Договор банковского счета

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Почему автор выбрал указанную тему? Да потому что договор банковского счета, исходя из элементарной логики, уступает по своей значимости в современной экономической системе разве что договору купли-продажи. Этому незыблемому столпу рыночных отношений. Отметим сразу, что автор нисколько не хочет умалить значение остальных гражданско-правовых договоров, таких как аренды, перевозки, страхования, но в его представлении договор банковского счёта имеет более высокое значение. За такие высказывания, конечно, справедливым было бы упрекнуть автора в его узколобости, но, чтобы такого желания не возникло, автор постарается сейчас изложить вам доводы в пользу своего мнения.

Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом. П.2,Ст.861"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ Говоря о наличных деньгах, стоит уточнить, что законодатель внёс ограничение для расчёт таким способом. Это ограничение подробно зафиксировано в указании Банка России, где говорится, что расчеты наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее - индивидуальный предприниматель), между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей. П.1 Указание Банка России от 20.06.2007 N 1843-У "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя" Насколько мы можем судить, для осуществления безналичного расчёта, а именно для исполнения платёжного поручения, расчёта по аккредитиву, расчёта по инкассо, а равно и для расчёта чеком оба контрагента: плательщик и получатель должны содержать расчётный счёт в банке, каждый свой счёт, естественно. Значит, у лиц, которые планируют законно осуществляющих хозяйственную деятельность на территории РФ, не остаётся выхода, кроме как завести банковский счёт. Может возникнуть недоумение, к чему же это ограничение. Ответим, во-первых - осуществляемые через платёжную систему расчёты между лицами становятся прозрачны для государства, что в определенной степени может предохранить от попыток скрыть денежные средства от налогообложения. Во-вторых, безналичный расчёт очень удобен. С внедрением в банковскую систему современных информационных технологий, передавать в банк платёжные поручения можно через электронные платёжные системы или через сеть интернет, не выходя из офиса. К слову, эта практика довольно распространена и на данный момент 79.7% платежей юридический лиц - некредитных организаций осуществляется электронным способом. http://www.cbr.ru/statistics/p_sys/print.aspx?file=sheet004.htm&pid=psRF&sid=ITM_63138

Договор банковского счёта сейчас очень широко распространён в банковской практике. И хочется поставить акцент на то, что возможность иметь банковский счёт - это не прерогатива лиц занимающихся предпринимательской деятельностью. Практически у каждого теперь есть собственный банковский счёт. По состоянию на 01.07.2012 года в учреждениях банковской системы Российской Федерации открыто 629 181 700 банковских счетов, из них 7 191 700 зарегистрированы на юридические лица, остальные 621 989 900 принадлежат физическим лицам. Из простого расчёта, выходит, что у нас на душу населения зарегистрировано 4,4 счёта. Такова статистика, конечно, мы допускаем возможность того, что детям не нужны подобные услуги, и того, что в нашем разнообразном обществе есть люди, которые не нуждаются в счетах по каким-либо личным мотивам.

Надеемся, что у нас получилось изложить свою субъективную позицию по поводу актуальности темы догов банковского счёта. Собственно, теперь наша задача изложить цели работы.

Работа направлена на упорядочение и выявление наиболее важных, по мнению автора аспектов выбранной темы. Мы прибегнем к помощи Российского законодательства, вернее тех его частей, которые регулируют договор банковского счёта, порядок его заключения, ведения и расторжения. Банковское право будет близко нам как никогда ранее.

1. Договор банковского счёта: понятие, элементы, порядок заключения

В любой теоретической науке каждый уважающий себя ученый даёт собственное понятие каждому объекту изучения. Гражданское право - не исключение. Например, Емельянцев В.П. определяет договор банковского счета так: по договору банковского счета банк обязуется принимать от клиента и третьих лиц денежные средства в наличной и безналичной формах, зачислять указанные суммы в безналичной форме на счет клиента, исполнять поручение клиента по перечислению денежных средств со счета клиента на счета третьих лиц, на счета клиента в иных кредитных организациях, выдавать клиенту денежные средства в наличной форме, совершать иные предусмотренные законом, договором или банковскими правилами операции, а клиент обязуется выплатить банку вознаграждение, обусловленное договором. См.: Емельянцев В.П. Договор банковского счета: частноправовые и публичноправовые начала // Журнал российского права, 2008. - № 10. - С. 36.

Радует, что определение договора банковского счета закреплено в статье 845 Гражданского Кодекса Российской Федерации, и его можно взять за основу, т.к. за ним стоит юридическая сила, что играет немаловажную роль. Значит, это определение звучит следующим образом: по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Ст.845 "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ

Действующее законодательство рассматривает договор банковского счета в качестве самостоятельного договорного вида. Дискуссия о природе договора банковского счета довольно долго велась в литературе. в юридической науке существует, как минимум, два основных подхода по вопросу о месте договора банковского счета в системе организации безналичных расчетов См.: Самова Ф. Противоречия договора банковского счета // Хозяйство и право, 2004. - № 7. - С. 55.. Одни авторы усматривали в нем комплексный характер, некий конгломерат сделок займа, хранения и поручения, либо займа и поручения. Другие полагали, что этот договор самостоятелен, несмотря на сходство с вышеуказанными сделками. Ныне эта идея полностью воплощена в законе. Гражданское право: учеб.: в 3т. Т.2. - 4-е изд./Е.Ю.Валявина, И.В.Елисеев., 2006. - С.524

Современная наука Гражданского права тоже сохранила наличия иных взглядов в науке. Например, Л.Г. Ефимова рассматривает договор банковского счета как договор смешанного типа, который сочетают в себе элементы договоров займа, поручения и комиссии.

Есть и новые, весьма оригинальные подходы к природе договора. Где, предполагается, рассматривать договор банковского счета как объединяющий два соглашения: предварительный договор об открытии счета и договор, определяющий условия работы по счету.

Попытаемся дать характеристику договору банковского счёта. Тут мы будем руководствоваться главой 45 Гражданского Кодекса. В законе нет прямого указания на форму договора. Однако, отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой, а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом. Существенной чертой денежного обязательства банка по банковскому счету является его абстрактный характер, т.е. сделка оторвана от своего основания См.: Садыков Р.Р. Банковский счет: безналичные расчеты // Финансы и кредит, 2007. - № 29. - С. 17.. Исходя из сказанного, будем, руководствуясь общими нормами Гражданского Кодекса исходить из того, что необходимо соблюдение простой письменной формы.

Говоря о характеристике договора, опишем его природу. Суханов даёт весьма простое, но исчерпывающее описание: договор банковского счета- консенсуальный, двусторонний и возмездный (если в договоре прямо не установлено иное, т.е. его безвозмездность). Российское гражданское право: Учебник: В 2 т. Т. II: Обязательственное право / Отв. ред. Е.А. Суханов. - 2-е изд., стереотип. - М.:Статут, 2011. С.933

А теперь подробно рассмотрим каждый аспект. Банк получает возможность использования имеющихся на счёте денежных средств, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться ими. Из приведенного определения следует, что договор банковского счета является консенсуальным: он заключается не в момент зачисления средств на счёт, а в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора. Гражданское право: учеб.: в 3т. Т.2. - 4-е изд./Е.Ю.Валявина, И.В.Елисеев., 2006. - С.525

В статье 852 Гражданского кодекса устанавливается обязанность банка выплачивать клиенту проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счёте, следовательно, договор можно считать возмездным. Однако, в той же статье есть оговорка, «если иное не предусмотрено договором.» Проценты начисляются в срок, обусловленный договором, если такие сроки не предусмотрены, то по итогам каждого квартала (3 месяца). Проценты зачисляются банком в том размере, который установлен в договоре, при отсутствии такого условия, в размере, уплачиваемом банком по вкладам до востребования (как правило, это десятые доли процента). Наши выводы, касающиеся возмездной природы договора банковского счёта, подтверждаются учёными правоведами: «в ГК предполагается возмездность договора банковского счета, если иное не установлено соглашением сторон» Гражданское право. Ч.2 Учебник/ под ред. Ю.К. Толстого, А.П. Сергеева. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Проспект, 2005 - С. 455, «взаимоотношения банка с клиента строятся на возмездной основе». Гражданское право России. Часть вторая. Обязательственное право: Курс лекций/ Отв. ред . О.Н. Садиков. М., Юрист, 2006.- С. 438

Заключение договора банковского счета влечет за собой возникновение прав и соответствующих обязанностей сторон. Например, у банка возникает обязанность вести счёт, своевременно выполнять поручения клиента, что же касается обязанностей клиента, то в результате заключения договора, клиент должен подчиняться не только требованиям законодательства о банках, но и специальным внутренним правилам ведения операций, применяемых в конкретном банковском учреждении. Гражданское право: учеб.: в 3т. Т.2. - 4-е изд./Е.Ю.Валявина, И.В.Елисеев., 2006. - С.525 Это позволяет нам сделать вывод, что договор является двусторонне обязывающим.

В теории гражданского права остаётся дискуссионным вопрос, является ли договор банковского счёта публичным. По мнению одних авторов, указанный договор следует считать публичным. Другие полагают, что он таковым не является. См.: Сарбаш С.В. Договор банковского счета - М.: Статус, 2001. - С. 20. Суханов считает договор «по сути публичным», делая при этом оговорку: договор нельзя признать публичным, поскольку банк не может обеспечить одинаковые условия обслуживания всем клиентам из-за установленных законом и банковскими правилами различий в правовом режиме счетов. Российское гражданское право: Учебник: В 2 т. Т. II: Обязательственное право / Отв. ред. Е.А. Суханов. - 2-е изд., стереотип. - М.:Статут, 2011. С.933 . Аргументированной выглядит позиция В.П. Мозолина в этом вопросе: Статья 426 ГК содержит два признака публичного договора. Во-первых, коммерческая организация обязана заключить такой договор по требованию потребителя при наличии у нее соответствующих возможностей. Во-вторых, цена товаров, работ и услуг, а также иные условия публичного договора устанавливаются одинаковыми для всех потребителей, за исключением случаев, когда законом и иными правовыми актами допускается предоставление льгот для отдельных категорий потребителей. Первый признак публичного договора в правовом режиме договора банковского счета имеется (п. 2 ст. 846 ГК), а второй отсутствует. Следовательно, анализ действующего законодательства не дает оснований для отнесения договора банковского счета к числу публичных См.: Мозолин В.П. Гражданское право Часть вторая. М.: Юристъ, 2008. - С. 456..

Согласно п.1 постановления Пленума ВАС РФ от 19 апреля 1999г. №5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» при заключении договора банковского счета клиенту открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Только в случае, когда банком на основании действующего законодательства, а также банковских правил разработан и объявлен договор банковского счета определенного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, ит.д.), банк всоответствии сабз.1 п.2 ст.846 ГК обязан заключить такой договор слюбым клиентом, обратившимся спредложением открыть счет на указанных условиях. Отказ банка от заключения такого договора банковского счета допускается лишь вслучаях, установленных абз.2 п.2 ст.846 ГК Российское гражданское право: Учебник: В 2 т. Т. II: Обязательственное право / Отв. ред. Е.А. Суханов. - 2-е изд., стереотип. - М.:Статут, 2011. С.933

Путаницу можно оправдать тем, что договор банковского счета, заключаемый с физическими лицами, носит принципиально иной экономический характер, нежели договор, заключаемый с юридическими лицами, которые занимаются хозяйственной деятельностью. Так, например, через счет, на который ООО «Ромашка» перечисляет зарплату уборщице Зульфии, денежных средств проходит несоизмеримо меньше чем через счёт ОАО «Газпром». На комиссии по операциям, проводимым по этим счетам, банк получит абсолютно разную по своим размерам прибыль. Весьма справедливо описывает эту ситуацию фраза «Счёт счёту - рознь», которую автор услышал на одной из лекций по Гражданскому праву. Подводя итог, можно понять, почему банк устанавливает для физических лиц - не занимающихся предпринимательской деятельностью универсальные продукты, которые являются по своей сути публичными договорами присоединения, для юридических же лиц и индивидуальных предпринимателей условия определяются в индивидуальном порядке.

Стороны договора - банк (в том числе иная кредитная организация, обладающая лицензией) и клиент (владелец счета). В качестве клиента могут выступать любые юридические и физические лица (включая несовершеннолетних). Гражданское право: учеб.: в 3т. Т.2. - 4-е изд./Е.Ю.Валявина, И.В.Елисеев., 2006. - С.526

Согласно общим правилам о форме сделок договор банковского счета должен заключаться в простой письменной форме (п. 1 ст. 161 ГК). Следовательно, договор банковского счета не может быть заключен в устной форме. Из пункта 1 статьи 846 Гражданского Кодекса следует, что при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Порядок открытия счета в банке определяется банковскими правилами. П.2,Ст.846 "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ То есть предусматривается открытие банковского счёта в пользу третьего лица. Однако, необходимо отметить, что лицо, в пользу которого открывается счёт, в короткие сроки уведомляется о наличии данного факта, и это лицо в праве не принять на себя обязательства по данному договору, фактически отказаться от счёта и денежных средств, зачисленных на него.

Договор банковского счета может заключаться двумя способами: первый - путем подписания единого документа, второй - путём передачи клиентом заявления с предложением оферты. Заключение договора влечет открытие соответствующего счёта. По общему правилу для открытия банковского счета или счета по вкладу (депозиту) необходимо оформить карточку собразцами подписей иоттиска печати. Форма карточки собразцами подписей и оттиска печати, атакже порядок ее оформления определены вгл.7 Инструкции ЦБ РФ №28-И. Однако вслучаях ивпорядке, предусмотренных вбанковских правилах, карточка может не представляться при открытии физическому лицу банковского счета, счета по вкладу при условии, если договором предусмотрено, что:

*?перечисление денежных средств со счета осуществляется исключительно на основании заявления клиента- физического лица, а расчетные документы, необходимые для проведения указанной банковской операции, составляются и подписываются банком;

*?распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, осуществляется исключительно с использованием аналога собственно ручной подписи;

*?открытие физическому лицу текущего счета производится для осуществления расчетов исключительно с использованием платежных карт. Российское гражданское право: Учебник: В 2 т. Т. II: Обязательственное право / Отв. ред. Е.А. Суханов. - 2-е изд., стереотип. - М.:Статут, 2011. С.933

Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам). П. 2.1 Инструкция Банка России от 14.09.2006 N 28-И (ред. от 28.08.2012) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" 

2. Права и обязанности сторон

Права и обязанности сторон, в нашем случае банка и клиента составляют собой содержание договора банковского счёта.

Начнём с банка, его прав и обязанностей.

Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

При характеристике правовой связи банка и клиента недостаточно указания на их обязательственный характер. Прежде всего, необходимо учитывать, что в основе этой связи лежит денежное требование клиента к банку См.: Садыков Р.Р. Банковский счет: безналичные расчеты // Финансы и кредит, 2007. - № 29. - С. 16.. Важнейшая обязанность банка закреплена одновременно в статье 848 и в понятии договора - статье 845. А именно: банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное. ,Ст.848 "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ Зачисление на счет клиента поступивших денежных средств должно осуществляться не позже банковского дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. Закон о банках (ч.2 ст.31) предоставляет право изменить этот срок условиями договора. Пункт 1 статьи 849 ГК РФ уточняет, что этот срок может быть сокращен условиями договора банковского счета. Банк обязан зачислить на счет получателя платеж, поступивший на корреспондентский счет банка в электронной форме на основании расчетных документов, представленных клиентом на бумажных носителях. Под термином «день», использованным в статье 849 Гражданского Кодекса, следует понимать «банковский» или «операционный» день, т.е. часть рабочего времени банка, когда он осуществляет соответствующие операции. Начало течения сроков совершения операций по счету определяется моментом поступления в банк документов, установленных банковскими правилами, которые позволяют банку правильно произвести записи по счету клиента.

Обязанность по перечислению денежных средств клиента требует в свою очередь соблюдения нескольких условий:

- наличия на счёте клиента достаточных денежных средств;

- соблюдения формы поручения клиентом;

- отсутствия причины для отказа в выполнении указания, например, по причине ареста денежных средств на счёте.

Договором может быть также предусмотрена обязанность банка производить в установленных пределах платежи по распоряжению клиента в тех случая, когда на его (клиента) счёте отсутствуют свободные денежные средства. Оплата счетов клиента в этом случае осуществляется из средств банка. В договоре также устанавливаются условия о размере процентной ставки по кредитной линии, сроки кредитования и количество средств банка, которые могут быть использованы клиентом. Справедливости ради стоит отметить, что многие банки предлагают в пакете своих услуг так называемый льготный период по подобным кредитам. Это срок, как правило не более трёх месяцев, в течение этого срока проценты за использование денежных средств банка не начисляются к сумме задолжности.

Во втором пункте статьи 855 ГК РФ установлена императивная норма для случаев, когда обнаруживается недостаточность денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований. Здесь установлена жесткая очередность списания средств. Обязанность по соблюдению этой очередности ложится на Банк.

Статья 852 Гражданского Кодекса устанавливает презумпцию возмездности пользования банком денежными средствами клиента. Соответственно, если договор не предусматривает обратного, то на банк ложится обязанность по уплате процентов.

Как отмечают эксперты, поскольку для банков данный источник привлеченных ресурсов наиболее рисковый, так как клиент в любой момент может изъять их, осуществляя расчеты, банки предпочитают либо закрепить в договоре условие о безвозмездном пользовании денежными средствами клиента, либо установить плату только за определенный размер остатка на счете клиента. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй / Под ред.Т.Е.Абовой и А.Ю.Кабалкина - М.: Юрайт-Издат, 2004.

Хранить банковскую тайну, т.е. сведения о банковском счете, об операциях по счету и о клиенте, является важной обязанностью банка . Такая обязанность возникает в силу закона, и не может быть исключена, к примеру, в договоре. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом. Ст.857 "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ

В настоящее время в науке не сложилось четкого определения банковской тайны, нет его и в законодательстве. Большинство учёных считает, что тайна - особый правовой режим информации с ограниченным доступом. Викулин А.Л. Банковская тайна как объект правового регулирования/ Государство и право 1998 N7

Такие сведения могут передаваться как устно, так и предоставляться в форме письменных справок. Кроме самих клиентов, сведения могут быть выданы: судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате России, органам Государственной налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам в специально установленных случаях и органам предварительного следствия с согласия прокурора. В случае смерти клиентов-граждан сведения об их счетах выдаются наследникам, а также нотариусам и консульским учреждениям. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент вправе требовать от банка возмещения убытков. Такая же ответственность возлагается и на работников банка, разгласивших ее. Гражданское право: учеб.: в 3т. Т.2. - 4-е изд./Е.Ю.Валявина, И.В.Елисеев., 2006. - С.531

Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. П.2 Ст.857 "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ Этим положением закроем описание правового положения банка и одновременно начнём описывать права и обязанности клиента. Значит, как уже было сказано, клиенту гарантируется право беспрепятственно распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счёте, то есть совершать по счету приходные и расходные операции как наличными деньгами так и безналичным путем в соответствие с условиями договора.

Независимо от времени, прошедшего со дня открытия счета, по первому требованию клиент вправе получить вклад вместе с процентами, начисленными в соответствие с условиями Договора.

Обязанностями клиента являются соблюдение банковских правил при совершении операций по счету и оплата расходов банка на совершение операций по счету. Вторая обязанность возлагается на клиента только, если это прямо предусмотрено договором банковского счета. В таком случае клиент оплачивает услуги банка за совершение операций с его денежными средствами. Плата за услуги банка может взиматься последним поквартально за счет денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором. Если же стороны не определили в договоре плату за услуги банка, то предполагается, что его расходы на совершение операций покрываются теми выгодами, которые он извлек в результате использования денежных средств клиента Гражданское право: учеб.: в 3т. Т.2. - 4-е изд./Е.Ю.Валявина, И.В.Елисеев., 2006. - С.531

3. Ответственность по договору банковского счёта

В доктрине банковского права выделяются следующие виды нарушений договора банковского счета:

- несвоевременное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств;

- необоснованное списание банком средств со счета;

- невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета;

- невыполнение указаний клиента о выдаче денежных средств со счета.

Из перечисленных пунктов видно, что в литературе ответственность клиента не выделяется. Однако договор банковского счета является двухсторонне обязывающим, следовательно, ответственность по договору несет и клиент.

Необходимо более подробно рассмотреть вопрос особенностей ответственности по договору банковского счета.

Вопрос ответственности по договору банковского счета нередко становится предметом лишь поверхностного рассмотрения, тогда как он заслуживает особого внимания.

В статье 856 Гражданского Кодекса РФ закреплено. В случаях несвоевременного зачисления на счет поступивших денежных средств либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных статьёй 395 Гражданского Кодекса РФ.

Указанные проценты, взыскиваемые за нарушения договора банковского счета, по своей правовой природе являются законной неустойкой (п. 20 постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ № 13/14). Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» Поэтому, стороны в договоре не могут исключить данную ответственность или изменить ее, уменьшив размер. Таким образом, будет недействителен пункт договора, который предусматривает более «мягкую» ответственность: «В случае несвоевременного зачисления на счет поступивших Клиенту денежных средств, либо их необоснованного списания с его счетов, а также невыполнении указаний Клиента о перечислении денежных средств, если эти обстоятельства имели место по вине Банка, последний обязан уплатить штраф в размере 0,1 процента в день от такой суммы за период с даты, установленной для проведения операции или необоснованного списания соответственно до даты фактического совершения операции или зачисления необоснованно списанной суммы на счет» (пример из типового договора банковского счета)».

В пункте 21 постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ № 13/14 подчеркивается, что просрочка банка в перечислении денежных средств является основанием для уплаты неустойки на основании статьи 856 ГК РФ, если при внутрибанковских расчетах средства не были зачислены на счет получателя в том же банке в срок, установленный статьёй 849 ГК РФ, а при межбанковских расчетах - если поручения, обеспеченные предоставлением соответствующего покрытия (наличием средств на корреспондентском счете банка-плательщика у банка-посредника), не переданы в этот срок банку-посреднику. П.21 Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами»

Просрочка исполнения этой обязанности обязывает банк уплатить клиенту неустойку за весь период просрочки в размере учетной ставки банковского процента на день, когда совершилась операция по зачислению, выдаче или перечислению.

При необоснованном списании, неустойка начисляется с того дня, когда банк необоснованно списал средства, и до дня когда они были восстановлены на счете по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации на день восстановления денежных средств на счете. Если требование удовлетворяется в судебном порядке, то ставка процента должна быть определена на день подачи искового заявления, либо на день вынесения судебного решения.

При неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по договору банковского счета с банка на основании общих норм ГК РФ об ответственности могут быть взысканы убытки в части, не покрытой применением иных мер ответственности (статьи 856 и 866 ГК РФ). Списанные согласно договору банковского счета денежные средства со счета истца получателю средств своевременно перечислены не были, в результате чего были нарушены сроки уплаты страховых взносов в пенсионный фонд. Убытки, причиненные истцу банком ненадлежащим исполнением обязательств, полностью покрываются взысканной с банка за это нарушение неустойкой. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 21 сентября 1999 г. №3767/99 Клиент вправе также требовать возмещения причиненных убытков в случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну. П.3,Ст.857 "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ

Довольно трудным является вопрос о возможности взыскания процентов, которые банк обязан уплачивать за пользование денежными средствами на счете клиента согласно статье 852 Гражданского Кодекса РФ, наряду с применением мер ответственности за ненадлежащее исполнение поручения о перечислении средств со счета.

В пункет 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999г. №5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» подчёркивается: в тех случаях, когда банк, обязанный уплачивать проценты за пользование денежными средствами клиента, не исполняет надлежащим образом поручение о перечислении денежных средств, судам необходимо принимать во внимание следующее. При списании банком денежных средств со счета клиента и неперечислении их по назначению клиент вправе требовать привлечения банка к ответственности (ст.856 и 866 ГК РФ). Проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк обязан уплачивать до момента списания соответствующей суммы со счета клиента.

Если банк, не исполняя поручения клиента, не списывает соответствующей денежной суммы со счета, клиент имеет право требовать как применения указанной ответственности, так и начисления процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете.

Исходя из смысла пункта 3 статьи 401 Гражданского Кодекса очевидно, что лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, не освобождается от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства, наступившего по причине нарушения обязанности со стороны контрагентов должника.

Необходимо иметь в виду, что банк не может быть освобожден от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по выполнению поручения клиента в случае неисполнения обязательства оказывающей соответствующие услуги службой связи. При этом необходимо исходить из того, что правила об ограниченной ответственности (ст.400 ГК РФ) в данных случаях не применяются, так как ограниченная ответственность установлена лишь для соответствующих служб связи, к которым банк не относится Федеральный закон от 7 июля 2003 г. №126-ФЗ «О связи».

Соответственно, недействительны включаемые в типовые формы договора банковского счета пункты о том, что «Банк несет ответственность за ущерб, причиненный Клиенту привлеченным для проведения операций по перечислению средств третьим банком или кредитной организацией, исключительно в тех случаях, когда такой ущерб причинен по вине Банка».

При рассмотрении споров, связанных с расторжением договора банковского счета и ответственностью за ненадлежащее совершение операций по счету, необходимо учитывать, что ответственность, предусмотренная законом (ст.ст.856 и 866 ГК РФ) или договором, применяется к банку лишь за период до расторжения договора. Если после расторжения договора банк неправомерно удерживает остаток денежных средств на счете, а также суммы по неисполненным платежным поручениям, ответственность банка наступает в соответствии со ст.395 ГК РФ.

Разрешая споры, судам следует учитывать, что в случае просрочки исполнения банком платежного поручения клиента последний вправе до момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика отказаться от исполнения указанного поручения и потребовать восстановления не переведенной по платежному поручению суммы на его счете (п.2 ст.405 ГК РФ) п.8 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999г. №5

В статье 27 Закона «о банках и банковской деятельности» устанавливается, что кредитная организация, Банка России не несёт ответственности за ущерб, причиненный в результате наложения ареста или обращения взыскания на денежные средства и иные ценности их клиентов, за исключением случаев, предусмотренных законом. Ст.27 Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 28.07.2012) "О банках и банковской деятельности"

Заключение

Проделанное изучение оставит неизгладимый след в душе автора. Договор банковского счёта является очень интересной темой, исследование которой не может быть заключено в рамки 25 страниц 14 шрифта Times New Roman. Однако, мы попытались, с учётом поставленных перед нами ограничений, справиться с поставленной задачей. Правовой статус субъектов договора банковского счёта был нами описан, мы также рассмотрели природу договора, его элементы. Такой важный аспект как ответственность сторон. Мы провели анализ законодательства, в частности нормы банковского права. Очень многое в регулировании договора банковского счета отнесено к ведению Центрального Банка. Был соблазн, руководствуясь методичкой воспользоваться инструкцией Госбанка СССР «О расчётных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР», но мы вовремя вспомнили, в каком веке живём, и такого казуса не случилось. Досадно, но очень мало внимания было нами уделено вопросу разновидностей банковских счетов. Обобщая проведенное исследование, хочется остановиться на природе банковского счёта. Банковский счёт, очень общее понятие, и наша работа показывает это. На природу конкретного счёта влияет его целевое назначение. Поэтому, следует провести четкую грань между счетами физических лиц, так называемыми - текущими счетами, и счетами юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - расчётными счетами. Их правовое регулирование, экономическая важность принципиально разны.

Ещё раз хочется указать на важность договора банковского счёта в современной экономической системе. Хотя данный договор - не сама цель экономических отношений, но он весьма значим, как обслуживающий другие договоры. Он делает совершение сделки в определенной степени проще. В этом его принципиальное значение. Можно сравнить его с правом. Право не является целью общественных отношений, но оно обеспечивает порядок в них, оно носит вторичный так сказать обслуживающий характер. Так и банковский счёт носит вторичный характер, от иных договоров (купли-продажи, аренды и т.д.), но без него в экономических отношениях не было бы порядка.

В общем, остаётся надеяться на то, что нам удастся глубже изучить данную тему на следующих курсах в контексте таких предметов, как банковское право, финансовое право.

банковский тайна счет договор

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ.

2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 28.07.2012) "О банках и банковской деятельности"

3. Федеральный закон от 7 июля 2003 г. №126-ФЗ «О связи»

4. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 21 сентября 1999 г. №3767/99

5. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами»

6. Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999г. №5

7. Инструкция Банка России от 14.09.2006 N 28-И (ред. от 28.08.2012) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)"

8. Указание Банка России от 20.06.2007 N 1843-У "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя"

9. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй / Под ред.Т.Е. Абовой и А.Ю. Кабалкина - М.: Юрайт-Издат, 2004.

10. Гражданское право: учеб.: в 3т. Т.2. - 4-е изд./Е.Ю. Валявина, И.В.Елисеев., 2006

11. Гражданское право. Ч.2 Учебник/ под ред. Ю.К. Толстого, А.П. Сергеева. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Проспект, 2005

12. Гражданское право России. Часть вторая. Обязательственное право: Курс лекций/ Отв. ред . О.Н. Садиков. М., Юрист, 2006

13. Мозолин В.П. Гражданское право Часть вторая. М.: Юристъ, 2008

14. Российское гражданское право: Учебник: В 2 т. Т. II: Обязательственное право / Отв. ред. Е.А. Суханов. - 2-е изд., стереотип. - М.: Статут, 2011.

15. Сарбаш С.В. Договор банковского счета - М.: Статус, 2001.

16. Емельянцев В.П. Договор банковского счета: частноправовые и публичноправовые начала // Журнал российского права, 2008. - № 10.

17. Садыков Р.Р. Банковский счет: безналичные расчеты // Финансы и кредит, 2007. - № 29

18. Самова Ф. Противоречия договора банковского счета // Хозяйство и право, 2004. - № 7.

Размещено на Allbest.ru