Размещено на http://www.allbest.ru/

Образовательное учреждение среднего профессионального образования

«Орловская банковская школа (колледж) Центрального банка Российской Федерации»

Курсовая работа

по дисциплине: «Финансы, денежное обращение и кредит»

на тему: «Сбербанк России - крупнейший банк Российской Федерации и СНГ»

Албогачиев Тимур Накирович

г. Орел 2013

Содержание

• Введение
• 1. Характеристика ОАО «Сбербанк России» на современном этапе
• 1.1 Общая характеристика ОАО «Сбербанк России»
• 1.2 Теоретические направления деятельности ОАО «Сбербанк России»
• 1.3 Кредитная политика ОАО «Сбербанк России»
• II. Анализ деятельности ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.
• 2.1 Анализ финансовых показателей деятельности ОАО «Сбербанк России»
• 2.2 Анализ вкладных, кредитных и валютных операций
• 2.3 Анализ рисков ОАО «Сбербанк России»
• III. Совершенствование деятельности ОАО «Сбербанк России»
• 3.1 Совершенствование существующих и внедрение новых видов вкладов
• 3.2 Совершенствование кредитной системы и внедрение новых видов кредитов
• Заключение
• Библиографический список
• Приложение 1 «Агрегированный отчет о прибылях и убытках за 2010-2011 годы.»
• Приложение 2 «Агрегированный отчет о прибылях и убытках за 11 месяцев 2011 и 11 месяцев 2012 года»
• Приложение 3 «Агрегированный баланс деятельности ОАО «Сбербанк России» за 2010-2011 годы.»
• Приложение 4 «Обобщенные данные о видах вкладов и условий их хранения в ОАО «Сбербанк России».»
• Приложение 5 «Обобщенные данные о видах кредитов и условия их выдачи в ОАО «Сбербанк России».»
• Приложение 6 «Обобщенные данные о видах валютных вкладов и условий их хранения в ОАО «Сбербанк России».»
• Приложение 7 «Покупка и продажа иностранной валюты за 2010 - 2012 годы. (в тыс. дол. США)»
• Приложение 8 «Сравнение уровня реализованных рисков ОАО «Сбербанк России» и банковской системы за 2012 год.»

Введение

ОАО «Сбербанк России» занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы.

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что ОАО «Сбербанк России» играет важную роль в оказании услуг населению. Банк постоянно расширяет перечень банковских продуктов, разрабатывает новые операции и услуги, отвечающие потребностям и нуждам клиентов. ОАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком России по обслуживанию частных лиц.

Цель работы - проанализировать деятельность ОАО «Сбербанк России» в современных условиях.

Для реализации данной цели определены следующие задачи:

1)Дать общую характеристику ОАО «Сбербанк России».

2)Рассмотреть теоретические направления деятельности ОАО «Сбербанк России» и его кредитную политику.

3)Проанализировать финансовые показатели деятельности ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 года.

4)Провести анализ вкладных, кредитных и валютных операций ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 года и его рисков.

5)Рассмотреть совершенствование существующих и внедрение новых видов вкладов.

6)Рассмотреть совершенствование кредитных систем и внедрение новых видов кредитов.

Объектом исследования является Сбербанк России, как крупнейший банк Российской Федерации и на территории Содружеств Независимых Государств.

Практическая значимость работы заключается в том, что материалы работы могут быть использованы при подготовке к лекционным и семинарским занятиям по дисциплине «Финансы , денежное обращение и кредит.»

Структура работы.

В первом разделе «Характеристика ОАО «Сбербанк России» на современном этапе» дана общая характеристика ОАО «Сбербанк России», его теоретические направления деятельности.

Во втором разделе «Анализ деятельности ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 года дан анализ финансовых показателей деятельности ОАО «Сбербанк России», анализ вкладных, кредитных и валютных операций.

В третьем разделе «Совершенствование деятельности ОАО «Сбербанк России» рассмотрены приоритетные направления совершенствования вкладных и кредитных операций.

банк финансовый вклад кредит

1. Характеристика ОАО «Сбербанк России» на современном этапе

1.1 Общая характеристика ОАО «Сбербанк России»

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и стран СНГ. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, владеющий 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы. Обыкновенные и привилегированные акции Банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Американские депозитарные расписки (АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США.. В 2011 году ОАО «Сбербанк России» активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, ОАО «Сбербанк России» принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

ОАО «Сбербанк России» обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 20 000 подразделений по всей стране.

Рассматривая международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития, ОАО «Сбербанк России» осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества. Активная позиция и международный авторитет позволяют ОАО «Сбербанк России» наиболее полно удовлетворять внешнеэкономические запросы своих клиентов, привлекать на выгодных условиях ресурсы с мировых финансовых рынков и соответствовать лучшей практике, принятой в международном банковском сообществе [13, с. 25].

Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Остальными акционерами Сбербанка России являются более 240 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 28%) свидетельствуют о его инвестиционной привлекательности.

На сегодняшний день ОАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации и Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в число крупнейших по капитализации банков мира.

Международные рейтинги ОАО «Сбербанк России» отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков.

Основными документами, регулирующими деятельность ОАО «Сбербанка России» в соответствии с законодательством Российской Федерации, являются [23, с. 4]:

- Устав Банка;

- Кодекс корпоративного управления;

- Кодекс корпоративной этики сотрудника Сбербанка России.

Органами управления ОАО «Сбербанк России» являются [23, с. 6]:

- общее собрание акционеров;

- наблюдательный совет;

- коллегиальный исполнительный орган - Правление банка;

- единоличный исполнительный орган - Президент, Председатель Правления Банка.

Основной целью ОАО «Сбербанк России» является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Для достижения поставленной задачи деятельность ОАО «Сбербанк РФ» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.

Сегодня, ОАО «Сбербанк России» - универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России. Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, ОАО «Сбербанк России» стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

В структуре привлеченных ресурсов наибольший удельный вес составляют вклады населения. Традиционно ориентируясь на работу с населением ОАО «Сбербанк России» является абсолютным лидером на рынке частных вкладов, аккумулируя 86,8% всех денежных средств, размещенных частными лицами в коммерческих банках страны (более 233 млн. счетов). ОАО «Сбербанк России» предлагает частным лицам широкий спектр банковских услуг, разнообразные виды рублевых и валютных вкладов, ориентированные на различные слои населения.

ОАО «Сбербанк России» является единственным банкам в Российской Федерации, имеющим государственную гарантию сохранности и возврата вкладов граждан и наращивает свое присутствие на новых сегментах рынка банковских услуг для физических лиц. Поэтому надежность ОАО «Сбербанк России» и его безупречная деловая репутация в России и за рубежом подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств.

1.2 Теоретические направления деятельности ОАО «Сбербанк России»

В целях успешной реализации стратегий развития ОАО «Сбербанка России» в современных условиях обеспечивается эффективность работы, позволяющая нести расходы по реализации широкого спектра стратегических проектов. Это достигается решением следующих главных задач и достижения ключевых показателей эффективности.

В области финансов ОАО «Сбербанк России» обеспечивает лидерство по финансовой результативности на российском банковском рынке, что влечет повышения качества кредитного портфеля, обеспечения возвратности необслуживаемых кредитов, удержания процентной маржи по всем основным продуктам, контроля за операционными расходами.

Приоритетными задачами по работе с клиентами:

- существенное улучшение восприятия Банка и повышение уровня удовлетворенности как у частных, так и у корпоративных клиентов. В рамках решения данной задачи ОАО «Сбербанк России» продолжит работу по сокращению очередей, внедрение инновационных сервисов и продуктов;

- увеличение доли в активах банковской системы России за счет укрепления позиций на основных сегментах финансового рынка.

В части совершенствования процессов и технологий в современных условиях ОАО «Сбербанк России» планирует обеспечить эффективное развитие бизнеса и увеличение производительности труда, а также реализовать ряд критически важных проектов и технологий, в том числе [13, с. 29]:

- завершить переход к процессно-функциональной модели Банка,

- обеспечить централизацию, стандартизацию и оптимизацию процессов в операционных и обеспечивающих функциях,

- продолжить централизацию ИТ-инфраструктуры;

- продолжить переформатирование сети подразделений для обеспечения эффективного решения задач по развитию бизнеса.

Успех Банка во многом зависит от качества системы управления и кадровой работы. Приоритетом в данном направлении будет [7, с. 48]:

- развитие группы Банка как холдинговой структуры, разработка единых для всей Группы политик в области управления рисками и информационных технологий;

- формирование единой в рамках Группы корпоративной культуры, нацеленной на постоянное совершенствование, готовность к изменениям и инновациям;

- внедрение комплексной системы развития персонала,

- повышение прозрачности и эффективности управления результатами деятельности в Банке за счет развития системы сбалансированных показателей.

Реализация стратегии развития позволит ОАО «Сбербанк России» укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых, операционных показателей. Таким образом, в рамках теоретических стратегий ОАО «Сбербанк России» ставит перед собой цели по четырем основным направлениям:

1.Финансовые результаты: увеличение объема прибыли к 2014 году более чем в три раза при снижении отношения операционных затрат к чистому операционному доходу на пять процентных пунктов, что позволит поддерживать рентабельность капитала на уровне не ниже 20%.

2.Положение на российском рынке: укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках (привлечение средств физических лиц, кредитование населения, привлечение средств и кредитование юридических лиц).

3.Качественные показатели развития («здоровье» банка): лучшие в России навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, современная система управления рисками, сопоставимые с лучшими мировыми аналогами управленческие и операционные процессы и системы, адекватная требованиям и масштабам бизнеса ИТ-платформа, корпоративная культура, разделяемая всеми сотрудниками Банка, нацеленная на самосовершенствование и рост производительности труда, высокопрофессиональный заинтересованный персонал, узнаваемый «позитивный» бренд, высокая степень лояльности клиентов.

4.Операции на зарубежных рынках: поэтапное увеличение объема и значимости международных операций за счет роста на рынках стран СНГ и Восточной Европы, постепенного увеличения присутствия на рынках Китая и Индии. Увеличение доли чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5-7%, в том числе за счет дополнительных приобретений.

Успешное достижение поставленных целей будет способствовать росту рыночной капитализации и выдвижению ОАО «Сбербанк России» в число лидирующих финансовых институтов мира.

1.3 Кредитная политика ОАО «Сбербанк России»

Каждый банк приоритетный направлением своего развития считает проведение кредитной политики. Кредитная политика банка - это основа, от которой зависит вся кредитная деятельность банка.

Все кредитные службы руководствуются кредитной политикой банка.

Bсе требования, предъявляемые к заемщику при выдаче кредита, содержатся в кредитной политике. Все эти условия оговариваются на этапе подачи заявления от заемщика, в качестве примера этих требований, можно привести уровень кредитоспособности потенциального клиента, предпочтения заемщиков банка по видам деятельности и т.д.

ОАО «Сбербанк России» предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности.

Приоритет при формировании кредитного портфеля, как правило, имеют акционеры, затем заемщики, имеющие в банке расчетные счета и совершающие по ним операции.

Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата.

Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Кредитные операции - наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного времени работает и знает их финансовое состояние [17, с. 295].

ОАО «Сбербанк России», как и другие крупные банки, осуществляет межбанковское кредитование. Предоставляются в основном краткосрочные кредиты коммерческим банкам (иди отделениям Сбербанка) за счет имеющихся в его распоряжении кредитных ресурсов. В качестве обеспечения ссуд выступают также залог имущества, залог ценных бумаг, гарантия (поручительство). При отсутствии средств у банка - заемщика для погашения основного долга или процентов банк - кредитор взыскивает средства с гаранта или реализует залоговое право банка.

В последнее время наметился переход от прямого межбанковского кредитования коммерческих банков к солидарному кредитованию крупнейших отраслей хозяйства через совместные программы с крупными отраслевыми коммерческими банками, а также их прямое кредитование.

При кредитовании юридических лиц ОАО «Сбербанк России» придерживается следующих направлений [31, с. 145]:

1. Поддержка следующих отраслей и секторов экономики:

1.1 Отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т. д.);

1.2 Отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т. д.);

1.3 Оборонно-промышленный комплекс,

1.4 Малый бизнес;

1.5 Сельское хозяйство.

2. Поддержка существующих клиентов ОАО «Сбербанк России» и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка, непрерывность деятельности которых является критичней для других заемщиков ОАО «Сбербанк России».

3. Кредитование оборонных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

В отношении физических лиц ОАО «Сбербанк России» следует следующим приоритетам:

1. Повышает доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;

2. Помогает клиентам избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдачи новых кредитов;

3. Сохраняет всю линейку розничных кредитных продуктов и продолжает оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля;

4. Обеспечивает повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;

5. Усиливает работу по сохранения и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.

Наряду с кредитованием юридических лиц и межбанковским ОАО «Сбербанк России» традиционно предоставляет потребительские кредиты населению [13, с. 26]:

- потребительские кредиты (обеспеченные и необеспеченные);

-автокредиты;

- жилищные (ипотечные) кредиты;

- кредиты на образование;

-кредитные и овердрафтные банковские карты.

Для упрощения и ускорения предоставления кредита внедрена новая технология обработки кредитных заявок - «Кредитная фабрика». Благодаря ей можно принимать решение о выдаче любых кредитов, кроме жилищных и ипотечных, в течение всего лишь 2-х часов (вместо 11-14 дней в среднем по филиальной сети до этого). При этом требуется только минимальное количество документов. Так например, клиентам, получающим заработную плату или пенсию через банк, для рассмотрения вопроса о кредите будет необходим только паспорт.

Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками, ОАО «Сбербанк России» вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками [18, с. 18]:

- изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;

- усиление обеспеченности кредитов;

- достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика; операционной доходности бизнеса;

- залогами ликвидных активов;

- гарантиями/поручительствами государства или собственников бизнеса;

- повышение уровня и качества контроля со стороны ОАО «Сбербанк России» за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

- снижение лимита максимальной долговой нагрузки;

- введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом;

- расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Банком;

- более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

Для этого ОАО «Сбербанк России» усиливает внимание:

- источникам погашения и их надежности;

- к уровню текущей ликвидности клиента;

- к уровню долговой нагрузки;

- качеству и ликвидности обеспечения;

- к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;

- к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;

- к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

Таким образом, ОАО Сбербанк России является крупнейшим банком в России, Центральной и Восточной Европе. Его уставный капитал составляет 67.76 млрд руб. и состоит из 21586948 тыс. обыкновенных акций номиналом 3 руб. и 1 млрд привилегированных акций номиналом 3 руб. Банк России владеет 57.6% уставного капитала Сбербанка (60.3% голосующих акций). Других акционеров с долей участия не менее 5% уставного капитала нет. Количество акционеров банка - около 230 тыс., из них институциональные инвесторы владеют 35.7% уставного капитала, неинституциональные инвесторы - 1.5% уставного капитала, частные инвесторы - 5.2% уставного капитала. Сбербанк занимает первое место в рейтинге банков Российской Федерации

II. Анализ деятельности ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

2.1 Анализ финансовых показателей деятельности ОАО «Сбербанк России»

Финансовые показатели банка используются для оценки текущего состояния кредитной организации и прогноза ее развития.

Основными финансовыми показателями банка считаются: активы кредитной организации, отражающие размещение собственных и привлеченных средств; пассивы, указывающие на источники ресурсов; капитал банка - его собственные средства. Кроме того, исследуется балансовая прибыль или убыток - положительный или отрицательный финансовый результат деятельности кредитной организации за определенный период времени.

Согласно агрегированному отчету о прибылях и убытках за 2010 - 2011 год банк увеличил чистый процентный доход на 14,5% до 575,8 млрд руб., что стало возможным благодаря росту процентных доходов и снижению процентных расходов.(Приложение1)

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 11 месяцев 2012 года в сравнении с аналогичным периодом 2011 года(Приложение 2):

- чистый процентный доход увеличился на 24,1%;

- чистый комиссионный доход увеличился на 14,6%;

- операционные доходы до совокупных резервов возросли на 21,9%;

- расходы на создание совокупных резервов составили 42 млрд руб. по сравнению 7 млрд руб. расходов за 11 месяцев 2011 года;

- операционные расходы возросли на 19,1%;

- прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 418 млрд руб. против 364 млрд руб. за 11 месяцев 2011 года;

- чистая прибыль составила 332 млрд руб. против 298 млрд руб. за 11 месяцев 2011 года.

Процентные доходы возросли на 234 млрд руб. за счет роста кредитного портфеля корпоративных и частных клиентов.

Процентные расходы возросли на 122 млрд руб. за счет роста объема привлекаемых ресурсов и более высокого по сравнению с аналогичным периодом 2011 года уровня процентных ставок на рынке привлечения средств клиентов и банков.

Активы с начала 2012 года выросли на 25,7% и в ноябре превысили 13 трлн руб.

Прирост активов в ноябре составил 2,3% при том, что негативное влияние на этот рост оказало снижение курса основных иностранных валют относительно рубля. Активы увеличились за счет роста кредитов клиентам и банкам.

Для диверсификации пассивной базы в ноябре 2012 г. банк начал проводить операции привлечения краткосрочных валютных средств в рамках новой для себя Программы выпуска еврокоммерческих бумаг. За месяц таким образом привлечено около 200 млн долл. США.

Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России № 215-П, в ноябре 2012 г. увеличился на 104 млрд руб. и составил 1 677 млрд руб. Основой роста капитала в ноябре стали заработанная чистая прибыль и субординированные облигации, выпущенные в октябре и включенные в расчет капитала в ноябре. Достаточность капитала на 1 декабря 2012 г. находится на уровне 12,8%.

Активы ОАО «Сбербанк России» за 2011 год увеличились на 22,2% или почти на 2 трлн руб. и достигли 10,4 трлн руб. Основой роста являлись кредиты клиентам, которые в целом за год возросли на 2 трлн руб.(Приложение3)

За 2011 год корпоративному сектору было предоставлено свыше 5,5 трлн руб. Кредитный портфель корпоративных клиентов увеличился за год на 34,1% и достиг 6,4 трлн руб.

Традиционно основным источником фондирования операций ОАО «Сбербанк России» оставались средства клиентов. По итогам года их объем увеличился на 1,2 трлн руб. или 18,2% и составил около 7,9 трлн руб. Вклады физических лиц превысили 5,5 трлн руб., средства юридических лиц составили более 2,2 трлн руб., средства клиентов на счетах в драгоценных металлах достигли 115 млрд руб.

Капитал ОАО «Сбербанк России», рассчитываемый по Положению Банка России №215-П, за 2011 год увеличился на 22,1%. Источник роста капитала - заработанная чистая прибыль. Достаточность капитала в 2011 год составила 15,0%.

На основе анализа финансовых показателей банка оцениваются возможность и целесообразность дальнейшего развития кредитной организации, доступные источники ресурсов, перспектива их мобилизации. Кроме того, дается прогноз положения банка на денежном рынке и рынке капиталов.

2.2 Анализ вкладных, кредитных и валютных операций

Вклады ОАО «Сбербанк России» можно разделить на три группы:

- срочные депозиты (8 вкладов в рублях, долларах или евро, включая благотворительный «Подари жизнь», «Мультивалютный» в трех вышеназванных валютах, а также «Международный» - в британских фунтах, швейцарских франках или японских иенах);

- вклады, открываемые дистанционно, через систему Сбербанк-Онлайн («Пополняй Онлайн», «Управляй Онлайн» и «Сохраняй Онлайн» - в рублях, долларах или евро);

- пенсионные депозиты («Пенсионный-плюс Сбербанка России» - в рублях; «Пополняй» и «Сохраняй» - в рублях, долларах или евро).(Приложение 4)

Проанализировав кредитование Сбербанка за 2010-2012 гг. по остаткам ссудной задолженности и остаткам просроченной задолженности (Приложение 5), видно что удельный вес просроченной задолженности увеличивается быстрее, чем темпы роста остатка ссудной задолженности. Это говорит о необходимости проводить более глубокий анализ потенциальных ссудозаемщиков.

Что касается кредитования юридических и физических лиц, то просроченная задолженность постоянно снижается и на 2012 г., составил 4,7%, в то время как остаток ссудной задолженности увеличивается, что говорит о достаточно устойчивом положении банка в этой сфере деятельности.

Всего за 2012 г. выдано кредитов населению на сумму 69,8 млрд. руб., в том числе: краткосрочных (до 1 года) - на сумму 30 млрд. руб., долгосрочных - на сумму 39,8 млрд. руб., что намного меньше, чем в 2010 г. Если за 2011 г. остаток ссудной задолженности по отношению к 2010 г. увеличился в два с лишним раза, то за 2012 г., он наоборот снизился, при этом остаток просроченной ссуды наоборот возрос. Для ОАО «Сбербанк России» определенную трудность представляет выбор надежного, платежеспособного ссудозаемщика.

В филиалах банка выполняются следующие виды валютно-обменных операций:

- покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли;

- прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты;

- прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение;

- обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;

- размен платежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства;

- замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежный(е) денежный(е) знак(и) того же иностранного государства;

- покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли;

- обмен платежного денежного знака иностранного государства одного номинала на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же номиналом; (Приложение 6)

Самый большой удельный вес (55 %) в структуре валютных вкладов населения занимают 2012 в Сбербанке вклад «Пополняемый», его удельный вес по сравнению с 2010 г. увеличился на 10%, зато снизился удельный вес вкладов «До востребования» на 3%, и «Особый» на 9%. Рассмотрим покупку и продажу иностранной валюты за 2010 г. и 2012г. и проведем сравнительный анализ этих показателей.

Сравнительный анализ покупки и продажи валюты показывает, что покупалось ОАО «Сбербанк России» валюты в 2012 г. меньше, чем в 2010 г. в два с половиной раза, продано валюты, в 2012 г. также меньше, чем в 2010 г. на 2,03 тыс. дол. За прошедший год в ОАО «Сбербанк России» получено доходов от операций с инвалютой 399 млрд. руб., что составляет 8, 3 % от общей суммы доходов, расходов произведено на сумму 471 млрд. руб., что составляет 11, 8 % от общей суммы расходов. (Приложение 7)

2.3 Анализ рисков ОАО «Сбербанк России»

В процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, влияющими на их уровень и следовательно, на способы их анализа и методы их описания. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают воздействие на деятельность банка.

Банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

Кредитный риск является наиболее значимым для ОАО «Сбербанк России» видом риска, и управлению им, а также контролю качества кредитного портфеля уделяется особое внимание. ОАО «Сбербанк России» применяет следующие основные методы управления кредитными рисками:

- предупреждение риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску;

- ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений;

- мониторинг и контроль уровня кредитного риска;

- формирование адекватных резервов и соответствующее структурирование сделок в целях минимизации кредитного риска.

В 2012 году ОАО «Сбербанк России» продолжил совершенствовать систему управления рисками при кредитовании субъектов малого предпринимательства. В целях идентификации типов риска и присвоения рейтингов клиенты разделены на два сегмента: «микро» бизнес, для которого применяются розничные инструменты оценки рисков, и «малый» бизнес, для которого создаются инструменты оценки рисков, полностью интегрированные в систему управления рисками средних и крупных корпоративных клиентов.

В целях контроля рисков розничного кредитования в ОАО «Сбербанк России» ведется непрерывный мониторинг качества кредитного портфеля в разрезе подразделений и основных кредитных продуктов. Для этого в Сбербанке с 2008 года используется технология кредитования «Кредитная фабрика». Внедрение этой системы управления риском во всех территориальных банках позволяет контролировать риски на всех этапах кредитования, поддерживать хорошее качество портфеля и постепенно сокращать время обслуживания заемщиков.

В части работы с юридическими лицами внедрен и действует бизнес-процесс отработки на начальной стадии новых проблемных ситуаций. Это позволило улучшить показатель перехода просроченной задолженности сроком от 30 до 60 дней в категорию свыше 90 дней. В 2011 году данный коэффициент перехода составлял 70%, в 2012 году - 50%.

Уровень концентрации крупных кредитных рисков оценивается ОАО «Сбербанк России» как приемлемый. Кредиты десяти крупнейшим заемщикам (группам связанных заемщиков) на конец 2012 года составили 16,6% кредитного портфеля (годом ранее - 15,2%), при этом среди крупнейших заемщиков Банка - представители различных отраслей экономики. (Приложение 8).

При управлении риском ликвидности Банк выделяет риск нормативной ликвидности и риск физической ликвидности.

III. Совершенствование деятельности ОАО «Сбербанк России»

3.1 Совершенствование существующих и внедрение новых видов вкладов

ОАО «Сбербанк России» видит своих клиентов среди всех групп населения страны, предприятий любой формы собственности во всех отраслях народного хозяйства, кредитных организаций и других финансовых учреждений, институтов государственного управления. Банк является социально ориентированным и должен учитывать это в работе с клиентами.

С каждым клиентом ОАО «Сбербанк России» должен стремиться к установлению долгосрочных партнёрских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Основными направлениями политики продажи банковских продуктов и услуг является: обеспечение потребностей массовой клиентуры в сбережении, накоплении и заимствовании средств, проведение расчетов, ведение бизнеса, предоставление стандартного набора конкурентоспособных продуктов и услуг, предназначенных для различных региональных, отраслевых и социальных групп клиентов.

Повышение эффективности продаж массовых услуг и продуктов предполагает: стандартизацию и унификацию предлагаемых продуктов, включая комплекс организационных, информационных, финансовых и юридических процедур, объединенных единой технологией обслуживания клиента, в целях снижения трудозатрат и повышения качества обслуживания; управление продуктовым рядом, включая выделение перечня базовых услуг и продуктов универсального банка и замещение неэффективных продуктов и услуг, не пользующихся устойчивым спросом; проведение стандартной тарифной политики массовых продаж банковских продуктов и услуг.

Создание системы индивидуального обслуживания клиентов, включающей полный спектр банковских продуктов и услуг, отвечающих международным стандартам. Данный подход предполагает предложение клиенту специально разработанных индивидуальных схем и технологий, обеспечивающих развитие и оптимизацию бизнеса клиента, страхование его рисков; закрепление за клиентом персональных менеджеров, обладающих необходимым уровнем полномочий, предоставление клиентам технологических и информационных возможностей банка, широкого спектра консультационных услуг; проведение гибкой тарифной политики индивидуального обслуживания.

Каждое из предложенных направлений предполагает высокое качество продуктов и услуг, их постоянный мониторинг, повышение уровня сервиса за счет оптимизации банковских процедур и роста культуры обслуживания, системную разработку новых банковских продуктов и услуг для максимального удовлетворения потребностей клиента.

ОАО «Сбербанк России» должен стремиться интегрировать отдельные банковские операции и предлагать комплексные решения своим клиентам, позволяющие учитывать весь спектр индивидуальных потребностей. Стимулирование комплексных продаж пакетов банковских продуктов позволит увеличить объемы комиссионных доходов банка за счет роста продаж. Снижение стоимости комплексного продукта для клиента по сравнению с розничной ценой на отдельные продукты и услуги будет способствовать интеграции клиента в более тесное многопрофильное сотрудничество с банком.

Эволюция системы продаж должна осуществляться посредством постоянного расширения стандартных пакетов банковских продуктов и услуг массового потребления за счет тиражирования новых продуктов и технологий, разработанных в рамках индивидуального обслуживания, наращивании предложения комплексных пакетов продуктов и услуг.

Банку следует разрабатывать системные подходы к рекламной политике, сделает ее эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество банка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы и выгодно отличаться от предложений конкурентов.

Реализуя принцип прозрачности, банк должен расширять сотрудничество со средствами массовой информации по распространению достоверных сведений о нем; существенно увеличивать объем представляемой информации, улучшить информирование клиентов о стандартах фирменного обслуживания, условиях предлагаемых продуктов и услуг, технологических возможностях банка. Следует также ввести в практику деятельности клиентские семинары и конференции, целевые рекламные акции, ориентированные на конкретную группу клиентов, развивать систему адресной рекламы.

3.2 Совершенствование кредитной системы и внедрение новых видов кредитов

Существует ряд вопросов, постановка которых сможет помочь решению проблемы кредитных рисков.

В нашей стране отсутствует пока отлаженная система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах.

Например, во Франции создана Центральная служба рисков, которая занимается указанной деятельностью. Всякий банк, желающий получить информацию о клиенте, перед тем как выдать или увеличить ему сумму кредита, вправе обратиться за услугами к этой службе. Банк, получающий такую информацию, не уведомляется о том, какой банк уже выдал кредит, и тем более, на каких условиях заключен кредитный договор. Он может осведомиться только о том, какова его общая сумма.

Работа по созданию в нашей стране системы сбора информации о клиентах - потенциальных заемщиках еще только начинается.

Американские корпорации (в частности «Дан и Брэдстрит») рассчитывают выйти на российский рынок и предложить российским коммерческим банкам следующий набор услуг:

- бизнес-справка на отдельную компанию с ее рейтингом на базе оценки финансового положения, практики оплаты счетов, соблюдения прочих этических норм бизнеса, анализа арбитражных дел с ее участием и т.д.;

- маркетинговые исследования в региональном и отраслевом разрезах;

- страновые справочники с полным обзором экономической ситуации, таможенного, валютного регулирования, условий платежа и арбитража;

- отраслевые, региональные и специальные справочники.

Предполагается, что коммерческие банки России, желающие получить информацию о своих клиентах, смогут через соответствующую телекоммуникационную сеть напрямую выходить на базу данных этой корпорации и буквально в считанные секунды получать интересующие их сведения о финансовом состоянии потенциального заемщика.

Проблема заключается в том, что предприятия и организации - клиенты банка - не желают предоставлять информацию о самих себе, что серьезно затрудняет сбор нужных сведений о них. На Западе отказ от предоставления подобной информации является важным показателем, характеризующим данную компанию с отрицательной стороны.

Также необходимо совершенствовать ипотечный кредит. Несмотря на существующие проблемы ипотечный бизнес сегодня представляется банкам чрезвычайно привлекательным. Это очень емкий и перспективный рынок, что подтверждает присутствие крупных западных банков (Райффайзен, Банк Сосьете Женераль). При сохранении существующих темпов экономического развития и динамики роста реальных доходов населения в ближайшие 3-5 лет клиентами ипотечных банков станут около 2 млн российских семей. Дальнейшая активизация развития системы ипотечного кредитования связана со снижением уровня инфляции и повышением доходов населения. В настоящее время только 5-7% семей являются потенциальными клиентами ипотечных банков.

Основными ориентирами Правительства Российской Федерации в результате принятия предлагаемых мер по развитию рынка жилья в России к 2013 г. должны стать:

- создание правовой основы рынка жилья;

- увеличение средней обеспеченности жильем с 19,7 кв.м. на человека до 21,7 кв.м. на человека;

- увеличение годового объема ввода жилья с 36 млн. кв. м. до 70-80 млн. кв.м.;

- увеличение доли населения, способного приобрести стандартную квартиру, в три раза - с 9,5% до 30,5%.

Еще раз необходимо отметить, что сегодня ипотека в России практически не решает проблемы обеспечения широких слоев населения доступным жильем. Необходимо понимать, что ипотека - не панацея от проблемы обеспечения населения жильем. Это всего лишь один из инструментов, которому есть реальные альтернативы: покупка в рассрочку, жилищно-сберегательные кооперативы, собственные накопления и пр. Однако из всех возможных путей развития ипотека - пока наиболее эффективный и быстрый метод решения жилищной проблемы населения.

Заключение

ОАО «Сбербанк России» обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. А к 2014 году Сбербанк планирует увеличить до 5-7% долю чистой прибыли, полученной за пределами России.

Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси.

В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

В конце 2011 Сбербанк закрыл сделку по приобретению SLB Commercial Bank AG, переименованного в Sberbank (Switzerland) AG. В январе 2012 банк завершил сделку по приобретению «Тройки Диалог», крупнейшей российской инвестиционной компании.

После приобретения Volksbank International в структуру Сбербанка вошли подразделения в 9 странах Центральной и Восточной Европы. В августе Сбербанк создал совместный банк на рынке кредитования в точках продаж с Cetelem (Группа BNP Paribas).

В сентябре 2012 года Сбербанк приобрел 99,85% акций банка DenizBank. Эта эпохальная сделка стала крупнейшим приобретением за 170-тилетнюю историю банка.

Интеграция бизнеса «Тройки Диалог», переименованной в «Сбербанк КИБ» («Sberbank CIB»), позволила Сбербанку выйти на новый уровень взаимоотношений с клиентами, предложить им высокопрофессиональное финансовое консультирование и выбор инвестиционных стратегий, располагая полным спектром современных финансовых инструментов - от традиционных для Банка кредитных продуктов до сложно структурированных инвестиционно-банковских продуктов и продуктов глобальных рынков. В результате объединения двух взаимодополняющих бизнесов на российском финансовом рынке появился безусловный лидер.

В 2011 году Сбербанк был признан самым дорогим российским брендом, вошел в список крупнейших мировых корпораций по итогам 2010 года, стал третьим по капитализации банком в Европе.

В апреле 2011 года рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило индивидуальный рейтинг Сбербанка с С/D до С. По информации аналитиков агентства, повышение индивидуального рейтинга Банка отражает стабилизацию операционной среды в России, качества активов и прибыльности самого банка.

Основные направления преобразований ОАО «Сбербанк России»:

- Максимальная ориентация на клиента и превращение Сбербанка в «сервисную» компанию по обслуживанию индивидуальных и корпоративных клиентов.

- Технологическое обновление Банка и "индустриализация" систем и процессов.

- Существенное повышение операционной эффективности Банка на основе самых современных технологий, методов управления, оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям за счет внедрения Производственной Системы Сбербанка, разработанной на базе технологий Lean.

- Развитие операций на международных рынках, прежде всего в странах СНГ.

Проведенный анализ показал, что ОАО Сбербанк России может значительно активизировать свою деятельности без ущерба для финансовой устойчивости и значительно повысить доходы, поскольку обладает значительным потенциалом. Поиск путей повышения эффективности деятельности банка лежит в плоскости изучения мировых тенденций развития банковского бизнеса. Можно выделить следующие мировые тенденции: развитие традиционных и внедрение новых способов и приемов взаимодействия с клиентами и оказания им банковских услуг, активизация деятельности на рынке ценных бумаг и использование современных информационных технологий. И именно внедрение и использование ОАО Сбербанк России системы эффективных показателей, который позволит банку в будущем перейти на качественно новый уровень предоставления банковских услуг и значительно повысить эффективность своей деятельности и свою конкурентоспособность на рынке.

Библиографический список

1. Конституция Российской Федерации

2. Гражданский кодекс Российской Федерации

3. Налоговый кодекс Российской Федерации

4. Федеральный закон от 10.07. 2002 №86-ФЗ (в ред. от 21.11.2011) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)

5. Федеральный закон от 2.12.1991 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм.)

6. Положение №39-П от 26.07.1998 г. «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками»

7. Положение №54-П от 31.08.1998 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»

8. Положение №254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

9. Банки и банковские операции/ Под ред. Е.А. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007.

10. Березина М.П. О состоянии ресурсной базы коммерческих банков/ М.П. Березина, Ю.С. Крупнов// Деньги и кредит. - 2008. - № 4. - С. 21-24.

11. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России/ а.Г. Братко. - М.: Издательство: Спарк, 2011.

12. Ведев А. Российская банковская система. Кризис и перспективы развития/ А. Ведев, И. Лаврентьева, Е. Шарипова, О. Широкова, А. Мухова. - М.: Издательство: Веди, 2009.

13. Гамза В.А. Об оценке кредитоспособности заемщика/ В.А. Гамза. - Деньги и кредит. - 2009. - №2. - С. 50-54.

14. Голикова Ю.С. Банк России: организация деятельности/ Ю.С. Голикова, М.А. Хохленкова, в 2-х т. - М., 2008.

Приложение 1

Агрегированный отчет о прибылях и убытках за 2010-2011 годы.

млн руб.	2011	2010	Прирост, %
Чистые процентные доходы	575 826	502 833	14,5
Процентные доходы, всего	837 888	796 993	5,1
Процентные расходы, всего	(262 062)	(294 160)	(10,9)
Изменение резервов	11 240	(86 869)	-
Чистый доход от операций с ценными бумагами	7 388	16 554	(55,4)
Чистый доход от операций с иностранной валютой	9 036	1 592	467,5
Чистый комиссионный доход	125 576	111 942	12,2
Прочие операционные доходы	17 204	14 871	15,7
Операционные расходы	(337 368)	(318 720)	5,9
Прибыль до налогообложения	408 902	242 203	68,8
Начисленные (уплаченные) налоги	( 98 407)	(68 225)	44,2
Прибыль после налогообложения	310 495	173 979	78,5

Приложение 2

Агрегированный отчет о прибылях и убытках за 11 месяцев 2011 и 11 месяцев 2012 года.

млн руб.	2012	2011	Прирост, %
Чистый процентный доход	578 279	465 924	24,1
Чистый комиссионный доход	173 537	151 424	14,6
Чистый доход от торговых операций	22 076	15 760	40,1
Расходы/доходы по совокупным резервам	-41 641	-7 302	470,3
Операционные расходы	-328 786	-276 105	19,1
Прибыль до налогов, упл. с прибыли	418 437	363 948	15,0
Чистая прибыль	332 270	297 574	11,7

Приложение 3

Агрегированный баланс деятельности ОАО «Сбербанк России» за 2010-2011 годы.

	2011 г.	2010 г.	изм., %
	остаток, млн руб.	доля, %	остаток, млн руб.	доля, %
Денежные средства	492 881	4,7	322 303	3,8	52,9
Средства в Центральном Банке РФ	151 197	1,4	128 925	1,5	17,3
Средства в кредитных организациях	38 444	0,4	61 888	0,7	-37,9
Чистые вложения в ценные бумаги	1 580 627	15,2	1 851 423	21,7	-14,6
Чистая ссудная задолженность	7 658 871	73,5	5 714 301	67,0	34,0
Основные средства, материальные запасы	370 948	3,6	317 379	3,7	16,9
Прочие активы	126 452	1,2	127 028	1,6	-0,5
Всего активов	10 419 419	100,0	8 523 247	100,0	22,2
Средства Центрального Банка РФ	565 388	5,4	300 000	3,5	88,5
Средства кредитных организаций	477 467	4,6	291 094	3,4	64,0
Средства клиентов	7 877 198	75,6	6 666 978	78,2	18,2
Выпущенные долговые обязательства	87 223	0,8	111 983	1,3	-22,1
Прочие обязательства	84 730	0,8	76 992	1,0	10,1
Резервы на прочие потери	26 771	0,3	26 313	0,3	1,7
Источники собственных средств	1 300 642	12,5	1 049 887	12,3	23,9
Всего пассивов	10 419 419	100,0	8 523 247	100,0	22,2

Приложение 4

Обобщенные данные о видах вкладов и условий их хранения в ОАО «Сбербанк России».

Вклад	Валюта	Мин. взнос	Срок вклада	Ставка % годовых
«Сохраняй»	Рубли Доллары Евро	1000 100 100	1 - 36 мес.	4,5 - 8 1,35 - 4 1,25 - 4,5
«Пополняй»	Рубли Доллары Евро	1000 100 100	3 - 36 мес.	4,35 - 7,25 1,35 - 3,75 1,25 - 4,25
«Управляй»	Рубли Доллары Евро	30000 1000 1000	3 - 24 мес.	4 - 6,5 1,3 - 3,55 1,1 - 4,1
Сберегательный счёт	Рубли Доллары Евро	отсутствует	Бессрочно	1,5 - 2,3 0,2 - 1,15 0,2 - 1,15
«Подари жизнь»	рубли	10000	12 мес.
«Мультивалютный»	Рубли Доллары Евро	5 5 5	12 - 24 мес.	0,01 - 4,5 0,01 - 4,2 0,01 - 3,75

Приложение 5

Обобщенные данные о видах кредитов и условия их выдачи в ОАО «Сбербанк России».

Вид кредита	Максимальный срок выдачи кредита	Процентная ставка по кредитам, %	Срок рассмотрения кредитной заявки, в днях
		В рублях	В валюте
Кредит на неотложные нужды	5 лет	22	14	2
Кредит на приобретение недвижимости	15 лет	9,5	11	18
Кредит под залог мерных слитков, драгоценных металлов.	0,5	19	-	4
Образовательный кредит	10	22	-	10
Автокредит	5	14,5 -17	11,5-14,0	2

Приложение 6

Обобщенные данные о видах валютных вкладов и условий их хранения в ОАО «Сбербанк России»

№ п/п	Вид вклада	Срок хранения вклада	Минимальная сумма первоначального взноса, в долл. США	% годовой
1	До востребования	Не ограничен	5	2
2	Пополняемый	3 месяца и один день, 6 месяцев и один день	300 300	4,5 5
3	Особый	3 месяца и один день	5000	6
4	Особый номерной	1 год и 1 месяц	10000	8

Приложение 7

Покупка и продажа иностранной валюты за 2010 - 2012 годы. (в тыс. дол. США)

Месяц	Покупка валюты (в тыс. дол. США)	Продажа валюты (в тыс. дол. США)
	2010 г.	2012 г.	2010 г.	2012 г.
январь	21, 61	7, 11	5,05	13,6
февраль	22, 02	3, 21	5,3	11,6
март	23, 02	11, 86	5, 7	4,2
апрель	8, 94	8, 04	5,08	1,25
май	8, 7	2, 7	6,91	2,50
июнь	16, 4	7, 9	9	7, 7
июль	6	7, 08	6, 9	8, 3
август	17, 8	3, 98	8, 1	21, 0
сентябрь	24, 5	7, 4	7, 34	0, 2
октябрь	13, 46	8, 41	9, 28	3, 48
ноябрь	10, 08	2, 38	3, 83	2, 8
декабрь	16, 09	-	6, 1	-
Всего	188, 62	70, 07	78, 66	76,63

Приложение 8

Сравнение уровня реализованных рисков ОАО «Сбербанк России» и банковской системы за 2012 год.

	2012	2011
	Сбербанк	Банковский сектор	Сбербанк	Банковский сектор
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле всего	3.4	4.6	5.0	5.5
в кредитном портфеле юридических лиц	3.6	4.5	5.5	5.1
в кредитном портфеле физических лиц	2.7	5.2	3.5	6.9

Размещено на Allbest.ru