Определение особенностей кредитования физических лиц в КБ "ПриватБанк"

3.1 Эффективная процентная ставка кредитования

Сегодня в Украине большинство банков не рассчитывают эффективную ставку по кредитам. А те, кто предоставляет такую услугу, делает это крайне неохотно. Что уже говорить о раскрытии реальной ставки, которая учитывает все основные и сопутствующие затраты по кредиту. Более чем полтора года прошло с момента введения в действие постановления НБУ № 168 «Об утверждении Правил предоставления банками Украины информации потребителю об условиях кредитования и совокупную стоимость кредита», а подсчитать реальную ставку все еще остается непосильным заданием для банковских сотрудников.

Кредиторы в торговых сетях в лучшем случае выдают клиенту приблизительный график ежемесячных платежей. Отдельно условия кредитования (ставки, комиссии, страховки) в нем не обозначаются. Большинство банков продолжают «терять» в расчете итоговую графу, с помощью которой можно на месте составить хотя бы приблизительное представление о реальной стоимости кредита.

Банкиры настойчиво сопротивляются объявлению неизбежных расходов заемщика на услуги оценщиков, страховщиков и юристов (часто это ограниченный круг партнеров банка). Продолжают прятать и собственные комиссионные.

В экономической литературе находим такие определения термина «реальная процентная ставка». Реальная процентная ставка - процентная ставка, очищенная от влияния инфляции. Выступает как разница между номинальной ставкой процента и уровнем инфляции. Процентная ставка, скорректированная на фактические изменения уровня цен, называется «фактической реальной процентной ставкой». Эта ставка свидетельствует, насколько эффективно кредитор поступил (в реальном выражении), предоставив заем. То есть ожидаемая реальная процентная ставка - это ставка, скорректированная на ожидаемые изменения уровня цен.

Задекларированная банками ставка по кредитам (ипотека, авто- и потребительские кредиты) отличается от общей суммы, которую в результате платит заемщик вместе со «скрытыми комиссиями». Так, по расчетам аналитиков, ныне реальная ставка по займам значительно превышает заявленную банками, особенно в пакетах «беспроцентные кредиты». По данным компании «Простобанк Консалтинг», наиболее дорогой является гривневая наличность (57,55%) и потребительские кредиты (53,5%). Следовательно, реальная прибыльность по кредитам составляет 50-60% (таблица 3.1).

Таблица 3.1 - Средние реальные ставки по кредитам украинских банков, %

Вид кредита	Валюта кредита	Средняя реальная процентная ставка, %
Жилье в кредит	UAH	17,85
	USD	13,15
Авто в кредит	UAH	17,55
	USD	13,25
Рассрочка (потребительские кредиты)	UAH	53,5
Кэш-кредиты	UAH	57,55
Кредитные карты	UAH	36,05
	USD	24,15

В Нацбанке считают, что потребители не до конца осознают расходы, которые им придется нести, а получив возможность ориентироваться в условиях кредитных договоров, реально будут оценивать собственную платежеспособность и смогут принимать взвешенное решение о выборе банка. Эксперты уверены, что основная цель НБУ - отследить реальные доходы финучреждений и заставить банки считать доходы страховых компаний, нотариусов и регистраторов. Следовательно, у НБУ стандартный постулат - никаких дополнительных комиссий. Все, что связано с оплатой кредита, должно входить в процентную ставку. В НБУ также обещают, что в случае создания банками финансовых компаний по раскрытию информации будут действовать те же правила[25].

У банкиров другая позиция. Почему банк должен включать в расчет эффективной ставки доходы страховых компаний, нотариусов, государственных регистраторов и т.д.? Ведь в случае подорожания нотариальных услуг или увеличения госпошлины банк станет плохим - у него возрастет реальная ставка. Следовательно, часть требований НБУ большинство банков Украины выполнить не сможет, в частности предоставить клиентам информацию о стоимости услуг третьих лиц (страховых, нотариальных, оценочных компаний), поскольку банк не может влиять на тарифы этих компаний и гарантировать их неизменность на протяжении определенного периода.

То, что Национальный банк обязал банки раскрывать полную стоимость кредитов с учетом всех дополнительных платежей и комиссий (так называемую реальную ставку), приведет, по мнению экспертов, к уменьшению количества клиентов банков, поскольку реальная стоимость кредитов сейчас составляет 50 - 60 %, но в долгосрочной перспективе это будет способствовать снижению процентных ставок. Впрочем, новые нормы уже сейчас создают на рынке потребительских кредитов преимущества для небанковских финучреждений, на которые не распространяется решение НБУ.

Постановление № 168 обязывает украинские банки с 5 июня 2007 года предоставлять заемщикам информацию о реальной стоимости потребительских кредитов: «Эти Правила регулируют порядок предоставления банками потребителю полной, необходимой, доступной, достоверной и своевременной информации о совокупной стоимости потребительского кредита (кредита на текущие потребности, кредита в инвестиционную деятельность, ипотечного кредита) с учетом процентной ставки по ним, стоимости всех сопровождающих услуг, а также других финансовых обязательств потребителя, которые связаны с получением, обслуживанием и погашением кредита». К «сопровождающим услугам», которые включаются в реальную ставку кредита, относят комиссию за эмиссию карт, их обслуживание, ведение счета, операции по картам, штрафные санкции, операции конвертаций и другие услуги. Кроме того, документ запрещает банкам устанавливать платежи, которые клиент должен заплатить в пользу банка: за ведение дела, договора, учет задолженности, совершение платежа.

Кредитный договор в соответствии с п. 3.2 постановления должен содержать график платежей (согласно срокам, указанным в договоре, каждый месяц, каждый квартал и т.д.) в разрезе сумм погашения основного долга, уплаты процентов за пользование кредитом, стоимости всех сопутствующих услуг, а также других финансовых обязательств потребителя по каждому платежному периоду с учетом данных, предусмотренных в дополнении к этим Правилам. В графике платежей должна быть подробно расписана совокупная стоимость кредита по каждому платежному периоду[2].

Рассмотрим на примере, как банки на практике рассчитывают, в соответствии с постановлением НБУ № 168, совокупную стоимость кредита и реальную процентную ставку (таблица 3.2, 3.3).

Таблица 3.2 - Исходные данные для расчета совокупной стоимости кредита и реальной процентной ставки

Сумма кредита	8000,00 грн
1	2
Первоначальный взнос в валюте кредита	0,00 грн
Срок пользования (мес.)	18
Цель кредита	Потребительские цели
Форма кредитования	Перерасчет средств с ссудного счета на карточный
Тип процентной ставки	Фиксированная
Погашение кредита	Аннуитетные платежи
Номинальная процентная ставка	8
Совокупные расходы заемщика	Объем, %	База вычисления	Периодичность
Комиссия за предоставление кредита	3,00	Остаток кредита	При выдаче
Комиссия за обслуживание	3,00	Сумма кредита	Ежемесячно
Сумма средств, необходимая для составления Договора 240,00 грн

НБУ рекомендует использовать в расчетах реальной ставки функцию Microsoft Excel ЧИСТВНДОХ. Следовательно, рассчитаем график платежей с помощью данной функции.

Таблица 3.3 - Расчет совокупной стоимости кредита и реальной процентной ставки

Дата платежа	Дни	Сумма платежа за расчетный период	В том числе	Реальная процентная ставка	Абсолютное значение подорожания кредита
			Погашение основной суммы кредита	Проценты за кредит	Комиссия задолжти	Остаток задолжти	Сопутствующие платежи
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
13.12.07		-7760	-8000	0	0	8000	240
10.01.08	19	711,95	438,63	33,32	240	7561,37	0
11.02.08	31	711,95	420,71	51,24	240	7140,66	0
10.03.08	29	711,95	426,69	45,26	240	6713,97	0
10.04.08	31	711,95	426,46	45,49	240	6287,51	0
12.05.08	30	711,95	430,72	41,23	240	5856,79	0
10.06.08	31	711,95	432,26	39,69	240	5424,53	0
10.07.08	30	711,95	436,38	35,57	240	4988,15	0
11.08.08	31	711,95	438,15	33,8	240	4550,00	0
10.09.08	31	711,95	441,12	30,83	240	4108,88	0
10.10.08	30	711,95	445,01	26,94	240	3663,87	0
10.11.08	31	711,95	447,12	24,83	240	3216,75	0
10.12.08	30	711,95	450,86	21,09	240	2765,89	0
12.01.09	31	711,95	453,21	18,74	240	2312,68	0
10.02.09	31	711,95	456,24	15,71	240	1856,44	0
10.03.09	28	711,95	460,56	11,39	240	1395,88	0
10.04.09	31	711,95	462,47	9,48	240	933,41	0
11.05.09	30	711,95	465,81	6,14	240	467,6	0
12.06.09	42	711,95	467,6	4,3	240	0	0
Всего		12815,05	8000	495,05	4320		240	63,19	5055,05
В валюте кредита	UAH	5055,05

Согласно Правил, реальная процентная ставка (в процентах годовых) определяется как такая, что «точно дисконтирует все будущие денежные платежи потребителя по кредиту к чистой сумме выданного кредита». Расчет значения реальной процентной ставки совершается с использованием формулы:

(3.1)

где d - реальная процентная ставка;

ЧСК - чистая сумма кредита, то есть сумма средств, которые выдаются потребителю или перечисляются на счет получателя в момент выдачи кредита. Чистая сумма кредита рассчитывается как основная сумма кредита, определенная согласно с условиями договора, минус сумма средств, которые удерживаются банком во время выдачи кредита, а также минус все платежи за счет собственных средств потребителя, которые совершены ним для выполнения условий получения кредита;

t - порядковый номер периода действия кредитного договора (месяц или день);

n - общее остаточное количество периодов действия кредитного договора (месяцев или дней) на дату расчета;

- сумма средств, которую потребитель выплачивает банку и/или другим лицам по кредиту. К потоку включаются платежи на погашение основного долга по кредиту, процентов за пользование ним, комиссии в пользу банка, платежи в пользу третьих лиц, которые выплачиваются по условиям получения кредита и связаны с обслуживанием и погашением кредита.

Абсолютное значение подорожания кредита (в денежном выражении) рассчитывается путем суммирования всех платежей (проценты за пользование кредитом, все платежи за сопутствующие услуги, связанные с предоставлением кредита, его обслуживанием и погашением), совершённых потребителем как в пользу банка, так и в пользу третьих лиц во время получения, обслуживания и погашения кредита[29].

В соответствии с п. 3.5 Правил банки имеют право изменять процентную ставку по кредиту только в случае наступления случая, который не зависит от воли сторон договора и имеет непосредственное влияние на стоимость кредитных ресурсов банка. Банки не имеют право изменять процентную ставку по кредиту в связи с волеизъявлением одной из сторон (изменения кредитной политики банка)[2].

Несмотря на то, что НБУ обязал банки отказаться от некоторых видов комиссий в их пользу (за ведение дела, договора, учет задолженности, принятие платежа), банкиры могут просто их переименовать, тем самым консервируя нынешнюю стоимость ссуд до определенного времени. Более того, последнее время, кроме разных разовых комиссий при выдаче кредита, некоторые банки ввели комиссии, которые взимают в конце срока, то есть прилагаются к последнему платежу.

Еще одно недавнее ноу-хау, которому в свете невыгодного для банков постановления пророчат особенную популярность, - принудительное добавление к кредиту обязательного страхования жизни. Согласно с данными, банки начали использовать страховые схемы в рассрочке еще до официального введения в действие постановления НБУ (Дельта-Банк, РайффайзенБанк Аваль, OTP Bank, Правексбанк). Как правило, в таких случаях параллельно используются две программы - со страхованием и без. В первом варианте эффективные ставки могут быть выше. Однако, в Цивильном кодексе нет указания на то, что страхование жизни заемщика является обязательным (в отличие от страхования залогового имущества), ведь этот платеж иногда достигает 10% от суммы кредита. Это навязанная услуга. Не трудно догадаться, что страховые выплаты пойдут в банк. Тогда возникает вопрос: кого страхуют - заемщика или банк?

В лучшем случае, банкам остается запасной вариант - формирование дочерних финансовых компаний, которые специализируются на потребительском кредитовании (на них, как и на кредитные союзы, действие постановления НБУ не распространяется).

Рассмотрим позитивные и негативные стороны принятого НБУ положения.

Среди позитивов принятых Правил:

ѕ рынок банковских услуг станет прозрачнее, исчезнут скрытые платежи и комиссии;

ѕ заемщики будут в большей степени информированы о ставках, которые будут способствовать уменьшению недоверия к банку;

ѕ в долгосрочной перспективе произойдет уменьшение ставок;

ѕ нововведение не отразится негативно на работе тех банков, которые постоянно предоставляют потребителям информацию об условиях кредитования и совокупную стоимость кредитов.

Среди недостатков:

ѕ клиенты временно перестанут пользоваться кредитами, снизится спрос на них;

ѕ от нововведения пострадают банки, которые специализируются на розничных и экспресс-кредитах.

ѕ не исключено, что банки будут стараться ввести новые скрытые комиссии, которые не попадают под действие постановления;

ѕ часть потенциальных заемщиков может перейти в кредитные союзы, которые не обязаны вычислять реальную ставку и информировать клиентов о дополнительной комиссии [21].

3.2 Оценка кредитной истории заемщика банка - физического лица

Кредитная история заемщика - понятие не новое в кредитовании. Данный метод популярен в кредитовании юридических лиц, мы же рассмотрим эффективность данного метода, применяя его при кредитовании физических лиц.

Одно из направлений снижения кредитных рисков лежит в стандартизации требований и математическом моделировании кредитоспособности и создании соответствующего компьютерного обеспечения.

Неудовлетворительная кредитная история является вполне достаточным аргументом для отказа в предоставлении кредита.

Стандартизация и формализация кредитной истории совершается по такому алгоритму:

а) отбор критериев оценки;

б) формулировка требований;

в) формализация (математическое описание) требований, которая дает возможность оценить кредитную историю в баллах.

Математическое моделирование кредитоспособности, составляющей которой является оценка кредитной истории, показало, что ее удобно проводить по 100-балльной шкале. Минимальная допустимая оценка составляет 60 баллов.

Существуют следующие критерии оценки кредитной истории:

а) наличие или отсутствие просроченной и/или пролонгированной задолженности на дату оценки;

б) длительность кредитной истории;

в) наличие или отсутствие просроченной и/или пролонгированной задолженности на протяжении кредитной истории;

г) сумма кредитования на протяжении кредитной истории, и ее соотношение с суммой запрашиваемого кредита.

В соответствии с отобранными критериями сформулированы такие требования:

а) не допускается наличие просроченной и/или пролонгированной задолженности на дату оценки;

б) максимальная оценка возможна при длительности кредитной истории не менее пяти лет;

в) если срок просроченности или пролонгации кредитов на протяжении кредитной истории составил не менее 12-ти месяцев для долгосрочных кредитов и/или 6-ти месяцев для краткосрочных - общая оценка кредитной истории не может превышать 60-ти баллов;

г) максимальная оценка по четвертому критерию возможна, если отношение между объемом выполненных заемщиком кредитных обязательств на протяжении кредитной истории и суммой запрашиваемого кредита не меньше 3.

Отбор критериев и формулировка требований проведены на основе анализа кредитных дел, срок полного выполнения обязательств по которым уже настал. При необходимости критерии и соответствующие им требования могут дополняться и уточняться.

Общая формула оценки кредитной истории Оц_i имеет следующий вид:

Оц_i=Оц_n+(Оц_m+ Оц_с)П_д П_к, (3.2)

где Оц_n - оценка наличия или отсутствия просроченной и/или пролонгированной задолженности на дату проведения оценки (наличие задолженности - 0 баллов; отсутствие задолженности - 60 баллов);

Оц_m - оценка продолжительности кредитной истории, баллы (0Оц_m 20);

Оц_с - оценка соотношения между суммой погашенных кредитов и суммой запрашиваемого кредита, баллы (0Оц_m20);

П_д(к) - поправка на наличие или отсутствие просроченной и/или пролонгированной задолженности на протяжении кредитной истории по долгосрочным (краткосрочным) кредитам, коэффициент (0П_д(к)20).

Оц_m=4T_i 20, (3.3)

где Т_i - длительность кредитной истории, год.

Оц_с = 20/3(К_о - Заб)/К_з 20, (3.4)

где К_о - кредиты, полученные от банка на протяжении кредитной истории, тыс. денежных единиц;

Заб - задолженность перед банком на дату оценки, тыс. ден. ед.;

К_з - запрашиваемый кредит;

П_д = 1 - Т_д / 12 0, (3.5)

где Т_д - максимальный срок просрочки или пролонгации долгосрочных кредитов, месяцы.

П_к = 1 - Т_к / 6 0, (3.6)

где Т_к - максимальный срок просрочки или пролонгации краткосрочных кредитов, месяцев.

Рассчитаем кредитную историю для двух заемщиков. Использование приведенных формул продемонстрируем на примере из реальной практики. Отметим, что фамилии заемщиков - условные. Допустим, что в ПАО КБ «ПриватБанк» обратились с ходатайством о предоставлении кредита заемщики Николаенко О.В. и Бондаренко П.В. (таблица 3.4).

Таблица 3.4 - Запрашиваемые кредиты

Показатель	Потенциальный заемщик
	Николаенко О.В.	Бондаренко П.В.
Объект кредитования	Покупка мебели	Покупка бытовой техники
Сумма кредита, грн.	30 000	1 400
Срок кредита, мес.	36	12

Оба заемщика являются клиентами ПАО КБ «Приватбанк», их кредитная история отображена в таблице 3.5.

Таблица 3.5 - Кредитная история заемщиков

Кредитор	Заемщик
	Николаенко О.В.	Бондаренко П.В.
ПАО КБ «Приватбанк»	Просроченной и пролонгированной задолженности нет. На протяжении последних пяти лет получено 29 краткосрочных кредитов на общую сумму 95 300 грн., и три долгосрочных кредита на общую сумму 86 000 грн. Задолженность по краткосрочным кредитам - 9 500 грн. и по долгосрочным 57 000 грн. с погашением долга на протяжении следующих 78 месяцев. Кредитные обязательства выполнялись полностью и своевременно.	Просроченной и пролонгированной задолженности нет. На протяжении последних трех лет получено пять краткосрочных кредитов на общую сумму 3 620 грн. и один долгосрочный кредит на сумму 2 000 грн. Задолженность по краткосрочным кредитам - 650 грн. и по долгосрочным - 2 000 грн с погашением долга на протяжении следующих 60 месяцев. В 2008 году была пролонгация краткосрочного кредита на сумму 350 грн. сроком на 3 месяца.
Другие кредиторы	Фактов невыполнения или несвоевременного выполнения обязательств не выявлено.	Фактов невыполнения или несвоевременного выполнения обязательств не выявлено.

Следовательно, оценка кредитных историй Николаенко О.В. и Бондаренко П.В. является такой:

Николаенко О.В.:

Оц_i = 60 + (20 + 20)11 = 100 баллов.

Бондаренко П.В.:

Оц_i = 60 + (12 + 14,14)10,5 = 73,07 балла.

Возникает вопрос, насколько адекватным является именно такой способ оценки кредитных историй заемщиков.

Известно, что критерием истины является практика. Применяя корреляционно-регрессионный анализ, мы сопоставили оценки кредитных историй заемщиков на дату заключения ними кредитных договоров с уровнем дальнейшего выполнения этими заемщиками своих кредитных обязательств по займам, срок полного погашения которых настал. После статистической обработки информации составили такую систему уравнений:

.

Ее решение определило зависимость между оценкой кредитных историй заемщиков и уровнем выполнения ними своих кредитных обязательств:

где - теоретический (наиболее вероятный) уровень выполнения кредитных обязательств заемщиками в зависимости от оценки их кредитных историй, %;

х - оценка кредитной истории, баллы.

Следовательно, между оценкой кредитных историй заемщиков и уровнем выполнения ними своих кредитных обязательств существует прямая зависимость: если оценка кредитной истории достигает 76,447 балла и выше - кредитный риск минимизируется; при снижении оценки до 60 баллов ожидаемый уровень выполнения кредитных обязательств падает до 89,6%.

Теснота связи между исследуемыми переменными определена вычислением коэффициента парной корреляции .

Довольно высокое значение коэффициента парной корреляции свидетельствует об адекватности выбранного способа оценки кредитных историй и существенной зависимости уровня возвращения кредитов от такой оценки.

Приведенная методика показала нам эффективность проведения оценки кредитной истории заемщика для принятия решения о выдаче кредита, либо отказе о его выдаче с целью избежания риска не возврата кредита. Приведенный пример показал, что оба заемщика могут получить запрашиваемые кредиты, т.к. оценка их кредитной истории превышает минимальное значение.

Я считаю, что применение данной методики оценки кредитной истории заемщика в ПАО КБ «Приватбанк» положительно повлияет на кредитную деятельность банка, особенно во времена экономического кризиса, когда кредитная деятельность только восстанавливается и является довольно таки рискованной [20].

3.3 Методы регулирования кредитного риска

Рассчитаем непокрытый риск по заёмщикам Краматорского ПриватБанка. Для этого воспользуемся данными кредитного портфеля (таблица 3.6).

Таблица 3.6 - Кредитный портфель по Краматорскому филиалу ПриватБанка на 01.07.2009 г

ФИО клиента	Остаток, грн	Группа	Сумма резерва, грн
1	3	6	7
Петренко	40 000,00	A	800,00
Коваленко А.А.	3 000,00	A	60,00
Кулинич В.В.	16 208,00	B	810,40
Осыпа К.О.	1 900,00	A	38,00
Косяченко В.А.	4 040,00	A	80,80
Шипилова Т.В.	2 500,00	B	125,00
Крюков М.А.	18 865,00	A	377,30
Кобыльник О.Ю.	2 400,00	A	48,00
Болотина О.Н.	10 000,00	A	200,00
Корж М.В.	3 000,00	A	60,00
Бабенко О.В.	10 000,00	A	200,00
Кирияченко Н.А.	7 450,00	A	149,00
Милютина А.Н.	2 000,00	A	40,00
Колесников Н.В.	6 000,00	А	120,00
Качура В.А.	10 000,00	A	200,00
Попова Е.Н.	5 000,00	A	100,00
Пудова А.В.	3 000,00	B	150,00
Маренченко И.В.	25 000,00	A	500,00
Закутько Е.В.	70 000,00	A	1 400,00
Лавринова Е.В.	10 000,00	A	200,00
Захаров Е.И.	31 000,00	A	620,00
Шустов Н.А.	5 000,00	B	250,00
Загорулько Н.В.	14 994,58	A	299,89
Кофонов С.Г.	32 000,00	A	640,00
Санжура О.Н.	300 000,00	A	6 000,00
Рубайло Э.Л.	40 000,00	A	800,00
Рубежанский А.В.	2 300,00	A	46,00
Стрельченко А.В.	8 700,00	B	435,00
Липкина О.Ю.	8 731,00	C	1 746,20
Степанова Е.С.	25 563,82	A	511,28
Семенова Е.С.	25 793,34	A	515,87
Верихова И.И.	130 000,00	А	2 600,00
Радько Н.Н.	2 290,00	B	114,50
Киркоров В.М.	18 000,00	A	360,00
Биушкина О.Н.	10 000,00	A	200,00
Зубко Е.П.	14 746,25	D	7 373,13
Киреев И.И.	3 000,00	A	60,00
Итого:	929 149,99		28 363,72

Рассчитаем кредитный риск (максимальный убыток), который может образоваться в филиале в случае невозврата всех сомнительных и пролонгированных ссуд.

Кр = 100% х 49239,59 + 50% х 11731,00 - 28363,72 = - 26741,37 грн.

Можно сделать вывод, что структура кредитных вложений Краматорского филиала ПриватБанка на 01.07.2009г. оптимальна (рис.3.1).

Рисунок 3.1 - Структура кредитных вложений Краматорского филиала ПриватБанка по сравнению с оптимальной структурой кредитных вложений.

Как видно из рисунка 3.1 отклонения от оптимума по группам «В» и «С» не позволяет сформировать страховой фонд, достаточный для кредитного риска в финансовом выражении (его дефицит 26 741,37 грн.).

С точки зрения лимитирования кредитного риска несбалансированность структуры кредитного портфеля филиала покрывается лимитированной частью его капитала Н1 (капитал Н1, рассчитанный по филиалу на 01.07.2009 ) х 0,2, или 24 729,59 40358,88).

Рисковым считается кредит, составляющий более чем 0,25 капитала банка или 50 448,27 грн. (норматив максимального риска на одного заёмщика Н9). По состоянию на 01.07.2009 таких кредитов три: «Дружковский ХЗ» 130000,00 грн, СП «ИЛО» 300000,00 грн., ООО «Медиком» 70000,00 грн. С этой точки зрения управление кредитным риском со стороны головного банка сводится в установлении лимитов сумм кредитования, исходя из капитала филиала на отчетную дату, его финансового состояния и прочих факторов. На второй квартал 2009 года этот лимит составлял 60000,00 грв. Ссуды свыше этого лимита проходят согласование в вышестоящих подразделениях банка, которые покрывают возникающий кредитный риск за счёт своих ресурсов на стоимостной основе.

Таким образом, в Краматорском филиале ПриватБанка сформировалась система оценки и управления кредитным риском, которая с одной стороны обеспечивает процесс кредитования, не допускающий возникновения повышенных рисков, с другой - жестко ограничивает филиалы.

С учётом предложенных методов снижения кредитного риска, банком может быть разработана программа перспективного развития кредитной политики, с целью снижение среднего уровня риска кредитного портфеля. По данным КБ «ПриватБанка» средний уровень риска составляет 10%.

В рамках этой программы банк должен стремиться увеличить объём стандартных кредитов на 12% и уменьшить «под контролем» на 20%; «субстандартные» на 17%; «сомнительных» на 20%; «безнадёжных» на 50%, и тем самым снизить уровень риска до 7 - 8%.

Такие изменения структуры кредитного портфеля возможны за счет основных элементов управления кредитным риском:

а) лимитирование и нормирование объемов кредитных вложений;

б) формирование эффективной ценовой политики;

в) формирование страховых резервов по кредитным рискам.

Лимитирование объемов кредитных операций ограничивает концентрацию кредитного портфеля в разрезе отдельных заемщиков, групп заемщиков, бизнесов, отраслей, секторов экономики и регионов.

Лимит в разрезе отдельного заемщика определяет максимальную сумму и условия предоставления кредита.

Формирование эффективной ценовой политики - один из важнейших инструментов управления кредитным риском.

При определении реальной процентной ставки необходимо учитывать темпы инфляции, нормы обязательного резервирования кредитных ресурсов на корсчетах в НБУ, уровень накладных расходов по предоставлению кредита.

Формирование резервов на покрытие возможных убытков по кредитам проводится в соответствии с Положением НБУ №279 от 06.07.2000г., согласно с которым банки обязаны производить расчеты резервов под стандартную и нестандартную задолженность.

Произведем факторный анализ кредитного риска по видам классифицированных кредитов с учётом измененных объёмов (см.табл.3.7).

Исходными данными для оценки кредитного риска являются:

ѕ степень риска (r_i), которая дифференцируется в распределении по степени риска;

ѕ объемы кредитов в этом распределении - S_i.

Таблица 3.7 - Расчет объема классифицированных кредитов.

Показатели	Объем задолженности по кредитам, тыс. грн.
	Всего	«стандартные»	«под контролем»	«субстандартные»	«сомнительные»	«безнадежные	Средний уровень риска
Коэффициенты риска,%	-	2	5	20	50	100	7,26 %
Si	2874287	2098230	459886	143714	114971	57486
Sp	208674	41965	22994	28743	57486,0	57486

Расчет объема классифицированных кредитов (КР_Кл) и уровень риска (r) по управлениям банка приведен в таблице 3.7. Согласно данных этой таблицы получаем:

Усовершенствование оценки кредитоспособности клиента ПриватБанка, поможет принимать менеджерам более взвешенные решения по кредитованию. Тем самым, несомненно, изменится картина классифицированных кредитов, т.е. уменьшится кредитный риск.

Знать про существование кредитного риска, проанализировать его на качественном уровне необходимо, но недостаточно. Важно выявить его степень, причем следует оценить вероятность того, что определенное событие действительно произойдет и как это повлияет на результат кредитного решения.

При количественной оценке кредитного риска следует различать размер реальной стоимости и объем ожидаемых убытков, если первый показатель на момент решения, как правило, известен, то второй оценивают с той или иной степенью неопределенности.

Для определения степени рискованности кредитного портфеля коммерческого банка используются следующие абсолютные показатели.

Возможная величина убытков по кредитному портфелю:

(3.7)

Средневзвешенный кредитный портфельный риск:

(3.8)

Дисперсия кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель банка:

,(3.9)

где

Среднеквадратическое отклонение кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель банка:

,(3.10)

Однако дисперсия и среднеквадратическое отклонение показывают меру рассеивания кредитных рисков относительно договоров кредитного портфеля как в лучшую сторону, так и в худшую. Поэтому эти показатели не дают возможности оценить степень рисковости кредитного портфеля. С этой целью целесообразно использовать следующие показатели:

Позитивная вариация кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель банка:

,(3.11)

где t_i - неотъемлемое отклонение кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель от средневзвешенного кредитного риска

,(3.12)

Негативная вариация кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель банка:

,(3.13)

где l_i - дополнителные отклонения кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель от средневзвешенного кредитного риска

(3.14)

.

Позитивное отклонение кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель:

.

Позитивное среднее отклонение кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель:

.

Коэффициент ассиметрии кредитных рисков относительно договоров, которые составляют кредитный портфель:

.

Как видно из расчетов, значения больше отклонены в позитивную сторону от средневзвешенного кредитного портфельного риска, т.е. можно сделать вывод о том, что рисковость данного портфеля невысокая[27].

3.4 Методика определения платежеспособности физических лиц

При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение заемщика, его способность полностью и в установленный срок возвратить полученный кредит. Кредиты не выдаются гражданам, у которых удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка.

Банк принимает в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, Поручительство (гарантию) и обязательства в других формах, принятых банковской практикой.

Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы Заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

а) доходы от заработной платы;

б) доходы от сбережений и ценных бумаг;

в) другие доходы.

К основным статьям расходов заемщика можно отнести выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д.

Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное проживание по данному адресу.

Для получения кредита заемщик предоставляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:

справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.

книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;

документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;

другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы Заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.

Платежеспособность заемщика - предпринимателя может быть рассчитана двумя способами на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и расходов, также за последние шесть месяцев.

На примере предпринимателя Ивановой Н.Н. проведем расчеты исходя из налоговой декларации. Выведем таблицу по данным налогоплательщика.

Таблица 3.8 - Доходы, полученные предпринимателем за 6 месяцев, грн

Почтовый адрес арендуемого помещения	Апрель 2009	Май 2009	Июнь 2009	Июль 2009	Август 2009	Сентябрь 2009
1	2	3	4	5	6	7
ул. Октябрьская, 5	2923	2923	2923	2923	2923	2923
ул. Батакская, 10	3084	3084	3084	3084	3084	3084
ул. Калинина, 20	252	252	252	252	252	252

Суммируя все перечисленные доходы получаем среднемесячный доход 6259 грн., но учитывая тот факт, что заемщик находится в предпенсионном возрасте прибавляем минимальный размер пенсии, равный 572,40 грн.

Таким образом, доход = 6 259 + 572,40 = 6 831,4 грн

Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов.

Так как налоговым периодом для расчета признается квартал, расчет чистого дохода индивидуального предпринимателя необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода (либо за 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.).

Таблица 3.9 - Показатели налоговой декларации за II-III квартал

Наименование показателей	По данным налогоплательщика
	II квартал	III квартал
1	2	3
Общая сумма исчисленного налога на вмененный доход	3573	3573
Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов в обязательное пенсионное страхование работников, занятых в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход, а также индивидуального предпринимателя	418	1786
Сумма уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование работников, занятых в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход, а также индивидуального предпринимателя, уменьшающая общую сумму исчисленного единого налога на вмененный доход (но не более 50%).	418	1786
Общая сумма выплаченных в налоговом периоде работникам, занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход пособий по нетрудоспособности	-	-
Сумма выплаченных в налоговом периоде из средств налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности работникам, занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход	-	-
Общая сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате за налоговый период	3154	1786

За полгода единый налог на вмененный доход составит 4941 грн., а среднемесячный платежи будут равны 823,54 грн.

Следовательно, чистый доход будет равен:

Дч = 6831,4 - 823,54 = 6007,86 грн.

Значит, платежеспособность заемщика равна:

Р₃ = 6007,86 * 0,5 * 24 (мес.) = 72 094,32 грн.

Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично.

Поручитель 1. Петров Б.М.:

Р_п1 = 7 843 * 0,5 * 24 (мес.) = 94 116 грн.

Поручитель 2. Сидоров В.И.:

Р_п2 = 1795,61 * 0,5 * 24 (мес.) = 21 547,32 грн.

Для более полного представления все данные объединяются в таблицу.

Таблица 3.10 - Показатели платежеспособности заемщика и поручителей

	Среднемесячный доход	Срок кредита	Коэффициент	Платежная способность
Иванова Н.Н.	6007,86	24	0,5	72 094,32
Петров Б.М.	7 843	24	0,5	94 116
Сидоров В.И.	1795,61	24	0,5	21 547,32

Максимальный размер кредита на основе платежеспособности Заемщика рассчитывается следующим образом:

Sp = 72 094,32 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 57 078,4 грн.

Максимальный размер кредита по совокупности обеспечения:

So = 115 693 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 97 221,28 грн

Таким образом, Иванова Н.Н. может взять кредит, не превышающий 57 078,4 грн.

Теперь попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Ивановой Н.Н.

Таблица 3.11 - Упрощенная форма отчета о прибылях и убытках за 6 месяцев 2009 г.

№	Статьи	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Итого
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Выручка от реализации	79 287	133 046	110 674	75 810	75 037	102 672	576 528
2	Выручка от прочей деятельности	-	-	-	-	-	-	-
3	Итого выручка	79 287	133 046	110 674	75 810	75 037	102 672	576 528
4	Расходы на закупку товаров (сырья)	45 000	37 540	50 050	62 500	45 000	73 877	313967
5	Трудозатраты	2340	2340	2340	2340	2340	2340	14 040
6	Расходы на оказанные услуги по договорам подряда	-	-	-	-	-	-	-
7	Аренда помещений	8 790	8 038	7 547	9 537	9 047	7 537	50 497
8	Вода. Телефон. Электроэнергия	450	462	475	300	499	275	2462
9	Транспортные расходы	37	41	33	46	62	32	253
10	Обслуживание ранее полученных кредитов и займов	-	-	-	-	-	-	-
11	Прочие расходы, благотворительность	500	500	500	500	500	500	3 000
12	Налоги	775	787	750	725	787	762	4 587
13	Итого расходы	57 892	49 709	61 695	75 948	58 236	85 325	388 809
14	Прибыль	21 394	8 336	48 979	-138	16 800	17 346	187 719

Среднемесячный доход будет равен:

Дч = 576 528 - 388 809 = 187 719 грн.

Прибавив пенсию, получим 188 291,4 грн.

Таким образом,

Р = 188 291,4 * 0,7 * 24 = 3 163 295 грн.

Sp = 3 163 295 / 1 + ((24+1)*19)/2*12*100 = 3 762 363 грн.

Таким образом, предприниматель может взять кредит в размере 3 762 363 грн., но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно банк выдаст кредит исходя из дохода, исчисленного по налоговой декларации.

В данном разделе были рассмотрены пути усовершенствования кредитной деятельности ПАО КБ «Приватбанк», а именно следующие подразделы:

ѕ эффективная процентная ставка кредитования;

ѕ оценка кредитной истории заемщика банка - физического лица;

ѕ методы регулирования кредитного риска;

ѕ методика определения платежеспособности физических лиц.

В подразделе «Эффективная процентная ставка кредитования» были рассмотрены существующие процентные ставки кредитования в банках Украины, был рассмотрен пример расчета совокупной стоимости кредита и реальной процентной ставки, также подробно было рассмотрено Постановление НБУ № 168, его позитивные и негативные стороны, отношение заемщиков и банков к тому, что в процентную ставку включается множество услуг различных компаний.

В подразделе «Оценка кредитной истории заемщика банка - физического лица» была рассмотрена методика оценки кредитной истории заемщика, которая показала, что применение данной методики эффективно отражается на деятельности банка, т.к. зная кредитное прошлое своего клиента, банк может сделать вывод о том, предоставлять ли своему заемщику в очередной раз кредит.

Был рассмотрен пример оценки кредитной истории двух заемщиков, который показал, что оба заемщика могут претендовать на предоставление кредита, т.к. рассчитанная оценка их кредитной истории превышала минимально допустимое значение.

Применение данного метода позволит банку избежать непредсказуемого риска невыплаты кредита.

В подразделе «Методы регулирования кредитного риска» был рассчитан кредитный риск (максимальный убыток), который может образоваться в Краматорском филиале Приватбанка в случае невозврата всех сомнительных и пролонгированных ссуд. Расчеты показали, что значения больше отклонены в позитивную сторону от средневзвешенного кредитного портфельного риска, т.е. можно сделать вывод о том, что рисковость данного портфеля невысокая.

В подразделе «Методика определения платежеспособности физических лиц» была рассмотрена методика, в которой используются данные о доходах и расходах физического лица - предпринимателя. Имея декларацию о доходах заемщика, была рассчитана платежеспособность как заемщика так и его поручителей, затем на основе этих данных была рассчитана максимальная сумма, которую заемщик может получить в кредит.

Также был проведен анализ на основе данных отчетности о прибылях и убытках заемщика за 6 мес., который показал, что заемщик может получить в свое распоряжение, более большую сумму, чем в предыдущем расчете, но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно банк выдаст кредит исходя из дохода, исчисленного по налоговой декларации.

4. ОХРАНА ТРУДА

4.1 Анализ опасных и вредных факторов на рабочем месте с ПЭВМ

Все факторы производственной среды в соответствии с классификацией по ГОСТ 12.0.003-74. Опасные и вредные производственные факторы. Классификация. подразделяют на опасные и вредные факторы. При работе на ПЭВМ существует возможность воздействия следующих опасных производственных факторов:

- возможность возникновения пожаров;

- воздействие электрического тока;

- возможность механического травмирования (падения, ушибы и др.);

- ожоги в результате случайного контакта с горячими поверхностями внутри лазерного принтера. На пользователя ПЭВМ воздействуют различные группы факторов трудовой среды:

- факторы производственной среды;

- факторы трудового процесса (тяжесть и напряженность труда);

- внутренние средства деятельности (производственный опыт человека, его функциональное состояние);

- внешние средства деятельности (рабочее место, пульт управления, СОИ, основное и вспомогательное оборудование);

- социально-психологические аспекты трудовых взаимоотношений.

Вредные производственные факторы подразделяют на физические, химические, биологические и психофизиологические производственные факторы. В процессе работы на пользователя ПЭВМ оказывают действие следующие физические производственные факторы:

- повышенный уровень электромагнитного излучения;

- повышенный уровень статического электричества;

- повышенные уровни запыленности воздуха рабочей зоны;

- повышенное содержание положительных и отрицательных ионов в воздухе рабочей зоны;

- пониженная или повышенная влажность воздуха рабочей зоны;

- пониженная или повышенная подвижность воздуха рабочей зоны;

- повышенный уровень шума;

- повышенный или пониженный уровень освещенности;

- нерациональная организация освещения рабочего места (повышенный уровень прямой и отраженной блесткости, повышенный уровень ослепленности, неравномерность распределения яркости в поле зрения, повышенная яркость светового изображения, повышенный уровень пульсации светового потока).

Химические производственные факторы определяются характеристикой соответствующего рабочего окружения. Контакт с веществами, специфичными для рабочих мест с ПЭВМ (тонер, озон при работе лазерных принтеров) в правильно проветриваемых помещениях ниже предельного уровня и не представляет опасности, однако он может стать опасным в плохо вентилируемом помещении, содержащем несколько лазерных принтеров и копировальных машин.

К психофизиологическим производственным факторам относятся:

- напряжение зрения;

- напряжение внимания;

- интеллектуальные и эмоциональные нагрузки;

- длительные статические нагрузки;

- монотонность труда;

- большие информационные нагрузки;

- нерациональная организация рабочего места.

Вероятность воздействия биологических факторов (повышенное содержание в воздухе рабочей зоны микроорганизмов) возрастает в переполненных и неправильно вентилируемых помещениях.

Пользователи ПЭВМ в основном подвергаются воздействию физических и психофизиологических производственных факторов. Рассмотрим их более подробно.

Основными составляющими частями персонального компьютера (ПК) являются: системный блок (процессор), разнообразные устройства ввода/вывода информации (клавиатура, дисковые накопители, принтер, сканер), средство визуального отображения информации (монитор или дисплей). Монитор, как правило, сконструирован на основе электронно-лучевой трубки (ЭЛТ). ПК часто оснащают сетевыми фильтрами, источниками бесперебойного питания и другим вспомогательным электрооборудованием. Все эти элементы при работе ПК формируют сложную электромагнитную обстановку на рабочем месте пользователя. Компьютер является источником электромагнитных полей (ЭМП) в диапазоне от 3 Гц до 300 МГц, которые могут быть разделены по их физическим свойствам на электростатическое, переменное электрическое и переменное магнитное. ПК является источником нескольких видов электромагнитных полей и излучений: мягкого рентгеновского, ультрафиолетового, инфракрасного, видимого, низкочастотного, сверхнизкочастотного и высокочастотного[22].

К факторам, влияющим на состояние здоровья, относятся:

- информационные перегрузки мозга в сочетании с постоянным дефицитом времени;

- длительный дефицит информации, имеющей сигнальное значение;

- постоянное изменение приемов и сложности работы со средствами труда (операционные системы, редакторы, базы данных, языки программирования, разнообразные прикладные программы и т. д.);

- экстренные изменения межличностных взаимовлияний, вызванных созданием новых микро- и макроколлективов в течение небольших отрезков времени;

- нарушение биологических ритмов организма, обусловленное сменными или ненормированными режимами труда;

- условия длительной информационной изоляции, обусловленные индивидуальным характером труда на ПЭВМ;

- частичная двигательная инактивация и др.

Под влиянием этих факторов возникает возможность развития информационных нервных перенапряжений. Высокие информационные нагрузки в условиях дефицита времени и высокой мотивации являются причиной развития хронического эмоционального напряжения. На ранних этапах оно играет биологически положительную роль (мобилизация ресурсов организма), но при длительном действии ведет к возникновению патологических последствий. Таким образом, основной целью охраны труда есть достижения максимальной безопасности человека на производстве путем устранения вредных и опасных производственных факторов.

Категория сложности работы характеризует состояние организма человека, который формируется под влиянием условий труда[24].

Для определения категории сложности работ рассчитывается интегральная оценка сложности работ (И_т1) по следующей формуле:

, (4.1)

где Х_оп - элемент условий работы, который получил наибольшую оценку;

- средний балл всех активных элементов условий труда, кроме определяющего Х_оп

, что определяется по формуле:

. (4.2)

Таблица 4.1 - Оценка факторов условий труда на рабочем месте

Факторы условий труда	Значения	Оценка в баллах
Температура воздуха на рабочем месте, t, С	29	4
Относительная влажность воздуха, ц, %	50	1
Освещённость, Е, лк	350	1
Шум, уровень звука, L, дБ	45	2
Точность зрительных работ	Низкая	2
Длительность сосредоточенного надзора от рабочего времени, %	20	1
Длительность повторяющихся операций	42	2
Число важных объектов наблюдения	15	3

Количество комнат в помещении, n - 1.

Количество рабочих мест, N г. г. - 1.

Среднегодовая заработная плата одного работника, З_р - 3600 грн.

Каждый производственный элемент условий труда на рабочем месте (Х_і) получает балльную оценку от 1 до 6, если он влияет на работника на протяжении всего рабочего изменения.

Из таблицы 4.1 видно, что наибольшую оценку (Х_оп = 4 балла) получил такой фактор условий труда, как температура воздуха на рабочем месте.

Расчет интегральной оценки тяжести работы требует предварительного расчета среднего значения оценочных баллов (в расчет среднего балла не включается высший балл, присвоенный наиболее неблагоприятному фактору):

.

Рассчитаем интегральную оценку тяжести работы:

.

Интегральная оценка тяжести труда составляет 45,7, что отвечает IV категории тяжести работы.

Интегральная бальная оценка тяжести труда разрешает определить влияние условий труда на работоспособности и степень утомляемости человека по следующим формулам:

Y = (И_т - 15,6)/ 0,64, (4.3)

где Y - степень утомляемости;

15,6 и 0,64 - коэффициенты регрессии.

R = 100 - Y, (4.4)

где R - работоспособность.

Рассчитаем значение работоспособности и трудоспособности соответствующие рассчитанной интегральной оценке 45,7.

Y₁ = (45,7-15,6)/0,64 = 47,

R₁=100 - 47 = 53.

К факторам, которые требуют проведения мероприятий по улучшению условий труда относятся факторы, которые имеют бальную оценку больше 2.

Соответственно к таким условиям труда на рабочем месте относят температуру воздуха и число важных объектов наблюдения.

4.2 Разработка мероприятий по обеспечению безопасных и комфортных условий работы

Анализ условий труда пользователей ПЭВМ позволяет определить направления профилактики нарушений здоровья. Основными направлениями профилактики являются следующие:

- рациональная организация режима труда и отдыха;

- рациональная организация рабочего пространства;

- технические средства профилактики;

- медицинские способы обеспечения здоровья и оптимальной работоспособности.

Требования к организации рабочих мест операторов ПЭВМ.

При планировании рабочего места учитываются удобство расположения клавиатуры, дисплея и других, необходимых для работы устройств, а также зоны достижимости рук оператора. Эти зоны, установленные на основании антропометрических данных человеческого тела, дают возможность рационально разместить необходимые устройства.

Рабочий стол регулируется по высоте в пределах 689-760 мм, при отсутствии такой возможности его высота составляет 720 мм. Оптимальные размеры рабочей поверхности столешницы 1600х900 мм. Под столешницей рабочего стола необходимо свободное пространство для ног с размерами по высоте не менее 600 мм, по ширине 500 мм, по глубине 650 мм. На поверхности рабочего стола для документов предполагается размещение специальной подставки, расстояние которой от глаз аналогично расстояния от глаз до клавиатуры, которая разрешает снизить зрительное утомление.

Рабочий стул (кресло) обеспечивается подъемно-поворотным устройством, которое обеспечивает регуляцию высоты сидения и спинки, его конструкция предусматривает также изменение угла наклона спинки. Рабочее кресло обеспечивается подлокотниками. На рабочем месте необходимо предусматривать подставку для ног. Ее длина составляет 400 мм, ширина 350 мм. Предполагается регулирование высоты подставки в пределах от 0 до 150 мм и угла ее наклона - в пределах от 0° до 20°, она должна иметь рифленое покрытие и бортик высотой 10 мм по нижнему краю (ГОСТ 12.2. 032-78 ССБТ. Общие эргономические требования. Рабочее место при выполнении работ сидя)[25].

Требования к организации режима работы оператора ЭВМ.

Рациональный режим работы и отдыха работников, чья работа связана с обслуживанием ПЭВМ, предусматривает строгое соблюдение регламентированных перерывов. При этом перерывы делают оптимальной продолжительности: слишком продолжительные перерывы ведут к нарушению рабочей установки, разладу динамического стереотипа.

Основным перерывом является перерыв на обед. Соответственно особенностям трудовой деятельности работников ВЦ дополнительно вводятся 2-3 регламентированных перерыва продолжительностью 10 мин. каждый. При 8-часовом рабочем дне с обеденным перерывом через 4 часа работы регламентированные перерывы предоставляются через 3 часа работы и за 2 часа до ее окончанию. При 12-часовом рабочем дне с обедом через 5 часов работы первый перерыв вводится через 3,5-4 часа, второй - через 8 часов и третий - за 1,5-2 часа к окончанию работы.

Режим работы и отдыха операторов зависит от характера выполняемой работы: при введении данных, редактировании программ, чтении информации из экрана беспрерывная продолжительность работы не должна превышать 4-х часов при 8-часовом рабочем дне. Через каждый час работы вводится перерыв на 5-10 мин, а через 2 часа на 15 мин. Количество обрабатываемых символов не должно превышать 30000 за 4 часа работы.