Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Вступление

Производственная практика проходила в Ростовском отделении №5221/0729 Сберегательного Банка России. Срок прохождения практики с 07.07.2014 по 27.07.2014. Программа практики предполагала изучение краткой характеристики Сберегательного банка и основных направлений его деятельности, изучение нормативно-правовой базы и организационной структуры Сберегательного банка, а так же изучение состава выполняемых операций. Производственная практика помогла закреплению теоретических знаний и приобретению практических навыков, позволила мне изучить услуги, которые оказывает данный дополнительный офис. В отчете о практике проведем анализ деятельности Ростовского отделения Сбербанка России, как одного из ведущих организаций в банковском секторе России и ближнего зарубежья.

Объект исследования - Ростовское отделение Сбербанка России.

Предмет исследования - анализ деятельности Ростовского отделения Сбербанка России.

Цель данного исследования - заключается в выявлении путей усовершенствования деятельности Ростовского отделения Сбербанка России.

При написании теоретической части были использованы труды отечественных и зарубежных авторов по вопросам конкурентоспособности предприятия, при написании практической части были использованы статистические и финансовые документы Ростовского отделения Сбербанка России.



1. Общая характеристика ОАО «Сбербанк России» и основные направления его деятельности

1.1 Анализ правовых нормативных и законодательных актов, регулирующие деятельность банка

банк организационный финансовый

Банковская деятельность осуществляется в рамках банковской системы, имеющей два уровня (верхний и нижний). В результате проведения кредитными организациями банковских операций и сделок возникают два вида правоотношений, имеющих различную правовую природу, основанную на принципе равенства сторон и принципе власти и подчинения.

В соответствие со ст. 71 Конституции РФ гражданское и банковское законодательство находится в исключительном ведении России. Как следует из статьи 2 Закона РФ «О банках и банковской деятельности» правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами и нормативными актами Банка России. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

На современном этапе развития российской экономики правовое обеспечение банковской деятельности исключительно нормами федерального законодательства обосновано необходимостью стабильного функционирования банковской системы, потому что банковская деятельность как экономический процесс серьезно влияет на настроения гражданского общества, что требует от государства роли стража интересов членов этого общества. Правовое регулирование банковской деятельности обретает характеристики способа государственного управления финансово-кредитной сферой экономики страны. Поэтому, учитывая особую социально-экономическую значимость банковской деятельности, такой подход представляется верным.

1.2 Организационная структура Ростовского отделения ОАО «Сбербанк России»

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации создан в форме открытого акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г. Учредителем банка является Центральный банк РФ.

Фирменное (полное официальное) наименование банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество); сокращенное наименование: Сбербанк России. На английском языке: полное наименование - Savings bank of the Russian Federation; сокращенное наименование - Sberbank [20].

Органами управления Банка являются:

- Общее собрание акционеров - высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.

- Наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.

- Правление Банка. Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент и Председатель Правления Банка.

Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25% от уставного капитала Банка, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ. Банк вправе размещать обыкновенные акции дополнительно к размещенным акциям (объявленные акции). Предельное количество объявленных обыкновенных акций составляет 15 000 000 000 штук номинальной стоимостью 3 рубля. [6]

Филиальная сеть банка включает 17 территориальных банков и около 1000 отделений по всей России. [6]

Развитая сеть филиалов и дополнительных офисов, своевременные банковские технологии и значительные финансовые возможности традиционно выделяют Центральное отделение №4205 из числа других финансовых учреждений.

Таблица 1.1. Территориальные банки

Наименование	Обслуживаемые территории	Отделения	Офисы банковского обслуживания
Алтайский банк	Алтайский край, Республика Алтай	16	673
Байкальский банк	Забайкальский край, Иркутская область, Республика Бурятия	18	552
Волго-Вятский банк	Нижегородская, Владимирская, Кировская области, Республика Мордовия, Республика Марий Эл, Чувашская Республика - Чувашия, Республика Татарстан	66	2361
Восточно-Сибирский банк	Красноярский край, Республика Тыва, Республика Хакасия	16	453
Дальневосточный банк	Хабаровский край, Приморский края, Амурская, Сахалинская области, Еврейская АО	8	449
Западно-Сибирский банк	Тюменская, Омская области, Ханты-Мансийский АО - Югра, Ямало-Ненецкий АО	28	879
Западно-Уральский банк	Пермский край, Республика Коми, Удмуртская Республика	33	814
Московский банк	г. Москва	12	745
Поволжский банк	Самарская, Ульяновская, Оренбургская, Саратовская, Волгоградская, Астраханская, Пензенская области	72	2842
Северный банк	Ярославская, Костромская, Ивановская, Вологодская, Архангельская области, Ненецкий АО	17	756
Северо-Восточный банк	Магаданская область, Камчатский край, Чукотский АО, Республика Саха (Якутия)	19	251
Северо-Западный банк	г. Санкт-Петербург, Ленинградская, Мурманская, Калининградская, Псковская, Новгородская области, Республика Карелия	38	1026
Северо-Кавказский банк	Ставропольский край, Республика Ингушетия, Республика Северная Осетия - Алания, Кабардино-Балкарская Республика, Республика Дагестан, Карачаево - Черкесская Республика, Республика Калмыкия, Чеченская Республика	26	512
Сибирский банк	Новосибирская, Томская, Кемеровская области	22	711
Среднерусский банк	Московская, Тверская, Калужская, Брянская, Смоленская, Тульская, Рязанская области	63	1646
Уральский банк	Свердловская, Челябинская, Курганская области, Республика Башкортостан	58	1601
Центрально - Черноземный банк	Воронежская, Орловская, Липецкая, Курская, Белгородская, Тамбовская области	40	1416
Юго-Западный банк	Ростовская область, Краснодарский край, Республика Адыгея	50	1416

В рамках оптимизации филиальной сети было прекращено функционирование 823 подразделений Банка в связи с их низкой эффективностью, отсутствием условий для проведения банковских операций и невостребованностью банковских услуг на обслуживаемых территориях. В некоторых случаях взамен закрытых стационарных банковских подразделений организовывалась работа мобильных подразделений - передвижных пунктов кассовых операций.

1.3 Анализ внешней среды функционирования ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

Внешняя среда данной организации делиться на среду прямого воздействия и на среду косвенного воздействия. Как и у других организаций у Сбербанка в среду прямого воздействия входят:

- Капитал. Нужен для роста и процветания организации.

- Трудовые ресурсы. В последние годы банк ведет переподготовку своих трудовых ресурсов, что позволяет улучшить качество работы персонала.

- Законы и государственные органы очень влияют на организацию. Банковская деятельность регулируется: Конституцией РФ; Федеральным законом «О Центральном банке»; ФЗ «О банках и банковской деятельности»

- Потребители. Потребителями услуг являются физические и юридические лица

- Конкуренты - внешний фактор, влияние которого неоспоримо. Если не удовлетворять нужды потребителей, то организация прекратит свое существование

Среда косвенного воздействия. Она влияет на деятельность организации менее заметно, чем среда прямого воздействия. Факторы воздействия:

- Технология - это и внутренняя переменная и внешний фактор. Технологические нововведения влияют на эффективность предоставления услуг, на то, как можно распределять, собирать и хранить информацию.

- Состояние экономики. В значительной мере влияет на действия Сбербанка.

- Политические факторы также влияют на деятельность отделения. Это различные законодательные распоряжения, действия руководителей.

- Международное окружение. Этот фактор занимает не последнее место для Сбербанка, т.к. банк развивает сотрудничество с различными международными организациями и банками, что также отражается на деятельности Ростовского отделения [19].

Основными клиентами компании ОАО Сбербанк России являются физические и юридические лица на рынке банковских услуг. Сбербанк России видит своих клиентов среди всех групп населения страны, предприятий любой формы собственности во всех отраслях народного хозяйства, кредитных организаций и других финансовых учреждений, институтов государственного управления. Банк остается социально ориентированным и учитывает это в работе с клиентами.

С каждым клиентом Сбербанк России стремится к установлению долгосрочных партнёрских отношений. С этой целью Банк прогнозирует развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводит маркетинговые исследования, разрабатывает и предлагает полный спектр банковских продуктов и услуг.

Основными конкурентами Ростовского отделения Сбербанка России являются банки, аккумулирующие во вклады значительные средства населения и имеющие разветвленную филиальную сеть (такие, как РоссельхозБанк, Альфа-Банк, Газпромбанк, Росбанк, Внешторгбанк, ВТБ 24, Конфиденс-Банк, Хоум Кредит Банк и др.).

1.4 Основные направления деятельности ОАО «Сбербанк России», его основные продукты

Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий, и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности, в интересах вкладчиков банка и в интересах развития народного хозяйства. По форме организации Сберегательный банк России представляет собой акционерное кредитное учреждение, осуществляющее деятельность на основе Устава (приказ Центробанка от 21.03.91 г.).

После возврата к докризисным показателям работы Сбербанк сохраняет на 2014 год цель по обеспечению долгосрочного стабильного роста бизнеса.

В области финансов основная задача Банка - максимизация рентабельности капитала и доходности для акционеров, что, в свою очередь, потребует работы по повышению качества кредитного портфеля, обеспечения возвратности необслуживаемых кредитов, а также дальнейшего роста эффективности бизнеса. В настоящее время круг банковских операций растет, и все больше стирается грань между традиционными банковскими и нетрадиционными операциями.

К основным традиционным услугам в настоящее время по-прежнему относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим услугам банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых разнообразных форм банковских продуктов [13].

Сегодня универсальные банки предлагают широкий ряд продуктов, охватывающий практически все аспекты банковской деятельности и финансовых услуг. В то же время другие банки в целях завоевания и прочного удержания конкурентного преимущества стремятся специализироваться на оказании строго определенных видов услуг.

Основными видами услуг являются те, от которых банк получает наибольшую прибыль. К таким видам услуг относятся:

- депозитные;

- кредитные;

- расчетные.

Срочный вклад (депозит) - денежные средства, помещаемые в банке на определенный срок и приносящий доход в виде фиксированного процента, обычно зависящего от срока, суммы вклада и выполнения вкладчиком условий договора. Чем дольше срок и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения.

Кредитная услуга является основной для банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. Действительно, в общей сумме активов банка, основной удельный вес составляют кредитные услуги, которые являются основным направлением размещения средств банка. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает большую часть дохода. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько другими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными услугами).

Суть кредитных услуг заключается в предоставлении банком клиенту денежных средств на условиях возвратности, срочности, платности и на определенные цели. В процессе кредитования используются различные формы кредита. В современных условиях на рынке реализуются следующие формы кредита: коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный, международный и другие.

Расчетные услуги, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товароматериальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей [15].

В последнее время банки все чаще осуществляют нехарактерные для них операции, тем самым внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, постоянно расширяя круг и повышая качество предоставляемых услуг, а также конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов.

К так называемым нетрадиционным банковским услугам относятся:

1. лизинговые услуги;

2. операции с иностранной валютой;

3. консультационные услуги;

4. операции с ценными бумагами;

5. услуги по хранению ценностей;

6. аудиторские услуги;

7. выдача гарантий;

8. трастовые услуги;

9. информационные услуги;

10. другие услуги.

В настоящее время данный спектр услуг является основным, оказываемым российскими банками.

В 2010 году в Сбербанке было создано специальное подразделение по работе с клиентами, чья годовая выручка не превышает 25 млн. руб. и чей предельный объем кредитования по технологии «Кредитная фабрика» не превышает 1,5 млн. руб., а по другим кредитным продуктам - 7 млн. руб. Работа с данным сегментом была направлена на поддержку малого бизнеса в условиях сложной макроэкономической ситуации, расширение линейки кредитных и некредитных продуктов и внедрение системы интернет-банкинга.

Структурными подразделениями Сберегательного банка являются территориальные банки, в состав которых входят отделения, которые в свою очередь могут иметь филиалы. В основу структурной организации возложено территориальный принцип.

Функции их заключаются в следующем:

- Управление бухгалтерского учета и отчетности, обеспечивает контроль за использованием собственных и привлеченных ресурсов и управление ими, контроль за наличием и движением имущества банка и других материальных ценностей, формирование полной и достоверной информации о состоянии расчетов, ценных бумаг, обязательств, финансовых результатов, резервов;

- Территориальный расчетный центр, задачей которого является ведение счетов отделений и обеспечение проведения расчетных операций, в т.ч. внутрибанковских;

- Экономическое управление, выполняющее функции систематизации и обобщения экономической информации в целом по территориальному банку, анализа экономических нормативов деятельности банка, анализа финансово-хозяйственной деятельности, выявляет причины, влияющие на прибыль, и разрабатывает предложения по ее увеличению, изучает эффективность совершаемых операций и услуг;

- Управление кредитования, собирает и обобщает информацию о выданных кредитах в целом по территориальному банку, готовит представление и осуществляет выдачу кредитов по решению Кредитного комитета, контролирует использование и возврат кредитов;

- Контрольно-ревизионное управление, осуществляет внутренний контроль за деятельностью других подразделений банка, путем проведения документарных ревизий;

- Юридическое управление, обеспечивает правовое обеспечение деятельности банка в целом и каждого отдельного подразделения;

- Управление вкладов и расчетов, проводит аналитическую работу по сбору, обобщению, систематизации и координации работы по обслуживанию клиентов банка, как юридических, так и физических лиц;

- Управление ценных бумаг и инвестиций, проводит методологическую работу по операциям с ценными бумагами, осуществляет сбор и анализ информации по осуществляемым операциям, непосредственно проводит операции по покупке, продаже, хранение ценных бумаг;

- Валютное управление, собирает, систематизирует и организует работу по операциям с иностранной валютой, осуществляет методологическую работу;

- Управление информатики и автоматизации банковских работ, проводит работы по обеспечению средствами связи, автоматизации, электронно-вычислительной техникой, организует работу по программному обеспечению и расчетов по банковским операциям, внедрению новых технологий и услуг с использованием средств вычислительной техники;

- Управление безопасности, обеспечивает внутреннюю, информационную и общую безопасность деятельности банка;

- Управление инкассации и кассового хозяйства, занимается сбором, доставкой и сопровождением денежных средств при перемещении их между различными подразделениями банка и вне банковских подразделений, осуществляет сбор и систематизацию информации о движении денежных средств в целом по банку, ведет методологическую работу;

- Управление развития материально-технической базы;

- Управление по работе с персоналом и организационно-административным вопросам;

- Операционное управление, занимает особое место среди подразделений территориального банка, выполняя функции по предоставлению реальных банковских услуг юридическим и физическим лицам, в то же время является базовым для осуществления функций большинства ранее рассмотренных управлений и отработки методологии проведения банковских операций в системе Сбербанка [19].

Банк осуществляет следующие банковские операции:

- Привлекает средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- Размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- Открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- Инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- Покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- Привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

- Выдает банковские гарантии;

- Осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие операции:

- Выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- Приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- Осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- Осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- Предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- Осуществляет лизинговые операции;

- Оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике. Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов - физических и юридических лиц [11].

Банк имеет право эмитировать и обслуживать пластиковые карты международных и российских платежных систем. Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте. Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, а также право осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с юридическими и физическими лицами. Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну.

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

- онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 7 млн активных пользователей);

- мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн активных пользователей)

- SMS-сервис «Мобильный банк» (более 13 млн активных пользователей).

- одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 83 тыс. устройств).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования» [19].

Среди клиентов Сбербанка - более 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 20% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть - это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов. Сбербанк сегодня - это команда, в которую входят более 250 тыс. квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка в лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.



2. Анализ деятельности Ростовского отделения Сбербанка России и его финансового состояния

2.1 Краткая характеристика Ростовского отделения ОАО «Сбербанк России» (дополнительный офис номер 5221/0729)

Дополнительный офис №5221/0729 является универсальным внутренним структурным подразделением отделения. Дополнительный офис входит в единую систему Банка и организационно подчиняется Ростовскому отделению №8596 Сбербанка России. Дополнительный офис не имеет отдельного баланса. Операции, осуществляемые дополнительным офисом, отражаются в балансе отделения.

В своей деятельности дополнительный офис руководствуется законодательством РФ, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России, Положением о филиале Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ открытого акционерного общества Ростовском отделении №5221 Сбербанка России, нормативными и распорядительными документами Банка, территориального банка и отделения, Положением о дополнительном офисе №5221/0729.

Основными задачами дополнительного офиса являются:

- Увеличение объема продаж банковских продуктов и услуг.

- Расширение клиентской базы

- Укрепление имиджа Банка, в том числе путем улучшения качества обслуживания клиентов

Дополнительный офис №5221/0729 выполняет следующие функции:

- Организация работы с физическими и юридическими лицами.

- Осуществление работы по привлечению в банк и на расчетно-кассовое обслуживание клиентов, по продаже банковских продуктов и услуг (кредиты, депозиты векселя и иные продукты).

- Формирование и своевременное предоставление в отделение первичных документов и требуемой отчетности.

- Консультирование клиентов, разработка предложений по изменению порядка реализации действующих банковских продуктов и услуг и внедрению новых.

- Проведение необходимого контроля операций клиентов., осуществление необходимых мер по предотвращению операционных, финансовых и кредитных рисков, возникающих в деятельности дополнительного офиса.

- Повышение культуры обслуживания клиентов и квалификации работников.

- Своевременное информирование клиентов о новых банковских продуктах и услугах.

Дополнительный офис №5221/0729 осуществляет банковские операции и сделки на основании Устава Банка, Генеральной лицензии, выданной Банком России, Положения о филиале Акционерного коммерческого СБ РФ открытого акционерного общества Ростовском отделении №5221 Сбербанка России, с учетом запретов, ограничений и лимитов.

Руководство текущей деятельностью дополнительного офиса осуществляет заведующий дополнительным офисом (уполномоченный работник). Заведующий дополнительным офисом в своей деятельности непосредственно подчиняется управляющему отделением и заместителям управляющего отделением, назначается и освобождается от должности управляющим отделением. Заведующий может быть членом коллегиальных органов отделения [20].

Сектор обслуживания юридических лиц является структурным подразделением в составе дополнительного офиса №5221/0729 Сбербанка России. В своей работе руководствуется ФЗ «О банках и банковской деятельности», иными законами и правовыми актами РФ, нормативными актами РФ, Уставом Банка, Положением о Ростовском отделении №5221 Сбербанка России, иными нормативными и распорядительными документами банка, настоящим положением.

Задачи сектора:

1. Проведение работы по привлечению и комплексному обслуживанию юридических лиц в дополнительном офисе банка, увеличение объемов остатка средств юридических лиц в пассивы банка.

2. Проведение расчетно-кассовых операций клиентов в российской валюте.

3. Проведение расчетно-кассовых операций клиентов в иностранной валюте.

4. Организация комплексного обслуживания юридических лиц в целях повышения комиссионных доходов Дополнительного офиса №5221 СБ.

5. Участие в разработке и апробировании новых банковских технологий и инструментов в целях внедрения их в практику деятельности учреждений Банка.

6. Участие в разработке методических материалов для использования в работе по вопросам, находящимся в компетенции сектора обслуживания юридических лиц.

2.2 Оценка динамики основных показателей деятельности Ростовского отделения №5221 Сбербанка России

На основании вертикального анализа, можно сделать следующие заключения:

- большую часть в структуре доходов составляют процентные доходы, являющиеся основным направлением деятельности банка

- наибольшую роль в структуре доходов, и в частности, в структуре процентных доходов занимают доходы по ссудам, предоставленным клиентам (не кредитным организациям), что свидетельствует о том, что основным направлением деятельности банка является кредитование малого и среднего бизнеса, а также физических лиц.

Более детальный анализ доходов от предоставленных некредитным организациям ссуд по видам и структуре заемщиков не представляется возможным в силу отсутствия аналитической информации (развернутого отчета о прибылях и убытках). Анализ структуры и динамики доходов представлен в таблице 2.1

Таблица 2.1. Структура и динамика доходов

Показатели	2012	2013	Изменение
			Абсолютное	Темп прироста
Процентные доходы
Размещение средств в кредитных организациях	1266210	782338	-483872	-0,6
Ссуды, предоставленные другим клиентам	697814952	621294288	-76520664	-0,1
От вложений в ценные бумаги	4493109	7600554	3107445	1,6
Всего процентных доходов	762072598	738034021	-24038577	-0,9
Непроцентные доходы
Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы	67119816	57371163	-9748653	-0,2
Доходы полученные от операций по ценным бумагам	20442739	103525329	83082590	1,2
Комиссионные доходы	52804434	51331258	-1473176	-0,9
Прочие непроцентные доходы	9848874	15063092	5214218	1,5
Всего непроцентных доходов	141204548	454581684	313377136	3,2
Всего доходов от операционной деятельности	6591004604	5245289337	-1345715267	-0,8
Прочие доходы	9848974	15063092	5214118	1,5
Всего доходов	7527480365	6180714934	-1346765431	-0,8

Другие виды процентных доходов составляют в сумме не более 7%, и менее 5% каждый, что свидетельствует о данных направлениях как сопутствующих, побочных основным источникам получения процентных доходов.

В структуре непроцентных доходов наибольший удельный вес занимают комиссионные доходы, которые также в общей структуре доходов занимают второе место за доходами от предоставленных ссуд некредитным организациям.

Таблица 2.2. Структура и динамика расходов банка

Показатели	2012	2013	Изменение
			Абсолютное	Темп прироста
Процентные расходы
Проценты, уплаченные по привлеченным средствам кредитных организаций	51352225	30124804	24989579	0,6
Привлеченным средствам предоставленные другим клиентам	6312262	5613918	-698344	0,9
Выпущенным долговым обязательствам	9079795	8277369	-802426	-0,9
Всего процентных расходов	311512375	293826495	-17685880	0,9
Непроцентные расходы
Комиссионные расходы	4002031	6285332	2283301	1,6
Операционные расходы	7111034715	5581593162	-1529441553	0,8
Всего не процентных расходов	7115036746	5587878494	-1527158252	-0,8
Всего расходов от операционной деятельности	7491275681	5997126858	-1494148823	-0,8

В рамках горизонтального (динамического) анализа доходов, следует сказать, что динамике процентных доходов имеет место прирост на 10%, наибольший прирост - 75% приходится на доходы от размещение средств в кредитных организациях, что также сопровождается ростом на 1% удельного их веса в структуре процентных доходов.

Динамика непроцентных доходов, в целом, имеет тенденцию к снижению, за исключением Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы. Прочие доходы также снизились, по сравнению с предыдущим периодом. Анализ структуры и динамики расходов представлен в таблице 2.2.

Факторный анализ доходов и расходов не представляется возможным, т.к. влияние основных факторов размера остатков на счетах по группе активов, приносящих основные доходы среднего уровня процентной ставки, которую банк получает за предоставленные в пользование клиентов финансовые активы подразумевает использование аналитических данных, например аналитика активов, приносящих доходы, информации по которой нет в наличии.

Динамика различных видов прибылей представлена в таблице 2.3.

Таблица 2.3. Динамика прибыли коммерческого банка

Показатели	2012	2013	Изменение
			Абсолютное	Темп прироста
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	762072598	738034021	-24038577	-0,97
Чистые доходы (расходы)	36 204 684	183588076	147383392	5,07
Прибыль (убыток) до налогообложения	7081056	224953689	217872633	31,76
Прибыль (убыток) после налогообложения	36204684	183588076	147383392	5,07
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	36204684	183588076	147383392	5,07

На основе приведенной таблицы видно, имеет место значительная положительная динамика показателей прибыли.

Причем, помимо самого повышения показателей, существует идентичность показателей значений чистые доходы (расходы) и прибыль (убыток) до налогообложения, как и в базовом периоде.

К отрицательной динамике относится лишь показатель процентных доходов, который незначительно уменьшился.

В целом, проведя анализ финансовых результатов, можно сделать вывод, что банк довольно успешно и грамотно осуществляет свою деятельность.

По итогам 2013 года кредитный портфель Северного банка превысил 161 млрд. рублей. Активы Северного банка в прошлом году достигли 227,9 млрд. р., увеличившись на 24%, тогда как в целом по банковской системе рост составил 15%.

Объем привлеченных средств увеличился на 26% и составил 194,7 млрд. р. Средства, привлеченные от населения и юридических лиц, банк разместил преимущественно в виде кредитов предприятиям и частным лицам. Совокупный кредитный портфель Северного банка за 2013 год вырос на 18,2%. Ссудная задолженность юридических лиц росла более быстрыми темпами, чем кредиты частным клиентам. Так, портфель корпоративных клиентов увеличился более чем на 23% и превысил 113 млрд. руб.

2013 год позволил банку укрепить свои позиции. Так, доля банка на рынке вкладов составила 61%, на рынке кредитования населения - 41%, в том числе 57% по кредитам на покупку жилья, на рынке кредитования малого бизнеса - более 45 процентов.

Также в прошлом году Северный банк активно работал и над повышением качества обслуживания клиентов и внедрения единых стандартов сервиса для всех филиалов банка.

Успех Сбербанка России напрямую зависит от сотрудников, каждый из которых ежедневно вносит вклад в строительство будущего всей России. Сбербанк - надежный работодатель, его сотрудники гордятся своим местом работы. Сбербанк формирует команду профессионалов и непрерывно заботится о повышении квалификации, мотивации и социальной защищенности персонала. Банк предоставляет сотрудникам конкурентоспособную заработную плату и индивидуальный социальный пакет, поощряет стремление приобретать новые знания и навыки, организует уникальные обучающие курсы, предлагает индивидуальные программы развития. В Банке разработано и реализуется большое количество учебных программ, ориентированных на управленческую и специальную профессиональную подготовку, развитие необходимых в работе навыков. Новая программа подготовки и обучения персонала затронула абсолютно все уровни сотрудников - от операционно-кассовых работников до топ-менеджеров. Правильная мотивация сотрудников является важнейшим фактором достижения общих корпоративных целей. Поэтому Сбербанк уделяет большое внимание развитию систем поощрения - как материального, так и нематериального - и созданию стимулов к эффективной работе. Основной принцип Сбербанка в части оплаты труда - платить за достижение результата, а не процесс деятельности.

Что касается технических ресурсов, банк использует WebServices - это технология построения распределенных систем. Она основана на открытых стандартах - XML, SOAP, WSDL и HTTP. Большое влияние на эффективность банковской деятельности оказывает развитие банковских технологий, совершенствование подходов к осуществлению банковских операций (возникновение новых перспективных банковских продуктов), таких как сквозные системы отчетности и управления отношениями с клиентами (MDM, DWH, CRM).

Служба маркетинга в Сбербанке России построена по функциональному принципу, т.е. по принципу ответственности отдельных лиц отдела за выполнение отдельной локальной функциональной задачи отдела. Руководитель банка получает от маркетинговой службы информацию о развитии банковского продукта, о том, в каком направлении нужно совершенствовать услуги банка и какие новые разрабатывать, каким должен быть ассортимент предлагаемых услуг, каковы сроки обновления банковских услуг и т.д.

В Ростовском отделении №5221 осуществляется согласование условий предоставляемых услуг со структурными подразделениями и руководством банка непосредственно в Москве. Здесь готовятся предложения по использованию банковских продуктов.

Службой маркетинга Сбербанка разрабатывается политика продаж банковских продуктов и услуг, ценовая и рекламная политика.

Основными направлениями политики продажи банковских продуктов и услуг являются:

1. Обеспечение потребностей массовой клиентуры в сбережении, накоплении и заимствовании средств, проведении расчетов, ведении бизнеса. Предоставление стандартного набора конкурентоспособных продуктов и услуг, предназначенных для различных региональных, отраслевых и социальных групп клиентов.

2. Создание системы индивидуального обслуживания клиентов, включающей полный спектр банковских продуктов и услуг, отвечающих международным стандартам [20].

Банк стремится интегрировать отдельные банковские операции и предлагать комплексные решения своим клиентам, позволяющие учитывать весь спектр индивидуальных потребностей. Стимулирование комплексных продаж пакетов банковских продуктов позволяет увеличить объемы комиссионных доходов Банка за счет роста продаж. Снижение стоимости комплексного продукта для клиента по сравнению с розничной ценой на отдельные продукты и услуги способствует интеграции клиента в более тесное многопрофильное сотрудничество с Банком. Эволюция системы продаж будет осуществляться посредством постоянного расширения стандартных пакетов банковских продуктов и услуг массового потребления за счет тиражирования новых продуктов и технологий, разработанных в рамках индивидуального обслуживания, наращивании предложения комплексных пакетов продуктов и услуг.

Банк проводит процентную и тарифную политику, исходя из рентабельности операций и оценки рыночных условий. Значительные объемы продаваемых продуктов и предоставляемых услуг снижают себестоимость отдельных операций и тем самым обеспечивают наиболее конкурентные цены для клиентов Банка. Ценовая политика Банка отражает как региональные различия, так и особенности проводимых операций с основными категориями клиентов. При оказании комплексных услуг Банк учитывает эффективность взаимодействия с клиентом по общему финансовому результату. Банк сохраняет социально-ориентированную процентную политику, в первую очередь, на рынке привлечения средств населения [4].

В Ростовском ОСБ №5221 существует отдел маркетинга и ведётся следующая маркетинговая деятельность:

- организация маркетинга банковских продуктов в области документарных операций, валютного контроля, валютно-обменных и неторговых операций;

- анализ рынка и эффективности валютных операций и операций с драгоценными металлами;

- проведение анализа регионального рынка государственных субфедеральных и муниципальных ценных бумаг, подготовка предложений по целесообразности проведения с ними операций отделению;

- подготовка и обобщение предложений по совершенствованию процентной и тарифной политики Северного банка СБ РФ с учетом региональных особенностей, оптимальной структуры активов и пассивов;

- ведение деятельности по привлечению в банк новых корпоративных клиентов;

- осуществление сбора и анализ информации о банках конкурентах на территории действия отделения;

- изучение потребностей клиентов в продуктах и услугах, оценка эффективности их сотрудничества с банком;

- ведение деятельности по привлечению на обслуживание крупных клиентов региона;

- совместно с другими подразделениями принятие участия в разработке новых банковских продуктов и услуг;

- организация привлечения средств населения, участие в разработке предложений по совершенствованию вкладных операций;

- организация проведения операций по вкладам населения, проведение маркетинговых мероприятий на рынке вкладов в регионе;

- организация проведения операций по вкладам населения, проведение маркетинговых мероприятий на рынке вкладов в регионе;

- изучение спроса на банковские карточные услуги в регионе.

Стратегическая цель Банка - выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности - работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством.



Выводы и рекомендации

В ходе практики были изучены перечень документов и требования, необходимые для формирования юридических дел. Основные документы, находящиеся в юридическом деле клиента: заявление и распоряжение на открытие счета, учредительный протокол, устав организации, свидетельство о государственной регистрации, свидетельство ИМНС России о постановке на учет и присвоении ИНН, выписка из государственного реестра и справка о кодах статистики, карточка с образцами подписей, договор банковского счета, информационные сведения клиента, доверенности, лицензии, анкеты, ксерокопии паспорта. Документ, подтверждающий местонахождение клиента. На практике в Сбербанке я осуществляла открытие счетов клиентам, с которыми был заключен зарплатный проект. Работала со сводной базой клиентов и единым планом привлечения клиентов на обслуживания.

В результате проделанной работы можно сделать следующие выводы:

1. Финансовые результаты деятельности ОАО «Сбербанк России. Северный банк» за исследуемый период имели устойчивую положительную динамику;

2. Рентабельность проводимых банковских операций выросла;

3. За анализируемый нами период деятельности доходы коммерческого банка значительно преобладали над расходами, т.е. прибыль банка увеличивалась.

При исследовании финансовых результатов деятельности банка основу составили публикуемые данные, в т.ч публикуемая отчетность. Информация, предназначенная для внутренних пользователей (инсайдеров) в процессе написания была недоступна, в этой связи при анализе финансовых результатов мы не учитывали некоторые факторы, которые могли повлиять на итоговый результат.

При определении перспектив своего развития Сбербанк России исходит, прежде всего, из анализа текущей макроэкономической ситуации, исследования внутренних и внешних возможностей по развитию финансовых операций. Банк стремится к развитию существующих конкурентных преимуществ и созданию новых точек роста своего бизнеса.

Складывающиеся внешние условия: усиление конкурентной борьбы на внутреннем и международном финансовом рынке, углубление неопределенности перспектив дальнейшего развития мировой экономики формируют предпосылки для постановки перед Банком стратегической задачи по активному наращиванию темпов роста объема бизнеса и диверсификации направлений деятельности.

При этом Сбербанк России видит в качестве своей основной стратегической цели сохранение инвестиционной привлекательности и вхождение в группу крупнейших банков мира по объему рыночной капитализации.

Увеличение рыночной капитализации будет связано с экономическим эффектом, полученным в результате совершенствования, а при необходимости, перестройки внутренних процессов Банка, оптимизации системы корпоративного управления с учетом современных тенденций в национальной и мировой экономике.

Другой важной задачей, стоящей перед Банком на пути к наращиванию рыночной капитализации, является сохранение и упрочнение положения на российском рынке финансовых услуг. В этих целях Сбербанк России планирует построить принципиально новую систему работы с клиентами, ориентированную на наиболее эффективное обслуживание основных клиентских групп. Для предоставления клиентам полного спектра финансового обслуживания Банк планирует выход на новые сегменты финансового рынка, создание новых банковских продуктов.

В целях повышения качества обслуживания Сбербанк России будет активно развивать, и совершенствовать каналы продаж финансовых продуктов и услуг. Будет оптимизирована филиальная сеть Банка, получат развитие удаленные каналы банковского обслуживания.

Список использованных источников

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 №51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994 (ред. от 06.04.2011)) [Электронный ресурс]: справ. правовая система Консультант Плюс. - 1 электрон. диск (CD-ROM); Windows 98 / МЕ / NТ4 / 2000 / ХР.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. №395-1 (ред. от 15.11.2010 г.) [Электронный ресурс]: справ. правовая система Консультант Плюс. - 1 электрон. диск (CD-ROM); Windows 98 / МЕ / NТ4 / 2000 / ХР.

3. Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 г. №54-П (ред. от 27.07.2001 г.) [Электронный ресурс]: справ. правовая система Консультант Плюс. - 1 электрон. диск (CD-ROM); Windows 98 / МЕ / NТ4 / 2000 / ХР.

4. Инструкция ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 01.10.1997 г. №1 (ред. от 06.05.2002 г.) [Электронный ресурс]: справ. правовая система Консультант Плюс. - 1 электрон. диск (CD-ROM); Windows 98 / МЕ / NТ4 / 2000 / ХР.

5. Банки и банковские операции: учебник / под ред. проф. Жукова Е.Ф. [Текст] - М.: ЮНИТИ, 1997. - 471 с.

6. Щербакова, Т.А. Анализ финансового состояния корпоративного клиента и его роль в оценке кредитоспособности заемщика. // Финансы и кредит. [Текст] - 2009. №358. - С. 47-55

7. Банковское дело и банковское законодательство / под ред. Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. [Текст] - М.: «Дело», 2003. - 356 с.

8. Грюнинг, Х. Анализ банковских рисков: Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. [Текст] - М.:Весь Мир, 2003. - 108 с.

9. Щербакова, Т.А. Анализ финансового состояния корпоративного клиента и его роль в оценке кредитоспособности заемщика. // Финансы и кредит. [Текст] - 2009. №358. - С. 47-55

10. Худянова, Е.В. Об эффективности специального внутреннего контроля в коммерческом банке. // Деньги и кредит. [Текст] - 2008. №6 - С. 58-61

11. Пилипчук, А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. [Текст] - М.: Финансы и статистика, 2005. - 216 с.

12. Козлов, А.А. Качество кредитной организации. Стоимость процессов. // Деньги и кредит. [Текст] - 2008. №7 - С. 10-22.

13. Белых, Л.П. Устойчивость коммерческих банков. [Текст] - М.: Банки и биржи. 1999 г. - 241 с.

14. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция ЦБ РФ №110-И от 16.01.2004 г. (ред. от 08.11.2010): справ. правовая система Консультант Плюс.

15. Рынок кредитования юридических лиц [Электронный ресурс] / Бизнес-портал Alti.ru - Режим доступа: http://www.alti.ru/finance/kredit-14.html. - Загл. с экрана.

16. Щербакова, Т.А. Анализ финансового состояния корпоративного клиента и его роль в оценке кредитоспособности заемщика. // Финансы и кредит. [Текст] - 2009. №358. - С. 47-55

17. Моисеев, С.Р. Перспективы рационирования кредита в российской экономике // Финансовая аналитика: проблемы и решения. [Текст] - 2009. №17. - С. 21-27

18. Официальная страница Центрального банка [Электронный ресурс]. - Электронная статья. - Режим доступа к статье: http://www.cbr.ru/

19. Журнал «Эксперт» [Электронный ресурс]. - Электронная статья. - Режим доступа к статье: http://www.expert.ru/

20. Официальная страница Сбербанка России [Электронный ресурс]. - Электронная статья. - Режим доступа к статье: http://www.sbrf.ru/

Размещено на Allbest.ru