Банковский сектор Российской Федерации

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

Введение

1. Современная банковская система Российской Федерации

1.1 Сущность и основные функции банковской системы

1.2 Структура банковской системы

2. Центральный и коммерческие банки. Денежно-кредитная политика

2.1 Центральный банк - центральное звено банковской системы

2.2 Коммерческий банк - основное звено банковской системы

3. Анализ банковского сектора РФ с 2002 года по 2010 год

3.1 Современное состояние банковского сектора РФ с 2002 года по 2010 год

3.2 Размер ставки рефинансирования ЦБ РФ с 2002 года по 2010 год

Заключение

Список использованных источников

Приложение А. Ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федераци

Введение

Современная Россия переживает сложный, неоднозначный процесс перехода от одной экономической системы к другой,. И в свете сегодняшних проблем российской экономики, связанных с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, усилением инвестиционной и кредитной деятельности, совершенствованием организации расчетов в народном хозяйстве и стабилизацией национальной валюты, ускорение формирования эффективно функционирующей банковской системы, способной обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на приоритетных направлениях структурной перестройки экономики, имеет неоценимую практическую значимость.

Актуальность выбора темы связана с тем, что от состояния банковского сектора зависит экономическое «здоровье» страны, международное положение государства, благосостояние граждан.

Целью исследования является оценка состояния банковского сектора Российской Федерации с января 2002 года по 2010 год.

Задачи исследования:

рассмотреть современную банковскую систему РФ;

изучить основные функции банков и банковской системы, показать их структуру;

раскрыть сущность Центрального банка, показать его функции в банковской системе;

охарактеризовать коммерческие банки, их функции и принципы работы, структурировать их операции;

показать изменение основных макроэкономических показателей (активы, капитал, кредиты нефинансовым организациям, депозиты) банковского сектора;

показать изменение ставки рефинансирования

Объектом исследования являются банки и банковская система РФ. Предметом исследования является основные макроэкономические показатели банковского сектора (совокупные активы (пассивы), собственные средства, кредиты и прочие размещенные средства , предоставленные нефинансовым организациям, вклады физических лиц), ставка рефинансирования. Анализ экономических показателей проводился за период с 2002 по 2010 годы, использовались методы сравнения и графическое сопоставление. Информационную базу исследования составили статистические данные, опубликованные Центральным Банком Российской Федерации.

Курсовая работа выполнена на 32 страницах, состоит из введения, 3 глав и заключения, проиллюстрирована 11 рисунками и 3 таблицами, содержит список литературы из 20 источников. В первой главе рассматривается понятие банковской системы, в чем заключается е сущность, структура и основные функции. Во второй главе рассматриваются Центральный банк, его сущность, структура функции и коммерческие банки, их разделение, функции. В третьей главе рассматривается изменение основных макроэкономических показателей банковского сектора и ставки рефинансирования. Автором составлены все рисунки, проведён анализ динамики показателей.

1. Современная банковская система Российской Федерации

Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2 ноября, 29, 30 декабря 2004 г., 21 июля 2005 г.)// Справочно-правовая система «Консультант Плюс»;, в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п. В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности.

1.1 Сущность и основные функции банковской системы

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. Сущность банка полнее раскрывает его функции. Рассмотрим основные функции

Главной функцией банков является посредничество в кредите. С одной стороны, банки принимают вклады (депозиты), привлекая деньги сберегателей (прежде всего домохозяйств), т.е. аккумулируют временно свободные денежные средства. С другой стороны, они предоставляют эти средства под определенный процент нуждающимся в них экономическим агентам (фирмам, домохозяйствам и др.), т.е. выдают кредиты Матвеева, Т.Ю. Введение в макроэкономику [текст] : учебн. пособие/ Т.Ю. Матвеева; Гос. Ун-т - ВШЭ. - 5-е изд., испр. - М.:Изд. дом ГУ ВШЭ, 2007. - 346 с. .

Еще одна важная функция - функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. -- 2-е изд., пере-раб. и доп. / В. К. Сенчагов, А. И. Архипов и др.; под ред. В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. -- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. - 481 с..

У банков есть собственный капитал (капитал акционеров, резервный капитал, а также нераспределенная прибыль). Но основная часть ресурсов банка накапливается в результате приёма вкладов (депозитов).

Проводя свои операции, банки получают операционные доходы, образующие их валовую прибыль. Она включает:

доходы от учетно-ссудных операций;

проценты и дивиденды от вложения в ценные бумаги;

комиссионные доходы по расчётным, переводным и другим операциям;

доходы от внешних операций (валютных сделок, зарубежных кредитов).

После вычета из валовой прибыли расходов по осуществлению операций, выплаты зарплаты сотрудникам банка, процента вкладчикам образуется чистая прибыль банка. Из этой прибыли выплачиваются налоги, дивиденды, отчисляются средства в резервный капитал. Отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка представляет норму банковской прибыли.

Таким образом, без банков немыслимо современное денежное хозяйство. Им нет альтернативы в будущем, поскольку они являются звеном всей экономической жизни.

Банковская система -- совокупность банковских учреждений, функционирующих на территории данной страны во взаимосвязи между собой Вечканов Г. C., Вечканова Г. Р. Макроэкономика. -- СПб.: Питер, 2008. -- 240 с.: ил. -- (Серия «Краткий курс»). Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные виды банковских операций и услуг.

Таким образом, можно сказать, что основная функция банковской системы - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. В создании для России новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности роль банковской системы велика, с помощью неё осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки и т.д.

Банковская система выполняет следующие основные функции:

* аккумуляция временно свободных денежных средств;

*предоставление свободных денежных средств во временное распоряжение;

* создание кредитных денег;

* кредитное регулирование;

* денежная эмиссия:

* эмитирование (выпуск) ценных бумаг.

Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы - с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от общего развития. Таким образом, мы подходим к более глубокому пониманию роли банковской системы, т.е. к тому, что важнейшая её задача - создание и функционирование рынка капитала, как основного звена национальной экономики, определяющего в целом её развитие Кейнс Д. М. Общая теория занятости, процента и денег. - Режим доступа: http://institutiones.com/download/books/863-teoriya-zanyatosti-procenta-i-deneg.html.

Уязвимость российских банков выражается в недостаточности развития экономики России, что предопределяет соответственно слабость банковского сектора. Среди основных его недостатков можно выделить следующие:

1) слабая связь с реальным сектором экономики;

2) недостаточный профессионализм руководителей некоторых банков;

3) большой объем спекулятивных операций.

1.2 Структура банковской системы

В нашей стране с развитой рыночной экономикой сложилась следующая структура банковской системы (в соответствии с рисунком А.1):

-Центральный банк.

-Коммерческие банки, которые включают в себя: универсальные банки, специализированные банки, инвестиционные банки, сберегательные банки, инновационные банки, ипотечные банки, Банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

-Небанковские кредитно-финансовые институты: инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании.

Эту структуру принято называть двухуровневой, так как основными уровнями являются ЦБ и КБ.

Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня -- коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде центрального банка. Создание центральных

банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. -- 2-е изд., пере-раб. и доп. / В. К. Сенчагов, А. И. Архипов и др.; под ред. В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. -- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. - 483 с..

Основными нормативными документами, посредством которых регулируется банковская деятельность в Российской Федерации являются:

Конституция Российской Федерации

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года № 395-1

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года № 86-Ф

2. Центральный и коммерческие банки. Денежно-кредитная политика

2.1 Центральный банк - центральное звено банковской системы

Центральный банк РФ (Банк России) является главным банком Российской Федерации. Он создан и действует на основании Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г., 18 июня, 18 июля 2005 г.) Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г., 18 июня, 18 июля 2005 г.)// Справочно-правовая система «Гарант».

Центральный банк является главным звеном банковской системы любого государства. Его деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранной валютам; развитием и укреплением банковской системы; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления их расчетов.

Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом. При этом Центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. -- 2-е изд., пере-раб. и доп. / В. К. Сенчагов, А. И. Архипов и др.; под ред. В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. -- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. - 484 с..

Высшим органом Центрального банка РФ является Национальный банковский совет - коллегиальный орган численностью в 12 человек, состоящий из представителей Совета Федерации, Государственной Думы, Президента РФ и Правительства РФ, а также Председателя Банка России. Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в последнем на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность. В компетенцию Совета входит рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы РФ, проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, годового отчета Банка России, утверждение общего объема расходов на содержание его служащих, их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые и вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Банка России.

Организационная независимость Банка России определяется тем, что он является самостоятельным юридическим лицом, осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению своим имуществом. Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускается.

Взаимодействие Банка России с Правительством РФ хорошо видно на примере осуществления Банком России денежно-кредитной политики. Закон о Банке России предусматривает, что Банк России во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит в жизнь единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

Политическая независимость Банка России проявляется в отсутствии формальных связей между ним и Правительством РФ, а также в его самостоятельности в решении кадровых вопросов. Политическая независимость Банка России выражается и в том, что федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий, а также принимать решения, противоречащие Закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Центральный банк Российской Федерации (ЦБРФ) в соответствии с Конституцией РФ подотчетен Государственной думе.

Как организация, созданная для осуществления управленческих функций, Банк России имеет три основные цели деятельности, закрепленные в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г., 18 июня, 18 июля 2005 г.)// Справочно-правовая система «Гарант»:

защита и обеспечение устойчивости рубля;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования

платежной системы.

Реализация функций и полномочий, предоставленных Банку России для достижения этих целей, превращают его в орган монетарной власти, орган банковского регулирования и надзора, орган межбанковского расчетного центра, а так же как банкира Правительства РФ Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г., 18 июня, 18 июля 2005 г.) - глава 1., статья 4// Справочно-правовая система «Гарант».

Как орган монетарной власти Банк России осуществляет следующие функции:

* во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

* осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами;

* устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

* организует и осуществляет валютное регулирование и контроль в соответствии с законодательством РФ;

* принимает участие в разработке прогноза платежного баланса и организует составление платежного баланса РФ;

* осуществляет анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные, реализуя при этом задачу снижения инфляционных ожиданий.

Как орган регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций Банк России выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

* принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

* осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

* регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

*является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

* устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

Кроме того, Банк России как надзорный орган устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений им на проведение данных операций.

Как расчетный центр банковской системы Банк России играет основную роль в организации и функционировании платежной системы страны. Для обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования последней он выполняет следующие функции:

* устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

*монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

*определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Как банкир Правительства РФ Банк России - обслуживает финансовые операции правительства, осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитовании правительства. Казначейство хранит свободные денежные ресурсы в центральном банке в виде депозитов, а, в свою очередь, Центральный банк отдает казначейству всю свою прибыль сверх определенной, заранее установленной нормы Матвеева, Т.Ю. Введение в макроэкономику [текст] : учебн. пособие/ Т.Ю. Матвеева; Гос. Ун-т - ВШЭ. - 5-е изд., испр. - М.:Изд. дом ГУ ВШЭ, 2007. - 347 с..

Для выполнения возложенных на него функций в различных сферах Банк России наделен полномочиями нормотворческой деятельности. Он имеет право издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции федеральными законами. Нормативные акты Банка России должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ в порядке, установленном для государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, за исключением нормативных актов, устанавливающих курсы иностранных валют по отношению к рублю; изменение процентных ставок; размеры резервных требований и обязательных нормативов; прямые количественные ограничения, а также правила бухгалтерского учета и отчетности для Банка России.

Баланс центрального банка, как баланс любого банка, состоит из двух частей. В правой части отображаются пассивы (обязательства), а в левой - активы (направления использования средств) (в соответствии с таблицей 1).

Таблица 1 - Баланс Центрального Банка

Активы	Пассивы
Кредиты коммерческим банкам Кредиты Правительству Облигации государственных займов Государственные краткосрочные ценные бумаги Золото и иностранная валюта	Банкноты (наличные деньги) Депозиты коммерческих банков (до востребования, сберегательные срочные) Депозиты правительства

В целях осуществления всех своих функций Центральный банк использует следующие основные инструменты:

* устанавливает норму обязательных резервов для коммерческих банков (минимальную долю депозитов, которую коммерческие банки должны хранить в виде резервов -- беспроцентных вкладов -- в центральном банке);

*проводит операции на открытом рынке (купля или продажа государственных ценных бумаг);

* устанавливает учетную ставку (ставку рефинансирования, т.е. ставку, по которой центральный банк кредитует коммерческие банки).

2.2 Коммерческий банк - основное звено банковской системы

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Современные коммерческие банки -- кредитные учреждения универсального типа, осуществляющие на договорных условиях кредитно-расчетное и другое банковское обслуживание юридических и физических лиц посредством совершения операций и оказания услуг. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. -- 2-е изд., пере-раб. и доп. / В. К. Сенчагов, А. И. Архипов и др.; под ред. В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. -- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. - 485 с. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и банковской деятельности», принятом 3 февраля 1996 г. В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверительные операции и т.п. Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли.

Коммерческие банки различаются:

* по принадлежности уставного капитала и способу его формирования в форме акционерных обществ с ограниченной ответственностью, с участием иностранного капитала, иностранных банков т. д.;

* по видам совершаемых операций: универсальные и специализированные;

* по территории деятельности: региональные, республиканские и др.;

* по отраслевой ориентации.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность Ликвидность - это способность активов быть быстро проданными по цене, близкой к рыночной // Большой Экономический Словарь оказывается под угрозой.

Вторым принципом является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными методами). Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов Письмо ЦБР от 30 июля 1993 г N 06065/1705 Об изменениях к Инструкции ЦБР от 30 апреля 1991 г. N 1 "О порядке регулирования деятельности коммерческих банков" // Справочно-правовая система «Гарант».

Основную часть дохода коммерческого банка составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительными источниками доходов банка могут быть комиссионные по предоставлению различного вида услуг (трастовых, трансфертных и др.). Часть дохода идет на оплату издержек банка, которые включают заработную плату работников банка, затраты на оборудование, на использование компьютеров, кассовых аппаратов, на аренду помещения и т.п. Оставшаяся после этих выплат сумма является прибылью банка, с нее начисляются дивиденды держателям акций банка и определенная часть может идти на расширение его деятельности.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельность уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии высокой надежности помещения ресурсов в банк и доступность информации о деятельности коммерческих банков.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами - при переходе к рынку приобретает новое содержание. В условиях государственной монополии на общенародную собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единый государственный банк. Соответственно и формы расчетов, порядок платежей, меры ответственности сторон были рассчитаны на безусловную концентрацию всех расчетов в одном банке и приспособление к ней. Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов выступало государство. Оно принимало на себя все возможные риски, которые, однако, были очень незначительными. Создание системы независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие банки. Ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчеты между банками через корреспондентские счета также повышают их риски, поскольку расчеты проводятся не между филиалами одного банка, а между самостоятельными коммерческими банками. В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценным бумагами. В отличие от некоторых развитых стран действия наших коммерческих банков на рынке ценных бумаг не ограничиваются. Они могут производить разнообразные операции с ценными бумагами.

Имея лицензию Банка России на осуществление банковских операций, банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и банковские счета, с иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют специальной лицензии. Банки вправе также осуществлять доверительное управление данными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

В российской банковской практике операции коммерческих банков делят на три группы:

1. Пассивные операции -- операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико.

В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капитала,

Собственный капитал банка -- основа наращивания объемов его активных операций. Поэтому для каждого банка чрезвычайно важно находить источники его увеличения. Ими могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; размещение дополнительных выпусков ценных бумаг или привлечение новых пайщиков.

2. Активные операции -- операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. (Ликвидность для коммерческого банка выступает как способность банка обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву).

К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:

ссудные (учетно-ссудные);

расчетные;

кассовые;

инвестиционные и фондовые;

гарантийные.

Ссудные операции -- операции по предоставлению ( выдаче ) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности.

Расчетные операции -- операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России.

Инвестиционные операции -- операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Фондовые операции -- операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).

К фондовым операциям относятся:

операции с векселями

операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Гарантийные операции -- операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

3. Активно-пассивные операции банков -- комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату -- комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, иностранной валюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

Комиссионные операции -- операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К данной категории операций относятся:

операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

переводные операции;

торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

доверительные (трастовые) операции;

операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

3. Анализ банковского сектора РФ с 2002 года по 2010 год

3.1 Современное состояние банковского сектора РФ с 2002 года по 2010 год

Динамика развития банковского сектора России за последние восемь лет, 2002-2010 гг., свидетельствует о стремительном его развитии. Основные макроэкономические показатели (совокупные активы, кредиты и прочие размещенные средства, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам, вклады физических лиц) в этом периоде увеличились (в соответствии с таблицей 2).

Таблица 2 - Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора Российской Федерации Отчет о развитии банковского сектора. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/main.asp?Prtid=Nadzor

С 2002 года тенденция развития банковского сектора Российской Федерации идет более высокими темпами, чем рост экономики в целом. На 01.01.2003 уровень капитала составлял 581,3 млрд.руб., т.е. увеличился на 127,4 млрд.руб. по сравнению с уровнем капитала на 01.01.2002 года равным 453,9, темп прироста банковских активов -- 31,1% и уровень активов составил 4145,3 млрд.руб. увеличился на 985,6 млрд.руб. по сравнению с предыдущим годом, уровень показателя кредитов нефинансовому сектору равен был 1591,4 млрд.руб. и темп прироста составил -- 35,2 %, уровень депозитов населения - 1029,6 млрд.руб., а темп прироста -- 51,8 % (в соответствии с рисунком 1). Соотношение собственных средств банковского сектора с ВВП по состоянию на 1.01.2003 составило 5,4% против 5,1% на 1.01.2002, активов - 38,3% против 35,3%, кредитов нефинансовым организациям - 14,7% против 13,2, депозитов - 9,5% против 7,6%. Банковский сектор развивался в условиях достаточно благоприятной макроэкономической среды.

банк центральный коммерческий рефинансирование

Рисунок 1 - Изменение основных макроэкономических показателей банковского сектора с 01.01.2002 года по 01.01.2003 год. Источник: составлено автором на основе [13]

По результатам 2003 года темпы прироста капитала банков по сравнению с предыдущим годом составлял - 40,1% и был на уровне - 814,9 млрд.руб., уровень банковских активов был равен 5600,7 и темп прироста -- 35,1 %, кредитов нефинансовому сектору -- 2266,9 млрд.руб. и темп прироста - 42,4%, депозитов населения -- 1514,4 млрд.руб. и темп прироста 47% (в соответствии с рисунком 2) . В результате продолжает увеличиваться соотношение основных показателей банковского сектора с ВВП. Соотношение капитала к ВВП выросло за 2003 год с 5,4% по 6,2%, кредитов отечественным нефинансовым предприятиям и организациям -- с 14,7 до 17,2%., активов банковского сектора - с 38,3% до 42,4%, депозитов - с 9,5% до 11,5%.

Рисунок 2 - Изменение основных макроэкономических показателей банковского сектора с 01.01.2003 года по 01.01.2004 год. Источник: составлено автором на основе [13]

В 2003 году для банковского сектора то же сложились в целом достаточно благоприятная макроэкономическая ситуация, которой банки смогли в полной мере воспользоваться. Положительная динамика основных показателей банковской деятельности, сложившаяся в течение последних лет, позволяет в 2003 году сделать вывод о возможности достижения к началу 2009 года количественных ориентиров, предусмотренных проектом новой редакции Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации (активы/ВВП -- 56%, капитал/ВВП -- 7%, кредиты экономике/ВВП-- 26%). На самом деле ожидания превысили активы/ВВП - на 11,6%, капитал/ВВП - на 3,6%, кредиты/ВВП - на 13,9% (в соответствии с таблицей 2).

В 2004 году, несмотря на устойчивый экономический рост и благоприятную конъюнктуру на мировых сырьевых рынках, рост основных показателей банковской деятельности замедлился. Активы банковского сектора выросли за год на 1536,2 млрд.руб. (против 1455,4 в 2003 году). Собственные средства выросли на 131,7 млрд.руб. (против 233,6 в 2003 году). Кредиты, предоставленные российским нефинансовым предприятиям и организациям, увеличились на 883 млрд.руб. (в 2003 году -- на 675,5). Депозиты населения (по сравнению с 486,8 в 2003 году) возросли за год на 449,6 млрд.руб. (в соответствии с рисунком 3).

Рисунок 3 - Изменение основных макроэкономических показателей банковского сектора с 01.01.2003 года по 01.01.2005 год. Источник: составлено автором на основе [13]

В результате в 2004 году изменилось соотношение этих показателей с ВВП. Отношение активов банковского сектора к ВВП -- 42,5% -- практически осталось на уровне предыдущего года (42,4%). Удельный вес в ВВП депозитов населения также существенно не изменился, составив 11,7% против 11,5% в 2003 году. Капитал банковского сектора по отношению к ВВП снизился с 6,2 до 5,6%.

В то же время развитие операций банков с реальным сектором экономики стало в 2004 году основой роста активов банковского сектора. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям, возросли с 17,2 до 18,8% ВВП, а их доля в активах банковского сектора увеличилась с 40,5 до 44,1%.

За 2005 год активы банковского сектора выросли на 2559,3 млрд.руб. (по сравнению с 1536,2 в 2004 году). Рост капитала за этот же период составил 295,2 млрд.руб. (131,7 в 2004 году). Объем кредитов, предоставленных российским нефинансовым организациям и физическим лицам, увеличился на 2303 млрд.руб. (в 2004 году -- на 883). Объем вкладов физических лиц вырос (в 2004 году -- на 449,6) за этот год на 797,2 млрд.руб. (в соответствии с рисунком 4).

Рисунок 4 - Изменение основных макроэкономических показателей банковского сектора с 01.01.2004 года по 01.01.2006 год. Источник: составлено автором на основе [13]

В результате в 2005 году увеличилось соотношение этих показателей с ВВП. Отношение активов банковского сектора к ВВП увеличилось на 2,3% процентного пункта -- до 44,8%. Отношение капитала банковского сектора к ВВП -- 5,7% -- осталось практически на уровне 2004 года (5,6%). Отношение вкладов физических лиц к ВВП выросло на 1,1 процентного пункта -- до 12,8%. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП возросло на 6,4% процентного пункта -- до 25,3%.

Положительная динамика всех основных показателей деятельности банковского сектора в 2005 году свидетельствуют о продолжающемся повышении значимости банковского сектора в российской экономике.

Динамика основных показателей деятельности банков позволяет охарактеризовать 2006 год как весьма успешный для банковского сектора - рост большинства показателей оказались самыми высокими за последние годы.

В 2006 году активы банковского сектора выросли на 4267,3 млрд.руб. Рост капитала за этот же период составил 450,9 млрд.руб. (127,4 в 2002 году, 233,6 в 2003 году, 131,7 в 2004 году, 295,2 в 2005 году). Объем кредитов, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам, увеличился на 25577,6 млрд.руб. Рост вкладов физических лиц в отчетный период составил - 1048,5 млрд.руб. (в соответствии с рисунком 5).

Рисунок 5 - Изменение основных макроэкономических показателей банковского сектора с 01.01.2006 года по 01.01.2007 год. Источник: составлено автором на основе [13]

В результате в 2006 году существенно выросло отношение этих показателей к ВВП. Отношение активов банковского сектора к ВВП увеличилось на 7,1 процентного пункта и достигло 51,9%. Отношение капитала банковского сектора к ВВП -- 6,3% -- превысило уровень 2005 года на 0,6 процентного пункта. Отношение вкладов физических лиц к ВВП выросло на 1,4 процентного пункта -- до 14,2%. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП увеличилось на 4,7 процентного пункта -- до 29,9 %.

Динамика основных показателей деятельности банков позволяет охарактеризовать 2007 год как весьма успешный, как и в 2006 году, банковский сектор продемонстрировал устойчивость к негативным внешним воздействиям во втором полугодии 2007 года.

За 2007 год активы банковского сектора выросли на 6161,6 млрд.руб. Роста капитала за этот же период составил 978,8 млрд.руб. Объем кредитов, предоставленных российским нефинансовым организациям и физическим лицам, увеличился на 4256,6 млрд.руб. Объем вкладов физических лиц вырос за год на 1349,5 млрд.руб. (в соответствии с рисунком 6).

Рисунок 6 - Изменение основных макроэкономических показателей банковского сектора с 01.01.2007 года по 01.01.2008 год. Источник: составлено автором на основе [13]

По итогам 2007 года существенно выросло соотношение ключевых показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике, и ВВП. Отношение активов банковского сектора к ВВП увеличилось на 9,1 процентного пункта и достигло 61%. Отношение капитала банковского сектора к ВВП составило 8,1%, превысив уровень 2006 года на 1,8 процентного пункта. Отношение вкладов физических лиц к ВВП выросло на 1,4 процентного пункта -- до 15,6%. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП увеличилось на 7,3 процентного пункта -- до 37,2 %.

В 2008 году продолжился рост соотношения большинства ключевых показателей. Активы банковского сектора выросли на 7897,2 млрд.руб. Рост капитала за этот же период составил 1139,6 млрд.руб. Объем кредитов, предоставленных российским нефинансовым организациям и физическим лицам, увеличился на 4239,8 млрд.руб. Объем вкладов физических лиц вырос за год на 747,8 млрд.руб. (в соответствии с рисунком 7).

Рисунок 7 - Изменение основных макроэкономических показателей банковского сектора с 01.01.2008 года по 01.01.2009 год. Источник: составлено автором на основе [13]

Отношение активов банковского сектора к ВВП увеличилось на 6,6 процентного пункта и достигло 67,6%. Отношение капитала банковского сектора к ВВП составило 9,2%, превысив уровень 2007 года на 1,1 процентного пункта. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП увеличилось на 2,7 процентного пункта -- до 39,9 %.

При этом отношение вкладов физических лиц к ВВП уменьшилось на 1,3 процентного пункта -- до 14,3%.

Несмотря на кризисные явления в банковской сфере в 2009 году увеличились соотношения большинства ключевых показателей. В первую очередь это было обусловлено существенным снижением номинальной величины ВВП. Отношение активов банковского сектора к ВВП по сравнению с 2008 годом увеличилось на 7,7 процентного пункта и достигло 75,3%. Отношение капитала банковского сектора к ВВП составило 11,8%, превысив уровень 2008 года на 2,6 процентного пункта.

В структуре активов банковского сектора в 2009 году, как и годом ранее, доминировали кредиты. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП увеличилось на 1,4 процентного пункта -- до 41,3%.

За 2009 год активы банковского сектора выросли всего лишь на 1407,7 млрд.руб. (в 2008 году - на 7897,2). Рост капитала за этот же период составил 449,5 млрд.руб. Объем кредитов, предоставленных российским нефинансовым организациям и физическим лицам, снизился на 411,4 млрд.руб. Объем вкладов физических лиц вырос за год на 1578 млрд.руб. (в соответствии с рисунком 8).

Рисунок 8 - Изменение основных макроэкономических показателей банковского сектора с 01.01.2007 года по 01.01.2008 год. Источник: составлено автором на основе [13]

3.2 Размер ставки рефинансирования ЦБ РФ с 2002 по 2010 год

Ставка рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации Действующая ставка рефинансирования: размер ставки рефинансирования ЦБ РФ с 1992 года по 2010 год. - Режим доступа: http://www.bankirsha.com/all-rates-of-refunding-of-the-central-bank-with-1992.html, это процентная ставка, которую Центральный банк РФ использует при предоставлении кредитов коммерческим банкам в порядке рефинансирования.

С 01 июня 2010 года установлена ставка рефинансирования ЦБ РФ в размере 7,75 % (Указание Банка России от 31.05.2010 № 2450-У "О размере ставки рефинансирования Банка России"). Снижение составило 0,25 %. В мае 2010 года годовой темп инфляции находился на приемлемом для снижения ставки рефинансирования уровне и составлял на 25 мая - 5,7%. Ставка рефинансирования осталась прежняя, а инфляция на 25 октября составила 7,5%, что считается на приемлемом уровне. Это пятая на сегодня ставка рефинансирования за 2010 год и самая низкая за весь период существования РФ.

В таблице (в соответствии с таблицей А.3) приведены ставки рефинансирования, начиная с 09 апреля 2002 года (в соответствии с рисунком 9). Наиболее высокая ставка рефинансирования была установлена Центробанком в период с 09 апреля 2002 г. по 06 августа 2002 г и составляла 23 % (в соответствии с рисунком 9). С 01 июня 2010 года установлена самая низкая за все существование Российской Федерации ставка рефинансирования в 7,75%. В течение 8 лет скорость изменения ставки рефинансирования Центрального Банка замедлялась, то - есть ставка рефинансирования становилась более стабильной. В период с 2002 по 2007 годы ставка рефинансирования стабильна и меняется в течение года только от 1 до 3 раз, причем только в сторону снижения.

Рисунок - 9 Динамика изменения ставки рефинансирования

с 2002 по 2010 год Составлено автором

А вот в 2008 году ставка рефинансирования начала стремительно расти, и особенно часто после начала мирового финансового кризиса. За 2008 год ставка рефинансирования поменялась 6 раз, и все в сторону роста, и это при том, что почти все центральные банки ведущих стран мира ставки пересматривали ставки в сторону понижения. Несмотря на сложный финансовый период, с 1 декабря 2008 года ставка рефинансирования, установленная в размере 13,00 %. (Указание ЦБ РФ от 28.11.2008 № 2135-У "О размере ставки рефинансирования Банка России") как бы замерла и не менялась до 23 апреля 2009 года. С апреля 2009 года и по сегодня ставка рефинансирования систематически снижается.

Ставка рефинансирования является “неким” сопутствующим механизмом по сдерживанию инфляционных процессов в России. При снижении темпов инфляции, снижается и ставка рефинансирования (в соответствии с рисунком 10).

Рисунок - 10 Уровень инфляции и ставки рефинансирования с 2002 по 2009 г.

Источник: составлено автором на основе [17]

Так, когда к концу 2005 года уровень инфляции составлял 10,9 %, ставка рефинансирования 2005 года понизилась до 12 %, а к концу 2006 года, когда инфляция снизилась до 9 %, ставка рефинансирования ЦБ была понижена до 11,0 %. А затем в 2007 году до 10,5%. Но уже с начала 2008 года ставка рефинансирования начала повышаться: сначала до 10,75 %. Это был сигнал о том, что инфляция - выше заданных параметров и продолжает увеличиваться, а Правительство с Центробанком принимают меры к ее сдерживанию. С начала мирового финансового кризиса ставка рефинансирования Центрального Банка России на 2008 год увеличивалась еще трижды. На середину декабря 2008 года ставка Центробанка 13 %, и прогноз по инфляции - 13,8 %.

А уже 2009 год Россия завершила с инфляцией в 8,8%, и ставкой рефинансирования в 8,75%. В течении 2009 года ставка понижалась 10 раз, что было направлено на стимулирование кредитной активности банков, на сдерживание инфляционных процессов и роста экономики.

Исходя из всего сказанного, можно констатировать, что ставка ЦБ России является инструментом, с помощью которого Банк России воздействует на процентные ставки по депозитам и кредитам, предоставляемым кредитными организациями юридическим и физическим лицам.

Заключение

Подводя итоги по данной курсовой работе, я сделала вывод, что роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, и представительства иностранных банков. Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций ЦБ и всех остальных банков. ЦБ РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с кредитными организациями, а также с Правительством РФ, органами государственной власти, государственными внебюджетными фондами.