Банковская система Германии
Сущность и типы банков, их макроэкономические функции. Пассивные, активные и комиссионные операции банков. Структура банковской системы Германии, основные причины ее проблем. Виды немецких банков, их деятельность и задачи. Перспективы экономики Германии.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.04.2014 |
| Размер файла | 271,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
Введение
1. Банковская система. Структура, функции
1.1 Современные представления о сущности банка
1.2 Современная банковская система: сущность и структура
1.3 Характеристика банковских услуг. Макроэкономические функции банков
1.4 Пассивные, активные и комиссионные операции банков
2. Банковская система Германии
2.1 Структура банковской системы Германии
2.2 Виды немецких банков. Их деятельность и основные задачи
2.3 Проблемы банковской системы. Их причины
2.4 Перспективы экономики Германии на 1 кв. 2013 года
2.5 Вывод по банковской системе Германии
Заключение
Список использованной литературы
Введение
В современном мире ни одно государство не могло бы функционировать без взаимодействия с другими государствами. Исторически сложилась система торговли и взаимодействия одних стран с другими, что в общей совокупности формирует мировое хозяйство. Общественные отношения, складывающиеся при функционировании системы мирового хозяйства и денежные эквиваленты, как основные элементы современного торгового оборота, формируют международные валютные и банковские отношения.
Степень развития экономики, уровень развития внешнеэкономических связей отражается в валютной системе страны. Поэтому без развитой денежной системы и финансового рынка, составной частью которого является валютный рынок, становится невозможным существование высокоразвитой и высокоэффективной банковской системы.
Банковское регулирование является важным связующим звеном интегрирования национальной экономики в мировую.
Основная цель данной курсовой работы заключается в рассмотрении банковской системы и ее макроэкономических свойств. Предметом исследования данной работы является банковская система, как продолжение денежной системы страны и один из важнейших факторов отношений складывающихся, как внутри рынка страны, так и на мировом рынке. Актуальность проблемы связана со сложностями современной мировой банковской системы. На сегодняшний день все мировые экономики подвержены огромному риску мировых кризисов, поэтому рассмотрение каждой отдельной национальной системы и ее особенностей может помочь для их предотвращения. Для достижения цели курсовой работы были выполнены следующие задачи:
1. рассмотрены современные представления о сущности банка;
2. рассмотрена современная банковская система в целом;
3. рассмотрена деятельность банков
4. рассмотрены пассивные, активные и комиссионные операции банков;
5. рассмотрена банковская система в Германии;
6. рассмотрены перспективы развития банковской системы.
В курсовой работе были использованы современные монографические издания и учебные пособия по банковскому делу, финансам и кредиту, статьи в периодических изданиях, а также действующие нормативные и законодательные акты, связанные с банковской системой. При написании курсовой были рассмотрены работы Б.Е. Зарицкого, В.В. Масленникова, также некоторые экономические законы. Объектом исследования является банк в рыночной экономике. Методами системного анализа описана структура банковской системы, с помощью экономико-математических методов составлены таблицы, также с использованием метода прогнозирования, индукции и экономического анализа.
Данная курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы. В первой главе рассматриваются основные понятия, связанные с банковской системой. Во второй главе рассматривается уже банковская система Германии, а также ее основные элементы и проблемы.
1. Банковская система. Структура, функции
1.1 Современные представления о сущности банка
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их истинная природа остается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными типами операций: организация денежного оборота и кредитных отношений, финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, брокерские услуги и управление недвижимостью. Кредитные организации предоставляют консультации, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Словом, создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выполнять и другие учреждения.
С юридической стороны исходное значение приобретает понятие “банковские операции”. Например: операции на получение денежных средств, депозитов, различные виды кредитов, покупку векселей и чеков, комиссионные операции с ценными бумагами, операции с ценностями, обязательства по покупке кредитов до наступления срока платежа, проведение безналичных платежей и расчетное обслуживание.
Экономическая сторона вещей, природа банка, который дает ему право принимать законы для осуществления соответствующей сделки, определяет сущность банка. Не случайно в закон попадают такие операции, которые выполняют другие учреждения. Сомнительно поэтому, что чисто банковскими считаются такие из них, как операции инвестиционных компаний, приобретение обязательств по гарантиям и поручительствам, консультационных и других услуг.
Банк - это независимое, автономное, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но он, как и любой бизнес, имеет свой собственный продукт. Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде кредитов, гарантий и поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.
Таким образом, банки являются ключевым звеном в условиях рынка, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, но и они являются аналитиками рынка. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основных, ключевых элементов экономического регулирования.
1.2 Современная банковская система: сущность и структура
Банк - финансовое предприятие, которое фокусирует временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет для временного использования их в виде ссуд (займов, кредитов), выступает посредником во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Большой экономический словарь. - М.,1994. - С. 36.
Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках механизма денежно-кредитной системы. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. Большой экономический словарь. - М.,1994. - С. 39.
В странах с развитой рыночной экономикой сложилась двухуровневая банковская система. Верхний уровень системы представлен центральным банком. На нижнем уровне находятся коммерческие банки, которые подразделяются на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки, банки потребительского-кредитного сектора внутренних банков) и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.) Банковский портфель-1. - М.,1994. - С. 109.
Таблица 1.1. Типы банков
|
Критерий |
Тип банка |
|
|
По форме собственности. |
Государственные. Акционерные. Кооперативные. Частные. Смешанные. |
|
|
По правовой форме организации. |
Общество открытого типа. Общество закрытого типа. |
|
|
По функциональному назначению. |
Эмиссионные. Депозитные. Коммерческие. |
|
|
По характеру выполняемых операций. |
Универсальные. Специализированные. |
|
|
По сфере обслуживания. |
Отраслевые. Многоотраслевые. Региональные. Муниципальные. Межрегиональные. Национальные. Международные. |
|
|
По числу филиалов. |
Бесфилиальные Многофилиальные. |
|
|
По масштабам деятельности. |
Малые. Средние. Крупные. Банковские консорциумы. Межбанковские объединения. |
|
|
По хозяйственному признаку. |
Промышленные. Внешнеторговые. Сельскохозяйственные. Торговые. |
Источник: составлен автором по материалам учебника Белоглазовой.
В банках государственного типа главным принципом их деятельности является подчиненность государственным национальным интересам (например, поддержание стабильности денежного обращения через систему эмиссионных банков, финансирование программ развития тех или иных отраслей через госсистему коммерческих банков). Самая распространенная форма собственности в современном банковском деле - акционерная.
Акционерами банка могут выступать разнообразные юридические и физические лица. Даже государственный банк может включать в качестве своих учредителей другие юридические лица, например, другие банки. Капитал такого госбанка становится акционерным, однако, это не мешает ему обеспечивать реализацию национальных интересов. Вхождение крупных коммерческих банков в капитал национального банка оказывается для них, не только престижным, но и выгодным делом. Близость к правительству позволяет получить определенную информацию о развитии народного хозяйства, рассчитывать на финансовую поддержку в критических ситуациях.
Союз кооперативов является учредителем кооперативного банка. Обычно это более мелкие банки, как по уставному капиталу, так и по масштабам деятельности. Совладельцем кооперативного банка могут быть не только кооперативы, но например, и государственные предприятия.
Укрепление позиций валюты внутри страны и за рубежом - является главной целью центральных банков. Центральный банк осуществляет надзор за всей кредитной системы, осуществляет денежно-кредитную политику; концентрирует временно свободные или обязательные резервы других банков; осуществляет денежную эмиссию; кредитует преимущественно государство и коммерческие банки.
В мировой практике выделяются как сберегательные, так и депозитные банки. В их задачи входит накопление свободных денежных средств, депозитов и их использование для кредитования других финансовых учреждений.
Коммерческие банки - наиболее универсальный тип банков - занимаются широким спектром операций. Но их специфическими функциями являются: предоставление кредитов, расчетов.
В современном денежном хозяйстве чаще встречаются комбинации выполняемых банком операций при сохранении главного направления их деятельности. Выделяются типы:
Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или частично владеет (Бельгия - 50%, Японии - 55%), центральный банк выступает в качестве органа государственной власти. Центральный банк обладает исключительным правом эмиссии денег - основной компонент налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулирует денежно-кредитной политику и валютные отношения, участвует в управлении государственным долгом и осуществляет расчетно-кассовое обслуживание государственного бюджета.
По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль "банка банков", т. е. хранит резерв и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве "кредитора последней инстанции", организует национальную систему взаимных финансовых обязательств.
Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Функциями коммерческих банков являются: прием вкладов на текущие счета, краткосрочные кредиты промышленным и коммерческим предприятиям, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием сберегательных вкладов, средне- и долгосрочные кредитов, система кредитования (потребительское кредитование). Большой экономический словарь. - М.,1994. - С. 52.
Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).
Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. Инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, дата выдачи, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль. Большой экономический словарь. - М.,1994. - С. 56.
Сберегательные банки (в США - взаимосберегательные банки, в ФРГ - сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие местные кредитные организации, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а зачастую и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки. Большой экономический словарь. - М.,1994. - С. 65.
Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочные кредиты под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.
Банки потребительского кредита - тип банков, которые работают в основном за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих предметов длительного пользования и т.д.
1.3 Характеристика банковских услуг. Макроэкономические функции банков
Результат деятельности банка является предоставление банковского продукта. Банковскими продуктами являются:
1) создание платежных средств;
2) предоставление услуг.
Создание платежных средств проявляет себя на макроуровне. Механизм оплаты - структура экономики, которая организует "обмен веществ" в хозяйственной системе. Способы оплаты делятся на наличные и безналичные. В рыночном хозяйстве деньги являются всеобщим платежным средством. Банк в лице Центрального банка производит выпуск денег, необходимых для обращения, для приобретения и потребления материальных благ и продолжения процесса воспроизводства.
Второй составной частью продукта банка являются предоставляемые им услуги, которые можно классифицировать следующим образом.
Таблица 1.2. Классификация банковских услуг.
|
В зависимости от соответствия специфике банковской деятельности. |
Специфические услуги.Неспецифические услуги |
|
|
В зависимости от субъектов получения услуг. |
Юридические лица.Физические лица. |
|
|
В зависимости от способа формирования и размещения ресурсов банка. |
Активные операции.Пассивные операции. |
|
|
В зависимости от оплаты за предоставление. |
Платные услуги.Бесплатные услуги. |
Источник: составлена автором по материалам учебника Белоглазовой.
Банковские операции в первую очередь можно разделить на специфические и неспецифические услуги. Специфические услуги включают в себя три вида операций, которые они выполняют:
1) депозитные операции,
2) кредитные операции.
3) платежные операции.
Депозитные операции связанны с размещением денежных средств клиентов в банковские депозиты (вклады).
Кредитная операция является основной операцией банка. Кредитные операции составляют основной удельный вес в общей сумме активов банка. За счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода. Рассмотренные три типа банковских операций называют традиционными банковскими операциями
Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. Они включают в себя валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками.
В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги. Например:
1. - Посреднические услуги;
2. - Услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т.д.);
3. - Предоставление гарантий и поручительств;
4. - Доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента);
5. - Предоставление сейфов.
Таким образом, банки накапливают свободные деньги, перераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся экономическим организациям.
1.4 Пассивные, активные и комиссионные операции банков
В деятельности банков выделяют: пассивные, активные и комиссионные операции.
Пассивные операции - операции по мобилизации средств банка. Источником таких средств являются: вклады учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль; кредиты; эмиссия ценных бумаг. От них банк получает процент. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег. Важную роль в привлечении денежных средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет векселей.
Активные операции - операции по размещению денежных средств в форме ссуд. Они направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Активы включают: кассовую наличность, банковские депозиты, ссуды коммерческих банков, ценные бумаги банков, недвижимость. В свою очередь банк получает процент от вкладчиков. И разница между кредитовыми и дебетовыми процентами составляет банковскую прибыль.
Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). Такие операции включают в себя: расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с иностранной валютой, сбор векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.
Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг.
Факторинг - перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит. Большой экономический словарь. - М.,1994. - С. 442.
Лизинг - форма долгосрочного договора аренды. Большой экономический словарь. - М.,1994. - С. 214.
Таким образом, сегодня коммерческие банки предлагают широкий спектр услуг. Но из-за неустойчивого финансового положения клиентов значительно возрос риск невозврата кредита. В настоящее время коммерческие банки все больше внимания уделяют пассивным операциям, чем активное.
2. Банковская система Германии
2.1 Структура банковской системы Германии
В финансовой системе ФРГ исключительно важную роль играет банковский сектор. В комплексе источников финансирования компаний Германия имеет среди развитых стран самый высокий удельный вес банковского кредита - в среднем 25%-30% в течение последних 10 лет. Только в Японии этот показатель сопоставим с германским. По способу финансирования компаний обе страны относятся к «банкоцентристской» модели, в то время как в США, Великобритании, а сегодня уже и в большинстве стран континентальной Европы основной формой внешнего финансирования стало размещение корпоративных облигаций и эмиссия акций. Экономика ФРГ/Зарицкий Б.Е., 2009. С. 294 Современная структура банковской системы Германии показана на таблице 2.1.
Таблица 2.1. Структура банковской системы Германии
Источник: составлена автором по материалам учебника Зарицкого Б.Е.
Банковская система ФРГ построена по двухступенчатому принципу и состоит коммерческих кредитно-финансовых институтов и центрального банка (Дойче Бундесбанк). Кредитные учреждения можно разделить на универсальные и специализированные банки, а в зависимости от их правовой формы на частные, общественно-правовые и кооперативные учреждения.
Частные банки ставят перед собой задачу - достижение прибыли, в то время как целью кооперативных банков является поощрение своих членов. Общественно-правовые кредитные учреждения приобретают широкую сеть филиалов внутри страны и за рубежом.
Таблица 2.2. Крупнейшие банки Германии
|
Ранг |
Банк |
Активы $млрд. (12/2012) |
|
|
1 |
Deutsche Bank AG |
3065.094 |
|
|
2 |
Genossenschaftlicher Finanz Verbund |
1426.154 |
|
|
3 |
Commerzbank AG |
870.080 |
|
|
4 |
Deutsche Bundesbank |
852.499 |
|
|
5 |
HypoVereinsbank (HVB) |
638.233 |
|
|
6 |
Landesbank Baden-Wuerttemberg (LBBW) |
623.383 |
|
|
7 |
DZ Bank AG |
594.378 |
|
|
8 |
Bayerische Landesbank |
586.829 |
|
|
9 |
Dresdner Bank AG |
585.848 |
|
|
10 |
Hypo Real Estate Holding AG |
584.029 |
Источник: составлена автором по материалам учебника Зарицкого Б.Е.
2.2 Виды немецких банков. Их деятельность и основные задачи
1. Немецкий Бундесбанк. Во главе банковской системы ФРГ стоит ЦБ (Deutsche Bundesbank), учрежденный законом от 26 июля 1957г. Закон в его нынешней редакции определяет, что ЦБ ФРГ является частью Европейской системы ЦБ. Немецкий Федеральный банк регулирует с помощью валютно-денежных полномочий, данных ему законом, денежный оборот и кредитное обеспечение экономики с целью сохранения стабильности валюты, а также заботится о банковском исполнении системы расчетов в стране и с заграницей (ст. 3 ЗФБ). Утратив после введения евро функцию эмиссионного центра, Бундесбанк, тем не менее сохраняет за собой функцию «банка банков», «банка государства» и «управляющего валютными резервами». Помимо этого, в определенных пределах Бундесбанк сохранил за собой и контрольную функцию, хотя основной круг задач, связанных с осуществлением надзора за банковской деятельностью, решает Федеральное ведомство по надзору за финансовым рынком.
Немецкий Бундесбанк - государственное юридическое лицо. Его уставный капитал принадлежит федерации, которая распоряжается его прибылью, остающейся после обязательных отчислений. С одной стороны, Бундесбанк обязан осуществлять поддержку государственной экономической политики. С другой - при исполнении предписанных законом функций он не обязан подчиняться указаниям правительства, что обеспечивает проведение в жизнь принципа автономии и независимости центрального банка Экономика ФРГ/Зарицкий Б.Е., 2009. С. 297.
2. Центральные банки федеральных земель обслуживают прежде всего соответствующие федеральные земли и выполняют задачи, поставленные перед ними региональными властями. Они осуществляют также весь спектр финансовых операций с кредитным учреждениями в подведомственном регионе. Руководители земельных банков являются одновременно предпринимателями и государственными чиновниками федеральной земли, что обусловливает особо строгий контроль за их деятельностью. Однако сочетание предпринимательства и государственного управления, как показывает мировой опыт, далеко не всегда эффективно.
Европейские коммерческие банки неоднократно обращались с жалобами в КЕС, указывая на недопустимые конкурентные преимущества, которыми пользуются земельные банки, поскольку в итоге их поручителем, в отличие от любой частной компании или банка, являются налогоплательщики. Таким образом, они могут принимать на себя риски, не неся прямой ответственности за возможные потери. Неестественность такого положения становится еще более очевидной, когда земельные банки вторгаются в традиционную сферу деятельности коммерческих банков, проводя, например, эмиссию акций или занимаясь торговлей ценными бумагами. Один из наиболее часто обсуждаемых вариантов разрешения подобного конфликта интересов заключается в разделении земельных банков на учреждения, занимающиеся оказанием услуг только для публично-правовых кредитных структур (сберегательных касс) и не проводящих при этом собственных банковских операций, и обычные кредитные институты без государственных гарантий. Экономика ФРГ/Зарицкий Б.Е., 2009. С. 298
3. Коммерческие банки представлены 354 кредитными учреждениями с 5470 филиалами. Из них три самых крупных банка - Deutsche Bank, Commezbank и Dresdner Bank - являются наиболее известными и функционируют в форме акционерных обществ, капитал которых широко рассеян как внутри страны, так и за рубежом. Они являются типичными универсальными банками и предоставляют своим клиентам практически весь набор услуг - от ведения расчетного счета, операций с ценными бумагами до кредитов на строительству и всевозможных страховок.
Группа региональных банков и прочих кредитных учреждений охватывает примерно 200 институтов, деятельность которых осуществляется в форме акционерных обществ (AG), акционерных коммандитной товариществ (KGaA) и обществ с ограниченной ответственностью (GmbH). Наиболее крупные банки этой группы также, являются универсальными и не ограничивают свою деятельность исключительно одним определенным регионом. Так, например, баварский HypoVereinsBank до своего поглощения в 2006 г. итальянским UniCredo имел хорошую международную репутацию, довольно плотную филиальную сеть не только в самой Германии, но и за рубежом.
Традиционную и старейшую отрасль немецкого кредитного дела представляют так называемые частные банкиры, которые имеют сегодня в своем распоряжении около 80 банкирских домов, основанных в XVIII столетии и даже раньше. В группу частных банкиров входят все те банки, деятельность которых осуществляется на базе правовой формы единоличного собственника (сегодня при создании новых банков такая правовая форма не допускается) или на базе правовой формы товарищества - открытое торговое общество (OHG), коммандитное товарищество (KG). По своей структуре, размеру, специализации банкирские дома сильно отличаются друг от друга. Крупнейший из них - банкирский дом Оппенгеймов. Узость капитальной базы, отсутствие или ограниченность филиальной сети, проблемы с подбором высококвалифицированных менеджеров высшего звена - факторы, сдерживающие развитие банкирских домов. Однако их сильной стороной остается индивидуальный подход к клиентуре. Экономика ФРГ/Зарицкий Б.Е., 2009. С. 298
4. Сберегательные кассы занимают особое положение в банковской системе ФРГ. По своему юридическому статусу это публично-правовые кредитные учреждения, призванные служить «общественному благу». Их собственниками и соответственно гарантами сохранности средств вкладчиков выступают общины, города и округа. Государственный контроль за деятельностью сберегательных касс осуществляют ответственные за это земельные министры, а также BAFin.
Раньше деятельность сберегательных касс заключалась исключительно в предоставлении проживающему на обслуживаемой ими территории населению набора услуг по хранению сбережений и удовлетворению местных потребностей в кредите. Сегодня они приобрели характер универсальных банков, хотя традиционные задачи все еще являются для них основными. Более 60% всего населения Германии имеют счета в сберегательных кассах и более половины от общего объема вкладов также размещены в сберегательных кассах. Таким образом, одно из существенных отличий немецкой банковской системы от систем других развитых стран заключается в том, что наиболее широко распространенные и доступные финансовые институты, работающие с населением и малым бизнесом, не являются частными учреждениями.
5. Кооперативные банки представляют собой еще один важный сегмент в банковском секторе Германии. В городах они встречаются под названием Volksbank, а в сельской местности - под названием Raiffeisenbank.
Ф. В. Райффайзен был основателем первых сельскохозяйственных кредитных касс, которые одновременно вели в интересах своих членов торговую деятельность (кредитные кооперативы с товарными функциями). X. Шульце-Делич был инициатором создания кредитных кооперативов для обслуживания мелких предпринимателей и ремесленников, занятых в несельскохозяйственной сфере. В. Гааз явился организатором снабженческо-сбытовых и перерабатывающих кооперативов с кредитными функциями.
Первое кредитное товарищество, принципы деятельности которого под названием «система райффайзен» позднее были приняты кредитными кооперативами во всей Западной Европе, было основано в апреле 1869 г. в деревне Гедцерсдорф. Так как существовавшие в то время банки не могли на приемлемых условиях обеспечить сельское население кредитами, Райффайзен поставил задачу мобилизовывать собственные сбережения крестьян и использовать их наиболее эффективным путем. Товарищества строенные по этому образцу, оказались весьма жизнеспособными и получили распространение по всей Европе, включая Россию. В начале XX в. модифицированная система европейского кооперативного кредита была привнесена и развита в США. Экономика ФРГ/Зарицкий Б.Е., 2009. С. 299
Сегодня в Германии действует около 1400 кооперативных банков. Это сравнительно небольшие учреждения, количество которых в последние годы постоянно сокращается в связи с их слиянием. Членами кредитных кооперативов являются более 15 млн. частных лиц. Совладельцем кооперативного банка может стать практически любой при условии приобретения хотя бы одного пая. У каждого совладельца только один голос независимо от количества паев. Этим гарантируется равномерное распределение влияния совладельцев на деятельность банка.
Головным институтом кооперативного сектора является DZ BANK AG - Центральный банк кооперативов. Он образовался в результате слияния двух банков - Deutsche Genossenschaftsbank и GZ BANK. DZ BANK занимает седьмое место в стране по размеру активов и имеет филиалы как в Германии, так и за рубежом. Банк обеспечивает кредитные кооперативы такими услугами, как денежные переводы, экспортное финансирование, доступ на международный финансовый рынок. Дочерняя DZ BANK компания (UNION INVESTMENT) предоставляет банковские услуги институциональным инвесторам, а также среднему и крупному бизнесу внутри страны и за рубежом.
Наряду с универсальными в Германии действует большая группа специализированных банков. Это прежде всего ипотечные банки, строительные сберегательные кассы (Bausparkassen), выдающие ссуды для индивидуального строительства, Немецкий почтовый банк, Депозитарный банк, кредитные учреждения со специальными задачами, среди которых особое место занимают Ausfuhrkredit - Gesellschaft GmbH (кредитование экспорта в развивающиеся страны) и Kreditanstalt fьr Wiederaufbau (кредиты для капиталовложений в экомически слабые регионы Германии). Другие банки со специальными задачами оказывают поддержку государственным программам поощрения промышленности, малых и средних предприятий сельского хозяйства и т.д. В общей сложности на специализированные банки приходится около 25% рынка банковских услуг. Экономика ФРГ/Зарицкий Б.Е., 2009. С. 300
6. Интернет-банкинг. Это новая тенденция в банковском бизнесе. Его появление вызвало настоящую революцию на рынке банковских услуг. Тому, кто может управлять своим банковским счетом с домашнего компьютера, запрашивать информацию о ситуации на рынке по мобильному телефону, нет особой необходимости приходить в банк. 17 немецких интернет-банков не имеют обычного банковского офиса, связаться с ними можно только по факсу, телефону или e-mail. Интернет предоставляет и традиционным банкам широкие возможности сэкономить на стандартных операциях прежде всего на проведении платежей: стоимость операций может сокращаться на 90%. Поэтому получившие большую популярность в 90-е годы интернет-банки сталкиваются с нарастающей конкуренцией со стороны традиционных банков на рынке онлайновых услуг. Экономика ФРГ/Зарицкий Б.Е., 2009. С. 301
2.3 Проблемы банковской системы. Их причины
комиссионный банк германия экономика
Основным преимуществом универсальной банковской системы Германии по сравнению с системой специализированных банков в США и Великобритании долгое время считалась ее более высокая стабильность на основе диверсификации операций: немецкие банки, предоставляя клиентам ассортимент разнообразных услуг, снижают за счет этого свои финансовые риски, приобретают большую гибкость и устойчивость. Тяжелейший банковский кризис 2001-2003 гг. заставил во многом по-новому взглянуть на проблему эффективности и стабильности банковской системы Германии.
Непосредственных причин резкого ухудшения финансовых показателей деятельности немецких банков было две: начавшаяся рецессий в экономике и обвальное падение курса акций, перекапитализированных за период спекулятивного бума второй половины 90-Х годов инновационных компаний «новой экономики».
Несмотря на то, что общее количество банковских институтов в Германии, как и в других странах Западной Европы, за последние годы значительно уменьшилось (с 4719 в 1990 г. до 2340 в 2011 г.), а число сотрудников, занятых в банковской сфере, только за последние десять лет сократилось с 780 до 670 тыс. человек, рынок банковских услуг остается здесь в значительной мере разрозненным и фрагментированным.
Еще одна проблема - низкая по международным стандартам рентабельность большей части банковского сектора ФРГ. В мировой практике средней нормой прибыли на собственный капитал считается 15%. Немецкие банки достигали этой планки только в 80-е годы. В 90-е годы этот показатель опустился в среднем до 10%, а накануне кризиса 2001 г. составлял около 1,5%. В 2002-2004 гг. он ушел в область отрицательных значений и к 2006-2007 гг. вновь поднялся на уровень 7-8%. Единственное исключение - Deutsche Bank, который путем драконовских мер по сокращению персонала и филиальной сети, широкого внедрения онлайновых услуг сумел в 2006 г. выйти на уровень рентабельности около 20%. В 2011 г. его прибыль до уплаты налогов составила 8,4 млрд. евро.
В целом же, констатируют эксперта Федерального объединения немецких банков (ФОНБ) в своем ежегодном аналитическом докладе, в 2006 г. «банки Германии, несмотря на все предпринятые меры по реструктуризации, в лучшем случае вновь вернулись на уровень рентабельности: периода 90-х годов и находятся по этому показателю в конце списка европейских банков. Разрыв в размерах их дохода с банками других стран ЕС фактически не сократился». Экономика ФРГ/Зарицкий Б.Е., 2009. С. 303
Еще один критерий эффективности работы банка - отношение административных расходов к операционным дохода. В Deutsche Bank оно составляет 80%, у Dresdner Bank - 81% в Commerzbank - 71,6%. У ведущих американских и британских банков этот показатель обычно колеблется в диапазоне 40-50%.
Относительно небольшие размеры и низкий уровень рентабельности большинства немецких банков являются серьезным ограничителем их международной активности. Единственное направление, на котором за последние годы немецкие банки заметно увеличили свое присутствие, это участие в синдицированном кредитовании проектов в постсоциалистических станах ЦВЕ и республиках бывшего СССР.
Однако повышение активности на одном направлении далеко не всегда может компенсировать ее недостаток на других. В уже цитировавшемся выше докладе ФОНБ по этому поводу говорится следующее: «Для большинства немецких банков курс на экспансию за рубежом, который активно проводят многие их конкуренты из европейских стран, в обозримом будущем не является реалистической перспективой». Исключением является опять же Deutsche Bank, который единственный из всех немецких банков выступает действительно в роли глобального игрока. Доля прибыли, полученной за рубежом, в общем объеме прибыли этого кредитного института даже по международным меркам очень высока - 71%. Без этого вклада Deutsche Bank среднестатистическая величина зарубежной прибыли в банковском секторе ФРГ была бы еще ниже. Экономика ФРГ/Зарицкий Б.Е., 2009. С. 310
Первая и главная проблема заключается в избыточном присутствии государства на рынке банковских услуг. Общая ситуация такова, что сегодня примерно 2/з банковских институтов Германии находятся вне конкурентного поля. Действующие под патронажем государства сберегательные кассы, земельные банки и кооперативные кредитные учреждения созданы по региональному принципу и фактически не конкурируют друг с другом. Что же касается сберегательных касс, то они по-прежнему пользуются гарантиями государства и находятся под его защитой. В этих условиях частные банки оказываются в заведомо невыгодном положении, поскольку они не имеют возможности предоставлять кредиты по тем же процентным ставкам, что и сберкассы.
Еще одна проблема заключается в том, что в Германии слишком много банков. По статистике, один банковский филиал здесь приходится 1754 жителя, в Северной Европе и Ирландии один банковский филиал обслуживает 3125 человек, во Франции, Италии, Голландии - 2273. Всего в Германии насчитывается около 46 тыс. банковский филиалов плюс к этому 13 тыс. «окошек» самого популярного и дешевого Почтового банка (Postbank). Такая избыточность ведет к снижению рентабельности. В других отраслях это давно поняли и своевременно провели необходимые сокращения. В банковском секторе, несмотря на бурное развитие во всем мире онлайнового банкинга, столь радикальных сокращений не произошло, В результате по показателю доход/издержки на одного занятого банки Германии стоят куда ближе к Португалии и Греции, чем к Голландии, Люксембургу и Австрии.
Развитие событий в банковском секторе Германии в связи с мировым кризисом ликвидности еще раз подтвердило, что государство - не самый эффективный предприниматель и слишком долгое пребывание под его опекой ведет, как правило, к снижению качества менеджмента и управления рисками.
Главная проблема, похоже, состоит не столько в нехватке у банков свободных средств, сколько в отсутствии доверия к потенциальным заемщикам.
Снижение конкурентоспособности немецких банков в условиях растущей открытости финансового сектора ведет к тому, что не только на международных, но и на национальном рынке в самой Германии заметно усилились позиции иностранных банков, которые на ряде направлений вытесняют немецкие банки. Особенно это заметно в наиболее перспективных и доходных сегментах банковского бизнеса. Так, например, в сфере финансового консалтинга и сопровождения, включая кредитование, сделок по слияниям и поглощениям доля иностранных банков на германском рынке достигла почти 70%, в сфере обеспечения первичного размещения акций (IPO) - 34%. Даже в таком сугубо «домашнем» бизнесе, как осуществление расчетных операций, доля иностранных банков за последние восемь лет выросла практически с нуля до 14%.
Еще одной проблемой является падение прибыли крупнейшего в Германии банка. Чистая прибыль крупнейшего в Германии банка Deutsche Bank AG, доступная для распределения среди акционеров, сократилась в 6,7 раза и составила 611 млн. евро по итогам 2012г., говорится в отчете кредитной организации. Годом ранее прибыль банка достигала 4,132 млрд. евро.
Чистый процентный доход банка за этот период достиг 15,891 млрд. евро, что на 9% ниже аналогичного показателя годовой давности.
Что касается квартальной отчетности кредитной организации, то чистые убытки Deutsche Bank AG за IV квартал 2012г. составили 2,167 млрд. евро против прибыли на уровне 147 млн. евро годом ранее. Чистый процентный доход банка достиг 4,087 млрд. евро, что на 9% ниже аналогичного показателя годовой давности.
Между тем на минувшей неделе стало известно, что подразделению Deutsche Bank AG грозит штраф в 1,5 млн. долл. от американских регуляторов в связи с манипуляциями на калифорнийском рынке электроэнергетики в 2010г. Комиссия по регулированию энергетического рынка США (Federal Energy Regulatory Commission - FERC) полагает, что Deutsche Bank намеренно пошел на потерю денег при физических транзакциях на рынке электроэнергетики, чтобы получить прибыль на рынке деривативов. При этом Deutsche Bank отрицает обвинения в свой адрес.
Кроме того, в декабре 2012г. Deutsche Bank обвинили в замалчивании нереализованных убытков в объеме 12 млрд. долларов во время финансового кризиса 2008-2009гг. Трое бывших сотрудников кредитной организации в 2010-2011гг. подали жалобы в регулирующие органы США, из которых следует, что Deutsche Bank использовал бухгалтерские ухищрения для сокрытия "бумажных" убытков по кредитным деривативам в размере до 12 млрд. долл. http://top.rbc.ru/economics/31/01/2013/843005.shtml
Понятно, что ни случайностью, ни совпадением неблагоприятных обстоятельств нельзя объяснить наличие столь серьезных проблем в банковском секторе ФРГ. По мнению бывшего председателя правления Deutsche Bank Р. Бройера, немецкие политики и руководители немецких банков в условиях быстрой либерализации финансовых рынков и создания европейского валютного союза, лишившего Германию одного из важнейших конкурентных преимуществ - более дешевых по сравнению с большинством европейских стран кредитных ресурсов, упустили время для кардинальной перестройки банковской системы страны.
Таким образом, в банковской системе Германии накопилось много серьезных проблем, требующих комплексных и системных решений. На повестке дня стоит ряд реформ структурного характера, проведение которых неизбежно потребует совместных усилий правительства и самого банковского сообщества.
2.4 Перспективы экономики Германии на 1 кв. 2013 года
Рост экономики Германии возобновится в 1-м квартале 2013 года. Об этом говорится в опубликованном прогнозе немецкого Бундесбанка.
Ранее федеральное бюро статистики Destatis представило данные о том, что ВВП Германии сократился на 0,6% в 4-м квартале 2012 года по сравнению с 3-м кварталом. Подобное снижение может быть кратковременным, так как, согласно ожиданиям руководства Бундесбанка, в этом году будет происходить постепенное восстановление темпов роста крупнейшей экономики еврозоны. Statistisches Jahrbuch 2013
"Экономические ожидания в Германии быстро восстановились за последние три месяца", - говорится в ежемесячном отчете Бундесбанка. В центральном банке прогнозируют, что ВВП Германии вырастет уже в 1-м квартале. Возросшая вероятность постепенного улучшения ситуации с инвестициями в Германии и снижение неопределенности в еврозоне стали основными причинами укрепления экономических перспектив, сообщили в банке. "Увеличились шансы постепенного завершения явного инвестиционного моратория", - говорится в отчете банка.
Комментарии руководства центрального банка Германии вторят заявлению его президента Йенса Вайдманна, который в ходе встречи стран Большой двадцатки в Москве сказал, что экономика Германии должна "значительно" вырасти к концу марта.
Существуют сигналы, указывающие на увеличение импульса в мировой экономике, заявили в Бундесбанке. В банке считают, что программа OMT Европейского центрального банка /ЕЦБ/, а также усилия ЕС по организации централизованного банковского надзора под руководством ЕЦБ оказывают успокаивающее влияние на рынок. Однако страны не должны воздерживаться от осуществления столь необходимых структурных реформ на фоне снижения финансовой напряженности, предупредили в банке.
Недавний рост евро против японской иены был также отмечен в ежемесячном отчете Бундесбанка. Страны Большой двадцатки в субботу заявили о своем намерении воздержаться от влияния на валютные курсы с целью создания конкурентных преимуществ. http://mail.wforex.ru/node/1788
2.5 Вывод по банковской системе Германии
Несомненные успехи функционирования банковской системы Германии привлекают пристальное внимание зарубежных коллег. Передавая свой опыт, Бундесбанк не только поддерживает связи с иностранными банками, но и получает полезную для собственной деятельности информацию о их текущем состоянии дел и тенденциях развития. Работники Бундесбанка и других германских банков относятся к категории высокооплачиваемых служащих. Все это, наряду с высокой гарантией занятости и большим вниманием, уделяемым банками подготовке и повышению квалификации кадров, делает работу в банке привлекательной. Высокий уровень надежности германских банков обеспечивается следующими факторами:
1. Глубокое проникновение банков в систему управления реальным сектором экономики страны;
2. Удачное сочетание тенденции универсализации банков с наличием многочисленных банковских учреждений, имеющих специализацию и ориентированных на различные группы клиентов (население, мелкий бизнес, члены кооперативов и пр.) Этим обеспечивается универсально высокий, общий для банков, уровень банковских услуг, наряду с практически полным охватом потенциального рынка;
3. Отлаженный механизм надзора за деятельностью банков, хотя зачастую и страдающий чрезмерной детализацией и зарегламентированностью;
4. Эффективная система внешнего аудита, координирующего свою работу с государственными надзорными органами. Масленников В.В. М-31 Зарубежные банковские системы: Научное издание: Москва: ТД «Элит-2000», 2001. С. 48
На структуру современной германской банковской системы значительное влияние оказал федеративный характер устройства государства, а также разделение страны на оккупационные зоны после второй мировой войны, что первоначально создало многоярусность структуры управления банковской системой. Вместе с тем в ходе последующего развития произошла концентрация банковского сектора (как чисто финансовая, так и управленческая). В настоящее время доминирующее положение занимают три крупнейших коммерческих банка. В Германии, наряду с Австрией, действует, пожалуй, наиболее мощная система сберегательных и кооперативных банков, находящаяся под пристальным надзором как региональных, так и федеральных органов власти. Это делает банковскую систему Германии одной из наиболее социально ориентированных в мире. Государственные банки в Германии, как и во всех странах, субсидируются государством. Это является платой за их общественно полезную деятельность в менее привлекательных секторах финансового рынка и декларацию их высокой надежности.
Заключение
Банковские институты формировались на протяжении многих лет и прошли сложный путь развития. В дальнейшем развитии главную роль играет качественное совершенствование банковской системы, которое может проходить двумя способами: 1. Банки играют главную роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который активизирует инвестиции. 2. Расширение круга услуг, которые банки предоставляют клиентам. Потребности растут, а ассортимент банков еще не исчерпан.
Важнейшим направлением развития стало расширение сети филиалов по стране, установление связей с банками Запада. Банки должны стремиться к тому, что ожидания и планы становились реальностью, чтобы выжить в современной конкуренции.
Исходя из вышеизложенного следует, что банковская система Германии является одной из наиболее развитых в мире. Этому способствовали следующие факторы:
1. Наличие традиций банковского дела, уходящих в века;
2. Эволюционный путь развития и совершенствования банковского дела в стране;
3. Благоприятная экономическая ситуация в стране после второй мировой войны;
4. Соответствующий менталитет населения, традиционно ориентированного на тезаврацию;
5. Высокий образовательный уровень населения, обеспечивающий способность эффективно использовать возможности, пре доставляемые банками;
6. Удачный выбор модели управления центральным банком Германии (Бундесбанком), имеющим очень высокую степень не зависимости и заслуженный авторитет как в финансово-промышленных кругах, так и среди населения (при этом прибыль Бундесбанка не остается в распоряжении банка, а принадлежит государству и перечисляется в бюджет);
7. Большая привлекательность для населения работы в качестве банковского служащего, что позволяет поддерживать высокий уровень квалификации банковских служащих и управленческого персонала и способствует выдвижению банков в число передовых институтов финансового сектора;
8. Традиционно сильная конкуренция между финансовыми институтами, обеспечиваемая перенасыщенностью банковского сектора;
9. Органичная интеграция германской банковской системы в мировую финансовую систему.
Итак, в данной курсовой работе была рассмотрела банковская система на примере банковской системы Германии, одной из самых развитых стран в мире, выявлены главные функции банков в макроэкономике, проанализирована их деятельность. Также представлены основные проблемы современных банков и прогноз их деятельности в будущем. Данный вопрос является актуальным, так как он дает возможность сделать анализ всей деятельности и выявить ее положительные и отрицательные стороны, также понять к чему может это привести.
Список использованной литературы
Законодательные и нормативные документы.
1. Закон «о Немецком Федеральном банке» от 26 июля 1957 г
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 №395-1. 1992-2013
Учебники и учебные пособия
3. Масленников В.В. М-31 Зарубежные банковские системы: Научное издание: Москва: ТД «Элит-2000», 2001
4. Зарицкий Б.Е. Экономика ФРГ: учебное пособие - М. : Магистр, 2009, 351 с.
5. Большой экономический словарь. - М.,1994
6. Банковский портфель-1. - М.,1994
7. Банковское и кредитное дело. - М.,1994
8. Пивоваров И.А. „Основы экономической теории в вопросах, ответах и структурно-логических схемах”/ Учебно-методическое пособие. Симферополь, 2005.,-стр.52 -53, 216
9. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. - М.: МГУ, 1993. - 365 с.
10. Банковское дело / Под ред. Г. Н. Белоглазовой и Л. П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2002. - 384 с.
11. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. для вузов. - М.: Логос, 1998. - 344 с.
Периодические издания
12. Statistisches Jahrbuch/Statistisches Bundesamt, Wiesbaden 2012
13. World Development Report, 2013
14. Ильясов С. М. Управление активами и пассивами банков // Деньги и кредит. - 2000. - №5. - С. 20.
15. Барсукова С. «Раздаточная экономика» // Forbes. - 2013 - №3 - С.44-45
Электронные источники
16. Статистика немецкой банковской системы на первый квартал 201 г.: http://mail.wforex.ru/node/1788
17. The Central Intelligence Agency (CIA), https://www.cia.gov.
Подобные документы
Открытая и скрытая концентрация банков. Пассивные, активные и комиссионные операции банков. Иерархическая структура банковской системы. Функции ЦБ РФ и кредитных банков. Сущность банка. Особенности развития банковской системы России.
курсовая работа [53,6 K], добавлен 26.03.2007Понятие и основы банковской системы. Банковская система: ее функции, механизм функционирования, структура. Открытая и скрытая концентрация банков. Пассивные, активные и комиссионные операции банков. Особенности развития банковской системы России.
курсовая работа [46,0 K], добавлен 18.10.2008Сущность и экономические основы деятельности банков. Операции банков в развитых странах. Пассивные и активные операции коммерческих банков. Комиссионные операции банков. Банковская деятельность в экономике развитых стран. Банковское дело в США.
курсовая работа [38,5 K], добавлен 08.04.2003Сущность коммерческих банков, их функции и виды, роль в экономике. Пассивные, активные и комиссионные операции коммерческих банков. Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России, особенности их состояния на современном этапе.
курсовая работа [81,5 K], добавлен 15.05.2012Пассивные операции банков, их структура. Основные виды банковских депозитов. Особенности российской банковской системы в области депозитов. Активные операции банков. Основные виды активных операций. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.
курсовая работа [88,9 K], добавлен 22.11.2010Появление и основные этапы развития банков. Виды банковских систем. Иерархичность построения банковской системы. Ассоциации коммерческих банков. Функции центрального банка. Особенности банка как коммерческого предприятия. Операции банков.
курсовая работа [39,9 K], добавлен 02.06.2007Виды банков. Функции банков. Сущность банков. Банковская система. Центральный банк как первая ступень двухуровневой банковской системы. Основные функции Центрального банка. Принципы деятельности коммерческих банков. Формирование собственного капитала.
курсовая работа [45,4 K], добавлен 22.05.2007Характеристика деятельности и особенности коммерческих банков. Пассивные, активные и активно-пассивные операции. Новые операционные возможности современных коммерческих банков. Главные виды профессиональной деятельности и функции коммерческих банков.
курсовая работа [253,4 K], добавлен 22.03.2016Понятие, виды и принципы деятельности, функции коммерческих банков и их конкретное проявление на практике. Коммерческие банки в современной России, их активные и пассивные операции. Структура акционеров Сбербанка. Классификация надёжности банков Москвы.
курсовая работа [209,5 K], добавлен 18.04.2012Происхождение и сущность банков, функции, виды и принципы деятельности коммерческих банков. Пассивные операции коммерческих банков: собственные ресурсы, банковские риски и величина банковского капитала. Причины и последствия кризиса банковской системы.
курсовая работа [46,0 K], добавлен 09.06.2011
