Главная База знаний "Allbest" Банковское, биржевое дело и страхование Особенности кредитных операций коммерческих банков

Особенности кредитных операций коммерческих банков

Кредитная политика коммерческого банка. Стадии кредитного процесса и их характеристика. Методы управления кредитным риском. Оценка качества кредитного портфеля банка. Анализ кредитных операций и структуры кредитного портфеля на примере "Сбербанка России".

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 01.02.2014
Размер файла 729,7 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

Сокращенное наименование банка: Сбербанк России.

Сбербанк России основан в 1841 г. В 1987 году в рамках перестроечных реформ сберегательные кассы были реорганизованы в Сберегательный Банк СССР - так знакомый нам финансовый институт получил известное на весь мир название. Уже в 1989 году начал работать первый банкомат Сбербанка и в том же году банк стал членом Всемирного института сберегательных банков.

В период с 1991 года по 2008 год Сбербанк России претерпел существенные изменения, пережил кризис и окончательно сформировался как современный и универсальный банк, открытый для работы со всеми группами клиентов, опора и поддержка Российской экономики.

В 1991 году общим собранием акционеров был учрежден Акционерный Коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации.

20 июня 1991 г. Сбербанк зарегистрирован в Центральном банке Российской Федерации.

В 1993 году в Московских отделениях Сбербанка начали функционировать первые банкоматы.

В 1995 году был создан Негосударственный пенсионный фонд Сбербанка. Благодаря профессиональному инвестированию пенсионных средств, накопленная за 10 лет доходность НПФ составила 278%.

В 2006 Сбербанк реализует свою политику расширения на международных рынках и открывает представительство в Казахстане.

28 ноября 2007 Греф Г.О. утвержден Председателем Правления Сбербанка России.

В 2007 открывается представительство Сбербанка на Украине, сегодня оно насчитывает свыше 80 отделений.

С 2008 года Сбербанк получил статус стратегического партнера Всемирного экономического форума в Давосе (Швейцария).

В 2009 г. Сбербанк вошел в топ-20 крупнейших банков по рыночной капитализации. В декабре 2009 года Группа "Сбербанк" приобретает контрольный пакет ОАО "БПС-Банк". Открыто представительство Сбербанка России в Германии, во Франкфурте-на-Майне. Получено разрешение на открытие филиала Сбербанка в Индии, Нью-Дели.

В 2010 году продолжилось устойчивое развитие Сбербанка, был заключен ряд стратегически важных договоров, проведена аттестация и оценка работающего персонала, приняты дополнительные меры по улучшению качества обслуживания граждан, реализованы социально-значимые и экономические проекты.

В настоящее время Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы. По итогам 2011 года 46,6% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку [4].

Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае. В конце 2011 Сбербанк закрыл сделку по приобретению SLB Commercial Bank AG, переименованного в Sberbank (Switzerland) AG. В январе 2012 банк завершил сделку по приобретению "Тройки Диалог", крупнейшей российской инвестиционной компании. После приобретения Volksbank International в структуру Сбербанка вошли подразделения в 9 странах Центральной и Восточной Европы. В августе Сбербанк создал совместный банк на рынке кредитования в точках продаж с Cetelem (Группа BNP Paribas). В сентябре 2012 года Сбербанк приобрел 99,85% акций банка DenizBank. Эта эпохальная сделка стала крупнейшим приобретением за 170-тилетнюю историю банка.

В 2011 году Сбербанк был признан самым дорогим российским брендом, вошел в список крупнейших мировых корпораций по итогам 2010 года, стал третьим по капитализации банком в Европе.

Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 57% голосующих акций). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 28%) свидетельствуют о его инвестиционной привлекательности.

Уставный капитал Сбербанка на 31 декабря 2011 г. Составил 87 742 млн. рублей и разделен на 32 199 тыс. обыкновенных акций номиналом 50 рублей и на 44 783 тыс. привилегированных акций номиналом 1 рубль. Согласно уставу банка минимальный размер дивидендов по привилегированным акциям составляет 15% от их номинальной стоимости, т.е. 15 коп. на акцию. Иностранные инвесторы могут приобретать акции Сбербанка только с разрешения Центробанка [4].

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России. В настоящее время филиальная сеть Сбербанка России включает в себя: 17 территориальных банков и около 19 тысяч подразделений по всей стране.

Информация о деятельности Сбербанка России по состоянию на 31 декабря 2011 г.:

ь Собственные средства, млрд. руб. 1 268,0

ь Cовокупный доход 309,0

ь Чистая прибыль 315,9

ь Кредитный портфель 8 382, 1

ь Средства физических лиц 5 726,3

ь Средства корпоративных клиентов 2 205,8

ь Рентабельность собственных средств 28,0%

ь Чистая процентная маржа 6,4%

3.2 Анализ структуры кредитного портфеля "Сбербанка России"

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 32,9% корпоративных кредитов). В 2011 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья.

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:

субъекты кредитования;

объекты и назначение кредита;

сроки кредитования;

размер ссуды;

наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;

цена кредита;

отраслевая принадлежность заемщика и т.д.[8].

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:

1) ссуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей производственной деятельности (корпоративные ссуды);

2) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);

3) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).

За 2011 год портфель кредитов юридическим лицам увеличился за год на 35% и достиг 6 576,6 млрд. руб. Более половины портфеля приходится на территориальные банки, работающие во всех регионах страны.

Портфель кредитов, выданных физическим лицам, увеличился за год на 36,8% и составил около 1 805,5 млрд. руб. Рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны [20].

Рассмотрим подробнее структуру кредитного портфеля юридическим лицам (в млрд. руб.) (Приложение 1).

Банк расширяет кредитно-финансовые операции со всеми группами корпоративных клиентов, взаимодействуя и с флагманами российского бизнеса, и с сегментом микро - и малого бизнеса. Приоритетное внимание оказывается компаниям, имеющим положительную кредитную историю, основной объем оборотов которых проходит по счетам в Сбербанке.

Рост портфеля кредитов корпоративным клиентам за 2011 год составил 1 704,4 млрд. руб. или 35,0%.

Коммерческое кредитование юридических лиц представлено ссудами юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти.

Кредитование осуществляется на текущие цели (пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, портфельные вложения в ценные бумаги, расширение и консолидацию бизнеса и др.). Кредиты предоставляются на срок до 5 лет в зависимости от оценки рисков заемщиков.

Коммерческое кредитование включает также овердрафтное кредитование и кредитование экспортно-импортных операций. Источником погашения кредитов является денежный поток, сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью заемщика.

Специализированное кредитование юридических лиц представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также кредитование предприятий, осуществляющих девелоперскую деятельность. Сроки, на которые Группа предоставляет ссуды данного класса, как правило, связаны со сроками окупаемости инвестиционных, строительных проектов, со сроками выполнения контрактных работ и превышают сроки предоставления коммерческих кредитов юридическим лицам [24].

Возврат кредита и получение доходов может происходить на этапе эксплуатации инвестиционного проекта за счет генерируемых им денежных потоков.

Рост портфеля кредитов физическим лицам за 2011 год составил 485,8 млрд. руб. или 36,8% (Приложение 2).

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами. Данные кредиты включают ссуды на неотложные нужды и овердрафты.

Жилищное кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер и обеспечены залогом недвижимости.

Автокредитование физических лиц представлено ссудами, выданными физическим лицам на покупку автомобиля или другого транспортного средства. Автокредиты предоставляются на срок до 5 лет.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля по отраслям экономики на 31.12.2010 и 31.12.2011 (Приложение 3).

Отраслевая структура кредитного портфеля Группы достаточно диверсифицирована. Крупнейшими отраслями в структуре кредитного портфеля являются торговля и услуги с долями 19,8 и 13,5 % соответственно.

В отрасль "Услуги" включены кредиты, выданные финансовым, страховым и прочим компаниям, предоставляющим услуги, а также кредиты, выданные холдинговым и многопрофильным компаниям.

Наиболее значительно по итогам года выросла задолженность предприятий следующих отраслей: телекоммуникации, транспорт, энергетика. Одновременно сократилось кредитование нефтегазовой промышленности и металлургии.

По состоянию на 31 декабря 2011 года у Сбербанка было 20 крупнейших заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 47 900 миллионов рублей (31 декабря 2010 года: 20 крупнейших заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 29 300 миллионов рублей). Общий объем этих кредитов составил 1 956 233 миллионов рублей или 23,3% от кредитного портфеля Группы до вычета резерва под обесценение (31 декабря 2010 года: 1 401 637 миллионов рублей или 22,6%).

По состоянию на 31 декабря 2011 года часть портфеля коммерческого кредитования была обеспечена высоколиквидными ценными бумагами, справедливая стоимость которых составила 295 143 миллиона рублей (2010 г.: 83 042 миллиона рублей), и которыми Сбербанк мог распоряжаться по своему усмотрению.

Валютный анализ структуры кредитного портфеля (Приложение 4) указывает, что кредиты в рублях по-прежнему составляют основную его часть - 78,7 %. Доля кредитов в иностранной валюте (долларах США и евро) практически не изменилась по сравнению с 2010 годом. График (Приложение 4) показывает увеличение в 2011 году доли таких кредитов в кредитном портфеле Группы до 19,9 % по сравнению с 19,7 % на конец 2010 года [25].

В структуре кредитного портфеля по срокам до погашения произошло увеличение доли долгосрочных кредитов (свыше 3 лет) (Приложение 5).

3.3 Пути совершенствования кредитных операций в "Сбербанке России"

В прошлом и текущем году Сбербанк реализовал колоссальное количество проектов, направленных на совершенствование кредитных операций и развитие бизнеса. В настоящее время практически еженедельно в Сбербанке внедряются изменения, улучшающие качество обслуживания клиентов. Высокие статистические показатели - лишь математическое отражение действий.

Основные направления совершенствования кредитных операций в "Сбербанке России":

1. улучшение качества ссудных портфелей (системная работа с проблемными долгами);

2. расширение кредитно-финансовых операции со всеми группами клиентов (развитие продуктовой линейки);

3. повышение качества обслуживания и сокращение очередей в офисах Банка;

4. совершенствование системы управления кредитными рисками;

5. модернизация филиальной сети.

В 2011 году продолжилось улучшение качества ссудных портфелей банков. За год в банковском секторе доля просроченной задолженности по кредитам юридических и физических лиц сократилась с 5,5% до 4,6%.

Сбербанк также уделял особое внимание качеству портфеля. Была продолжена работа по запущенным еще в 2010 году бизнес-процессам сбора проблемной задолженности. Системная работа с проблемными долгами крупного, среднего, малого и микробизнеса позволила сократить объем просроченной задолженности юридических лиц на 33 млрд руб. Все меры в совокупности позволили Банку снизить долю просроченной задолженности по кредитам клиентам с 5,0% до 3,4% и сформировать более качественный кредитный портфель в сравнении с совокупным портфелем банковской системы.

Банк расширяет кредитно-финансовые операции со всеми группами клиентов [4].

В Банке сформирован институт клиентских менеджеров, ответственных за сотрудничество с клиентами, доработаны продуктово-сервисные предложения и внедрены обновленные продукты овердрафтного, оборотного кредитования, торгово-экспортного финансирования, расчетно-кассового обслуживания. Сделаны первые шаги по интеграции инвестиционных банковских продуктов в процессы работы с крупными клиентами.

Сбербанк активно развивает автоматизированную систему "CRM Корпоративный" - единую высокотехнологичную систему, реализующую автоматизированный кредитный процесс для крупнейшего, крупного и среднего бизнеса.

На новые технологические рельсы переводится процесс выдачи кредитов. Во всех территориальных банках внедрена технология "Кредитная фабрика" - беззалоговое кредитование малого бизнеса на основе скоринговой модели оценки кредитоспособности. Срок выдачи кредита - 3 дня. В 2011 году по технологии выдано более 48 тыс. кредитов на сумму 32,3 млрд руб.

Начата реализация еще одной технологии кредитования малого бизнеса - "Кредитный конвейер", который позволяет предоставлять кредиты с гибкими условиями всем категориям заемщиков малого бизнеса не более чем за 5 рабочих дней. По итогам первого этапа выдано около 300 кредитов на сумму свыше 1 млрд. руб. [24].

Второе направление развития отношений с малым бизнесом - разработка новых продуктов. В 30 крупнейших городах запущено тестирование инновационного кредитного продукта "Бизнес-старт" для начинающих предпринимателей, которые теперь могут получить финансирование до 70% стартующего бизнеса. Банком разработан другой кредитный продукт - "Бизнес-проект", предоставляемый на расширение и модернизацию текущего бизнеса, а также открытие новых направлений деятельности заемщика.

Третье важное направление работы с малым бизнесом - изменение условий действующих программ с учетом потребностей рынка. В 2011 году по программе беззалогового кредитования максимальная сумма кредита увеличена до 2 млн руб., срок кредита - до 3 лет; для сельскохозяйственных производителей срок кредитования на цели приобретения основных средств увеличен до 7 лет; по программе "Бизнес-авто" взнос заемщика при приобретении отдельных категорий транспортных средств снижен с 20% до 10% [19].

С I квартала 2011 года Банк предлагает клиентам новую линейку розничных кредитных продуктов. При этом, в случае наличия у заемщика "хорошей" кредитной истории, к процентной ставке может быть применен понижающий дисконт.

Взамен действовавших ранее 6 кредитов на цели личного потребления введены 2 унифицированных кредитных продукта: Потребительский кредит без обеспечения и Потребительский кредит под поручительство физических лиц. По автокредитам введены 2 базовые программы - на приобретение новых и подержанных автомобилей.

В целях разработки программ с индивидуальным предложением для конкретного клиента в Банке внедряется система ценообразования, основанная на уровне риска. Надежность и платежеспособность клиента влияют на стоимость кредита - данный принцип применяется при выдаче потребительских кредитов [21].

В отчетном году Банком выделены две новые категории заемщиков, которым предоставляются отдельные условия по кредитам:

· сегмент "Молодежь" - заемщики 18-20 лет с трудовым стажем не менее 4 месяцев. Кредит оформляется под поручительство родителей;

· заемщики, получающие доходы в виде пенсии на счета в Сбербанке.

Банк продолжал либерализацию условий по потребительским кредитам:

· вдвое увеличена максимальная сумма потребительских кредитов без обеспечения и под поручительство физических лиц;

· до 65 лет увеличено возрастное ограничение для заемщиков по потребительскому кредиту без обеспечения;

· начат пилотный проект по либерализации требований к месту регистрации клиента.

В целях оптимизации кредитного процесса в 2011 год Банк:

ь сократил срок информирования клиентов о решении с помощью SMS-сообщений;

ь упростил процедуру заверения кредитными работниками копий предоставляемых заемщиком документов и порядок передачи заемщикам кредитной документации;

ь упростил подтверждение доходов клиента - возможно предоставление справки по форме Банка;

ь предоставил заемщикам возможность погашения кредита со счета, отличного от счета зачисления кредита;

ь предоставил право досрочного погашения кредита в любой сумме и в любой период пользования кредитом в дату планового платежа по кредиту.

В отчетном году также скорректирована технология оформления потребительских кредитов сотрудниками Банка, работающими на территории работодателей заемщиков. В результате экономится и время клиента (офис Банка посещается 1 раз) и время Банка (заявки вводятся в систему непосредственно с территории компаний) [18].

Одними из ключевых аспектов работы Сбербанка в 2011 году были повышение качества обслуживания физических лиц и сокращение очередей в офисах Банка. С этой целью в Банке создана система управления качеством сервиса, в рамках которой разрабатываются обучающие программы по сервису для разных категорий сотрудников и проводятся регулярные комплексные оценки качества обслуживания. Создана единая система работы с обращениями клиентов, включающая информационную поддержку клиентов на сайте Банка, в социальных сетях и банковских форумах.

Эти инициативы позволили увеличить индекс качества обслуживания, учитывающий работу персонала, внешний и внутренний вид подразделения и скорость обслуживания, с 78% до 86%. Кроме того, значительно сократились очереди: доля клиентов, ожидающих в очереди более 15 минут 19 за год сократилась с 41% до 13%.

В 2011 году Банк продолжил совершенствовать систему управления рисками при кредитовании субъектов малого предпринимательства. В целях идентификации типов риска и присвоения рейтингов клиенты разделены на два сегмента: "микро" бизнес, для которого применяются розничные инструменты оценки рисков, и "малый" бизнес, для которого создаются инструменты оценки рисков, полностью интегрированные в систему управления рисками средних и крупных корпоративных клиентов.

Банк повышает уровень возвратности проблемных активов за счет модернизации действующих и внедрения новых бизнес-процессов для разных клиентских сегментов [11].

В части работы с юридическими лицами внедрен и действует бизнес-процесс отработки на начальной стадии новых проблемных ситуаций. Это позволило улучшить показатель перехода просроченной задолженности сроком от 30 до 60 дней в категорию свыше 90 дней. В 2010 году данный коэффициент перехода составлял 70%, в 2011 году - 50%.

Банк продолжает модернизацию филиальной сети, открывая новые и улучшая расположение действующих подразделений. В 2011 году организовано 443 подразделения

На отдаленных территориях с недостаточно развитой транспортной инфраструктурой организованы мобильные подразделения. При наличии технической возможности в сельских районах устанавливаются банкоматы и информационно-платежные терминалы, которые позволяют клиентам совершать необходимые банковские операции.

Оптимизируется не только сама сеть, но и система управления филиальной сетью. Банк проводит объединение отделений на уровне субъектов РФ. За 2011 год реорганизовано 16 отделений.

Заключение

Основой активных операций коммерческого банка следует считать операции кредитования.

Кредитные операции банков - это операции по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, составляющих незыблемые принципы банковского кредитования. На кредитные операции приходится до 60 % всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный источник их доходов.

Кредитный риск - это возможность возникновения убытков вследствие неоплаты или просроченной оплаты клиентом своих финансовых обязательств.

Управление кредитным риском банка осуществляется на двух уровнях - на уровне каждой отдельной ссуды и на уровне кредитного портфеля в целом.

К методам управления риском отдельного кредита принадлежат:

1) анализ кредитоспособности заемщика;

2) кредитный мониторинг.

Данные анализа кредитоспособности позволяют дать обобщенную, качественную оценку кредитоспособности заемщика, которая оформляется в виде установления класса или рейтинга (в баллах) кредитоспособности.

Кредитный мониторинг, который включает в себя систему наблюдения за погашением кредитов, разработку и принятие мер, обеспечивающих устойчивость банка.

Методы управления риском кредитного портфеля банка:

1) диверсификация;

2) лимитирование;

3) создание резервов для возмещения потерь за кредитными операциями коммерческих банков;

4) хеджирование;

5) обеспечение кредита.

Метод диверсификации заключается в разделении ссуд среди широкого круга заемщиков, отличающихся между собой как характеристиками (размер капитала, форма собственности), так и условиями деятельности (отрасль экономики, географический регион).

Лимитирование, как метод управления кредитным риском, заключается в установлении максимально допустимых размеров предоставленных ссуд, что позволяет ограничить риск.

Создание резерва для возмещения возможных потерь по кредитным операциям коммерческих банков как метод управления кредитным риском заключается в аккумуляции части средств, которые в дальнейшем используются для компенсации невозвращенных кредитов.

Хеджирование рисков - подкрепление кредитных операций производными ценными бумагами.

Обеспечение кредита - это совокупность условий и обязательств, которые дают уверенность кредитору в возвращении его денежных средств (банковская гарантия, поручительство, залог, неустойка).

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов.

За 2011 год портфель кредитов юридическим лицам увеличился за год на 35% и достиг 6 576,6 млрд. руб. Более половины портфеля приходится на территориальные банки, работающие во всех регионах страны.

Портфель кредитов, выданных физическим лицам, увеличился за год на 36,8% и составил около 1 805,5 млрд. руб. Рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны.

Отраслевая структура кредитного портфеля Группы достаточно диверсифицирована. Крупнейшими отраслями в структуре кредитного портфеля являются торговля и услуги с долями 19,8 и 13,5 % соответственно.

Валютный анализ структуры кредитного портфеля указывает, что кредиты в рублях по-прежнему составляют основную его часть - 78,7 %.

В структуре кредитного портфеля по срокам до погашения произошло увеличение доли долгосрочных кредитов (свыше 3 лет).

Основные направления совершенствования кредитных операций в "Сбербанке России":

1. улучшение качества ссудных портфелей (системная работа с проблемными долгами);

2. расширение кредитно-финансовых операции со всеми группами клиентов (развитие продуктовой линейки);

3. повышение качества обслуживания и сокращение очередей в офисах Банка;

4. совершенствование системы управления кредитными рисками;

5. модернизация филиальной сети.

Список литературы

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. №395-1-ФЗ (с измен. и доп.).

2. Положение Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" №54-П от 31.08.98.

3. Письмо Центрального Банка Российской Федерации № 70-Т "О типичных банковских рисках" от 23.06.2004.

4. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (с учётом изменений № 229-3/3-р от 04.03.2011).

5. Алексеева, В.В., Додонова, И.В. Особенности оценки кредитного риска на портфельной основе / Материалы XXXVIII научно-технической конференции по итогам работы профессорско-преподавательского состава СевКавГТУ за 2008 г. - Том третий. - Экономика. - Ставрополь: СевКавГТУ, 2009. - 113 с.

6. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцеа [и др.] под ред.О.И. Лаврушина. - 8-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2009. - 768 с.

7. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. - 4-е изд., испр. и доп. - М.: Омега-Л, 2006. - 452 с.

8. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. О.И. Лаврушина. - 3-е изд., доп. - М.: КНОРУС, 2007. - 264 с.

9. Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф.О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. - 232 с.

10. Белозерова В. Российские банкиры обеспокоены качеством своих кредитных портфелей / Банковское дело. - 2006. - № 8. - С. 57-58.

11. В.Ю. Резниченко, И.В. Цыганкова. Управление финансовыми рисками банка. Учебное пособие. М.: Московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права, 2003.228 с.

12. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие. - М.: Академический Проект; Альма Матер, 2005. - 432 с.

13. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: / учебное пособие кол. авт.; под ред.О.И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2010. - 320 с.

14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой Белоглазова Г.Н. - М.: Высшее образование, 2009. - 392 с.

15. Ермасова, Н.Б. Как получить банковский кредит? Настольная книга заёмщика / Н.Б. Ермасова. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007. - 320 с.

16. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М.: ЮНИТИ, 2007, 423с.

17. Костерина Т.М. БАНКОВСКОЕ ДЕЛО: Учебно-практическое пособие. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. - 360 с.

18. Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные риски / Московская финансово-промышленная академия - М.: МФПА, 2005. - 104 с.

19. Куликова, Е.Е. Управление рисками. Инновационный аспект / Е.Е. Куликова. - М.: Бератор Паблишинг, 2008. - 204 с.

20. Нормативно-правовая база "Консультант+" (действующее законодательство).

21. С.Г. Дубков "Основы структурного анализа и оценки кредитного риска банка" / Банковский вестник. - №5. - 2012.

22. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ "ДИС", 1997. - С.464.

23. Соколинская Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент / Банковские услуги. - 2006. - № 5. - С.2 - 28.

24. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. ВА Швандара. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 380 с.

25. Харламов В.П. Операционные риски и риски информационной безопасности / В.П. Харламов / Банковское дело. - 2009. - № 7. - с.41 - 44.

26. Шевчук Д.А. Банковские операции. Принципы. Контроль. Доходность. Риски. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007. - 282 с.

Приложения

Приложение 1

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуема я форма) на 1 января 2012 года

Номер строки

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

I активы

1

Денежные средства

492 880 738

322 302 793

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

151 196 647

128 924 854

2,1

Обязательные резервы

99 392 457

50 531 690

3

Средства в кредитных организациях

38 443 527

61 888 479

4

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

23 528 22

31 509 445

5

Чистая ссудная задолженность

7 658 870 942

5 714 300 721

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

1 140 033 047

1 465 068 808

6,1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

94 030 603

83 813 528

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

417 065 553

354 845 030

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

370 948 267

317 378 620

9

Прочие активы

126 452 216

127 028 480

10

Всего активов

10 419 419 163

8 523 247 230

II пассивы

11

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

565 388 335

300 000 001

12

Средства кредитных организаций

477 466 955

291 093 913

13

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

7 877 197 651

6 666 977 736

13,1

Вклады физических лиц

5 522 845 516

4 689 511 661

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

15

Выпущенные долговые обязательства

87 222 883

111 983 441

16

Прочие обязательства

84 730 144

76 991 753

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

26 770 756

26 313 232

18

Всего обязательств

9 118 776 724

7 473 360 076

III источники собственных средств

19

Средства акционеров (участников)

67 760 844

67 760 844

20

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

21

Эмиссионный доход

228 054 226

228 054 226

22

Резервный фонд

3 527 429

3 527 429

23

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

(26 013 504)

15 835 441

24

Переоценка основных средств

84 710 995

81 713 099

25

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

632 107 538

479 017 552

26

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

310 494 911

173 978 563

27

Всего источников собственных средств

1 300 642 439

1 049 887 154

IV внебалансовые обязательства

28

Безотзывные обязательства кредитной организации

2 057 720 135

1 059 370 518

29

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

643 334 969

293 025 181

30

Условные обязательства некредитного характера

747 324

0

Приложение 2

Структура кредитного портфеля юридическим лицам (в млрд. руб.)

Приложение 3

Структура портфеля кредитов физическим лицам (в млрд. руб.)

Приложение 4

Отраслевая структура кредитного портфеля по состоянию на 31 декабря 2010 года и 31 декабря года 2011

2010 год

2011 год

Сумма, млн. руб.

%

Сумма, млн. руб.

%

Физические лица

1 319 732

21,3

1 805 527

21,5

Услуги

1 001 330

16,2

1 658 527

19,8

Торговля

1 008 025

16,3

1 134 763

13,5

Пищевая промышленность и сельское хозяйство

585 394

9,5

703 863

8,4

Строительство

404 601

6,5

451 261

5,4

Энергетика

208 797

3,4

379 891

4,5

Машиностроение

317 588

5,1

355 574

4,2

Химическая промышленность

216 833

3,5

340 211

4,1

Телекоммуникации

168 042

2,7

331 954

4,0

Металлургия

300 806

4,9

299 424

3,6

Транспорт, авиационная и космическая промышленность

147 540

2,4

285 364

3,4

Государственные и муниципальные учреждения

153 280

2,5

268 087

3,2

Нефтегазовая промышленность

177 495

2,9

164 663

2,0

Деревообрабатывающая промышленность

49 609

0,8

50 388

0,6

Прочее

132 838

2,0

152 610

1,8

Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля)

6 191 910

100,0

8 382 107

100,0

Приложение 5

Структура кредитов по валютам (в млрд. руб.)

Приложение 6

Структура кредитов по срокам погашения

Размещено на Allbest.ru

Страница:


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены