Анализ и прогнозирование финансовой устойчивости предприятия ООО "Камелия"
Организационно-экономическая характеристика ООО "Камелия"; определение факторов, влияющих на финансовую устойчивость предприятия. Анализ динамики и структуры баланса; внутрибалансовые связи. Рейтинговая оценка предприятия по уровню финансового риска.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 26.01.2013 |
| Размер файла | 225,1 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
145
0,0
0,0
Прочие внеоборотные активы
150
0,0
0,0
ИТОГО по разделу I
190
12867,39
12826,0
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
210
11052,66
11513,4
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности
211
1507,33
2072,0
животные на выращивании и откорме
212
0,0
0,0
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)
213
117,2
136,6
готовая продукция и товары для перепродажи
214
9405,2
9280,3
товары отгруженные
215
0,0
0,0
расходы будущих периодов
216
22,93
24,5
прочие запасы и затраты
217
0,0
0,0
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
220
271,32
404,2
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются через 12 месяцев после отчетной даты)
230
18,6
20,1
в том числе: покупатели и заказчики
231
0,0
0,0
векселя к получению
232
0,0
0,0
задолженность дочерних и зависимых обществ
233
0,0
0,0
авансы выданные
234
18,6
20,1
прочие дебиторы
235
0,0
0,0
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
240
5697,98
6115,1
в том числе:покупатели и заказчики
241
4703,54
4939,1
векселя к получению
242
0,0
0,0
задолженность дочерних и зависимых обществ
243
61,0
70,5
задолженность участников по взносам в уставный капитал
244
0,0
0,0
авансы выданные
245
702,36
779,8
прочие дебиторы
246
231,08
325,7
Краткосрочные финансовые вложения
250
208,7
251,6
в том числе:займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
251
0,0
0,0
собственные акции, выкупленные у акционеров
252
0,0
0,0
прочие краткосрочные финансовые вложения
253
208,7
251,6
Денежные средства
260
710,8
736,5
в том числе:касса
261
58,75
60,6
расчетные счета
262
480,0
492,4
валютные счета
263
81,5
89,0
прочие денежные средства
264
90,55
94,5
Прочие оборотные активы
270
0,0
0,0
ИТОГО по разделу II
290
17960,06
19040,9
БАЛАНС
300
30827,45
31866,9
ПАССИВ
Код строки
На начало 2010 г.
На конец 2010 г.
1
2
3
4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
410
6315,2
6428,6
Добавочный капитал
420
2297,8
2361,2
Резервный капитал
430
1350,0
1386,9
В том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством
431
0,0
0,0
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
432
1350,0
1386,9
Фонд социальной сферы
440
7999,5
8355,5
Целевые финансирования и поступления
450
0,0
0,0
Нераспределенная прибыль прошлых лет
460
1578,46
0,0
Непокрытый убыток прошлых лет
465
0,0
0,0
Нераспределенная прибыль отчетного года
470
х
1647,6
Непокрытый убыток отчетного года
475
х
0,0
ИТОГО по разделу III
490
19540,96
20179,8
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
510
750,38
782,2
в том числе:кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
511
680,08
709,3
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
512
70,3
72,9
Прочие долгосрочные пассивы
520
0,0
0,0
ИТОГО по разделу IV
590
750,38
782,2
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
610
7585,6
7946,2
в том числе:кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
611
6759,2
6874,7
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
612
826,4
1071,5
Кредиторская задолженность
620
2621,8
2566,4
в том числе:поставщики и подрядчики
621
1482,9
1657,4
векселя к уплате
622
0,0
0,0
задолженность перед дочерними предприятиями и зависимыми обществами
623
0,0
0,0
задолженность перед персоналом организации
624
345,2
352,6
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
625
160,4
167,7
задолженность перед бюджетом
626
104,2
118,8
авансы полученные
627
27,8
39,6
прочие кредиторы
628
501,3
230,3
Задолженность участникам по выплате доходов
630
0,0
0,0
Доходы будущих периодов
640
328,71
392,3
Резервы предстоящих расходов
650
0,0
0,0
Прочие краткосрочные пассивы
660
0,0
0,0
ИТОГО по разделу V
690
10536,11
10904,9
БАЛАНС
700
30827,45
31866,9
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
На 31 декабря 2011 г.
Организация «Камелия»
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид деятельности - розничная торговля по ОКОНХ
Организационно-правовая форма собственности - ООО
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ
Адрес г. Санкт-Петербург, ул. Звездная, 6
|
АКТИВ |
Код строки |
На начало 2011 г. |
На конец 2011 г. |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
||||
|
Нематериальные активы: |
110 |
60,3 |
64,4 |
|
|
в том числе: организационные расходы, патенты, лицензии, товарные знаки, иныеаналогичные с перечисленными права и активы |
111 |
60,3 |
64,4 |
|
|
организационные расходы |
112 |
0,0 |
0,0 |
|
|
деловая репутация организации |
113 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Основные средства: |
120 |
8773,1 |
9753,2 |
|
|
в том числе:земельные участки и объекты природопользования |
121 |
0,0 |
0,0 |
|
|
здания, машины, оборудование |
122 |
8773,1 |
9753,2 |
|
|
Незавершенное строительство |
130 |
2852,7 |
1983,0 |
|
|
Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
0,0 |
0,0 |
|
|
в том числе: имущество для передачи в лизинг |
136 |
0,0 |
0,0 |
|
|
имущество, предоставляемое по договору проката |
137 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
1139,9 |
1151,4 |
|
|
в том числе: инвестиции в дочерние общества |
141 |
461,0 |
472,5 |
|
|
инвестиции в зависимые общества |
142 |
0,0 |
0,0 |
|
|
инвестиции в другие организации |
143 |
0,0 |
0,0 |
|
|
займы представленные орган на срок более 12 месяцев |
144 |
678,9 |
678,9 |
|
|
прочие долгосрочные финансовые вложения |
145 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
0,0 |
0,0 |
|
|
ИТОГО по разделу I |
190 |
12826,0 |
12952,0 |
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
||||
|
Запасы |
210 |
11513,4 |
12127,7 |
|
|
в том числе:сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
2072,0 |
901,0 |
|
|
животные на выращивании и откорме |
212 |
0,0 |
0,0 |
|
|
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) |
213 |
136,6 |
224,6 |
|
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
9280,3 |
10962,3 |
|
|
товары отгруженные |
215 |
0,0 |
0,0 |
|
|
расходы будущих периодов |
216 |
24,5 |
39,8 |
|
|
прочие запасы и затраты |
217 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
404,2 |
78,9 |
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
20,1 |
44,3 |
|
|
в том числе:покупатели и заказчики |
231 |
0,0 |
0,0 |
|
|
векселя к получению |
232 |
0,0 |
0,0 |
|
|
задолженность дочерних и зависимых обществ |
233 |
0,0 |
0,0 |
|
|
авансы выданные |
234 |
20,1 |
44,3 |
|
|
прочие дебиторы |
235 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
6115,1 |
6273,1 |
|
|
в том числе:покупатели и заказчики |
241 |
4939,1 |
5044,8 |
|
|
векселя к получению |
242 |
0,0 |
0,0 |
|
|
задолженность дочерних и зависимых обществ |
243 |
70,5 |
56,8 |
|
|
задолженность участников по взносам в уставный капитал |
244 |
0,0 |
0,0 |
|
|
авансы выданные |
245 |
779,8 |
591,0 |
|
|
прочие дебиторы |
246 |
325,7 |
580,5 |
|
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
251,6 |
133,4 |
|
|
в том числе:займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев |
251 |
0,0 |
0,0 |
|
|
собственные акции, выкупленные у акционеров |
252 |
0,0 |
0,0 |
|
|
прочие краткосрочные финансовые вложения |
253 |
251,6 |
133,4 |
|
|
Денежные средства |
260 |
736,5 |
652,5 |
|
|
в том числе:касса |
261 |
60,6 |
59,6 |
|
|
расчетные счета |
262 |
492,4 |
382,2 |
|
|
валютные счета |
263 |
89,0 |
130,4 |
|
|
прочие денежные средства |
264 |
94,5 |
80,3 |
|
|
Прочие оборотные активы |
270 |
0,0 |
0,0 |
|
|
ИТОГО по разделу II |
290 |
19040,9 |
19309,9 |
|
|
БАЛАНС |
300 |
31866,9 |
32261,9 |
|
|
ПАССИВ |
Код строки |
На начало 2011 г. |
На конец 2011 г. |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
||||
|
Уставный капитал |
410 |
6428,6 |
6500,4 |
|
|
Добавочный капитал |
420 |
2361,2 |
2394,2 |
|
|
Резервный капитал |
430 |
1386,9 |
1408,1 |
|
|
В том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
0,0 |
0,0 |
|
|
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
1386,9 |
1408,1 |
|
|
Фонд социальной сферы |
440 |
8355,5 |
8758,8 |
|
|
Целевые финансирования и поступления |
450 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет |
460 |
1647,6 |
0,0 |
|
|
Непокрытый убыток прошлых лет |
465 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Нераспределенная прибыль отчетного года |
470 |
х |
1557,5 |
|
|
Непокрытый убыток отчетного года |
475 |
х |
0,0 |
|
|
ИТОГО по разделу III |
490 |
20179,8 |
20619,0 |
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||||
|
Займы и кредиты |
510 |
782,2 |
707,5 |
|
|
в том числе:кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
511 |
709,3 |
650,1 |
|
|
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
512 |
72,9 |
57,4 |
|
|
Прочие долгосрочные пассивы |
520 |
0,0 |
0,0 |
|
|
ИТОГО по разделу IV |
590 |
782,2 |
707,5 |
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||||
|
Займы и кредиты |
610 |
7946,2 |
5927,7 |
|
|
в том числе:кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
611 |
6874,7 |
5278,7 |
|
|
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
612 |
1071,5 |
649,0 |
|
|
Кредиторская задолженность |
620 |
2566,4 |
4721,0 |
|
|
в том числе:поставщики и подрядчики |
621 |
1657,4 |
3151,3 |
|
|
векселя к уплате |
622 |
0,0 |
0,0 |
|
|
задолженность перед дочерними предприятиями и зависимыми обществами |
623 |
0,0 |
0,0 |
|
|
задолженность перед персоналом организации |
624 |
352,6 |
541,7 |
|
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
625 |
167,7 |
333,7 |
|
|
задолженность перед бюджетом |
626 |
118,8 |
336,5 |
|
|
авансы полученные |
627 |
39,6 |
27,8 |
|
|
прочие кредиторы |
628 |
230,3 |
330,0 |
|
|
Задолженность участникам по выплате доходов |
630 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Доходы будущих периодов |
640 |
392,3 |
286,7 |
|
|
Резервы предстоящих расходов |
650 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Прочие краткосрочные пассивы |
660 |
0,0 |
0,0 |
|
|
ИТОГО по разделу V |
690 |
10904,9 |
10935,4 |
|
|
БАЛАНС |
700 |
31866,9 |
32261,9 |
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Отчет о прибылях и убытках за 31 декабря 2011 г
|
Наименование показателя |
Код строки |
2011 год |
2010 год |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
||||
|
Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
10696,9 |
9901,7 |
||
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
6974,4 |
7020,3 |
||
|
Валовая прибыль |
029 |
3722,5 |
2881,4 |
||
|
Коммерческие расходы |
030 |
556,2 |
59,4 |
||
|
Управленческие расходы |
040 |
310,2 |
19,8 |
||
|
Прибыль (убыток) от продаж (строки 010-020-030-040) |
050 |
2856,1 |
2802,2 |
||
|
II. Операционные доходы и расходы |
|
||||
|
Проценты к получению |
060 |
161,0 |
465,4 |
||
|
Проценты к уплате |
070 |
310,2 |
418,8 |
||
|
Доходы от участия в других организациях |
080 |
481,4 |
106,4 |
||
|
Прочие операционные доходы |
090 |
74,9 |
60,0 |
||
|
Прочие операционные расходы |
100 |
1134,4 |
358,4 |
||
|
III. Внереализационные доходы и расходы |
|
||||
|
Прочие внереализационные доходы |
120 |
160,4 |
49,5 |
||
|
Прочие внереализационные расходы |
130 |
64,2 |
171,5 |
||
|
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки (050+060-070+080+090-100+120-130)) |
140 |
2225,0 |
2534,8 |
||
|
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи |
150 |
667,5 |
887,2 |
||
|
Прибыль (убыток) от обычной деятельности |
160 |
1557,5 |
1647,6 |
||
|
IV. Чрезвычайные доходы и расходы |
|
||||
|
Чрезвычайные доходы |
170 |
- |
- |
||
|
Чрезвычайные расходы |
180 |
- |
- |
||
|
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода (строки (160+170-180)) |
190 |
1557,5 |
1647,6 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Оценка платежеспособности предприятия, структуры активов и пассивов, ликвидности баланса. Оценка риска потери финансовой устойчивости на основе расчета абсолютных показателей. Расчетные значения показателей финансового состояния и независимости.
курсовая работа [623,8 K], добавлен 30.01.2014Специфика анализа финансовой устойчивости предприятия. Система показателей, отражающих финансовую устойчивость предприятия. Анализ финансовой устойчивости предприятия. Общая оценка финансовой устойчивости ОАО "Архбум" и анализ долгосрочных перспектив.
дипломная работа [160,2 K], добавлен 08.11.2002Организационно-экономическая характеристика ОАО "Роспечать КБ", оценка имущественного положения предприятия по данным аналитического баланса. Проведение анализа финансовой устойчивости, ликвидности, платежеспособности и рентабельности предприятия.
дипломная работа [92,7 K], добавлен 04.12.2011Формирование финансовой устойчивости предприятия. Организационно-экономическая характеристика предприятия ООО "Первый оконный комбинат". Анализ его показателей финансовой устойчивости и разработка и внедрение механизмов по повышению его эффективности.
курсовая работа [65,0 K], добавлен 08.12.2011Способы и методы экономического анализа. Анализ финансового состояния предприятия. Оценка текущей платежеспособности. Анализ динамики состава и структуры источников средств предприятия. Оценка финансовой устойчивости предприятия.
курсовая работа [48,3 K], добавлен 14.04.2003Определение характера финансовой устойчивости предприятия, расчет его экономических показателей. Понятие ликвидности предприятия и его баланса. Расчет стоимости чистых активов предприятия. Проведение анализа финансовой устойчивости на примере ОАО "ТЗТО".
курсовая работа [1,0 M], добавлен 30.12.2010Оценка структуры и динамики имущества предприятия и источников его формирования. Взаимосвязь показателей актива и пассива баланса. Анализ ликвидности и платежеспособности, показателей финансовой устойчивости и вероятности банкротства предприятия.
курсовая работа [45,4 K], добавлен 02.11.2011Характеристика предприятия ЗАО "Минский завод безалкогольных напитков". Финансовое состояние предприятия: структура актива и пассива баланса, показатели ликвидности, финансовой устойчивости и деловой активности. Анализ динамики показателей рентабельности.
курсовая работа [1,0 M], добавлен 25.05.2010Теоретические основы и методика определения финансовой устойчивости и доходности предприятий. Анализ и оценка финансового состояния предприятия "МАП", прогнозирование его финансово-хозяйственной деятельности и рекомендации по оптимизации ценообразования.
курсовая работа [660,0 K], добавлен 25.06.2010Сущность и типы финансовой устойчивости. Оценка финансовой устойчивости в законодательстве. Организационно-экономическая характеристика ОАО "Ростелеком". Анализ финансовой устойчивости компании на основе законодательных методов, и методы ее повышения.
контрольная работа [84,5 K], добавлен 02.12.2009
