Роль банковского сектора в современном развитии внешнеэкономической деятельности предприятий на примере ОАО "Восточный экспресс банк"

* обследование бизнес-процессов заказчика в области частного банковского обслуживания клиентов с целью определения функционального места системы PBS 2.1 как в иерархии информационных систем подразделения, так и банка в целом (15 000 рублей);

* интеграцию системы PBS 2.1 с АБС, финансово-бухгалтерскими системами, системами класса CRM и другими информационными системами, используемыми в банке; (92 000 рублей);

* адаптацию системы под специфические нужды заказчика (40 000 рублей);

* развертывание системы, обучение персонала банка (персональных менеджеров, руководства, технического персонала) и опытная эксплуатация системы; (60 000 рублей);

* ввод системы в промышленную эксплуатацию и ее техническое сопровождение. (16 000 рублей).

Полный комплекс по установке и настройке программного обеспечения PBS 2.1 обойдётся Банку в 223 тыс. руб.

Кадровое обеспечение направлено на повышение уровня квалификации работников отдела по индивидуальному обслуживанию субъектов внешнеэкономической деятельности Банка. Все работники отдела один раз в год будут проходить специализированные тренинги и семинары для повышения уровня профессионализма и личного роста. Данные мероприятия будут благотворно влиять на деятельность отдельных работников отдела, а так же на деятельность всей компании.

Прочие переменные затраты Отдела будут включать в себя расходы на канцелярские товары; оплату счетов за электроэнергию; топливо, затраченного на служебные поездки Персональных менеджеров; услуги связи; прочие расходы из расчёта на один календарный месяц.

В таблице 7 представлены статьи расходов на содержание Отдела по индивидуальному обслуживанию субъектов внешнеэкономической деятельности.

Таблица 7

Содержание отдела по индивидуальному обслуживанию субъектов внешнеэкономической деятельности без учёта инфляции, 2012-2014 гг. (тыс. руб.)

Статья расходов	Период	Стоимость	Сумма
1. Зарплата работникам:
Помощник Главы Совета Директоров по обслуживанию субъектов внешнеэкономической деятельности	36 мес.	178,4	6422,4
Начальник отдела	36 мес.	144,95	5218,2
Заместитель начальника отдела	36 мес.	111,5	4014
Юрист	36 мес.	66,9	2408,4
Переводчик	36 мес.	44,6	1605,6
Старший менеджер	36 мес.	81,2	2923,2
Персональные менеджеры (7 чел)	36 мес.	66,9 х 7	16852,8
Прочие расходы:
2. Обеспечение отдела программными средствами	1 раз	223	223
3.Прочие переменные расходы Отдела	36 мес.	205,8	7408,8
4. Непредвиденные расходы	36 мес.	20,5	738
Итого:	47814,4

Для всестороннего рассмотрения планируемых расходов ОАО КБ «Восточный» на внедрение предложенных рекомендаций по совершенствованию обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности была составлена таблица, в которой поквартально отображены все расходы (приложение Е).

Рисунок 5 - Динамика планируемых расходов ОАО КБ «Восточный» на внедрение предложенных рекомендаций по совершенствованию обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности поквартально, 2012-2014 гг. (тыс. руб.)

Таким образом, динамика общего количества расходов имеет восходящую «волнообразную» форму (рисунок 5). Это говорит нам об избирательном подходе при разработке мероприятий ОАО КБ «Восточный» по совершенствованию банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности.

Подытожив все вышесказанное, общая сумма затрат на предложенные мероприятия по совершенствованию банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности с расчётом на три года составит - 54 214 900 руб.

3.2 Оценка эффективности предлагаемых рекомендаций

Около 5% от всего количества клиентов ОАО КБ «Восточный» составляют субъекты внешнеэкономической деятельности, следовательно, можно рассчитывать на некоторое увеличение доли субъектов внешнеэкономической деятельности в клиентской структуре банка «Восточный». В среднем в год корпоративные клиенты-субъекты внешнеэкономической деятельности Хабаровского филиала осуществляют расчеты на сумму 1 143 000 тыс. руб. Таким образом, Филиал получает прибыль в размере комиссионных, при среднем проценте 7%, 80 010 тыс. руб. в год. Общее среднегодовое количество сделок, сопровождаемых Филиалом Банка в сфере внешнеэкономической деятельности составляет 144 шт. Таким образом, средняя выручка на одну операцию составляет 555 625 руб. По прогнозам специалистов маркетингового отдела ОАО КБ «Восточный» при условии внедрения Отдела по индивидуальному обслуживанию субъектов внешнеэкономической деятельности количество сделок предприятиями-клиентами в Хабаровском филиале будет расти в среднем на 35 шт. в год.

Из этого следует, что за первый год Хабаровский филиал Банка «Восточный» получит доход в размере:

179 шт. х 555 625 тыс. руб. = 94 456,87 тыс. руб.;

за второй: 214 шт. х 555 625 тыс. руб. = 118 903,75 тыс. руб.;

за третий: 247 шт. х 555 625 тыс. руб. = 137 239,37 тыс. руб.

Для оценки эффективности мероприятий по совершенствованию банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности необходимо сравнить уровень доходов от продаж и уровень расходов на продвижение.

Получив все необходимые данные по расходам на продвижение продукции на рынок, мы составили сравнительный график (рисунок 6), который показывает в сравнении плановые доходы от продаж и сумму всех необходимых расходов связанных с деятельностью банка «Восточный» на рынке банковских услуг по обслуживанию внешнеэкономической деятельности.

Рисунок 6 - Банковское обслуживание ОАО КБ «Восточный» субъектов внешнеэкономической деятельности: динамика доходов и расходов, 2012-2014 гг.

ОАО «Восточный экспресс банк» приобретет положительное сальдо по результатам своей деятельности уже после первого года предложенных мероприятий. Показатели расходов будут держаться на одном уровне в течении трех последующих лет в силу своей незначительности. Тогда же наблюдается стабильный рост показателей доходов и роста положительного сальдо, что говорит нам об эффективности предложенных мероприятий по совершенствованию банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности.

Эффективность банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности с организацией Отдела по индивидуальному обслуживанию субъектов внешнеэкономической деятельности увеличится за счёт более качественного сервиса в данной области.

Эф-ть = П/З * 100%, (1)

где П - прибыль Банка при внедрении Отдела по индивидуальному обслуживанию субъектов внешнеэкономической деятельности (тыс. руб.);

З - затраты Банка при внедрении указанного Отдела (тыс. руб.).

Согласно формуле (1) эффективность предложенных мероприятий составит:

Эффективность = 58340,62 / 54214,90 х 100% = 107,61%

Следовательно, на каждый вложенный в проведение указанных мероприятий рубль приходится 1,08 рублей прибыли. Таким образом, внедрение Отдела по индивидуальному обслуживанию субъектов внешнеэкономической деятельности позволит увеличить прибыль банка за счёт формирования более устойчивой лояльности клиентов, использующих услуги по сопровождению сделок в сфере внешнеэкомической деятельности.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Развитие рыночных отношений в России, возрастающая роль потребителя в формировании спроса на конкретные услуги, как по количеству, так и по качеству объективно выдвигают новые требования к системе управления банками, увеличению объёма продаж банковских продуктов, совершенствованию существующих услуг, а так же внедрению новой технологии передачи необходимой информации клиентам.

Доведение банковской продукции до потребителя - одна из важнейших задач деятельности коммерческого банка. От качества решения этой задачи в полной мере зависит успех деятельности банка. Процесс доведения услуг до потребителя решается посредством функционирования так называемых систем доставки. Типы систем доставки могут варьироваться в широких пределах, поэтому перед отделом маркетинга в банке стоит проблема выбора той из них, которая будет соответствовать уровню обслуживания, месту и времени оказания банковских услуг.

В современных условиях ставится задача интенсификации деятельности коммерческих банков путём создания дополнительных услуг, предоставления различных льгот и премий своим клиентам. Всё это определило актуальность темы и её выбор для исследования.

За последние годы резко увеличилось количество банков, предоставляющих услугу «Персональный менеджер» своим клиентам. Её основное преимущество заключается в высоком качестве и эффективности обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности, для которых важно, прежде всего, удобство, выгодность и безопасность проводимых ими сделок.

Будущее Private Banking в России тесно связано с развитием корпоративного банковского обслуживания. Крупным клиентам важнее эксклюзивный, нестандартный сервис и персональное внимание. В отношении средних предприятий, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность, обслуживание в таком режиме более продуктивно, поскольку позволяет предоставить высококачественный сервис.

В работе были проанализированы финансовая деятельность ОАО КБ «Восточный», в частности эффективность банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности, дана организационно-экономическая характеристика банка и характеристика банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности.

Исходя из исследований, проведённых в работе, можно сказать, что результативная работа ОАО КБ «Восточный», в частности эффективность банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности, привела к значительным изменениям в прибыли. Из перечня операций, осуществляемых Банком, видно, что банк стремительно рвётся завоевать рынок не только в сфере потребительского обслуживания, но и уверенно предлагает услуги по обслуживанию всего спектра внешнеэкономической деятельности, предлагая своим клиентам всё более выгодные и удобные условия. Главной целью банка по-прежнему остаётся привлечение клиентов.

В связи с этим результатом исследования явился комплекс рекомендаций по совершенствованию банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности в коммерческом банке, в ходе которого было предложено организовать в структуре Банка Отдел по индивидуальной работе с субъектами внешнеэкономической деятельности. В процессе подготовки программы мероприятий по совершенствованию банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности рассчитана ожидаемая динамика структуры затрат на создание такого подразделения и его функционирования на период ближайших трёх лет.

Проведена оценка эффективности предложенных рекомендаций, согласно которой на каждый вложенный в проведение указанных мероприятий рубль приходится 1,08 рублей прибыли.

Проведенный в работе анализ позволяет сделать вывод, что в банковской системе России, в частности в работе ОАО КБ «Восточный» по обслуживанию субъектов внешнеэкономической деятельности, еще многое предстоит усовершенствовать. Но достигнутые на сегодняшний день результаты показывают, что создана необходимая основа, материально-техническая база для дальнейшего развития, а также специалисты, способные эффективно обслуживать потребности не только частных клиентов, но и предоставлять качественные услуги и сервис своим корпоративным клиентам, осуществляющим внешнеэкономическую деятельность.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Конституция (Основной закон) Российской Федерации. М.: Известия, 2009. 126 с.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. М.: Волна, 2008. 615 с.

3. О банках и банковской деятельности: ФЗ от 02.12.1990 №395-1 М.: Лига - Т, 2010. 120 с.

4. О валютном регулировании и валютном контроле: ФЗ от 10.12.2003. №173 - ФЗ. М.: Лига - Т, 2009. 36 с.

5. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)": ФЗ от 10.07.2002 № 86-ФЗ. М.: Известия, 2007. 135 с.

6. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: Инструкция ЦБ РФ от 02.04.2010 №135-И (редакция от 09.12.2011). М.: Известия, 2008. 89 с.

7. Об Управлении внешнеэкономической деятельности ОАО КБ «Восточный»: Положение ОАО КБ «Восточный» от 01.04.2008.

8. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие. М.: КНОРУС, 2010. 416 с.

9. Петров В.А. Управление рисками в банковском кредитовании малого предпринимательства. М., 2001. 248 с.

10. Бажанов С.В., Лапидус М.Х., Львов Ю.И., Тарасевич Л.С. Российские банки: прошлое и настоящее. СПб.: КультИнформПресс, 2004. 590 с.

11. Тавасиев А.М. Конкуренция в банковском секторе России: учеб. пособие. М., 2001. 304 с.

12. Челноков В.А. Банки и банковские операции: букварь кредитования, технологии банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство: учебник. М.: Высшая школа, 2004. 268 с.

13. Шевчук Д.А. Кредитная политика банков: цели, элементы и особенности формирования (на примере коммерческого банка): учеб. пособие. М., 2009. 304 с.

14. Шмырева А.И., Колесников В.И. Международные валютно-кредитные отношения: учебник. СПб.: Питер, 2009. 516 с.

15. Аганбегян А.Г. Еще раз о новой роли банков в современных условиях // Деньги и кредит. 2011. №12. С. 3-8.

16. Аганбегян А.Г. О новой роли банков в финансировании послекризисного социально-экономического развития (субъективные заметки) // Деньги и кредит. 2011. №1. С. 27-36

17. Ананьев Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. 2009. № 3. С. 3-8.

18. Ахмедов Р.Н. Современные проблемы развития банковской системы России // Микроэкономика. 2012. №1. С. 135-139.

19. Байдина О.С. Факторы риска банков при работе со средним и малым бизнесом // Деньги и кредит. 2011. №11. С. 28-32.

20. Власенко М.С. О работе банка с клиентами // Деньги и кредит. 2007. №12. С. 47-50.

21. Гаврилов А.А. Влияние предстоящего вступления России во Всемирную торговую организацию на банковское обслуживание внешнеэкономической деятельности российских компаний // Нац. интересы: приоритеты и безопасность. 2010. №17. С. 44-49.

22. Гумашвили Л.М. Управление активами коммерческого банка: цели и задачи // Микроэкономика. 2009. №6. С. 253-257.

23. Демкович В.И. Организация работы с клиентами малого и среднего предпринимательства в коммерческом банке: практические аспекты // Деньги и кредит. 2009. №6. С. 8-13.

24. Кускашева И.Н. Анализ условий банковского кредитования: опыт и перспективы развития // Деньги и кредит. 2011. №11. С. 68-69.

25. Мамаева Д.С. Об анализе активов коммерческих банков // Деньги и кредит. 2011. №4. С. 41-44.

26. Матовников М.Ю. Банковский сектор России: кризис заканчивается? // Деньги и кредит. 2010. №1. С. 5-15.

27. Рыбин Е.В. Слияния и поглощения банков России как фактор экспансии иностранного банковского капитала // Деньги и кредит. 2007. №3. С. 37-42.

28. Соколов Ю.А. К вопросу регулирования банковской деятельности в сфере платежей и расчетов // Деньги и кредит. 2007. №10. С. 7-12.

29. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года // Деньги и кредит. 2011. №5. С. 4-16.

30. Терехин С. Менеджмент качества в коммерческом банке // Проблемы теории и практики управления. 2011. № 1. С. 89-96.

31. Турбанов А.В. Антикризисные механизмы в банковской системе // Деньги и кредит. 2012. №1. С. 20-23.

32. Турбанов А.В. Российская банковская система на современном этапе // Деньги и кредит. 2011. №2. С. 3-7.

33. Турбанов А.В. Финансовое оздоровление банковской системы Российской федерации: первые итоги и перспективы // Деньги и кредит. 2009. №12. С. 3-6.

34. Швецов Ю.Г. Капитал банка: его достаточность и функции // Деньги и кредит. 2009. № 6. С. 34-36.

35. Щербак А.П. Основные направления оценки эффективности коммерческого банка // Вестник НГУ. Серия Соц.-экономические науки. 2011. том 11, выпуск 1. С. 37-45.

36. Ясин Е. Ставка меньше, чем жизнь // Итоги. 2011. №30. С. 19.

37. Gall T.M. Concerning the problem of the bank stability defining // The Bank Monitor. June, 2010. P. 25

38. Bairoch P. Economics and World History: Myths and Paradoxes. Chicago, 1990.

39. Банк России: [сайт]. URL:http://www.cbr.ru (дата обращения: 29.03.2012).

40. Банковские новости: [сайт]. URL:http://www.bankir.ru (дата обращения 01.04.2012).

41. Государственный комитет статистики РФ: [сайт]. URL:http:// www.gks.ru (дата обращения 15.04.2012).

42. Информационное агентство «Инвестиции Банки Консалтинг»: [сайт]. URL:http://www.ibk.ru - (дата обращения: 12.04.2012).

43. Международный валютный фонд: [сайт]. URL:http://www.imf (дата обращения 03.03.2012).

44. ОАО «Восточный экспресс банк»: [сайт]. URL:http://www.express-bank.ru (дата обращения 10.05.2012).

45. Рейтинговое агентство РБК: [сайт]. URL:http://www.rbk.ru (дата обращения 05.05.2012).

46. URL:http://www.fin-result.ru/bankovskoe-delo8.html (дата обращения: 20.04.2011).

47. URL:http://www.bibliotekar.ru/bank-13/9.htm (дата обращения: 06.05.2012).

48. URL:http://bankworks.ru (дата обращения: 20.04.2012).

49. URL:http://www.business.rin.ru/ (дата обращения: 20.04.2012).

50. URL:http://bankir.ru (дата обращения: 21.04.2012).

51. URL:http://www.banki.ru (дата обращения: 01.05.2012).

52. International Financial Corporation (World Bank Group): [сайт]. URL:http://www.ifc.org (дата обращения: 20.04.2012).

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Генеральная лицензия ЦБ

Рисунок А.1 - Генеральная лицензия на осуществление банковских операций



ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Рейтинги Банка по версии РБК

Таблица Б.1

Оценки рейтинговых агентств

Место	Критерий оценки
4 место	Top100 самых филиальных банков России в 2010 году
4 место	Объем выданных беззалоговых кредитов в I полугодии 2010 года
6 место	Размер портфеля беззалоговых кредитов на 1 июля 2010 года
9 место	Top50 банков по количеству выданных автокредитов в I полугодии 2010 года
13 место	Top500 банков по кредитам физлиц на 1 января 2011 года
14 место	Top500 банков по депозитам физлиц в 2010 году
17 место	Top50 банков по количеству выданных ипотечных кредитов в I полугодии 2010 года
18 место	Банки по объемам выданных автокредитов в I полугодии 2010 год
18 место	Банки по объему портфеля автокредитов на 1 июля 2010 год
28 место	Банки по объему выданных ипотечных кредитов в I полугодии 2010 года
34 место	Top500 банков по депозитному портфелю на 1 января 2011 года
35 место	Top500 банков по кредитному портфелю на 1 января 2011 года
36 место	Рэнкинг банков по количеству собственных банкоматов по России на 1 июля 2010 года
37 место	Банки по размеру портфеля ипотечных кредитов на 1 июля 2010 года



ПРИЛОЖЕНИЕ В

Таблица В.1

Анализ баланса ОАО Восточный Экспресс банк за 2006-2010 годы, тыс. руб.

№п/п	Наименование статей бухгалтерского баланса	2006	2007	2008	2009	2010	Абсолютное отклонение между 2010 и 2009	Удельный вес, процентов	Темп роста (снижения) в 2009-2010 годах, процентов
								2009	2010
I. Активы
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1	Денежные средства	209 313	406 803	536 625	1 070 972	1 745 801	674 829	3,21	3,44	163,01
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	39 891	348 586	786 526	871 489	2 040 740	1 169 251	2,61	4,03	234,17
2.1	Обязательные резервы	18 984	95 375	269 388	31 730	305 428	273 698	0,10	0,60	962,58
3	Средства в кредитных организациях	181 023	110 415	368 695	1 377 169	1 241 400	-135 769	4,13	2,45	90,14
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-	-	20 580	8 379	3 063 947	3 055 568	0,03	6,04	36 566,98
5	Чистая ссудная задолженность	1 374 546	6 823 503	20 421 418	23 549 144	33 563 374	10 014 230	70,66	66,21	142,52
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	80	111	26 143	26 138	2 202 253	2 176 115	0,08	4,34	8 425,48
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	-	-	-	-	1 229 947	1 229 947	-	2,43	100,00
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	109 903	465 342	1 007 238	2 250 120	3 236 448	986 328	6,75	6,38	143,83
9	Требования по получению процентов	9 682	38 197	121 276	-	-	-	-	-	100,00
10	Прочие активы	42 507	172 809	353 600	4 175 767	2 370 098	- 1 805 669	12,53	4,68	56,76
11	Всего активов	1 966 945	8 365 766	23 642 101	33 329 178	50 694 008	17 364 830	100,00	100,00	152,10
II. Пассивы
12	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	-	-	-	5 461 000	-	- 5 461 000	19,64	-	-
13	Средства кредитных организаций	485 639	864 493	1 631 515	445 000	1 231 626	786 626	1,60	2,84	276,77
14	Средства клиентов (некредитных организаций)	1 000 113	5 747 762	18 302 947	19 971 314	40 298 407	20 327 093	71,81	92,95	201,78
14.1	Вклады физических лиц	607 728	4 533 961	11 076 591	17 687 151	34 934 245	17 247 094	63,60	80,58	197,51
15	Выпущенные долговые обязательства	92 446	779 076	1 773 551	1 357 920	1 080 340	- 277 580	4,88	2,49	79,56
16	Обязательства по уплате процентов	18 851	58 586	135 784	-	-	-	-	-	-
17	Прочие обязательства	31 823	63 966	127 231	520 692	672 324	151 632	1,87	1,55	129,12
18	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	391	174	29 578	54 117	71 126	17 009	0,19	0,16	131,43
19	Всего обязательств	1 629 263	7 514 057	22 000 606	27 810 043	43 353 823	15 543 780	100,00	100,00	155,89
III. Источники собственных средств
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
20	Средства акционеров (участников)	280 000	280 000	280 000	448 000	556 591	108 591	8,12	7,58	124,24
21	Собственные акции, выкупленные у акционеров	-	-	-	-	-	-	-	-	-
22	Эмиссионный доход	4 697	4 697	4 697	2 036 708	2 171 477	134 769	36,90	29,58	106,62
23	Резервный фонд	-	-	-	14 000	119 810	105 810	0,25	1,63	855,79
24	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-	-	-	-	- 1 097	- 1 097	-	- 0,01	100,00
23	Переоценка основных средств	-	-	-	567 579	904 306	336 727	10,28	12,32	159,33
24	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	16 721	40 500	26 955	-	-	-	-	-	-
25	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации	6 315	69 891	607 512	1 369 753	4 053 776	2 684 023	24,82	55,23	295,95
26	Прибыль(убыток) за отчетный период	63 391	537 621	776 241	1 083 095	- 464 678	- 1 547 773	19,62	- 6,33	- 42,90
27	Всего источников собственных средств	337 682	851 709	1 641 495	5 519 135	7 340 185	1 821 050	100,00	100,00	133,00
28	Всего пассивов	1 966 945	8 365 766	23 642 101	33 329 178	50 694 008	17 364 830	-	-	152,10
IV. Внебалансовые обязательства
29	Безотзывные обязательства кредитной организации	1 551	2 341	481 384	361 906	5 796 835	5 434 929	78,09	98,31	1 601,75
30	Выданные кредитной организацией гарантии и поруч.	28 585	3 079	28 931	101 538	99 926	- 1 612	21,91	1,69	98,41
31	Итого внебалансовые обязательства	30 136	5 420	510 315	463 444	5 896 761	5 433 317	100,00	100,00	1 272,38

Таблица В.2

Анализ чистой прибыли ОАО Восточный Экспресс банк за 2006-2010 годы (тыс. руб.)

Наименование статьи	2006	2007	2008	2009	2010	Абсолютное отклонение 2010 и 2009	Влияние на чистую прибыль	Темп роста (снижения) в 2009- 2010 годах, процентов
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1. Процентные доходы всегов том числе:	121 919	467 937	1 633 983	7 932 692	8 751 590	818 898	818 898	110,32
1.1 От размещения средств в кредитных организациях	623	14 955	80 927	153 700	50 907	-102 793	-102 793	33,12
1.2 От ссуд, предоставленных клиентам	120 153	452 296	1 551 812	7 775 315	8 100 417	325 102	325 102	104,18
1.3 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0	0	0	54 173	54 173	54 173	100,00
1.4 От вложений в ценные бумаги	0	0	137	3 677	546 093	542 416	542 416	14 851,59
2. Процентные расходы всего в том числе:	74 236	378 535	1 558 478	2 728 727	4 650 646	1 921 919	-1 921 919	170,43
2.1 По привлеченным средствам кредитных организаций	21 663	81 052	54 792	207 192	480 040	272 848	-272 848	231,69
2.2 По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	48 269	272 153	1 236 265	2 256 725	2 899 293	642 568	-642 568	128,47
2.3 По выпущенным долговым обязательствам	4 304	25 330	267 421	264 810	271 313	6 503	-6 503	102,46
3. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	47 683	89 402	75 505	5 203 965	4 100 944	-1 103 021	-1 103 021	78,80
4. Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам всегов том числе:	-57 584	-553 224	-1 226 366	-730 613	-1 478 621	-748 008	-748 008	202,38
4.1 Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам				-53 146	-48 238	4 908	4 908	90,77
5. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	-9 901	-463 822	-1 150 861	4 473 352	2 622 323	-1 851 029	-1 851 029	58,62
6. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток				-2 418	70 709	73 127	73 127	-2 924,28
7. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи				0	22 725	22 725	22 725	100,00
8. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	18	3	-292	0	-11 241	-11 241	-11 241	100,00
9. Чистые доходы от операций с иностранной валютой	7 140	13 394	21 279	221 905	-364 228	-586 133	-586 133	-164,14
10. Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-202	865	17 227	-212 966	323 171	536 137	536 137	-151,75
11. Доходы от участия в каптале других юридических лиц				0	21	21	21	100,00
12. Комиссионные доходы	299 850	2 125 335	4 541 987	2 382 144	2 622 021	239 877	239 877	110,07
13. Комиссионные расходы	2 281	13 460	53 539	455 185	344 260	-110 925	110 925	75,63
14. Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи				0	-1 578	-1 578	1 578	100,00
15. Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения				0	-26 900	-26 900	26 900	100,00
16. Изменение резерва по прочим потерям				-210 229	-231 303	-21 074	21 074	110,02
17. Прочие операционные расходы	206 143	1 054 573	2 305 242	409 909	446 463	36 554	-36 554	108,92
18. Чистые доходы (расходы)	6 375	183 375	248 235	6 606 512	5 127 923	-1 478 589	-1 478 589	77,62
19. Операционные расходы	-2 002	-8 969	-18 659	4 939 112	5 347 755	408 643	-408 643	108,27
20. Прибыль (убыток) до налогообложения	92 854	782 148	1 300 135	1 667 400	-219 832	-1 887 232	-1 887 232	-
21. Начисленные (уплаченные) налоги	29 463	244 527	523 894	584 305	244 846	-339 459	339 459	41,90
22. Чистая прибыль (убыток)	63 391	537 621	776 241	1 083 095	-464 678	-1 547 773	-1 547 773	-
23. Общая рентабельность (23/(1+3+5+6+7+8+9+10+11+12+18))*100	13,41	22,25	14,41	4,07	0,00	-4,07	-	-



Таблица В.3

Анализ уровня достаточности капитала, величины резервов на покрытие сомнительных ссуд и на прочие возможные потери

Наименование показателя	2006	2007	2008	2009	2010	Абсолютное отклонение между 2010 и 2009	Темп роста в 2009- 20010 годах, процентов
Собственные средства (капитал), тыс. руб.	337 497	815 977	2 387 951	6 644 723	7 275 895	631 172	109,50
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент	20,8	11,4	11,2	23,6	17,1	-7	72,46
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент	10,0	10,0	10,0	10,0	10,0	-	100,00
Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	56 130	597 028	1 600 485	2 273 489	4 786 206	2 512 717	210,52
Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	56 130	597 028	1 600 485	2 273 489	4 786 206	2 512 717	210,52
Расчетный резерв на прочие возможные потери, тыс. руб.	3 428	14 867	79 230	451 487	709 132	257 645	157,07
Фактически сформированный резерв на прочие возможные потери, т. руб.	3 428	14 867	79 230	451 487	709 132	257 645	157,07

ПРИЛОЖЕНИЕ Г

Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета ОАО КБ «Восточный»

Таблица Г.1

Корреспондентские счета иностранных банков (лоро)

Полное фирменное наименование	Местонахождение	n счета в учете кредитной организации-эмитента	n счета в учете банка контрагента
1	2	3	4
Industrial and Commercial Bank of China (Head Office) Beijing	55, Fuxingmennei Street, Xicheng, Beijing, 100032, China	30114840700000000008	0101000111901185736 (USD)
Industrial and Commercial Bank of China (Heilongjiang Provincial Branch)	875, ZHOnGSHAn ROAD, HARBIn, 150036, CHInA	30114156301000000010	0901090009200000367 (CnY)
Bank of China (Head Office) Beijing	1, Fuxingmennei Dajie, Beijing, 100818, China	30114840601000000013	81956358021014 (USD)
China Construction Bank Heihe Branch	8, Tong Jiang Road, Heihe, Heilongjiang province, 164300,China	30114840500000000004 30114156101000000003	nRA23014532300220100156 (USD) 23001735151050500637 (CnY)
China Construction Bank Suifenhe Branch	93, Xinan St, Suifenhe City, Heilongjiang Province, China	30114840801000000017	nRA23014520300220100980 (USD)
Agricultural Bank of China (Head Office) Beijing	5/F, Jin Yu Plaza, n.100 Xisanhuan Beilu, Beijing, 100037, China	30114840000000000012	8211001007 (USD)
Agricultural Bank of China Heilongjiang Branch	131, Xidazhi Road, Harbin, 150010, Heilongjiang province, China	30114840400000000010 30114156901000000009 30114810601000000001	08999914012000738 (USD) 08999901012008647 (CnY) 08999914012000761 (RUB)
Agricultural Bank of China Heihe Branch	29, Xixing Road, Heihe, 164300, Heilongjiang province, China	30114156401000000004	810101011821069 (CnY)
Agricultural Bank of China Manzhouli Branch	18, Erdao Road, Manzhouli, Inner Mongolia, 021400, China	30114840100000000006 30114156301000000007	05999914040000106 (USD) 05999901040000129 (CnY)
Agricultural Bank of China Suifenhe Sub-branch	135, TongTian Road, Suifenhe, Heilongjiang province, 157300, China	30114156701000000005	08261001011581040 (CnY)
Harbin Bank	160 Shangzhi street, Daoei district, Harbin, China	30114840201000000015 30114156601000000008	1371010320999839 (USD) 1371010319611488 (CnY)
Credit Suisse AG	8 Paradeplatz 8070 Zurich Switzerland	30114756601000001122 30114840601000001122 30114978201000001122	0835093119543000 (CHF) 0835093119544001 (USD) 0835093119544000 (EUR)
Commerzbank AG	Kaiserstrasse 16 60261 Frankfurt Am Main, Germany	30114840301000001121 30114978901000001121	400886821800 (USD) 400886821801 (EUR)
Raifaisen Zentralbank Oesterreich AG	Am Stadtpark 9 Vienna 1030 Austria	30114840101000000018 30114978101000000016	07055058051 (USD) 00055058051 (EUR)
Bank of China (Hong Kong) Limited	1, Garden Road St. Hong Kong, Hong Kong.	30114840401000001128 30114156001000001128	01287560113377 (USD) 01287560114752 (CnY)
VTB Bank (Austria) AG	A-1010 Wien, Parkring 6, Postfach 560, Wien, Austria	30114840101000001130 30114978001000001128	11000615419001 (USD) 11000615419900 (EUR)
VTB Bank (Deutschland) AG	Walter-Kolb-str. 13 60594 Frankfurt Am Main Pob 10 17 32 60017, Germany	30114840101000001127 30114978701000001127	0103473419 (USD) 0103473013 (EUR)



ПРИЛОЖЕНИЕ Д

Методика расчёта заработной платы сотрудников в ОАО КБ «Восточный» (Выдержка из «Положения об оплате труда и премирования работников в ОАО КБ «Восточный»»)

2. Порядок расчета зарплаты работников, чей труд оплачивается по повременно-премиальной системе оплаты труда.

2.2 Основными показателями премирования работников являются:

- прибыльность работы организации;

- эффективность работы структурного подразделения, к которому относится работник (и равно эффективность работы самого работника на конкретном участке, если он не относится ни к одному из структурных подразделений);

- качество выполнения работы, в том числе результативность, оперативность, организованность при выполнении должностных обязанностей;

- соблюдение трудовой дисциплины, надлежащее выполнение своих трудовых обязанностей, соблюдение сроков выполнения заданий;

- повышение квалификации (курсы, аттестации, самоподготовка);

- стаж работы в организации;

- инициатива в выдвижении предложений и решении вопросов по рационализации и повышению эффективности работы организации и отдельных ее участков;

- деловая этика;

- сложность работы.

С учетом данных показателей определяются коэффициенты премирования и путем их сложения рассчитывается итоговый коэффициент премирования. Таким образом, размер премии работника определяется путем умножения оклада работника на итоговый коэффициент премирования. Размер заработной платы определяется путем сложения оклада работника и премии, а также надбавок и доплат, если таковые имеются.

Расчет заработной платы работников, чей труд оплачивается по повременно-премиальной системе оплаты труда определяется в порядке, определенном в таблице премиальных коэффициентов.

Коэффициент по общей прибыльности работы организации за месяц устанавливается:

0,2 - при получении организацией прибыли за расчетный период от до рублей.

0,1 - при получении организацией прибыли за расчетный период от до рублей.

0 - при получении организацией прибыли за расчетный период менее рублей.

Коэффициентам по эффективности работы структурного подразделения за месяц устанавливается:

0,2 -

0,1 -

0 -

Коэффициентам за оперативность, соблюдение сроков выполнения заданий за месяц устанавливается:

0,4 -

0,2 -

0 -

и т.д.

2.3 Размеры премий работникам за месяц определяются на основании отчетов работников, поступивших докладных и служебных записок, иных документов и данных, позволяющих охарактеризовать труд работника, их непосредственными руководителями (руководителями структурных подразделений, заместителями директора) по установленной в организации вертикали подчиненности и утверждаются директором и представлений и заместителей директора.

2.4 Премии начисляются за фактически отработанное время. За время, которое работник находился на больничном, премия не выплачивается.

Работникам, прекратившим трудовые отношения до окончания периода премирования по инициативе работодателя за нарушение трудовой дисциплины премия за отработанное время не начисляется.

2.5 Устанавливаются следующие основания, при которых премия не начисляется и не выплачивается работникам:

а) грубое неисполнение или ненадлежащее исполнение работником своих обязанностей, в том числе:

- прогул;

- появление на работе в состоянии алкогольного, наркотического и иного токсического опьянения;

- систематические опоздания на рабочее место;

- несоблюдение коммерческой и банковской тайны;

- разглашение конфиденциальной информации;

- грубое нарушение работником требований по охране труда, производственной санитарии и пожарной безопасности;

- совершение виновных действий работником, непосредственно обслуживающим денежные или товарные ценности, если эти действия дают основание для утраты доверия к нему со стороны работодателя;

- невыполнение в срок предписаний государственных органов в случаях, когда ответственность за их исполнение лежит на данном работнике;

б) грубое несвоевременное или некачественное исполнение распоряжений руководителя, приказов по организации и других организационно-распорядительных документов;

в) непрохождение аттестации.

2.6 Тяжесть совершенного работником правонарушения определяется по представлению непосредственного руководителя заместителем руководителя организации, в полномочия которого входит кураторство вопросов заработной платы.



ПРИЛОЖЕНИЕ Е

Таблица Е.1

- Планируемые расходы ОАО КБ «Восточный» на внедрение предложенных рекомендаций по совершенствованию обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности, 2012-2014 гг. (тыс. руб.)

	Временной промежуток
	2012 г.	2013 г.	2014 г.
	I квартал	II квартал	III квартал	IV кВ.	I кВ.	II кВ.	III кВ.	IV кВ.	I кВ.	II кВ.	III кВ.	IV кВ.
1. Зарплата работникам	3287,55	3287,55	3287,55	3287,55	3616,3	3616,3	3616,3	3616,3	3977,9	3977,9	3977,9	3977,9
2. Текущие и непредвиден-ные расходы	678,9	678,9	678,9	678,9	746,79	746,79	746,79	746,79	821,47	821,47	821,47	821,47
3. Информ. обеспечение	223,00
4. Кадровое обеспечение				446,00				490,60				539,66
Итого по кварталам	4189,45	3966,45	3966,45	4412,45	4363,0	4363,0	4363,0	4853,6	4799,3	4799,3	4799,3	5339,0
Итого по годам	16534,80	17942,96	19737,14

Размещено на Allbest.ru