен 11.02.2008

  • Валютные операции банка (на примере АО "Казкоммерцбанк")

    Теоретические основы и механизм осуществления операций с иностранной валютой. Порядок регулирования валютных операций коммерческих банков в Республике Казахстан. Анализ валютных операций АО "Казкоммерцбанк". Основные методы хеджирования валютных рисков.

    дипломная работа [687,6 K], добавлен 12.07.2010

  • Валютные операции коммерческого банка

    Нормативно-правовая база регулирования валютных операций коммерческого банка. Динамика структуры активов и кредитного портфеля. Развитие финансового рынка. Контроль государством над движением на своей территории иностранной валюты и учет операций.

    курсовая работа [408,0 K], добавлен 17.04.2015

  • Анализ операций коммерческого банка на примере ОАО "Агроинвестбанк" в Республике Таджикистан

    История создания и организационная структура коммерческого банка. Процесс открытия, переоформления и закрытия счета. Прием депозитов и осуществление безналичных расчетов. Оформление и порядок предоставления кредита. Сущность и виды валютных операций.

    курсовая работа [1,2 M], добавлен 21.04.2014

  • Валютные операции коммерческого банка

    Валютный рынок и валютные операции, лицензирование банковских валютных операций. Валютный курс и котировка валюты, кросс-курсы, валютная позиция. Право на установление прямых корреспондентских отношений с иностранными банками, виды валютных операций.

    контрольная работа [31,0 K], добавлен 27.07.2010

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены