Под интегрированным риск-менеджментом мы понимаем формализованный подход к оценке и управлению всеми рисками банка, независимо от источников их возникновения. Риск-менеджмент как процесс представляет собой систематический мониторинг и управление рисками, присущими деятельности банка, с целью извлечения устойчивой прибыли от каждого вида деятельности и всего банковского портфеля.

Во-первых, банки должны учитывать существующий ландшафт рисков при занятии новых рисковых позиций, непрерывно контролировать их и при необходимости использовать методы активного управления. В этом заключается горизонтальная интеграция риск-менеджмента, т. е. обобщение различных видов риска (рыночного, кредитного, ликвидности, операционного и т. д.). В настоящее время существует ряд устоявшихся и достаточно эффективных подходов к управлению отдельными видами рисков (в особенности рыночного и кредитного). Проблемой является учет взаимосвязей и взаимовлияния рисков в рамках банковского портфеля в целом. В области горизонтальной интеграции риск-менеджмента лежит потенциал максимально полного и прагматичного учета всех форм риска при осуществлении банковских операций Антропов Д. Л. Интегрированный менеджмент в системе управления банками //Деньги и кредит, 2005, № 1, с. 33.

Во-вторых, рисковые позиции оказывают влияние на финансовую отчетность, соответствие нормам банковского надзора, размер оплаты труда и т. д. Это означает, что риски и риск-менеджмент должны учитываться в деятельности различных структурных под- разделений, не связанных непосредственно отношениями власти и подчинения, что может быть обобщено понятием диагональной интеграции риск-менеджмента. Широко известны проблемы адекватной компенсации трейдерам и топ-менеджерам на основе их вклада в прибыль и рисковую позицию банка. Диагональная интеграция позволяет оптимизировать процесс решения такого рода проблем.

Наконец, разграничение компетенций и доступа к информации в области риска требует взаимодействия front-office, middle-office и back-office. Front-office, отвечающий за отношения с клиентами и принимающий решения о совершении сделок, не должен иметь возможность осуществлять финансовый учет или анализ результативности своих операций. Middle-office отвечает, в частности, за мониторинг и анализ риска, а также разработку мер активного управления. Back-office осуществляет рутинные операции ведения внутреннего и внешнего учета, расчета налогов и составления отчетности. Несмотря на необходимость строгого разделения функций back-office, midde-office и front-office, первоочередной задачей является обеспечение доступа к информации всем участникам процесса управления рисками. Поэтому важна вертикальная интеграция риск-менеджмента, связанная с консолидацией данных о риске и гарантирующая свободный обмен информацией, необходимой для анализа и принятия решений на каждом из исполнительных уровней.

Широко распространенная концепция «образцовой практики» риск-менеджмента состоит из трех частей: политика, методология и инфраструктура.

Образцовая политика формулируется исходя из миссии банка, за которой скрывается основная цель управления - повышение стоимости компании. Данная цель трансформируется в определенные требования к доходности и уровню риска банка. Способность банка к принятию риска может определяться как максимальный размер убытков, которые банк может понести. Последние, в свою очередь, определяют приемлемые кредитные рейтинги дебиторов банка; объем позиций, подлежащих обязательному хеджированию, и т. д. Таким образом, рисковая политика охватывает все организационные единицы банка. Кроме того, составной частью образцовой рисковой политики являются требования к раскрытию рисковой информации (объем, частота, ответственные сотрудники) Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям. Электронная библиотека Studlib (www.studlib.net.ru). Источник: Федеральный административно-управленческий портал AUP.RU.

Основным элементом методологии является аналитическое моделирование, позволяющее измерять риски на уровне банковского портфеля в целом в соответствии со сформулированной рисковой политикой. Кроме того, образцовая методология предполагает наличие развитых аналитических инструментов для ценообразования и оценки эффективности.

Образцовая политика и методология предоставляют конкурентные преимущества только при наличии риск-ориентированной организационной структуры и системы корпоративного управления, использовании риск-ориентированных информационных технологий, применении риск-ориентированной системы оплаты труда. Все это может быть объединено понятием образцовой инфраструктуры риск-менеджмента.

3.2 Диверсификация банковского обслуживания

контроллинг банковский менеджмент

Диверсификация банковского обслуживания путем создания банком дочерних фирм, формирования холдингов - магистральное направление развития банковского менеджмента.

Организационная структура банка является важной составляющей успешного достижения целей избранной стратегии менеджмента. Очень часто недостатки в организационных структурах приводили даже достаточно мощные банки к кризисным ситуациям. Поэтому выбор организационной структуры, наилучшим образом соответствующей внутренним и внешним факторам, определяющим деятельность банка, является стратегической целью менеджмента, основой диверсификации банковского обслуживания.

Банки в рыночных условиях специализируются на оказании различных видов услуг, ставят перед собой различные цели, а, следовательно, их организационные структуры могут варьироваться в широких пределах. Каждая из видов организационных структур имеет свои преимущества и недостатки, которые должны учитываться в процессе выбора оптимальной структуры, организации, соответствующей конкретным рыночным условиям. Организационная структура банка призвана обеспечить рациональную организацию работы банковских служащих, успешное осуществление всех функций управления, максимальное удовлетворение потребностей клиентов и, в конечном счете, достижение целей, стоящих перед банковским менеджментом.

На основе маркетинга банковских услуг осуществляется выбор партнера и организация дочерней фирмы.

Анализ рыночных возможностей, определение направления диверсификации банковского обслуживания и освоения новых видов услуг позволяет на следующем этапе исследования рынка провести тщательный анализ деятельности конкурентов - действующих на рынке фирм, оказывающим услуги тем группам потребителей, которые представляют для банка наибольший интерес как потенциальные клиенты.

На основе полученной информации выбираются фирмы, которые банк определяет для себя как наиболее значимые на его потенциальном рынке. Затем разрабатываются конкретные инвестиционные проекты, способные заинтересовать эти фирмы, например, лизинговые или венчурные в долевом участии банка. При таком подходе фирмы, получая дополнительные инвестиции и поддержку банка, усиливают свои позиции на рынке оказываемых услуг Уткин Э.А., Морозова Г. И., Морозова Н. И. Нововведения в банковском бизнесе России. М.; Финансы и статистика, 2003 - С.36.

При планировании совместной деятельности важно, чтобы банк выдвигал на первый план не получение прибыли от дочерней фирмы, а максимальное удовлетворение клиентуры. Расширение рынка и общего объема услуг обеспечивает рост суммарной прибыли и является основной причиной, побуждающей банки к расширению круга предлагаемых услуг на базе создаваемого холдинга.

Банк должен сопоставить размеры необходимых инвестиций в дочернюю фирму с теми затратами, которые необходимо было бы произвести, осваивая данную услугу в структуре банка. При этом банк должен учитывать огромный выигрыш во времени, которое может потребоваться до достижения требуемого качества обслуживания клиентов, если создавать новое подразделение в своем составе. При создании холдинга на базе действующих фирм не потребуется поиск и введение в штат большого числа новых специалистов. Руководство банка, опираясь на достаточно опытных организаторов и специалистов дочерней фирмы, привыкших к самостоятельной работе в условиях самофинансирования и жесткой конкуренции, освободится от проблем управления, стимулирования и содержания новых служб при банке.

Глава IV. Компьютерное обеспечение проекта

Автоматизированная Банковская Система (АБС) предназначена для автоматизации расчетов в регионе (область, край, республика) и создания общей информационной среды для функционального взаимодействия всех банковских субъектов региона (ТГУ (НБ) Банка России, коммерческих банков и их филиалов) на основе передовых информационных технологий и современных средств связи.

АБС основывается на принципах централизованной системы обработки информации- обработке расчетных документов от всех учреждений Банка России и всех пользователей АБС региона в одном центре обработки информации (ЦОИ) и на единой базе данных в части выполнения полного множества процедур бухгалтерского учета и учетно-операционных работ.

Основными принципами централизованной обработки учетно-операционной информации в АБС являются:

обработка учетно-операционной информации УБР и пользователей системы производится в ЦОИ;

передача информации пользователями системы по каналам связи осуществляется непосредственно в ЦОИ;

передача платежной информации пользователей системы на бумажных и магнитных носителях осуществляется в УБР;

обмен информацией между УБР и ЦОИ осуществляется в электронном виде;

прием электронных платежных документов к счету пользователя АБС осуществляется ЦОИ независимо от величины текущего остатка средств на счете;

платежи проводятся на индивидуальной основе в пределах текущего остатка на счете пользователя АБС (с учетом текущих поступлений) и установленной Банком России разрешенной величины внутридневного дебетового сальдо на момент исполнения платежа.

платежные документы, которые не могут быть исполнены из-за недостаточности средств на счете и исчерпания установленной Банком России разрешенной величины внутридневного дебетового сальдо, помещаются в очередь отложенных до момента их оплаты за счет текущих поступлений операционного дня;

при поступлении средств на счет пользователя АБС в течение операционного дня, отложенные платежные документы исполняются (оплачиваются) автоматически в порядке их поступления;

по окончании операционного дня неисполненные документы из очереди отложенных и подлежащие учету в УБР в картотеках к ВБС № 90904 или № 90902 помещаются в соответствующие электронные картотеки, прочие документы отвергаются;

оплата документов из электронных картотек к счетам пользователей АБС, учитываемых на счетах № 90902 и № 90904 в обслуживающих УБР, производится автоматически;

операции в ЦОИ выполняются по мере поступления информации. После проведения операций по документу платеж считается безотзывным;

НСИ ведется централизованно;

архивы ведутся централизованно.

ЦОИ является центральным расчетным узлом АБС, где обеспечивается автоматизированная обработка информации, управление документопотоками при проведении межбанковских расчетов.

В УБР выполняются минимально необходимое множество процедур, определяющих оптимальный уровень взаимодействия УБР и ЦОИ: подготовка информации, ее передача в ЦОИ и др.

Пользователями АБС являются:

кредитные организации (КО) и их филиалы,

клиенты УБР.

Функции по обработке учетно-операционной информации в АБС распределяются между УБР и ЦОИ.

В УБР выполняется:

информационное взаимодействие с пользователями;

информационное взаимодействие с ЦОИ;

взаимодействие УБР с другими системами;

ввод и верификация расчетно-денежных документов, поступивших в УБР на бумажных носителях;

управление внутридневной очередью отложенных ЭПД;

регулирование расчетов с применением авизо;

контроль достоверности авизо;

работа с Книгой регистрации лицевых счетов;

просмотр и печать выходных форм;

работа с электронным архивом.

В ЦОИ выполняется:

информационное взаимодействие с пользователями;

информационное взаимодействие с УБР;

взаимодействие ЦОИ с другими системами (ЕИВС ТУ и др.);

ведение НСИ;

структурный и логический контроль поступающей информации;

контроль на достаточность средств на счете;

ведение очереди отложенных платежей;

проведение операций по предоставлению кредитов Банка России банкам под залог государственных ценных бумаг;

сеанс оптимизации;

проведение операций по всем видам расчетов в течение операционного дня;

контроль достоверности авизо;

контроль расчетов с применением авизо;

квитовка авизо;

ведение аналитического и синтетического учета;

открытие лицевых счетов по БС и ВБС;

ведение книги регистрации лицевых счетов;

проверка корректности данных аналитического и синтетического учета;

учет операций по внебалансовым счетам;

ведение картотек расчетно-денежных документов;

начисление процентов;

начисление оплаты за расчетные услуги Банка России;

составление выходных форм, форм бухгалтерской и статистической отчетности;

контроль исполнения документов;

ведение электронного архива.

В АБС обрабатываются все виды расчетно-денежных и учетных документов.

В АБС предусмотрено проведение следующих видов расчетов:

внутрибанковские расчеты;

расчеты между КО/другими клиентами, обслуживаемыми одним УБР;

внутрихозяйственные операции УБР;

операции по документам, отражающим движение наличных денежных средств;

межбанковские расчеты

расчеты между расчетно-кассовыми центрами территориальных учреждений Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным центром;

межбанковские расчеты с применением авизо;

внутрирегиональные электронные расчеты;

межрегиональные электронные расчеты.

Согласно законодательства Российской Федерации обработка всех расчетных документов производится по приоритетам платежей на момент выполнения операций в ЦОИ.

До 2011 г. в банке использовался программный комплекс ПК АБС Урал.

Документация

Обозначение	Наименование
	АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК ЦОИ. АРМ Контролера. Руководство пользователя
	АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК ЦОИ. АРМ Оператора. Руководство пользователя
	АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК ЦОИ. АРМ Администратора. Руководство пользователя
	АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК ЦОИ. АРМ ведения НСИ. Руководство пользователя
	АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК ЦОИ. Руководство по установке и настройке
	АБС-УРАЛ версии 3.0. ПК ЦОИ. Спецификация

Программные модули

Идентификатор Модуля	Разработчик	Назначение модуля	Объем модуля	Примечание
abs.jar	ГУ ЦБ РФ по Свердловской области	библиотека классов и их функций	3331023	Дата и время создания файла: 06.09.2000 15:13
libforms.so	ГУ ЦБ РФ по Свердловской области	библиотека форм	4902028	Дата и время создания файла: 06.09.2000 14:39

Регистрация ответисполнителей, назначение и изменение прав доступа ответисполнителей к работе с ПК банк должны выполняться по служебной записке, составленной Главным бухгалтером (начальником подразделения, в котором работает ответисполнитель) в соответствии с существующими видами работ в ПК банк. Примерный образец «Заявки на предоставление прав ответисполнителям» прилагается. В случае отсутствия в банк подразделения обработки и свода информации служебная записка должна быть адресована администратору ПК банк. При назначении прав необходимо учитывать возможность совмещения функциональных ролей у ответисполнителей, использующих ПК банк АБС-УРАЛ версии 3.0.

При регистрации прав ответисполнителей на ввод документов администратор должен назначать подокументный ввод с верификацией всех типов документов.

В случае отсутствия возможности назначения прав доступа допускается в отдельных случаях совмещение различных видов работ за исключением:

· «Изготовление авизо» и «Кодирование авизо»;

· «Ввод авизо по ответному проводу» и проверка кодов на достоверность;

· ввод документов и ЭСИД и их верификация одним ответисполнителем;

· «Дубли РДД» могут быть назначены только Главному бухгалтеру или его заместителю.

Дальнейшие работы со счетами клиентов в ПК возможны только после получения из ЦОИ подтверждения об успешной регистрации клиента.

Открытие клиентских счетов возможно только после регистрации клиента. Установление соответствия между счетом и клиентом осуществляется при открытии нового счета или при изменении характеристик уже открытого лицевого счета.

Открытие счетов для учета имущества, расчетов с дебиторами и кредиторами, доходов, расходов, результатов деятельности возможно в любое время в течение операционного дня.

Проведение операций по вновь открытым лицевым счетам возможно только после получения из ЦОИ подтверждения об успешном открытии лицевого счета.

При необходимости ответисполнитель может ввести ограничения на операции по любому из закрепленных за ним счетов, исполнить операции по аресту суммы на счете или забронировать сумму на выплату зарплаты по заявке клиента.

Ответисполнитель в любое время может получить распечатку Книги регистрации лицевых счетов по всем закрепленным за ним счетам и в разрезе балансовых счетов.

Верификация осуществляется специально назначенным сотрудником с последующим контролем за результатом главным бухгалтером (заместителем главного бухгалтера или начальником отдела) по ведомости открытия, закрытия и замены характеристик лицевых счетов.

Кредитные организации и клиенты представляют расчетные документы в соответствии с Положением Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03.10.2002г. № 2-П.

Прием РДД от клиентов осуществляют бухгалтерские работники в соответствии с закрепленными за ними в письменной форме должностными обязанностями и обслуживаемыми счетами.

РДД принимаются от уполномоченных представителей клиентов накануне и (или) в течение операционного времени согласно графику обслуживания клиентов.

Предусмотрен следующий порядок обработки:

1. После распечатки и оформления соответствующих кассовых и мемориальных ордеров в АРМ ответисполнителя ПК, ведущего эмиссионные операции, документы передаются должностным лицам. При приеме/выдаче ценностей, от правоохранительных органов, ответисполнитель вводит в систему установленные реквизиты мемориального ордера из комплекта бланков 0402102 и передает ордер должностным лицам;

2. После совершения операций с ценностями и подписания ордеров должностные лица передают их верификатору для верификации и отправки в ЦОИ для отражения по балансу банк;

3. После успешного провода документы возвращаются должностным лицам. Передача документов между должностными лицами и бухгалтерскими работниками осуществляется по журналу;

4. При совершении эмиссионных операций ответисполнитель в зависимости от типа операции формирует дебетовое либо кредитовое эмиссионное авизо.

Приходные и расходные кассовые операции совершаются в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России по эмиссионно-кассовой работе, с вводом купюрного строения принимаемой/выдаваемой денежной наличности.

Выдача вносителю денег квитанции к объявлению на взнос наличными 0402001 или второго экземпляра приходного ордера производится кассиром после приема денег и подтверждения принятой суммы в системе. При этом автоматически формируется ЭПД в ЦОИ.

При отсутствии подтверждения из ЦОИ об успешном проводе сотрудники банк действуют в соответствии с «Временным регламентом действий сотрудников банк по обеспечению своевременного расчетно-кассового обслуживания клиентов, при возникновении ЧС, связанных со сбоями в работе связи и задержками в обработке информации ЦОИ».

Глава V. Экономическая оценка проекта

Современные экономические условия предъявляют особые требования к качеству управления бизнесом. Поэтому сегодня актуальной задачей для любого предприятия является правильный выбор информационной политики, поскольку постоянно меняющиеся условия внешней среды превратили информацию в рыночный продукт, приобретающий все большее значение в управлении хозяйственных процессов. Желая повысить конкурентоспособность продукции и обеспечить рост доходов, российским предприятиям приходится осваивать новые информационные технологии, используя в повседневной работе компьютеры и специализированные программы. Более того, сегодня успешное ведение дел практически невозможно без всесторонней информационной и аналитической поддержки руководства предприятия, оказываемой на всех этапах его работы, - начиная с момента принятия управленческих решений и заканчивая анализом их результатов.

Однако развитию и совершенствованию информационных систем управления деятельностью предприятий с помощью соответствующих технологий пока отводится второстепенная роль. Хотя очевидно, что в условиях создаваемой информационной перегрузки руководителям различных уровней управления постоянно приходится решать острые и многоаспектные проблемы, что, в свою очередь, характеризуется невозможностью принятия взвешенных и рациональных решений. В то же время приобретение программного продукта, предназначенного для решения узкого круга учетных задач, как правило, не способствует реальному повышению качества ведения бизнеса на предприятии. Поэтому медленность внедрения на предприятий информационно-аналитических технологий заметно влияет на процесс управления и выработку решений в каждой конкретной предметной области, работа в которых сейчас немыслима без использования соответствующей аналитической и прогнозной информации.

Для многих предприятий внутрифирменная система информации решает задачи организации технологического процесса и носит производственный характер. При этом важное значение имеет информация о возникновении в ходе производства отклонений от плановых показателей, требующих принятия оперативных мер. Кроме того, информация служит основой для подготовки соответствующих докладов, отчетов, предложений для выработки и принятия управленческих решений. Причем содержание каждой конкретной информации определяется действительными потребностями управленческих звеньев, участвующих в подготовке соответствующих решений. Поэтому одной из главных задач любого предприятия в настоящее время является развитие и совершенствование внутрифирменной информационной системы, что позволит существенно повысить организацию и управление процесса производства, а также принятие управленческих решений для обеспечения эффективного функционирования предприятия в современных экономических условиях Захаров В. Интеллектуальные технологии в современных системах управления // Проблемы теории и практики управления, 2005, № 4 - С. 97.

В соответствии с существующей концепцией управления бизнесом для предприятий, желающих улучшить оперативность управления своей деятельности, следует придерживаться выполнения группы задач (стратегического, оперативного и административного характера), обеспечивающих управление всей информационной системой предприятия и ее отдельными компонентами.

В рамках разработки стратегических производственных планов информация не должна и не может ограничиваться ролью инструмента. Поэтому вся информационная деятельность должна быть ориентирована на стратегические задачи управления, направленные на достижение стратегических целей предприятия. К таким задачам относятся:

создание информационной инфраструктуры предприятия: технические средства; прикладные информационные системы; концептуальные разработки, касающиеся организации сбора, обработки, хранения и выдачи информации, направленные на совершенствование информационных технологий и систем коммуникаций;

отслеживание технологических и информационных новшеств в области сбора, обработки, систематизации, анализа и синтеза информации, оценка возможностей и целесообразности использования информации в принятии стратегических решений по управлению бизнесом;

исследование технологических, технических и иных потребностей предприятия по всем вопросам информации и коммуникации;

стратегическое управление данными: описание и моделирование данных; разработка концепции банка данных; проектирование систем защиты и надежности информации (данных), а также создание системы стратегического управления производством с помощью информации (в идеале - с помощью ЭВМ);

задачи разработки системной концепции и совершенствование структуры предприятия;

построение системы информационного представления проблемы (СИПП) с определением «узких мест» и отсечением кажущихся (ложных) проблем.

Особо следует отметить, что успешное функционирование и развитие предприятия в современных условиях во многом зависит от высоко организованной инфраструктуры, управляющей совокупностью информационных процессов, направленных на получение плановой, контрольной, учетной и аналитической информации для целей оперативного управления деятельностью предприятия Захаров В. Интеллектуальные технологии в современных системах управления // Проблемы теории и практики управления, 2005, № 4 - С. 100.

Но для того чтобы процесс управления на предприятии осуществлялся с помощью внутрифирменной информационной системы, необходимо также выполнение группы задач, отражающих оперативный и административный характер управления, в состав которых включены:

задачи технического характера - организации информационной системы управления на предприятии, состоящие в разработке и эксплуатации системы поддержки управления (менеджмента), технических и программных средств и систем коммуникаций (внешние и внутренние связи) на предприятии, а также методики и проекты организации работ;

консультирование пользователей информационной системы и информационных технологий; методическая помощь потребителям управленческой информации, необходимость которой вызвана спецификой информационных технологий;

определение и систематизация (обобщение) действительных информационных потребностей аппарата управления предприятия;

приобретение, ввод в действие и эксплуатация технических и программных средств в течение всего их жизненного цикла;

создание и структурирование системы управления базами данных (СУБД); осуществление защиты данных (информации) и их надежность;

приобретение данных из внешнего информационного пространства и их обработка;

управление кадрами, подбор специалистов, их использование;

руководство, планирование и контроль исполнения информационных процессов; обеспечение устойчивой работы информационной системы управления в экстремальных ситуациях, от чего может зависеть судьба предприятия.

Из представленной выше группы задач особое значение имеют задачи технического характера, связанные с организацией информационной системы управления на предприятии. Так, система поддержки управления (СПУ) предназначена для помощи руководителям различных уровней в оперативном решении проблем, возникающих в процессе организации и управления производственно-хозяйственной деятельностью предприятия и не имеющих предопределенных решений. Поэтому для повышения эффективности использования информационной системы управления бизнесом на предприятии необходимо сквозное построение и совместимость с СПУ, что позволит устранить дублирование и обеспечить многократное использование информации, установить определенные интеграционные связи, уменьшить объем информационных потоков, повысить степень использования информации.

Кроме того, хорошо организованная система коммуникаций (внешние и внутренние связи) с помощью информационных потоков, сеть которых создает реальную инфраструктуру предприятия, способствует его взаимодействию с внешней средой и позволяет продуктивно и целесообразно распределять и направлять усилия управленческого персонала для достижения общих целей. Для чего информационные функции в управлении должны быть оптимизированы. Следовательно, проведение выше указанных мероприятий составляет основу успешной организации информационной системы управления на любом предприятии, заинтересованном в повышении эффективности своей деятельности.

Необходимо отметить также, что важной задачей, стоящей перед информационной системой управления, является определение и систематизация действительных информационных потребностей аппарата управления предприятия для эффективного выполнения возложенных на них функций. При этом определение потребностей каждого руководителя в необходимой ему конкретной информации - это трудная задача, и ее решение зависит не только от опыта и функций руководителя и его полномочий в принятии управленческих решений, а также от успешной организации внутрифирменной системы информации.

Для решения такой задачи необходимо использовать систему управления базой данных, которая могла бы содержать индексировать и обрабатывать запросы к записям сеансов видеоконференций между сотрудниками. В целом подобная задача не является особенно сложной. Хранить записи видеофрагментов и текстовой информации способна практически любая современная СУБД, такая как Oracle, Informix или Lotus Notes.

Основные возможности возникают при решении задач по записи и воспроизведению фрагментов видеоконференции. Программа записи должна работать «прозрачно» для пользователей не только по соображениям удобства, но и по психологическим причинам. Каждый сотрудник без исключения должен быть проинформирован о том, что переговоры записываются. Однако, сама процедура никоим образом не должна напоминать о себе Виханский О. С., Наумов А. И. Менеджмент. М.: Экономист, 2004 - С.127.

Для решения данной задачи необходима программа, работающая совместно с программным обеспечением видеоконференций и отслеживающая и записывающая входной и выходной потоки видеоданных. Для воспроизведения сеанса видеоконференции необходимо синхронизировать видеозаписи обоих участников сеанса. Один путь решения - объединить два видеофрагмента в один в ходе процесса записи. Второй - создать программное обеспечение для синхронного воспроизведения двух независимых видеофрагментов.

Наиболее важной целью разработки технических средств групповой работы является создание интегрированной среды работы с удаленными сотрудниками, которая является неотъемлемой частью функционирования сетевой корпорации.

Компании, включившие аутсорсинг бизнес-операций как неотъемлемую часть своей структуры, немногочисленны в России. Это связано с немногочисленностью надежных партнеров, слабой инфраструктурой и слабостью международных связей. В основном, заказ сервисных услуг происходит в области поддержки программного и аппаратного обеспечения для средств автоматизации бизнеса. Компаниям, которым необходима интегральная компьютеризированная среда для управления деловыми операциями, заказывают необходимые сервисные услуги и специалистов у компаний - системных интеграторов. Такая форма аутсорсинга позволяет избежать роста собственного штата и найма специалистов для формирования собственного отдела информационных технологий.

Затраты на работу с документами складывается из нескольких моментов. Это время на составление документа и на его регистрацию. Затраты времени на составление документов зависят от сложности документа, от наличия уже подобных готовых документов и от технического обеспечения (наличие современного персонального компьютера, программного обеспечения и принтера). Затраты на регистрацию документа состоят из времени согласования, собственно регистрации, утверждения и доведения до исполнителя. Многие руководители не обращают внимания на такие затраты, но в крупных организациях количество обращаемых документов может существенно возрастать. Поэтому проведём анализ количества документов обращаемых в организации, определим их основные потоки.

В 2011 году старый программный комплекс ПК АБС Урал заменила новая разработка программистов РАБИС, позволяющая эффективно использовать текущие поступления дня.

В системе платежных оборотов банка наблюдается тенденция к увеличению количества расчетов, производимых электронным способом. Кредитные организации и другие клиенты банк все больше отдают предпочтение расчетам электронными платежами. Это отклонение явно положительного характера, так как электронные платежи способствуют увеличению количества расчетов в результате роста оборачиваемости денежных средств на субсчетах, в настоящее время это самый надежный и быстрый способ расчетов.

Участниками обмена ЭС с Банком России при централизованной или коллективной обработке информации в ТПК УОС РАБИС-2 (далее по тексту - Участники электронного обмена или УЭО), являются следующие субъекты банковской системы в регионе:

- кредитные организации и их филиалы (далее по тексту - КО), имеющие корреспондентские (субкорреспондентские) счета в учреждениях Банка России и заключившие договор обмена электронными документами;

- клиенты учреждения Банка России, имеющие телекоммуникационную связь с центром обработки информации территориального учреждения (ТУ) (ЦОИ или ТЦОИ при КОИ), заключившие договор обмена электронными документами (далее по тексту - «особые клиенты»);

- другие клиенты учреждения Банка России, обслуживаемые в УБР в установленном порядке, в том числе подведомственные организации Банка России (далее по тексту - «другие клиенты Банка России»).

Обособленные участники (ПУ, МРХ и пр.) участвуют в электронных расчётах на основании иных нормативных документов.

Кредитные организации, их филиалы и «особые клиенты» заключают с Территориальным учреждением Банка России двухсторонние Договоры об обмене электронными документами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России (далее - Договор обмена), предусматривающие обязанности и ответственность сторон по проведению электронных расчетов в соответствии с правилами, установленными данным порядком обработки банковской информации.

Централизованная система обработки платежей предполагает наличие центра обработки информации (ЦОИ), который создается на базе подразделения информатизации или иного подразделения ТУ в зависимости от организационной структуры региона. Все счета и учет по ним ведется в УБР, а обработка электронных документов и проводки по счетам осуществляются программно в ЦОИ. При коллективной обработке информации обмен осуществляется с ТУ, в котором создаётся ТЦОИ (территориальный ЦОИ). Обработка же информации осуществляется на коллективном ЦОИ (КЦОИ).

ЭПС и ЭСИС от КО и «особых клиентов» передаются по телекоммуникационным каналам связи непосредственно в ЦОИ (ТЦОИ).

В обработку принимаются только кредитовые документы по списанию средств с корсчета КО или счета плательщика.

ТПК УОС РАБИС-2 производит обработку платежей по внутрирегиональным и межрегиональным расчетам.

Внутрирегиональные платежи (включая расчеты в одном УБР) КО и «особых клиентов» по списанию средств со счета по поручению плательщика и зачислению их на счет получателя совершаются только электронным способом (исключение составляют расчетные документы на бумажных носителях с приложениями).

Межрегиональные платежи и платежи между УБР региона и ПУ могут осуществляться электронным способом, а также с применением авизо.

КО и другие клиенты Банка России, не имеющие телекоммуникационную связь с ЦОИ, для совершения электронных платежей по внутрирегиональным и межрегиональным расчетам могут представлять документы в УБР в порядке, определенном Договором счета:

- ЭПС на любом носителе вместе с двумя экземплярами описей (в соответствии с Положением № 2-П), указанном в договоре обмена (в соответствии с форматами обмена ЭС, определенными в альбоме УФЭБС);

- расчетные документы на бумажном носителе с указанием вида платежа «электронно».

Передача полноформатных ЭПС на носителе информации не сопровождается передачей расчетных документов на бумажных носителях.

ЭПС, представленные на любом предусмотренном договором носителе, обрабатываются аналогично ЭПС, полученным по телекоммуникационным каналам связи.

Ответственность за содержание реквизитов ЭПС, представленных на любом предусмотренном договором носителе, несет КО или клиент Банка России - отправитель.

В случае представления КО или клиентом Банка России расчетных документов на бумажном носителе, в УБР - отправителе составляются ЭПС, которые по технологии «двойного» ввода заверяются двумя кодами аутентификации и передаются в ЦОИ или КЦОИ в соответствии с регламентом работы УОС.

Ответственность за достоверность ввода реквизитов, содержащихся в расчетных документах, представленных КО или клиентом Банка России в УБР на бумажных носителях, несет УБР.

Документы по расчетам в одном УБР на бумажных носителях, представляемые клиентами Банка России и кредитными организациями, не имеющими телекоммуникационную связь с ЦОИ, могут преобразовываться в ЭПС, в зависимости от вида платежа, указанного на расчетном документе, и участия в электронном обмене получателя.

КО и «особые клиенты» при осуществлении электронного обмена используют ЭПС и ЭСИС, составленные в соответствии с унифицированными форматами электронных банковских сообщений для безналичных расчётов (УФЭБС), утверждёнными Банком России, и определенными документами.

Формирование и отправка ЭПС осуществляются в соответствии с регламентом, формирование и отправка ЭСИС осуществляется как по регламенту, так и в качестве ответа на ЭПС или ЭСИС, полученный от взаимодействующего участника обмена. Участники обмена, составляющие ЭПС или ЭСИС осуществляют контроль правильности заполнения реквизитов в соответствии с требованиями Банка России.

Контроль и ответственность за правильность указания реквизитов в ЭПС, в том числе по перечислению средств в бюджет и внебюджетные фонды, содержащихся в направляемых пакетах ЭПС, возлагается на КО и «особых клиентов» - инициаторов платежей.

Ответственность за программный контроль, обработку и провод ЭПС по соответствующим счетам в ЦОИ или КЦОИ возлагается на Территориальное учреждение Банка России и КЦОИ в соответствии с действующим законодательством и заключенным двухсторонним договором между ТУ и КО или «особым клиентом», а также утверждённым регламентом взаимодействия ТУ и КЦОИ.

Ответственность за правильность и своевременность зачисления средств на счет клиента КО, возлагается на КО - получатель платежей.

ЭПС передаются КО и «особыми клиентами» непосредственно в ЦОИ или ТЦОИ при КОИ по мере их составления и возможности передачи по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с регламентом работы УОС. Для повышения эффективности доставки и обработки учётной информации ЭПС могут быть объединены в пакеты ЭПС (PackedEPD). Аналогично могут объединяться ЭСИС разных типов в пакеты (PackedESID). ЭПС и ЭСИС, принятые от КО, «особого клиента» после установленного регламентом времени в обработку не принимаются, о чем отправитель извещается ЭСИС ED201 с причиной возврата «Нарушение временного регламента обмена».

При формировании пакетов ЭПС кредитные организации и «особые клиенты» обязаны самостоятельно следить за соблюдением очередности платежей в соответствии с действующим законодательством.

ЭПС является безотзывным и окончательным.

Безотзывным ЭПС является с момента списания средств с корсчета КО, счета клиента Банка России - плательщика.

Окончательным ЭПС является с момента зачисления средств на корсчет КО, счет клиента Банка России - получателя.

Транспортный файл, содержащий ЭПС или ЭСИС или пакеты ЭПС или ЭСИС, содержит КА КО или «особого клиента», сформированный по правилам средством криптографической защиты информации, предусмотренным Договором обмена (СКАД “Сигнатура”), и признаваемой в качестве официальной подписи отправителя денежных средств, в соответствии со статьей № 160 ГК РФ, шифруется и отправляется в ЦОИ или ТЦОИ при КОИ посредством телекоммуникационных каналов связи, или на любом носителе информации, упомянутом в договоре обмена, курьером.

При приеме транспортного файла, содержащего ЭПС (ЭСИС) в ЦОИ или ТЦОИ при КОИ должны быть выполнены расшифровка транспортного файла, содержащего ЭПС (ЭСИС), проверка КА отправителя и помещение его в архив. В состав транспортного файла входит служебный конверт электронного сообщения, который является интерфейсом между прикладным ПО и транспортной подсистемой.

В случае нарушения КА, невозможности обработать транспортный файл, он на обработку не передается. Об этом отправитель извещается при помощи ЭСИС ED201.

Кроме того, программно проверяется структура и полнота переданной информации, после чего транспортный файл с сообщениями ЭПС (ЭСИС) помещается в архив (в том числе и при обнаружении ошибки структурного контроля). В случае обнаружения ошибок, ЭС в обработку не принимаются, отправителю посылается ЭСИС ED201 - извещение о результатах контроля с указанием кода и текста ошибки.

При обработке ЭПС в ЦОИ или КЦОИ производится полный программный контроль правильности заполнения реквизитов электронных документов.

Программному контролю не подлежат: определение соответствия назначения платежа характеру счета получателя средств, номера счета наименованию получателя средств, другие текстовые реквизиты электронных документов (за исключением контроля на недопустимые символы, который осуществляется по XSD-схемам).

УБР не производит дополнительный визуальный (не программный) контроль ЭПС, поступивших от КО и «особых клиентов» в ЦОИ или КЦОИ.

Все ЭПС, поступившие в ЦОИ или КЦОИ, прошедшие программный контроль и обеспеченные средствами на указанных счетах плательщика, оперативно проводятся по счетам участников обмена ЭС в корреспонденции с соответствующими счетами как брутто-платежи, т.е. ведется учет каждого платежа на индивидуальной основе.

Операции по учету каждого платежа на соответствующих счетах выполняются программно в одной банковской транзакции, т.е. осуществляется одновременное списание и зачисление средств по соответствующим счетам бухгалтерского учета.

КЦОИ или ЦОИ формирует пакеты ЭС для отправки каждой КО и «особому клиенту» в непрерывном режиме или с минимальным интервалом.

До начала следующего операционного дня КЦОИ или ЦОИ направляет каждому КО и «особому клиенту» специальное сообщение, в котором отражается информация о состоянии счёта на начало дня в виде ЭСИС ED211 в пакете типа U (если это предусмотрено договором), а в конце дня:

- контрольный пакет типа “U”, содержащий окончательную выписку из лицевого счёта в виде ЭСИС ED211;

- пакет ЭСИС типа “B”, содержащий:

- подготовленную на конец операционного дня выходную форму 1103 в виде ЭСИС ED219;

- подготовленную на конец операционного дня выходную форму 0401317 в виде ЭСИС ED219;

- подготовленное на конец операционного дня извещение о задолженности по внутридневному кредиту в виде ЭСИС ED217 (формируется только для КО и только в случае выдачи кредита);

- пакет типа V (опционально), содержащий отчет об операциях по счету для выверки документов дня участников в виде ЭСИС ED221.

При обнаружении кредитной организацией или «особым клиентом»- получателем ошибок, в результате которых по ЭПС, принятому из КЦОИ или ЦОИ, невозможно зачисление средств на счет получателя, кредитная организация или “особый клиент” формирует новый ЭПС по возврату средств плательщику.

В случае отзыва ЭПС его возврат должен регулироваться между отправителем и получателем средств самостоятельно.

Порядок взаимодействия между ЦОИ или ТЦОИ и КО («особым клиентом») при переводе средств по системе межрегиональных электронных расчетов (МЭР) осуществляется следующим образом:

Время обработки ЭПС по МЭР регламентируется «Положением о межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» от 23.06.1998 № 36-П (с изменениями и дополнениями);

ЭПС по МЭР принимаются только в адрес получателей, (клиентов или КО), обслуживаемых УБР - участниками МЭР.

Для УБР, в котором обслуживается банк-получатель признак «УЭР» в «Справочнике БИК РФ» должен быть равен значению 1 или 3.

Прием начальных ЭПС по МЭР от КО, «особого клиента» на обработку производится в течение времени, установленного Положением № 36-П и Регламентом работы УОС.

ЭПС по МЭР, принятые от КО и «особого клиента» до наступления установленного “Времени завершения обработки начальных ЭПД по МЭР” обрабатываются (проводятся по корсчету или счету «особого клиента») в ГУР МЭР и отправляются в ГУР - получатель в тот же день или не позднее 10 часов по местному времени следующего дня (в соответствии с определённым Положением № 36-П регламентом).

ЭПС по МЭР, принятые от КО, «особого клиента» после установленного регламентом времени в обработку не принимаются и возвращаются отправителю без отражения по счетам в виде ED201 с причиной возврата «Нарушение временного регламента обмена».

ЭПС по МЭР, помещенные в очередь отложенных платежей и не оплаченные до наступления установленного регламентом “Времени завершения обработки начальных ЭПД по МЭР” из-за отсутствия средств на корсчете (счете «особого клиента»), возвращаются КО («особому клиенту») с помощью ED207.

Прием ЭПС по МЭР из других регионов в адрес КО («особых клиентов») производится в соответствии с временем, установленным регламентом обработки в УОС документов по ответным МЭР.

ЭПС по МЭР, принятые в адрес КО («особого клиента») до окончания установленного времени обрабатываются, проводятся по корсчету КО (счету «особого клиента») в УБР и передаются по телекоммуникационным каналам связи в КО в тот же банковский день.

ЭПС по МЭР, принятые из других регионов в адрес КО («особого клиента»), после окончания установленного регламентом времени подлежат обработке, проведению по корсчету (счету «особого клиента») в УБР и отправке в КО, «особому клиенту» на следующий банковский день.

УБР на следующий день, если это предусмотрено соответствующим договором, для подтверждения проведения платежей передает КО, «особым клиентам» и другим клиентам выписку из лицевого (корреспондентского) счета на бумажном носителе и прикладывает к ней справку с итоговыми данными по обмену за день.

КО и «особые клиенты» после обработки полученных электронных платежей на своих технических средствах изготавливают бумажные копии ЭПС и прикладывают их к выписке из лицевого счета клиента-получателя средств в качестве документов, на основании которых совершены записи по счету (если это предусмотрено соответствующим договором).

Формат бумажной копии ЭС утверждается нормативными документами Банка России (Положение от 03.10.02 № 2-П).

При передаче из ТЦОИ или ЦОИ в КО, «особым клиентам» ЭПС по телекоммуникационным каналам связи или на любом предусмотренном договором носителе, подразделения информатизации и УБР бумажные копии ЭПС не изготовляют и КО и «особым клиентам» не передают.

Для сравнения эксплуатационных расходов составим таблицу 8

Таблица 8

Эксплуатационные расходы

Наименование расходов (в год)	Урал	РАБИС
Затраты на электроэнергию руб.	8114.00	7010.40
Амортизация, руб.	82473.00	79044.00
Заработная плата, руб.	4697.00	4043.80
Затраты на материалы, руб.	488.17	397.67
РСЭО, руб.	164.00	133.60
Прочие расходы, руб.	1413.00	1220.00
Итого - эксплуатационные расходы, руб.	97349.17	91850.17

Поскольку мы рассчитываем эффективность новой системы при внедрении, то необходимо сравнивать капитальные затраты, капитальные вложения и эксплуатационные расходы используя относительные показатели и относя проектируемый вариант к базовому.

Для сравнения капитальных вложений используем относительную экономию капитальных вложений, которая рассчитывается по следующей формуле:

При сравнении эксплуатационных затрат используем показатель относительной экономии (уменьшения) затрат:

Как видно по результатам вычислений, новая система эффективнее базовой. Экономия капитальных вложений объясняется тем, что установочная мощность новой системы меньше базовой.

Современный этап развития цивилизации характеризуется увеличением роли информации и знаний в жизни общества, возрастанием доли инфокоммуникационных услуг во внутреннем валовом продукте, созданием глобального информационного пространства, обеспечивающего эффективное взаимодействие людей, их доступ к мировым информационным ресурсам.

Сегодня использование информационных и коммуникационных технологий (ИКТ) во многих сферах услуг и промышленности стало совершенно необходимым элементом конкурентной борьбы и стратегического развития.

Глобальное значение этого явления состоит в том, что знания, зафиксированные в технологиях, компьютерных системах, становятся объективным фактором развития. Причем знания эти настолько специализированны и сложны, что для их использования необходимы специальные средства - информационные и коммуникационные технологии. По мнению многих ведущих экспертов, эти технологии могут за счет качественного улучшения возможностей обмена информации значительно облегчить создание новой социальной и экономической инфраструктуры. А именно новая инфраструктура и обеспечивает устойчивое экономическое развитие.

Мир вступил в новое тысячелетие под знаком информационной революции, которая создает основы для реализации Глобальной информационной инфраструктуры (ГИИ) и определяет постепенный переход в Глобальное информационное общество (ГИО). По мнению ряда специалистов, в ГИО определяющим фактором станет информация, а господствующей социальной группой будут собственники информации. ГИО будет основываться на самых современных инфокоммуникационных технологиях и услугах, возникающих по мере конвергенции связи (телекоммуникаций) и информатизации. Сегодня мы являемся свидетелями стремления к все более широкому взаимодействию между странами, экономическими системами и людьми, к развитию международных и межрегиональных структур, что вызывает бурное развитие Глобальной информационной инфраструктуры (ГИИ).

Широко распространенный термин «экономика знания» четко характеризует тенденцию формирования экономики информационного общества. Конечно, традиционная промышленность, сельское хозяйство и сфера услуг по-прежнему преобладают в абсолютных объемах производства, но наибольшие темпы роста, доходность наблюдаются именно в отраслях информационной индустрии. Производство знаний становится важнейшей функцией общества, обеспечивающей его выживание и дальнейший прогресс.

Россия предпринимает усилия, в той или иной мере, наверстать упущенное и обеспечить свою готовность к переходу в Глобальное информационное общество. Информационная инфраструктура, определяющая возможность перехода города в ГИО, это совокупность сетей, оборудования конечных пользователей, информации и людских ресурсов, которая может быть использована для доступа к полезной информации, связи пользователей друг с другом в любое время и из любого места, получение работы, развлечений по доступной цене, по некоторой глобальной шкале. Таким образом, для открытия «транспортных ворот» города, естественного транзитного моста между Европой и Азией, необходимо наличие развитой информационной инфраструктуры, обеспечивающей вхождение города Н. Тагила в глобальное информационное общество и единое мировое пространство.

Для определения целей развития связи в первую очередь необходимо дать оценку принадлежности информационной инфраструктуры Свердловской области к одному из четырех уровней готовности к информационному обществу. Критерии оценки уровня готовности региона, его структур административно-хозяйственного деления и отраслей к информационному обществу предназначены для определения их принадлежности к одному из четырех уровней готовности к информационному обществу: