Анализ кредитоспособности клиента, методика её исчисления
Критерии и способы оценки кредитоспособности клиента банка. Цели анализа кредитоспособности. Показатели при проведении оценки кредитоспособности заявителя на примере ОАО "АСБ Беларусбанк". Анализ кредитного риска при организации кредитного процесса.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 20.03.2014 |
| Размер файла | 54,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
7. Назаров, А.Л. Отдельные вопросы порядка предоставления и возврата кредита в белорусских рублях // Бухгалтер. Банковская детельность. 2004. № 2. С.43-51.
8. Назаров, А.Л. Совершенствование порядка кредитования юридических и физических лиц // Бухгалтер. Банковская деятельность. 2005. № 3. С.65-68.
9. Никончик, А. Некоторые аспекты осуществления кредитных операций в изменяющемся правовом поле // Главный бухгалтер. Банковская деятельность. 2004. № 4. С.21-26.
10. Овсейко, С. Новое в банковском кредитовании // Главный бухгалтер. 2004. № 25. С.35-37.
11. Основы банковской деятельности (Банковское дело): Учеб. пособие/ Афанасьева Л.П., Богатырев В.И., Журкина Н.Г. и др.; Под общ. ред. Афанасьевой Л.П. М.: ИНФРА-М, 2007. - 716с.
12. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник/ Под общей редакцией проф.Г.И. Кравцовой.3-е изд. Минск: БГЭУ, 2007.478с.
13. Рубахина, Н. Изменения в порядке предоставления кредитов // Юрист. 2004. №4. С.12-15.
14. Официальный интернет-сайт ОАО "Беларусбанка" / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://belarusbank. by/ - Дата доступа: 05.02.2014.
15. Официальный интернет-сайт Национального банка РБ / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://nbrb. by/- Дата доступа: 05.02.2014.
16. Общая теория денег и кредита/Организация банковского кредитования. Режим доступа [Электронный ресурс]: http://www.bibliotekar.ru/biznes-21/42. htm. - Дата доступа: 03.02.2014.
17. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь, аналитическое обозрение 2012 год/ Национальный банк Республики Беларусь.
18. Постановление Правления Национального Банка Республики Беларусь от 30.12.2003 №226 "Об утверждении Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата"
Приложения
Приложение А
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 1 октября 2013 г.
ОАО "Акционерный Сберегательный банк "Беларусбанк" (в миллионах белорусских рублей)
|
№ п/п |
Наименование статьи |
Сим-вол |
2013 год |
2012 год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
1 |
АКТИВЫ |
||||
|
2 |
Денежные средства |
1101 |
1928528,5 |
1994321,9 |
|
|
3 |
Драгоценные металлы и драгоценные камни |
1102 |
9380,7 |
9241,7 |
|
|
4 |
Средства в Национальном банке |
1103 |
13787874,0 |
19684061,8 |
|
|
5 |
Средства в банках |
1104 |
5179017,9 |
3596345,4 |
|
|
6 |
Ценные бумаги |
1105 |
15513394,5 |
11635470,6 |
|
|
7 |
Кредиты клиентам |
1106 |
107362047,6 |
85063875,1 |
|
|
8 |
Производные финансовые активы |
1107 |
4227763,1 |
3872209,6 |
|
|
9 |
Инвестиции в зависимые юридические лица |
99620,4 |
79089,9 |
||
|
10 |
Инвестиции в совместно контролируемые юридические лица |
- |
- |
||
|
11 |
Долгосрочные финансовые вложения |
1108 |
6183,5 |
4837,5 |
|
|
12 |
Основные средства и нематериальные активы |
1109 |
4358559,1 |
4047403,8 |
|
|
13 |
Имущество, предназначенное для продажи |
1110 |
3500,5 |
299,8 |
|
|
14 |
Деловая репутация |
- |
- |
||
|
15 |
Прочие активы |
1111 |
1124653,9 |
907659,7 |
|
|
16 |
ИТОГО активы |
11 |
153600523,7 |
130894816,8 |
|
|
17 |
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||||
|
18 |
Средства Национального банка |
1201 |
3496630,2 |
6708107,2 |
|
|
19 |
Средства банков |
1202 |
20474532,5 |
13755231,3 |
|
|
20 |
Средства клиентов |
1203 |
96551338,9 |
78941748,9 |
|
|
21 |
Ценные бумаги, выпущенные банком |
1204 |
8728673,9 |
8705042,5 |
|
|
22 |
Производные финансовые обязательства |
1205 |
958,8 |
272,9 |
|
|
23 |
Прочие обязательства |
1206 |
1749334,1 |
1466309,4 |
|
|
24 |
ВСЕГО обязательства |
120 |
131001468,4 |
109576712,2 |
|
|
25 |
КАПИТАЛ |
||||
|
26 |
Уставный фонд |
1211 |
16187552,6 |
16187552,6 |
|
|
27 |
Эмиссионный доход |
1212 |
98,1 |
98,1 |
|
|
28 |
Резервный фонд |
1213 |
1063706,9 |
823633,8 |
|
|
29 |
Фонд переоценки статей баланса |
1214 |
2204518,2 |
2181231,0 |
|
|
30 |
Накопленная прибыль |
1215 |
3142772,0 |
2125188,1 |
|
|
31 |
Всего капитал, принадлежащий головной организации-банку |
22598647,8 |
21317703,6 |
||
|
32 |
Доля неконтролирующих акционеров |
407,5 |
401,0 |
||
|
33 |
ВСЕГО капитал |
121 |
22599055,3 |
21318104,6 |
|
|
34 |
ИТОГО обязательства и капитал |
12 |
153600523,7 |
130894816,8 |
Приложение Б
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ
о прибыли и убытках на 1 октября 2013 года
ОАО "Акционерный Сберегательный банк "Беларусбанк" (в миллионах белорусских рублей)
|
№ п/п |
Наименование статьи |
Сим- вол |
2013 год |
2012 год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
1 |
Процентные доходы |
2011 |
13597305,9 |
13428497,3 |
|
|
2 |
Процентные расходы |
2012 |
10396958,2 |
9940229,2 |
|
|
3 |
Чистые процентные доходы |
201 |
3200347,7 |
3488268,1 |
|
|
4 |
Комиссионные доходы |
2021 |
1398002,5 |
1002729,6 |
|
|
5 |
Комиссионные расходы |
2022 |
448708,2 |
332966,4 |
|
|
6 |
Чистые комиссионные доходы |
202 |
949294,3 |
669763,2 |
|
|
7 |
Чистый доход по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями |
203 |
1669,1 |
2482,9 |
|
|
8 |
Чистый доход по операциям с ценными бумагами |
204 |
(5685,3) |
(15152,8) |
|
|
9 |
Чистый доход по операциям с иностранной валютой |
205 |
209361,5 |
383824,7 |
|
|
10 |
Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами |
206 |
362642,1 |
50363,6 |
|
|
11 |
Чистые отчисления в резервы |
207 |
592860,6 |
1646909,9 |
|
|
12 |
Прочие доходы |
208 |
774268,7 |
1288026,2 |
|
|
13 |
Операционные расходы |
209 |
2958705,6 |
2655520,0 |
|
|
14 |
Прочие расходы |
210 |
516155,3 |
356237,2 |
|
|
15 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
211 |
1424176,6 |
1208908,8 |
|
|
16 |
Налог на прибыль |
212 |
187476,3 |
187981,4 |
|
|
17 |
ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) |
2 |
1236700,3 |
1020927,4 |
|
|
18 |
Доля в прибыли (убытке) зависимых юридических лиц |
21456,0 |
13609,7 |
||
|
19 |
Доля в прибыли (убытке) совместно контролируемых юридических лиц |
- |
- |
||
|
20 |
ИТОГО ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) |
1258156,3 |
1034537,1 |
||
|
21 |
Доля в прибыли (убытке), принадлежащая головной организации-банку |
1258149,8 |
1034537,1 |
||
|
22 |
Доля неконтролирующих акционеров в прибыли (убытке) |
6,5 |
Приложение В
_________________________________
(наименование подразделения)
ОАО "АСБ Беларусбанк"
СВЕДЕНИЯ
___. ___. 20__
О доходах индивидуального предпринимателя Республики Беларусь для получения кредита (оформления договора поручительства) в ОАО "АСБ Беларусбанк"
1. ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ
|
Фамилия _____________________________________________________________________ Собственное имя ______________________________________________________________ Отчество ____________________________________________________________________ (если таковое имеется) |
2. ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ
|
1. |
Свидетельство |
Номер ___________________________________ Кем выдано ______________________________ Дата выдачи ______________________________ |
|||
|
2. |
Лицензия |
Номер ___________________________________ Кем выдана ______________________________ Дата выдачи ______________________________ |
|||
|
3. |
УНП |
||||
|
4. |
Инспекция Министерства по налогам и сборам (по какому району, адрес) |
___________________________________________ |
|||
|
5. |
Плательщик налога |
подоходный единый упрощенная система налогообложения |
|||
|
3. |
СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
||||
|
1. |
Основные виды деятельности |
1. 2. |
|||
|
2. |
Основные виды реализуемой (производимой) продукции, товаров, оказываемых услуг |
1. 2. 3. |
|||
|
3. |
Срок деятельности (лет) |
||||
|
4. СВЕДЕНИЯ О ДОХОДАХ ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ |
|||||
|
Месяцы, за которые указывается информация (за три последних месяца, предшествующих месяцу обращения за кредитом) |
______ 20__ г. |
______ 20__ г. |
______ 20__ г. |
||
|
ДОХОДЫ, белорусских рублей |
|||||
|
1. |
Ежемесячные доходы от реализации товаров (услуг, работ) |
||||
|
2. |
Другие доходы |
||||
|
Всего доходы |
|||||
|
РАСХОДЫ, белорусских рублей |
|||||
|
1. |
Ежемесячные расходы, связанные с извлечением доходов |
||||
|
2. |
Единый налог/подоходный налог |
||||
|
3. |
Отчисления в Фонд социальной защиты населения |
||||
|
4. |
Страховые взносы |
||||
|
5. |
Арендная плата |
||||
|
6. |
Другие регулярные расходы |
||||
|
Всего расходы |
|||||
|
Доходы, остающиеся в распоряжении индивидуального предпринимателя (всего доходы - всего расходы), белорусских рублей |
|||||
|
Наименование и код банка (филиала), в котором обслуживаюсь |
5. СВЕДЕНИЯ О РАНЕЕ ПОЛУЧЕННЫХ КРЕДИТАХ В ДРУГИХ БАНКАХ
|
Банк |
Сумма по договору, валюта |
Дата получения |
Дата погашения |
Основной долг |
Просроченный долг |
Ежемесячный платеж по кредиту |
|
Настоящим подтверждаю, что вся представленная информация является подлинной, соответствует истинным фактам и выражаю согласие на проведение дальнейшего анализа и проверки предпринимательской деятельности, в том числе получение дополнительных сведений. Я предупрежден об ответственности за дачу ложных и сознательно искаженных сведений, предусмотренной законодательством Республики Беларусь.
|
Индивидуальный предприниматель Республики Беларусь Печать (при наличии) |
Подпись |
Расшифровка подписи |
|
Необходимо заполнить все строки. Если информация отсутствует, в графе указывается "Нет". |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Критерии оценки кредитоспособности банковского клиента. Процедура оценки кредитоспособности, ее анализ на основе баланса организации. Анализ денежных потоков на примере предприятия ОАО "Автосервис". Проблемы анализа кредитоспособности и пути их решения.
курсовая работа [90,9 K], добавлен 21.06.2011Понятие кредитоспособности цели и задачи оценки кредитоспособности. Методы оценки кредитоспособности заемщика. Модели диагностики банкротства. Анализ и пути совершенствования оценки кредитоспособности предприятия-заемщика на примере ОАО "Покровский хлеб".
курсовая работа [2,3 M], добавлен 14.06.2015Роль анализа кредитоспособности в системе минимизации кредитного риска. Современные методы оценки кредитоспособности заемщика. Кредитный риск и методы управления им. Проблемы и пути повышения уровня управления кредитной деятельностью российских банков.
дипломная работа [644,8 K], добавлен 23.01.2011Нормативно-правовые аспекты оценки кредитоспособности в РФ. Сравнительная оценка методик оценки кредитоспособности банковских заемщиков. Организация работы по управлению кредитным риском. Оценка кредитоспособности юридического лица. Методы снижения риска.
дипломная работа [2,2 M], добавлен 25.06.2013Уровень кредитоспособности заемщика как элемент кредитного риска ссудной операции, который относится к группе индивидуальных рисков банка. Критерии кредитоспособности клиента: способность заимствовать средства; обеспечение кредита; контроль; капитал.
курсовая работа [783,2 K], добавлен 23.05.2013Критерии кредитоспособности клиента коммерческого банка. Показатели деятельности компании, необходимые для оценки ее кредитоспособности. Рейтинговая шкала для определения надежности заемщика. Показатель, характеризующий уровень платежеспособности.
контрольная работа [39,5 K], добавлен 23.02.2011Экономическая сущность и критерии оценки кредитоспособности. Наиболее распространенные системы оценки кредитоспособности клиента. Динамика объемов кредитов юридическим лицам и структурное соотношение финансовых коэффициентов в ОАО "Газпромбанк".
курсовая работа [104,8 K], добавлен 30.10.2010Теоретические аспекты определения кредитоспособности клиента коммерческого банка - способности заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Анализ денежного потока и делового риска, как способы оценки кредитоспособности.
курсовая работа [30,8 K], добавлен 28.11.2010Понятие и назначение процесса определения кредитоспособности заемщика банка, порядок, критерии и способы ее оценки, общие подходы к реализации и анализу. Характеристика деятельности Национального банка "Траст", анализ кредитоспособности юридических лиц.
курсовая работа [167,0 K], добавлен 25.01.2010Сущность и принципы банковского кредитования. Взаимосвязь кредитного риска и оценки кредитоспособности. Зарубежный опыт в оценке кредитоспособности кредитополучателей. Порядок получения и погашения кредитов физическими лицами в ОАО "АСБ Беларусбанк".
дипломная работа [273,3 K], добавлен 27.11.2012