2.1 Анализ сектора розничного кредитования в Республике Казахстан

Рынок розничного кредитования в Республике Казахстан, как и любой другой, характеризуется предложением и спросом.

Сегодня со стороны предложения на казахстанском рынке обширно представлены кредиты банков, трейдеров, риэлторских фирм, строительных компаний, ломбардных организаций. Основой кредита в большинстве случаев является банковский капитал. Как правило, фирма, предлагающая какой-либо товар в рассрочку, работает аффилированно с одним или даже несколькими банками. В этом можно убедиться, сделав десять - двадцать звонков по рекламируемым телефонам. Чаще всего вас сразу предупреждают, что вы будете иметь дело с тем или иным банком, который и оплатит вашу покупку.

Сразу с тремя банками, например, работает известный в республике автомобильный трейдер - фирма MERCUR, предлагающая в кредит автомобили Audi и Volkswagen при условии оплаты сразу 30% стоимости машины. Остальные 70% на различных условиях оплачивают банки по выбору клиента. АО “ТехaКaBаnк” предоставляет кредит под залог приобретаемой автомашины с процентной ставкой вознаграждения, включая обязательную страховку и налоги, в 16-20% годовых в валюте. Банк “ТуранАлем” кредитует также под 15-23%, но уже под залог собственного ценного имущества клиента - недвижимости, еще чего-либо солидного. На аналогичных условиях, но дешевле (под 16% годовых), готов прокредитовать покупку в MERCUR “DEMIR банк Казахстан”.

Весьма активное предложение кредитования наблюдается и на рынке недвижимости. Так, аффилированная с Банком “ТуранАлем” компания “БТА-Ипотека” рекламирует жилищные кредиты на 5 лет под 14-16% годовых. В рамках проекта банк работает с риэлторами, кредитуя покупку квартир, как на первичном, так и на вторичном рынке жилья, а также заключает со строительными компаниями договоры на возведение домов. Наряду с жильем средней стоимости в кредит предлагается широкий выбор элитной недвижимости. В Алматы действует несколько фирм, специализирующихся на строительстве и продаже такого жилья. Примером может служить последнее предложение компании “Базис-А” в элитном многоквартирном доме на углу улиц Фурманова и Аль-Фараби - четырехкомнатная квартира площадью 180 кв. м стоимостью $200 тыс. не менее 10% этой суммы требуется внести сразу, остальное кредитует банк в виде ипотеки под 14-16% годовых в валюте сроком до 20 лет обязательно с ликвидным залоговым обеспечением. Кроме ипотеки, которая юридически оформляется как заем средств у банка, строительные фирмы и риэлторы практикуют финансовый лизинг. Принципиальных отличий нет: те же 10% стоимости (реже - больше), строительные фирмы просят заплатить сразу, а 18-22% в год затребуют в качестве вознаграждения. Как ипотека, так и лизинг предусматривает полное отчуждение квартиры только после выплаты всей суммы.

Кроме автомобилей и недвижимости, являющихся самыми масштабными и пока достаточно дорогими нишами рынка розничного кредитования, в Казахстане сегодня в рассрочку можно:

- получить образование;

- приобрести ТНП (например, бытовую технику);

- получить деньги на какие-либо личные нужды (медицинскую операцию, свадебное путешествие и т. п.);

- получить деньги на открытие частного дела.

Отметим, что к потребительским товарам кредитуемым коммерческими банками относятся промышленные товары длительного пользования: мебель, сантехника, аудио-, видео - и бытовая техника, компьютерная и оргтехника, другие потребительские товары.

Однако, несмотря на обширное и быстро растущее предложение, в Казахстане есть большой невостребованный спрос на розничные кредиты. По ряду позиций предложение и спрос не стыкуются. Очевидно, рынок лишь начинает движение к удовлетворению существующего спроса.

Таким образом, анализируя рынок розничного кредитования Республики Казахстан, отметим, что в последнее время доля кредитов физическим лицам заметно выросла. После длительного снижения доли кредитов, полученных частными лицами (к началу 2005 года она составила 3,9% кредитного портфеля банков), в 2005 году темпы роста кредитного портфеля заметно уступали приросту кредитования граждан - к середине года доля кредитов населению составила уже 5,5%.

Экстраполируя тенденцию темпов роста кредитного портфеля банков населению на 2005 год, мы видим, что из 31-миллиардного прироста объема ссуд гражданам (включая ссуды предпринимателям) превышение ожидаемого значения составило 9 млрд. тенге - почти в полтора раза больше.

На наш взгляд такой всплеск на кредитном рынке связан, прежде всего, с тем, что в стране заметно прибавилось денег. Только за 2004 год денежная масса увеличилась на 40,7%. Объем средств, аккумулированных казахстанскими банками второго уровня, превысил триллион тенге, что составляет 48% ВВП страны. Анализируя эти тенденции, специалисты отмечают много причин. Во-первых, сыграло роль повышение цен на нефть. Внесло лепту и другое сырье, экспортируемое Казахстаном. Таким образом, быстро возник кризис привычных инструментов оборота денег, встал вопрос об их “перенасыщении”. Развитие экономики объективно отстает от роста денежной массы. В какой-то момент денег становится настолько много, что экономика оказывается просто не способной эффективно их “переваривать”.

Если внимательно проанализировать ситуацию на отечественном финансовом рынке, то станет ясно, что свободных ниш на рынке банковских услуг не так уж и много. Казахстанские банки пополняют свои средства через межбанковские кредиты (за которые платят порядка 12-14% в год), через депозиты населения (здесь ставки немного ниже 8-10%) и из оборотных средств по вкладам. Других источников нет. В свою очередь эти деньги банк может вложить в депозиты Национального банка РК со ставкой 11% годовых (что невыгодно), в инвестирование бизнеса, в фондовый рынок и кредитование. Бизнес сегодня все меньше нуждается в банковском капитале: средняя и мелкая торговля насыщена деньгами и работает по своим “серым” схемам, сырьевой сектор производства получает достаточно инвестиций с Запада, а финансировать другие производственные проекты пока убыточно и рискованно. Фондовый рынок, который во многих странах является посредником между финансовым капиталом и реальной экономикой и весьма эффективным сектором эксплуатации банковского капитала, в Казахстане практически не работает. Остается розничное кредитование, по сути, неразработанная “ниша”, где ставки в 14-20% приносят ощутимую прибыль, а рынок, состоящий из миллионов потребителей, таит колоссальный потенциал. Это пусть и не самый быстрый, но довольно надежный механизм оборота капитала. Наконец, еще одним мотивом активизации внутри казахстанского кредитного рынка некоторые специалисты считают мировые финансовые тенденции. Речь идет об осознаваемой банкирами перспективе падения доллара: они понимают, что от “горячих” денег нужно избавляться, заставляя их работать в высокодоходном бизнесе, каковым, во всяком случае, является кредитование под 16-20% в год.

Итак, на рынке много денег, и экономика естественным образом ищет способы их освоения. Розничное кредитование в условиях отсутствия действенного фондового рынка - это, пожалуй, пока единственный перспективный путь. Но сдерживающими факторами здесь остаются низкие доходы населения и несовершенство законодательной базы. Поэтому будет ли отечественный кредитный рынок развиваться в цивилизованном направлении - пока еще большой вопрос. Но не будем забегать вперед, а проанализируем состояние рынка розничного кредитования Республики Казахстан.

По качеству кредитов в тенговом и в валютном сегменте рынка лидирует Алматы. Наибольшая доля просроченных тенговых кредитов в Южном Казахстане, валютных - в Восточном Казахстане. В целом по кредитному портфелю худшие результаты показывают заемщики Южного Казахстана.

Кредитных карточек в Казахстане почти нет. С точки зрения инструментов заимствования бросается в глаза слабое использование для кредитования населения такого инструмента, как кредитные карточки. Между тем, в США и Европе именно они являются основным инструментом предоставления розничного кредита на небольшие суммы. В Казахстане, несмотря на сравнительно большое количество выпущенных карточек, овердрафт либо запрещен вовсе, либо банк взимает по нему очень высокие проценты.

Итак, уже сегодня на одного гражданина РК приходится почти 650 тенге кредитов физическим лицам. Доля валютных ссуд в общем, объеме кредитов населению составляет всего 17,7%, причем эта цифра складывается за счет Астаны (где доля валютных кредитов составляет 32,5%) и Алматы (68,9%). Самая низкая доля валютных кредитов - в Северном Казахстане (табл. 2.1)

Таблица 2.1

Территориальное распределение банковских кредитов физическим лицам на 1 января 2013 г.*

По данным отчетности банков, ненулевой остаток по кредитам, предоставленным в порядке овердрафта, наблюдался на 1 января 2013 года в 15 банках. Общая сумма предоставленных кредитов составила 145 млн. тенге, то есть менее четверти процента всех потребительских кредитов.

Таблица 2.2

Банки-лидеры на розничном рынке кредитов за 2013 г.

Крупнейший кредитор в этой области - ОА «Казкоммерцбанк», предоставивший овердрафтных кредитов на 28,7 млн. тенге. Немного отстают Банк Туран Алем и Народный банк (в последнем случае, скорее всего речь идет именно о кредитных линиях).

Налоговые новации заставляют граждан прибегать к кредитам банков. По всей видимости, катализатором роста розничного кредитования стало внесение в Налоговый кодекс статей о контроле за расходами физического лица. Обнаружив серьезные расхождения между декларированными доходами и расходами, либо не имея информации о доходах, налоговые органы должны будут требовать пояснений по этому факту.

Чтобы обойти этот закон, многие декларируют получение кредита как источник средств для покупки. В качестве кредитора можно называть и физическое лицо, но услуги банка предпочтительнее, так как ему не требуется подтверждать свои источники доходов. При этом контроль за источниками погашения этих кредитов не предусмотрен.

Этот фактор настолько весом, что, например, в программе ипотечного кредитования в РК даже введен запрет на досрочное погашение кредитов в течение первых трех месяцев после получения кредита. Это позволяет банку получить некоторый доход по кредиту и компенсировать издержки.

Половину кредитов гражданам в 2012 году выдали корпоративные банки. Косвенным признаком подобного объяснения является то, что лидерами по объему потребительских кредитов являются крупные корпоративные банки. И в них же наблюдается самая низкая доля просроченных ссуд.

По объему кредитов, предоставленных гражданам, лидирует ОА «Казкоммерцбанк». За 2012 год он выдал ссуд на сумму 21,2 млрд. тенге. Рост составил - 41,4%. На втором месте - Банк «Туран Алем» с остатком в 6,2 млрд. тенге. При этом объем потребительских кредитов вырос здесь в 50,5 раз.

То, что четыре банка с явно выраженной корпоративной специализацией занимают первые строчки в списке крупнейших кредиторов населения и на них приходится почти четверть потребительских ссуд, говорит о многом. За 2012 год потребительские кредиты (без ссуд предпринимателям) выросли на 23,4 млрд. тенге. В Казкомерцбанке прирост составил 6,2 млрд. тенге (26,5% от общей суммы), а в 4 корпоративных банках, о которых сказано выше, - 11,3 млрд. тенге (48,3%), то есть почти половина. Наиболее вероятным объяснением этого интереса можно считать помощь корпоративным клиентам в декларировании расходов сотрудников. Так что, резкое повышение интереса банков к кредитованию частных лиц - пока еще скорее миф, нежели реальность.

На нормальные кредиты приходится не более трети потребительских кредитов коммерческих банков. Реально функционирующие системы кредитования граждан пока невелики. Потому что в реальности кредитование граждан достаточно рискованно. Еще один распространенный миф гласит, будто бы частные лица - заметно более аккуратные заемщики, чем предприятия. На первый взгляд, внимание, проявленное банками к частным заемщикам закономерно. Во всяком случае, по данным Нацбанка именно частные заемщики оказались самыми дисциплинированными. В конце 2012 года доля просроченных кредитов среди ссуд частным лицам составила 4,1%, тогда как среди кредитов органам власти - 7,5%, предприятиям и организациям - 11,3% Данные Национального Банка РК. www.nationalbank.

В 2010-2012 годах более низкая доля, чем в розничном кредитовании, наблюдалась лишь по кредитам государственным органам власти, а на 1 января 2013 года доля кредитов предприятиям стала ниже, чем по ссудам населению. Конечно, низкая доля просроченных кредитов физическим лицам объясняется и высокой долей в этом объеме ссуд, полученных сотрудниками банков.

Но такие показатели в первую очередь обусловлены именно высокой долей кредитов сотрудникам, качество которых находится под полным контролем банка.

Банки, реально кредитующие граждан, не могут похвастаться особо низкой долей просроченных кредитов. Более пристальный анализ развеивает и миф о высокой надежности частных заемщиков.

Самая известная в области розничного кредитования программа - когда банк предлагает приобретение бытовой техники в кредит с оформлением договоров прямо в магазине. Заплатив не менее 20% стоимости товара, покупатель получает остальную часть стоимости в кредит на срок до полугода под процентную ставку на уровне 18% годовых, надо признать, достаточно приемлемую.

В целом можно сделать вывод, что банки еще только начали нащупывать нишу работы с частным заемщиком, но пока это лишь первые и не всегда удачные опыты. И, тем не менее, некоторые банки, по крайней мере, алматинские, уже понимают, что бороться стоит не только за корпоративного, но и за частного заемщика. Однако, не смотря на это казахстанский рынок розничного кредитования на несколько лет отстает от российского. Там этот бизнес начинал развиваться в 1992-1993 годах в крупных мегаполисах по уже знакомому нам “элитарному” пути, а сегодня розничными кредитами пользуется значительная доля населения не только крупных центров, но и провинции.

Стратегия российских кредитодателей изначально основывалась на обширных исследованиях потребительского спроса. В частности, после ряда мониторингов в московском банке “Русский стандарт” пришли к выводу, что в России есть около сорока миллионов тех, чей доход составляет от ста до тысячи долларов в месяц. Почти четверть населения - это колоссальный рынок, благодаря которому банковский капитал в России значительно увеличил возможности эффективного вложения. И это рынок, который на сегодня выглядит гораздо “демократичнее” казахстанского как по структуре спроса, так и по условиям предложения.

Так, например, несколько московских банков по договорам с магазинами бытовой техники кредитуют их клиентов следующим образом. Размер - до 30 тыс. рублей (порядка $1000), первоначальный взнос - 20% от стоимости товара, вознаграждение - 10%, срок - до полугода. Самое принципиальное отличие от практики отечественных банков - то, что для получения кредита покупатель всего лишь заполняет анкету. Никаких других документов (справки о доходах или копии трудовой книжки) не требуется.

Весьма демократично выглядят варианты кредитов на частные нужды. В российской провинции, как и в казахстанской, доходы невысоки, но, скажем, в Башкирии можно получить кредит, даже зарабатывая ниже $50 в месяц. Процентные ставки не превышают 10-12% годовых, максимальный срок - пять лет. Правда, “потолок” суммы такого кредита невысок - всего около $250, однако для селянина и это серьезные деньги. Кстати, подобные кредиты пользуются большим спросом: только за 2005 год доля валютных кредитов населению выросла в «Баш-Кредит» банке втрое.

Наконец, ипотека и автокредитование в России имеют также более выгодные для потребителя условия и не выглядят так элитарно, как в Казахстане. Процентные ставки ипотечных кредитов, рекламируемых в Москве, не превышают 12-13%, причем такие кредиты могут выдаваться даже на 20-25 лет. При всем этом ипотека пока не очень популярна в России: так, на днях “Известия” привели данные исследования, согласно которому в Москве на сегодня заключено всего немногим более 4000 ипотечных договоров.

Автомобильные кредиты в России имеют условия, аналогичные казахстанским (вознаграждение - порядка 18-20% годовых, сроки - 1-2 года), однако есть отличия по залогу, например возврат денег московскому «Промбизнесбанку» гарантируется лишь подписью клиента под договором, как это принято в цивилизованных странах.

Наряду со стандартными кредитными продуктами российские банки в последние три года предлагают своей частной клиентуре некоторые специфические услуги. Они рассчитаны на относительно небольшую, но быстро растущую категорию людей, выдвигающих к банковскому обслуживанию самые высокие требования. Это “конфиденциальные” виды кредитования частного бизнеса, брокерские услуги по работе на фондовом рынке. Брокерские услуги пока недоступно отечественным банкам, так как фондовый рынок в республике практически не работает.

Даже беглого взгляда достаточно, чтобы понять, что российский рынок розничного кредитования за время своего существования серьезно приблизился к общемировым стандартам. Рынок розничных кредитов Казахстана движется в том же направлении.

2.2 Деятельность АО «АТФ Банк» на рынке розничного кредитования

Акционерное Общество «АТФБанк» основано в июне 1995 года, когда Национальным Банком РК зарегистрирован ЗАО "Алматинский торгово-финансовый банк". В этом же году АТФБанк получает Генеральную лицензию НБ РК №59 на проведение операций, предусмотренных банковским законодательством в тенге и в иностранной валюте.

За время своего существования АО «АТФ Банк» превратился в один из крупнейших финансовых институтов Республики Казахстан с разветвленной филиальной сетью. В настоящее время банк обладает 18 филиалами и 13 РКО. В мае 1997 года АТФ Банк включен в первую группу банков, работающих по международным стандартам.

С 1998 года банком проводится активная кредитная политика в области кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в рамках сотрудничества с Европейским Банком Реконструкции и Развития

В 2001 году зарегистрировано Открытое Акционерное общество "Алматинский торгово-финансовый банк", а в июне 2002 года - Открытое акционерное общество "АТФБанк". В октябре 2003 года была осуществлена перерегистрация в АО «АТФБанк».

За период с 1995 года банком осуществлено привлечение 4 крупных синдицированных займов от зарубежных финансовых институтов. Проведено слияние с несколькими финансовыми институтами в том числе и АО "Казпромбанк". В 2002 году АО "АТФБанк" стал одним из акционеров "Народного Сберегательного банка Казахстана", а в марте 2002 года увеличил собственный капитал до 5,9 млрд. тенге, за счет размещения субординированных облигаций второй эмиссии.

В апреле 2004 года рейтинговое агентство Moody's повысило долгосрочный депозитный рейтинг АТФБанка до уровня Ba1 с прогнозом "стабильный", а Национальная Лига потребителей Казахстана, по результатам работы в 2005 году, наградила АТФБанк - члена Ассоциации предприятий безупречного бизнеса Казахстана, Народным Знаком Качества “Безупречно” и Сертификатом “за содействие развитию малого и среднего бизнеса Казахстана”. Ведущее мировое финансовое издание «EUROMONEY» признало АТФБанк лидирующим финансовым институтом Республики Казахстан в корпоративном управлении и лучшим банком для малого и среднего бизнеса Казахстана. Все это дало основание для презентации нового подхода к ведению бизнеса и представило новый фирменный стиль ведущего финансового института страны: «АТФБанк - Банк для уверенного роста!».

Ссудный портфель по состоянию на 01.01.08 г. классифицируется следующим образом (табл. 3).

Как видно из таблицы 2.3, ссудный портфель по состоянию на 1 января 2013 года возрос против 1 января 2012 на 2 873 447 тыс. тенге или на 44 %, в том числе по стандартным кредитам на 66 %. При этом удельный вес классифицируемых кредитов по сравнению с 2011 г. возрос и составил 27,82 %, против 22,5 % в 2012 г.

Провизии против сомнительных и безнадежных кредитов филиалом формировались в полном объеме в соответствии с требованиями Национального банка РК и составили на 1.01.13 г. 367 945 тыс. тенге (3,92 % от ссудного портфеля) против 157 553 тыс. тенге или 2,42 % от ссудного портфеля на 01.01.12 г.

АТФ Банком в 2012 г. в соответствии с Положением об ипотечном кредитовании, 43 физическим лицам выдан ипотечный кредит в сумме 549 257 тыс. тенге, сроком от одного до пятнадцати лет на приобретение жилья, в том числе на 113 373 тыс. тенге по 17 заемщикам, ссудная задолженность, которых продана Казахстанской Ипотечной Компании.

Таблица 2.3

Ссудный портфель АО «АТФ Банк» на 01.01.13 (в тыс. тенге)

Списание безнадежных кредитов за баланс производилось в соответствии с внутренней политикой АО «АТФБанк» и Положением о классификации активов банка и условных обязательств и расчете провизии по ним банками второго уровня РК. В течение 2012 года банком списано за счет сформированных провизии за баланс безнадежных кредитов на сумму 265 014 тыс. тенге, что ниже по сравнению с 2013 годом на 33,4 % или 132 698 тыс. тенге.

По ранее списанным за баланс безнадежным кредитам филиалом постоянно проводилась работа по их взысканию. В частности, проводилась претензионно-исковая работа (претензии, уведомления, иски в судебные органы), реализация залога во внесудебном порядке в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан. За отчетный период переданы иски по взысканию задолженности в судебном порядке по 19 заемщикам, из которых получено решений по 13 заемщикам, 6 дел находятся в производстве.

В результате проведенной работы погашено 254 981 тыс. тенге кредитов числящихся на внебалансовом счете 9971, в том числе в доход банка поступило средств от возврата кредитов в сумме 40 137 тыс. тенге, 19 168 тыс. тенге списана с баланса по истечении 5 лет, как безнадежный кредит, 195 646 тыс. тенге рефинансировано путем уступки прав требований. Из взысканных сумм в доход банка 14 932 тыс. тенге поступило от 20 юридических лиц и 25205 тыс. тенге от 29 физических лиц. Погашено вознаграждения (внебалансовый счет 9972) 95 602 тыс. тенге, в том числе в 84 299 тыс. тенге от 30 юридических лиц, 4 703 тыс. тенге от 30 физических лиц и 6 600 тыс. тенге списано с баланса по истечении 5 лет.

На рисунке 2.1 отражена доля АТФ Банка на рынке розничного кредитования Республики Казахстан.

Рисунок 2.1 Изменение сегмента сектора розничного кредитования ведущих банков

Согласно рисунку 2.1 видно, что сегмент АТФ Банка значительно расширился с 5% до 8%. Это произошло главным образом, из-за внедрения новой программы автокредитования и развития ипотечного кредитования. На фоне увеличения доли АТФ Банка необходимо отметить уменьшение удельного веса потребительских кредитов ОА «Народный банк».

Таким образом, можно констатировать, что увеличение доли потребительских кредитов АО «АТФ Банк» общем объеме потребительских кредитов произошло вследствие увеличения сегмента данного рынка.

За 2013 год АТФ Банком было выдано потребительских кредитов 96 физическим лицам на сумму 1 047 288 тыс. тенге, по сравнению с прошлым 2012 годом, когда 31 заемщик (21 из них - работники АТФ Банка) получили потребительские кредиты на сумму 360 219 тыс. тенге. В таблице 4 приводятся некоторые данные по предоставленным потребительским кредитам.

Таблица 2.4

Некоторые данные по предоставленным кредитам на неотложные нужды АО «АТФБанком» в 2013 году

Согласно данным таблицы 2.4 первая десятка заемщиков выплатит банку вознаграждение в размере более 4,5 млн. тенге. Как видно из таблицы ставки вознаграждения варьируются от 15,8 до 19 %. Это в основном зависит от сроков предоставления кредитных средств и степени риска.

Все взаимоотношения по кредитной работе со связанными лицами, банком проводились в соответствии с Кредитной политикой и Законом Республики Казахстан № «О банках и банковской деятельности в РК». За 2012 год объем выдач аффилированным лицам составил 77 256 тыс. тенге. Совокупная задолженность на одного заемщика и связанных лиц 72 624 тыс. тенге. Сумма риска на 1.01.13 г. по всем аффилированным заемщикам и руководящему составу банка составляет 99 880 тыс. тенге.

2.3 Организация розничного кредитования в АО «АТФ Банк»

Под розничными кредитами в АО «АТФ Банк» понимаются кредиты, предоставляемые на личное потребление заемщиков и членов их семей, а также для нужд домашнего хозяйства: приобретение потребительских товаров, оплата услуг, не регламентируемая иными процедурами кредитной политики, неотложные нужды.

Одним из основных направлений в розничном кредитовании АТФ Банка является ипотека и кредитование на покупку автомобиля. Отметим, что розничное кредитование банком осуществляется на коммерческой основе на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности и использования по целевому назначению. В таблице 5 отражены основные характеристики атокредитования.

Таблица 2.5

Условия автокредитования АО «АТФ Банк»

Согласно таблицы 2.6 по сумме кредитования покупки автомобиля ограничений нет, а по срокам, кредит выдается до 5 лет в валюте и до 3 лет в тенге. Ставка составляет от 1,25 % до 1,42 в зависимости от валюты кредитования. Обязательным условием кредитования является наличие первоначального взноса не менее 20% от стоимости автомобиля. Залогом кредитования выступает приобретаемый автомобиль приобретенный через салон. При дополнительном залоге предусматривается выдача кредита без первоначального взноса.

Погашение основного долга и начисленного вознаграждения производится аннуитетными платежами, которые представляют из себя равные ежемесячные платежи, рассчитанные в соответствии с формулой аннуитетных платежей.

Аннуитетный платеж = кредит * 1 / [1 - (1 + i)^-n] (2.1)

где, i - ставка вознаграждения,

n - срок кредита.

В связи с активным банке разработана новая программа "Ипотека-БУМ!" с низкой процентной ставкой и возможностью получения кредита в короткие сроки.

Таблица 2.7

Характеристика новой ипотечной программы АО «АТФ Банк»

Кроме того, для привлечения клиентов по этой программе проводится акция предоставляющая возможность выиграть денежные сертификаты на приобретение бытовой техники на сумму 67 500 тенге каждый. Характеристика новой ипотечной программы отражена в таблице 2.6.

Согласно таблицы 2.6 сумма кредита составляет 100% от стоимости жилья, на срок до 15 лет от 6% до 15% годовых. Для получения такого кредита необходимо внести депозит на сумму не менее 10% от стоимости жилья. Затем погашение кредита и процентов по нему происходит равными долями. Ставка вознаграждения будет зависеть от суммы депозита (табл. 2.7)

Таблица 2.8

Ставка вознаграждения в зависимости от суммы депозита

Еще одним видам розничного кредитования, пользующимся спросом у клиентов является кредитование на неотложные нужды. Схема кредита отражена в таблице 2.9.

Таблица 2.9

Характеристика кредита на неотложные нужды АО «АТФ Банк»

Согласно данным таблицы, кредит предоставляется на любые цели без ограничений по сумме кредита. Срок кредитования до 5 лет. Процентная ставка составляет от 1,42% в месяц в долларах США и 1,75% в тенге. Погашается кредит равными долями. Обеспечением кредита на неотложные нужды выступает имеющаяся недвижимость или деньги хранящиеся на вкладах. При досрочном погашении по данному виду кредита не предусматривается штрафа.

Дополнительные условия предоставления займов в зависимости от целей кредитования регламентируются в Положении по розничному кредитованию. розничный кредитование ипотечный

При организации розничного кредитования следует руководствоваться требованиями действующей Процедуры розничного кредитования. Анализ кредито- и платежеспособности заемщика проводится по методике, регламентируемой и действующей процедурой розничного кредитования.

Согласно этой Процедуре оценка кредитоспособности физического лица основывается на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения и имущества, составе семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории клиента.

Например, во Франции кредитоспособность физического лица оценивается по системе скоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачи потребительского кредита содержит три раздела: информация по кредиту и по клиенту, финансовое положение клиента.

В первый раздел вводятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка без страховых платежей, дата предоставления ссуды, день месяца, выбранный клиентом для ее погашения, ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения ссуды со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку.

Во второй раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы.

Третий раздел - финансовое положение клиента - содержит сведения об остатках на текущих и сберегательных счетах, соотношении доходов и расходов.

На основе ввода перечисленной информации служащий банка получает заключение, можно ли выдавать кредит. При отрицательном ответе агентство банка может направить клиента в свою дирекцию для дополнительного рассмотрения вопроса о возможности предоставления ссуды.

В США основой оценки кредитоспособности физического лица является изучение его кредитной истории, связанной с покупкой товаров в кредит в магазинах. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства и номер социального обеспечения. На основе этих трех параметров можно собрать сведения от банков, организаций, выпускающих кредитные карточки, владельцев домов обо всех случаях неплатежа. Банк интересуется количеством и размером имевших место неплатежей, длительностью, способом погашения просроченной задолженности. На этой основе составляется кредитная история.

Кроме кредитной истории в систему оценки американскими банками кредитоспособности физического лица входят следующие показатели: соотношение долга и дохода, стабильность дохода и продолжительность работы на одном месте, длительность проживания по одному адресу, размер капитала.

Далее по результатам анализа кредитный офицер готовит заключение установленной формы.

В случае принятия положительного решения о предоставлении кредита оформляются договор займа и договора залога утвержденных типовых форм.

К потребительским товарам относятся промышленные товары длительного пользования: мебель, сантехника, аудио-, видео - и бытовая техника, компьютерная и оргтехника, другие потребительские товары.

Предоставление займа в сумме до 500 долларов США возможно без первоначального взноса с принятием в обеспечение приобретаемого товара и поручительства платежеспособного физического лица либо гарантии работодателя заемщика.

При предоставлении займа в сумме свыше 500 долларов США заемщик обязан внести первоначальный взнос в размере не менее 30 % от стоимости товара.

Займы в сумме свыше 2000 долларов США выдаются только под ликвидное обеспечение (недвижимость, автотранспорт и др.). При этом если его залоговая стоимость покрывает основной долг и вознаграждение за период кредитования, первоначальный взнос не обязателен.

Обязательным условием предоставления займа является страхование приобретаемого товара в страховой компании, определенной нашим банком с указанием последнего в качестве выгодоприобретателя. При этом страховая сумма должна быть не меньше залоговой стоимости приобретаемого заемщиком товара.

Приобретение заемщиками потребительских товаров в рамках действия Положения о розничном кредитовании предусматривается в Компаниях, с которыми банком заключены договора о сотрудничестве. При заключении договоров рекомендуется привлекать Компании к обслуживанию в АТФ Банке с предложением иных услуг банка.

Компания консультирует клиентов об условиях кредитования, необходимо пакете документов, проводит минимально необходимую предварительную квалификацию по платежеспособности клиента в соответствии с требованиями Банка.

Сформированный пакет документов для получения потребительского кредита Компания либо заемщик доставляет в Банк.

Оценку приобретаемого товара проводится на основе предоставленной Компанией справки с техническим описанием товара и его стоимости.

В случае принятия положительного решения о выдаче кредита с первоначальным взносом клиент вносит сумму первоначального взноса в кассу Компании или на текущий счет Компании, открытый в Банке, и предоставляет подлинник квитанции, подтверждающей факт оплаты и справку Компании о выбранном товаре и его стоимости.

После оформления и подписания договора займа и договора залога, а также иных необходимых документов, банк перечисляет сумму займа на текущий счет Компании и извещает Компанию о проведенной оплате.

Регистрацию договоров залога проводит бэк-офис по доверенности от заемщика. Розничный кредитный комитет филиала вправе принять решение о принятии в обеспечение залогового имущества на сумму менее 1000 долларов США без государственной регистрации договора залога. В таком случае оформляется договор залога движимого имущества по установленной форме.

Предоставление займов на приобретение товаров в компаниях, с которыми не заключены договора о сотрудничестве, возможно (в том числе, и без первоначального взноса) только под ликвидное обеспечение, в полной сумме обеспечивающее основной долг и вознаграждение за период кредитования.

К займам на оплату услуг относятся займы на проведение торжеств, оплату образования, медицинских услуг, отдых, туризм, проведение ремонта жилья и т.д., если предоставление кредита на оплату данных услуг не регламентируется иными процедурами Кредитной политики.

В обеспечение займа должен быть предоставлено ликвидное обеспечение, зарегистрированное надлежащим образом, и покрывающее основной долг и причитающееся за период кредитования сумму вознаграждения.

Предоставление займа может производиться как в наличном порядке, так и безналичным перечислением на счета фирм и учреждений, оказывающих услуги, на которые предоставляется заем.

Отражение операций по предоставлению займов физическим лицам на потребительские нужды в бухгалтерском учете производится в соответствии с Внутренним положением о порядке учета кредитов, выданных АО «АТФ Банк».

Вопросы, неурегулированные документацией АО «АТФ Банка» - разрешаются в порядке, определенном действующим законодательством Республики Казахстан и кредитной политикой банка.

Для изучения организации розничного кредитования, рассмотрим пример принятия решения банком, о предоставлении розничного кредита индивидуальному предпринимателю. Итак, есть реальную заявку на получение кредита и принятие решение экспертной комиссией и кредитного офицера о предоставлении/не предоставлении ссуды (прил. 1).

Кредитный комитет, заслушав доклад кредитного специалиста по проекту Иванова И.И. оценил его рейтинг кредитоспособности ниже среднего - к III классу и постановил предоставить кредит в сумме 800 000 тенге на 1 год под 18% годовых на покупку автомобиля. Форма погашения - ежемесячно, равными долями. Заявка была рассмотрена на заседании кредитного комитета АО АТФ Банк.

После принятия решение между АО «АТФ Банк» и заемщиком был заключен договор займа, в котором обговариваются все условия и порядок предоставления займа.

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

3.1 Пути повышения конкурентоспособности банковского сектора Казахстана с учетом передовой международной практики

Вступление Казахстана в этап перехода к инновационно-информационной экономике развития потребовал вмешательства государства, что стало следствием следующих явлений:

во-первых, в Казахстане, как и во всем мировом пространстве, происходит беспрецедентная ломка старых стереотипов управленческого мышления в системе государственного регулирования

Мировой опыт развития многих стран показывает, что развитие рыночной экономики и обеспечение конкуренции, в том числе и банковского сектора, требует проведения целенаправленной и последовательной государственной политики по обеспечению экономической свободы. Новые индустриальные страны, следуя этому, сумели из «порочного круга слабо развитости» подняться к высокому рангу конкурентоспособности ;