Коммерческие банки, их роль и место в кредитно-финансовой системе

В то же время анализ качества агрегированного ссудного портфеля банковской системы, не включая банки, находящихся в процессе реструктуризации внешних обязательств, показывает нам об относительно более умеренных кредитных рисках и неоднородности их распределения по отраслям экономики.

Важнейшие риски банковского сектора связаны с ухудшением кредитного портфеля по займам, выданным нерезидентам Республики Казахстан. Так, доля провизий, сформированных по займам, выданным нерезидентам Казахстана, зарегистрированным на территории оффшорных зон, составляет 14,4% в общей сумме провизий, сформированных БВУ.

Кредитная активность казахстанских банков остается низкой. Главная причина существенного замедления состоит в кредитном консерватизме, основными движущими факторами которого являются текущие убытки и сохраняющиеся оценки высоких кредитных рисков внутренних заемщиков.

Обзор Кредитного рынка (ноябрь 2012 год). В прошедшем году, невзирая на приток депозитов в банковскую систему, кредитная активность банков находится в состоянии стагнации. Кредитная политика банков обусловлена необходимостью погашения значимых размеров внешнего долга. Потому, с начала года общий размер основного долга по кредитам банков экономике за январь-август 2012 года возрос на 0,1% до 7267,9 млрд. тенге.

Основная доля кредитов приходится на юридические лица, тогда как кредитование физических лиц снизилось.

Кредиты физическим лицам за январь-август 2012 года уменьшились на 5,7%, составили при этом 2431,5 млрд. тенге, а кредиты юридическим лицам возросли на 3,3% до 4836,4 млрд. тенге, В итоге удельный вес кредитов физическим лицам снизился с 35,5% до 33,5%.

Кредиты в национальной валюте за 8 месяцев 2012 года уменьшились на 1,1% и составили 4112,1 млрд. тенге, а кредиты в иностранной валюте увеличились на 1,8%, составив 3155,8 млрд. тенге. В результате удельный вес тенговых кредитов по сравнению с декабрем 2011 года уменьшился с 57,3% до 56,6%.

Долгосрочные кредиты за январь-август 2012 года возросли на 0,1%, составив 5805,1 млрд. тенге, а краткосрочные кредиты на 0,4%, составив 1462,8 млрд. тенге. В итоге удельный вес долгосрочных кредитов остался без каких-либо изменений - 79,9%.

Кредиты банков субъектам малого предпринимательства за январь-август 2012 года снизились на 2,7%, составив 1464,5 млрд. тенге.

В отраслевой разбивке наиболее активно кредитуются такие отрасли экономики, как торговля (21,6%), строительство (18,5%), промышленность (9,3%) и сельское хозяйство (3,3%).

Низкий спрос на кредитные ресурсы банков определен также ростом ставки вознаграждения по ним. Средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам в национальной валюте небанковским юридическим лицам возросла с 14,8% в декабре 2011 года до 16,7% в августе 2012 года, а по физическим лицам увеличилась с 19,3% до 20,3%

На данном этапе развития, в Казахстане началось оживленное пользование кредитными услугами банков. Все больше людей начинают доверять свои сбережения коммерческим банкам. Лишь единицы придерживаются консервативности в данном вопросе, потому что единожды «наступив на грабли», не хотят больше подвергать себя риску банкротства.

Проанализируем кредитную деятельность АО «Народный Банк» за 2011-2012 годы. АО «Народный Банк» имеет гигантскую базу розничных депозитов и самый большой портфель на быстроразвивающемся рынке ипотечного кредитования (с рыночной долей около 20 % для обоих показателей). Текущее состояние финансового положения АО «Народный Банк Казахстана» отражается в консолидированном бухгалтерском балансе. Бухгалтерский баланс по состоянию на 01.01.11 г. и на 01.01.12 г. отображен в Таблице 1.

Таблица 1 - Консолидированный бухгалтерский баланс по состоянию на 01.01.11г. и 01.01.12 г. в млн. тенге

Из таблицы 1 можно сделать следующие выводы: активы Банка за истекший год возросли на 572 007 млн. тенге и составили на 01.01.2012 года - 1963265 млн. тенге. Рост активов происходил за счет увеличения остатков в кассах и на корреспондентских счетах. Большую долю составляют займы клиентам. В структуре активов Банка 66,5 % составляет кредитный портфель (Таблица 2.).

В рамках реализации стратегии по усилению позиций в регионах Банк сохраняет политику расширения кредитования предприятий малого и среднего бизнеса, как преимущественного сектора экономики и высокодоходного направления бизнеса.

Таблица 2 - Кредитный портфель Банка

Из таблицы 2, видно, что значительную часть кредитного портфеля занимает потребительское кредитование.

Обязательства по состоянию на 01.01.2012 г. в структуре валюты баланса Банка занимают 81,2%, по сравнению с началом 2011г. объем обязательств увеличился на 399 732 млн. тенге или на 68,5% и составил 1 270 285 млн. тенге.

По состоянию на 01.01.2012 г. доля банковских счетов и вкладов населения в валюте баланса составляет 51%, общий объем депозитов за период 2011г. вырос на 33,5 % (таблица 3.).

Таблица 3 - Структура депозитной базы по видам валют в млн. тг.

Огромными темпами выросли вклады населения в национальной валюте, что определено нестабильным состоянием валюты в данный период, и укреплением национальной валюты.

Собственный капитал по состоянию на 01.01.2012 г. в структуре валюты баланса Банка занимает 18,74 % и составил 292 980 млн.тенге, увеличился за 2011 год на 142,8 % или 172 354 млн.тенге. Данное увеличение обусловлено размещением Банком простых и привилегированных акций.

3.2 Анализ депозитной политики банков РК

Эффективное управление пассивными операциями предполагает разработку банком личной депозитной политики. Депозитная политика подсоединяет стратегию и тактику банка по привлечению банковских ресурсов.

В общем смысле, депозитная политика банка - деятельность банка, связана с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, а также определением и регулированием соответствующей комбинации источников средств. [9, с.21]

В узком смысле, депозитная политика банка - действия, направленные на удовлетворение потребности банка в ликвидности путем активного привлечения средств, в том числе и заемных. [9, с.21]

Депозитная политика банка должна соответствовать его стратегическим целям. Поэтому при ее формировании очень важен выбор генеральной линии. Банк может избрать в качестве своих потенциальных клиентов либо частных вкладчиков - "розничных" клиентов, либо коммерческие фирмы и других юридических лиц, либо тех и других. Если банк не привлекает широко депозиты населения, то он может заменить постоянные издержки процентными. При работе с населением банк на начальном этапе вырабатывает стратегию проникновения по рынкам, клиентам и продуктам, далее - стратегию развития и диверсификации.

Стратегию конкурента, направленную на достижение конкурентного преимущества на рынке путем развития филиальной сети, разработки и внедрения новых видов продуктов и услуг по всем направлениям банковской деятельности, установления привлекательных продуктов по вкладам и осуществления больших затрат на рекламу, могут выбирать только крупные банки.

Стратегия специалиста означает, что банк не конкурирует с лидером по всем направлениям деятельности, а специализируется на одном или нескольких видах услуг. Соответственно, депозитная политика банка полностью зависит от активности банка.

Немаловажное значение имеет разработка тактических вопросов, для того чтобы депозитная политика банка принесла эффект. Для привлечения клиентов необходима депозитная политика банка, включающая гибкую процентную политику, удобные условия обслуживания и дополнительные услуги, сопровождающие вкладные операции.

Депозитная политика банков опирается на следующие принципы:

при формировании ресурсной базы должны соблюдаться законодательные и нормативные требования, а также выполняться установленные ограничения по пассивным операциям;

пассивные операции должны содействовать получению банком прибыли либо создавать условия для получения прибыли в перспективе;

операции по привлечению ресурсов должны обеспечивать ликвидность банка;

при осуществлении пассивных операций для обеспечения стабильности ресурсной базы следует максимально дифференцировать привлеченные ресурсы как по субъектам, так и по видам привлеченных ресурсов;

следует принимать меры к поддержанию положительного имиджа банка, развитию банковских услуг и повышению качества обслуживания, что способствует привлечению ресурсов.

Депозитная политика банков подразумевает, что каждый коммерческий банк должен разработать, а затем соблюдать внутренние документы по привлечению ресурсов.

Преобладающую долю в общей сумме ресурсов, которыми располагает коммерческий банк, занимают привлеченные средства или обязательства банка.

Обязательства АО «Народный Банк» на 1 января 2012 г. составили 138 млрд. тенге. Величина обязательств за год увеличилась в 1,7 раза.

Структура обязательств в целом стабильна и хорошо диверсифицирована по способам привлечения средств. Рост обязательств обеспечивался в основном за счет выпущенных в обращение ценных бумаг (28,5 млрд. тенге или 21,6%).

Существенная доля депозитов в пассивах (69,6 млрд. тенге, или 45,2% всех обязательств) свидетельствует о том, что банк консервативно подходит к росту бизнеса, опираясь на стабильные источники фондирования.

Таблица 4 - Структура обязательств АО «Народный Банк» на 01.01.2012 г.

Расчетный объем депозитов составил 59,6 млрд. тенге. За 2011 год величина депозитов выросла на 27,3 млрд. тенге, или почти в два раза.

Данный факт является результатом возрастающего доверия к банку со стороны клиентов и воздействия общерыночных факторов.

Рисунок 1 - Структура обязательств АО «Народный Банк»

На 1 января 2011 г. депозиты физических лиц составляли 25,6 млрд. тенге, что соответствует 42,9% депозитного портфеля. Прирост за 2012 год по сравнению с предыдущим годом составил 11,1 млрд. тенге. Рост объясняется оптимизацией депозитной линейки и использованием маркетинговых методов продвижения, в том числе рекламных компаний. Депозиты юридических лиц составили 34,0 млрд. тенге, что соответствует 51,1% всех депозитов. Прирост за 2011 год составил 16,1 млрд. тенге.

3.3 Перспективы развития банковского сектора РК

В последние годы казахстанская банковская система интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.). [13, с.140]

Тем не менее, по всем показателям банковская система РК значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной.

Острым является вопрос насыщения банковскими услугами регионов, потому как потребительское кредитование, ипотека, банковские карты популярны только в крупных городах.

Среди причин низкого уровня развития банковской системы экономистами называются следующие:

1. Вследствие того, что экономический рост в РК поддерживается главным образом за счет энергосырьевого экспорта, государство не уделяет должно внимания развитию банковской сферы. До сих пор не сформулирована четкая модель построения необходимой государству банковской системы, не созданы необходимые условия для ее развития.

2. Казахстанская банковская система не является инвестиционно привлекательной сферой, ее капитализация находится на недопустимо низком уровне.

3. Низкий уровень монетизации экономики, что тормозит ее развитие и развитие страны в целом.

4. Недостаточная развитость инфраструктуры оказания банковских услуг.

5. Существенный удельный вес налично-денежного обращения и финансовых потоков государства, которые проходят вне банковской системы.

6. Отсутствие адекватной защиты со стороны государства коммерческих банков, которые являются центральным элементом всей кредитной системы страны и т.д.

В целом, по банковской системе растут основные качественные показатели (достаточность капитала и ликвидность). Банковский сектор Казахстана по динамике своего развития намного опережает как темпы роста ВВП, так и наиболее успешные несырьевые отрасли страны. Привлекая внешнее финансирование, банки наряду с нефтяными компаниями являются основными поставщиками валютных средств в республику, оказывая существенное влияние на курсообразование национальной валюты. Банки являются также основными игроками на фондовом рынке республики, они обеспечивают основной оборот средств и служат основными поставщиками финансовых инструментов.

Рассматривая динамику капитала крупнейших банков Казахстана, мы можем убедиться, что к тройке лидеров по капиталу можно отнести Казкоммерцбанк, БТА и Народный сберегательный банк Казахстана. Позиции АО «Казкоммерцбанк» и АО «Банк ТуранАлем» сильны прежде всего за счет крупного и среднего бизнеса. Значение стратегических направлений развития тойки крупных банков существенно влияет на общую стратегию развития банковского сектора. Кроме того, существенная доля рынка в сегменте розничного банкинга и обслуживания малого и среднего бизнеса позволяет им быть во многом лидерами в данном секторе.

Казахстанские банки активно расширяют масштабы деятельности в России, Кыргызстане, Узбекистане, Украине и других странах СНГ, проводя транснациональные операции из головных офисов в Казахстане, а также используя приобретаемые банки и свои представительства.

В условиях глобализации и усиления роли коммерческих банков в развитии экономики обозначены тенденции развития банковской системы. Одной из важных проблем современности является обеспечение долгосрочными инвестициями предприятий реального сектора экономики. Принятие Программы инновационно-индустриального развития страны до 2015 года усилило актуальность решения данного вопроса.

В целях дальнейшего развития банковского сектора, а также, учитывая предстоящее вступление Казахстана в ВТО, предполагается провести работу по дальнейшему совершенствованию банковского законодательства с учетом международных стандартов, развитию конкуренции и либерализации доступа иностранных банков на отечественный финансовый рынок, принятию мер по совершенствованию консолидированного надзора на основе оценки рисков (с учетом действующих конгломератов в Республике Казахстан и возникающих в связи с этим рисков), снижению банковских рисков связанных с экспансией банков на внешние рынки, потребительским кредитованием и кредитованием малого бизнеса, а так же совершенствованию финансовой статистики. [10, c.53]

Заключение

В результате проведенного анализа, можно сделать следующие выводы:

Коммерческий банк - это коммерческое учреждение, сформированное для привлечения денежных средств от юридических и физических лиц и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления других банковских операций.

Основными и базовыми принципами деятельности коммерческого банка являются: работа в пределах реально имеющихся ресурсов; полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности; взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения; регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими методами.

Финансовое состояние коммерческого банка основывается на достаточности капитала, качестве активов, ликвидности баланса, эффективности деятельности и уровне управления банка.

На финансовом рынке страны действует 38 банков. Активы банков второго уровня на 01.12.2012 г. составили 13 558,8 млрд. тенге, уменьшившись за 11 месяцев 2012 года на 2,8%. Ссудный портфель банков на 01.12.2012 г. составил 11 839,5 млрд. тенге, увеличившись с начала 2012 года на 6,4%. Уровень резервирования в банковском секторе продолжает повышаться по мере снижения качества кредитов для поглощения ожидаемых потерь по кредитному портфелю. Сформированные банками провизии по ссудному портфелю, увеличившись за 11 месяцев 2012 года в 3,6 раза, составили на 01.12.2012 г. 37,9% от ссудного портфеля (на 01.01.2012 г. - 11,1%), что говорит о сохранении доверия к банковской системе республики.

Обязательства банков второго уровня за отчетный период возросли на 21,0% и составили по состоянию на 01.12.2012 г. 14 632,2 млрд. тенге. В структуре обязательств БВУ преобладающую долю продолжают занимать вклады клиентов (46,7%) и вклады дочерних организаций специального назначения (15,7%).

Для повышения деятельности коммерческих банков и завоевания рынка банковских услуг по регионам, необходимо использовать маркетинговые исследования, которые позволят расширить рынок банковских услуг, повысить качество обслуживания по всей стране.

В целом, по банковской системе растут основные качественные показатели (достаточность капитала и ликвидность). Банковский сектор Казахстана по динамике своего развития намного опережает как темпы роста ВВП, так и наиболее успешные несырьевые отрасли страны.

На данном этапе развития, в Казахстане началось оживленное пользование кредитными услугами банков. Все больше людей начинают доверять свои сбережения коммерческим банкам.

Список использованных источников

коммерческий банк депозит казахстан

1. Банковское дело. Учебник /Под ред. д-ра экон. наук В.И. Колесникова, д-ра экон. наук, проф. Л.П. Кроливецкой. - изд. 4-е, перераб. и доп. - М.: «Финансы и статистика».

2. Банковское дело / Под ред. д-ра экон. наук Г.С. Сейткасимова. - Алматы: Каржы-каражат, 2009.

3. Указ Президента Республики Казахстан, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".31 августа 1995 г. (с учетом изменений и дополнений от 6 марта 1996г., 7 декабря 1996г. и 11 июля 1997г.)

4. Лаврушин О.Н. Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2006г.

5. Сейткасимов Г.С. Банковское дело. - Алматы: Каржы-Каражат, 2007г.

6. Сейткасимов Г.С. Деньги, Кредит, Банки. - Алматы: Экономика, 2007г

7. Денежное обращение и банки: Учеб. Пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 272 с.: ил.

8. Деятельность банков. Современный опыт США - М.: ЮНИТИ, 2011.

9. Лаврушин О. И. Банковское дело. М.: КНОРУС, 2006.

10. Банковское дело (под редакцией проф. В.И. Колесникова), М., Финансы и статистика, 2005.

11. Банковское дело: конспект лекций/Фролова Т.А. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2006.

12. Экономика: учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. А.С. Булатова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Экономист, 2005.

13. Экономическая теория: Учебник / Под ред. В.И. Видяпина, А. И. Добрынина, Г.П. Журавлевой, Л.С. Тарасевича. - С.-П., 2004.-713c.

14. Курс экономической теории / Под общей ред. М.Н. Чепурина и Е.А. Киселевой - М., 2004.615c.

Приложение 1

Строение кредитной системы

Приложение 2

Примерная организационная структура коммерческого банка

Приложение 3

Организационная структура управления филиалом коммерческого банка

Размещено на Allbest.ru