Таблица 3. Структура депозитов (вкладов) физических лиц по сводному балансу кредитных организаций на 01 января 2013г. по срокам их хранения

За 2013 год гражданам, разместившим вклады, выплачены доходы в виде процентов за вложенные средства в размере 65,4 млн. руб., доля которых в общей сумме процентных расходов составила 34,2%.

Эффективное функционирование банковской системы зависит от состояния пассивов кредитных организаций. Ресурсная база имеет первостепенное значение, т.к. процессы образования кредитных ресурсов и предоставления ссуд находятся в тесной взаимосвязи. От ресурсного потенциала и его стабильности зависит объем активных кредитных операций, а, следовательно, и доходы кредитных организаций.

По состоянию на 01 января 2013 г. валюта сводного баланса (брутто) кредитных организаций составила 7 271,6 млн. руб., по сравнению с началом года увеличилась на 7,6%.

Значительную долю - 41% в структуре совокупных активов занимает общая сумма кредитных вложений, которая составила 2 983,5 млн. руб. и по сравнению с 1 января 2012 года уменьшилась на 31 млн. руб. или на 1%. Это снижение было обусловлено уменьшением задолженности по пролонгированным и просроченным ссудам в общей сумме на 108 млн. руб. и одновременном росте задолженности по срочной ссуде на 77 млн. руб.

В структуре активов 8,5% приходится на долю основных средств, и по сравнению с показателем на 01 января 2012 года их доля увеличилась на 1,1 процентного пункта и составила в сумме 619,5 млн. руб. На долю неполученных процентов приходится 8,4% или 607,7 млн. руб., и по сравнению с 01 января 2012 года их доля увеличилась на 0,4 процентных пункта (на долю задолженности по просроченным процентам приходится 5,7% из общей суммы).

Денежные средства (наличные) и средства на корсчетах составили общую долю 8,6%, и по сравнению с 1 января 2012 года их доля не изменилась. Депонированные обязательные резервы составили в сумме 85,4 млн. руб. и на их долю приходится всего 1,2%.

При этом выдача кредитов юридическим лицам (без кредитных организаций) увеличилась на 1,6%, и их доля в общей сумме выданных ссуд возросла с 58% до 59,6%.

Наибольший удельный вес в общей сумме выданных кредитов приходится на негосударственный сектор экономики - 56,7%, на долю госпредприятий приходится 2,9% общей суммы выданных кредитов.

Выдачи кредитов физическим лицам сократились на 21,3%, составив сумму 842,2 млн. руб., и их доля, соответственно, уменьшилась на 7,3 процентного пункта. Увеличилась выдача кредитов индивидуальным предпринимателям на 28,3% (229,1 млн. руб.).

Показатели, характеризующие состояние кредитных отношений с заемщиками (хозяйствующими субъектами) в разрезе по объектам кредитования.

Показатели свидетельствуют о качестве ссудных портфелей в разрезе по объектам кредитования.

В целом кредиты, предоставленные юридическим лицам без кредитов кредитным организациям, составили - 1 777,1 млн. руб., а их доля в общей сумме кредитных вложений - 59,6%.

Значительная доля кредитов, используемая на строительство, реконструкцию и ремонт основных средств в общей сумме выданных кредитов юридическим лицам составила - 22,4%, а общая сумма предоставленного кредита на покупку товаров для продажи, включая ГСМ и стройматериалы, составила 495 млн. руб., а удельный вес - 16,6%, на приобретение техники, оборудования и транспортных средств пришлось - 9,8.

Данные показывают, что по сравнению с 2012 годом доля "стандартных" ссуд увеличилась на 4,1 процентного пункта, составив 57,0% против 52,9%, увеличились "сомнительные ссуды" - на 52,2% и их доля возросла с 7,2% до 11%. Это является следствием недостаточного изучения кредитоспособности (т.е. обеспеченности возврата выдаваемых кредитов) заемщиков до предоставления им кредита. Сократились "нестандартные ссуды" - на 27,6%, а их доля - на 5,4 процентного пункта и "безнадежные ссуды" - на 14,6%, а их доля на 2,3 процентного пункта.

Кредитные отношения с заемщиками характеризуются как высоко рисковые, риск связан с необеспечением ссудозаемщиками возврата кредита в установленные в договорах сроки, в результате происходит пролонгация сроков уплаты, и, как следствие, образуется задолженность по просроченным ссудам и процентам. Все это приводит к замедлению оборачиваемости кредитных ресурсов, к их снижению и недополученную кредитными организациями доходов и прибыли из-за низкой рентабельности кредитных вложений.

Из-за нарушения сроков возврата кредитов по договорам, задолженность по пролонгированным ссудам на 01 января 2013 года составила в сумме 463,7 млн. руб. или 15,5 % в общей сумме числящейся задолженности по ссуде, а задолженность по просроченной ссуде составила в сумме 479,4 млн. руб., а ее доля - 16,1%.

Пролонгированные ссуды числятся на балансах у 8-ми кредитных организаций, а просроченные у всех 11 кредитных организаций, наличие которых снижает качество кредитных портфелей.

В целом по кредитным организациям на 01 января 2013 г. общая сумма обесцененных ссуд (II-V категории) достигла 1 281,7 млн. руб., доля которых в общей сумме кредитных вложений составляет 43%. Сумма начисленных резервов на возможные потери по ссудам достигла 585,7 млн. руб., доля которых в общей сумме обесцененных ссуд составила 45,7%, а к сумме кредитных вложений - 19,6.

Несвоевременный возврат кредитов сокращает у кредитных организаций ресурсы для предоставления кредитов другим хозяйствующим субъектам, эффективно осуществляющим свою деятельность, создающим с участием банковского кредита новую стоимость, а не превращающим кредит в источник покрытия убытков и использования его для решения различных финансовых проблем, не способствующих развитию своей экономики и экономики региона и страны в целом.

2.3 Проблемы и перспективы развития и функционирования банковской системы России