Использование пластиковых карточек в банковском бизнесе
История возникновения пластиковых карточек, их классификация. Российский опыт дистанционного банковского обслуживания частных лиц. Существующая система безналичных расчетов в Республике Беларусь. Разработка услуг, увеличивающих оборот и прибыль банка.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 14.09.2009 |
| Размер файла | 416,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
По состоянию на 01.01.2009 г. клиентами банка являются свыше 148 тысяч физических лиц. Белвнешэкономбанк проводит постоян-ную работу по повышению комфортности обслуживания населения. Розничные услуги физическим лицам оказываются в 24 филиалах, трех центрах банковских услуг, 25 банковских пунктах, 12 расчетно-кассовых центрах и 13 обменных пунктах.
Наиболее востребованными видами розничных услуг являются:
- привлечение денежных средств населения в банковские вклады (депозиты);
- кредитование физических лиц на потребительские нужды, в том числе посредством открытия возобновляемой кредитной линии с выдачей личной банковской кредитной пластиковой карточки, кредитование на приобретение недвижимости и автотранспортных средств.
В отчетном периоде банк продолжал привлекать средства населения во вклады в долларах США, евро, российских и белорусских рублях. Объем привлеченных средств физических лиц на начало 2009 г. достиг 289,5 млрд.р. в эквиваленте, в том числе 74 млрд. р. в национальной валюте и 100,2 млн. долл. США - в иностранной валюте. Темп роста привлеченных средств населения за отчетный период составил 111,1 %.
В целях наращивания объемов доходов от операций, с населением проводится работа по заключению договоров с юридическими лицами по перечислению их сотрудникам заработной платы на текущие счета с выдачей пластиковых карточек. Клиентами заключено с ОАО «Белвнешэкономбанк» более 1400 таких договоров.
За 2008 г. физическим лицам выдано кредитов на сумму 65,2 млрд. р. в эквиваленте. Наибольшим спросом у населения в отчетном году пользовались кредиты на потребительские нужды, выдача по которым составила 55,7 млрд. р., или 85 %. На финансирование недвижимости выдано кредитов в сумме 9,5 млрд. р.
В отчетном году внедрена эмиссия личных банковских кредитных пластиковых карточек в долл. США, увеличен размер предоставляемых кредитных линий в белорусских рублях. Физическим лицам обеспечена возможность погашения кредитов во всех кассах и обменных пунктах банка, независимо от места ведения счета по учету кредитной задолженности.
Для расширения перечня услуг, оказываемых населению, банком заключаются договоры с предприятиями - поставщиками товаров и услуг населению по приему платежей от физических лиц в пользу указанных предприятий.
В банкоматах и информационных киосках банка осуществляется прием коммунальных платежей, платежей за услуги связи, кабельного телевидения, интернет-провайдеров в пользу 29 поставщиков услуг. Более 250 договоров регулируют прием различных видов платежей населения через кассы структурных подразделений банка в пользу юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Продажу драгоценных металлов в виде мерных слитков производили кассы головного офиса и всех филиалов банка. За 2008 г. продано более 49 кг золота.
Сеть Белвнешэкономбанка и банков-субагентов насчитывает 305 пунктов обслуживания денежных переводов по системе Western Union, которыми обрабатывалось около 40 % таких переводов, осуществляемых в стране.
2.2 Анализ организационной структуры ОАО «Белвнешэкономбанк»
Эффективность работы банка зависит, прежде всего, от его организационной структуры. Схема организационной структуры представлена в приложении А.
Организационная структура «Белвнешэкономбанка» линейно-функциональная.
Линейные звенья принимают решения, а функциональные подразделения информируют и помогают линейному руководителю в разработке конкретных вопросов и подготовке соответствующих решений, программ, планов для принятия конкретных решений.
Функциональные службы доводят свои решения до исполнителей либо через высшего руководителя. Как правило, функциональные службы не имеют права самостоятельно отдавать распоряжения производственным подразделениям.
Назначение органов управления - обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка. Основной орган управления - собрание акционеров банка. Он решает стратегические задачи деятельности банка. Эти задачи реализуются через исполнительные и контрольные органы.
Председатель правления банка в соответствии с уставом избирается собранием акционеров и является членом его исполнительного органа. Также уставом определяются права, обязанности и ответственность председателя правления. Он должен постоянно информировать совет директоров о положении банка и о практической реализации принятой политики. Кроме того в его компетенцию входят планирование, связи с общественностью, разработка политики банка.
Заместители председателя правления возглавляют ведущие управления банка.
Организационная структура банка состоит из функциональных подразделений и служб, каждая из которых имеет определенные права и обязанности. Количество подразделений зависит от величины и характера деятельности банка. По состоянию на 01.01.2009 г. «Белвнешэкономбанк» насчитывает 16 департаментов, одно казначейство, одна бухгалтерия, один секретариат Председателя Правления, одна группа советников, три центра банковских услуг.
Они реализуют как оперативные, так и вспомогательные функции. К первым относятся функции, непосредственно связанные с выполнением поставленных перед банком задач, - это такие виды деятельности, как кредитование, доверительные операции, международные расчеты, расчетно-кассовое обслуживание, а также прием и обслуживание вкладов.
Прочие подразделения составляют службы банка, обслуживающие его основную коммерческую деятельность. Они осуществляют бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности, прием на работу, маркетинг и другие функции.
Линейно-функциональная структура управления обладает целым рядом преимуществ, а также имеется ряд недостатков.
Преимущества:
- быстрое осуществление действий по распоряжениям и указаниям, отдающимся вышестоящими руководителями нижестоящим;
- рациональное сочетание линейных и функциональных взаимосвязей;
- стабильность полномочий и ответственности за персоналом;
- оперативное принятие и выполнение решений;
- личная ответственность каждого руководителя за результаты деятельности;
- профессиональное решение задач специалистами функциональных служб.
Недостатки:
- усиление тенденции к выполнению только своих функций;
- возникает необходимость координации работы функциональных служб;
- медленное принятие решений;
- нежелание руководителей брать на себя ответственность за принимаемые решения;
- разногласия между линейными и функциональными службами;
- неправильное толкование информации, передаваемой линейным исполнителям функциональными менеджерами.
В ходе анализа были обнаружены следующие недостатки организационной структуры банка.
Не все сотрудники обладают достаточными навыками работы на компьютере. Для устранения этой проблемы необходимо ввести соответствующие курсы обучения.
Необходимо усиление связей между отделами, но сделать это не посредством увеличения канцелярской работы, а использованием электронной почты.
Одним из центральных вопросов является вопрос о мотивации к труду, заинтересованности банковского персонала в эффективной работе. Главным здесь является обеспечение высокой заработной платы персоналу. Однако, повышение оплаты должно сопровождаться более высокой отдачей.
Фактором, приводящим к успеху, является также ориентация банка на клиента. Для этого нужно максимум простоты, максимум внимания, удобств, доступность информации, партнерские отношения между банком и клиентом. Департамент, который занимается безналичным расчетом, называется Департамент банковских карточек.
2.2.1 Департамент банковских карточек «Белвнешэкономбанка»
Департамент банковских карточек является самостоятельным структурным подразделением открытого акционерного общества «Белвнешэкономбанк», состоящим из отделов, объединенных общностью решаемых задач. Организационная структура департамента банковских карточек расположена в приложении Б.
Основными задачами департамента являются:
- развитие в Республике Беларусь системы безналичных расчетов с использованием банковских карточек и ее интеграция с ведущими мировыми платежными системами; эксплуатация, совершенствование и развитие системы банковских карточек банка;
- обеспечение максимальной экономической эффективности операций с использованием банковских карточек;
- соблюдение законности в своей деятельности с сохранением тайны по операциям и счетам клиентов.
Основными функциями департамента являются:
- эмиссия банковских карточек и их поддержка в процессе обращения;
- обеспечение валютного и рублевого обслуживания белорусских и иностранных граждан - держателей пластиковых карточек;
- обеспечение финансовой безопасности операций с использованием банковских карточек;
- разработка, совершенствование и контроль исполнения внутрибанковских и других документов, регламентирующих взаимоотношения между участниками системы банковских карточек банка;
- обеспечение полноты и своевременности отражения операций с использованием банковских карточек в бухгалтерском учете, представления необходимой отчетности;
- проведение комплекса работ по планированию развития и совершенствованию системы банковских карточек банка;
- обучение персонала соответствующих подразделений банка порядку и правилам обслуживания клиентов с использованием банковских карточек;
- оказание консультационных услуг клиентам, предприятиям торговли, сервиса и банкам по организации и осуществлению расчетов с использованием банковских карточек;
- проведение переговоров и переписка с международными ассоциациями Visa International, Europay International, MasterCard International и другими банками, предприятиями и организациями по вопросам, касающимся деятельности департамента.
2.2.2 Кадровая политика банка и ее анализ
Кадровая политика банка в 2008 г. была направлена на формирование коллектива сотрудников, способных квалифицированно решать стоящие перед банком задачи по повышению эффективности работы, росту качества и расширению спектра оказываемых клиентам услуг. В соответствии с этими задачами, банк уделяет значительное внимание подбору и расстановке кадров, оптимизации организационной структуры, повышению профессиональной квалификации сотрудников, а также развитию внутрибанковской корпоративной культуры.
По состоянию на 1 января 2009 г. в банке работало 914 чел. Из них 565 женщин (62 %) и 349 мужчин (38 %). На рисунке 2.2 приведена динамика численности персонала в банке. Из диаграммы видно, что количество работников с годами растет. За исследуемый период численность персонала в банке увеличилась на 42 чел.
Рисунок 2.2 - Численность персонала банка в динамике за три года
Высшее образование имеют 754 чел. (83 %), в том числе 11 кандидатов наук. Среднее специальное - 59 чел. (6 %), а среднее - 101 чел. (11 %).
Возрастная структура представлена следующим образом:
- 18 - 24 лет - 76 чел. (8 %);
- 25 - 29 лет - 130 чел. (14 %);
- 30 - 39 лет - 341 чел. (38 %);
- 40 - 49 лет - 195 чел. (21 %);
- 50 - 54 лет - 99 чел. (11 %);
- 55 лет и старше - 73 чел. (8 %).
На рисунке 2.3 отражена диаграмма возрастной структуры персонала банка в 2008 г.
Из рисунка 2.3 видно, что наибольший удельный процент занимают сотрудники в возрасте 30-39 лет и составляет он 38 %. Наименьший удельный вес имеют молодые специалисты и работники пенсионного возраста. Это типичная ситуация организаций: молодые специалисты являются неопытными, поэтому их процент не велик, а сотрудники с возрастом 55 и старше являются людьми пенсионного возраста. А сотрудники возрастной категории 30-39 вполне опытны, поэтому и составляют высший процент.
Рисунок 2.3 - Возрастная структура персонала банка
По характеру и содержанию труда персонал подразделяется на:
- служащих - 866 чел. (95 %), из них 554 женщины, в том числе:
а) руководители - 260 чел. (30 %), из них 132 женщины;
б) специалисты - 578 чел. (67 %), из них 403 женщины;
в) другие служащие - 28 чел. (3 %), из них 19 женщин.
- рабочих - 48 чел. (5 %), из них 11 женщин.
На 01.01.2009 г. шесть женщин находятся в отпуске по беременности и родам и 57 женщин находятся в отпуске по уходу за ребенком до достижения им возраста 3-х лет.
В течение 2008 г. были приняты на работу 104 чел. и уволено 69 чел. Из общего количества принятых на работу человек - 64 женщины и 40 мужчин, 77 чел. имеют высшее образование, 11 чел. имеют среднее специальное образование, 16 чел. имеют среднее образование.
За 12 мес. 2008 г. было повышено в должности - 145 чел., переведены - 68 чел., перемещены - 69 чел., а 541 чел. работает по контракту.
В 2008 г. на базе учебного центра Белвнешэкономбанка организовано проведение 24 семинаров, в которых принял участие 291 специалист. Для работников, назначаемых на должности руководителей, проводились индивидуальные стажировки в различных подразделениях банка. В семинарах и программах повышения квалификации вне банка приняли участие 94 сотрудника, из них 11 - за рубежом.
С целью поддержания необходимого уровня владения английским языком и облегчения делового общения с иностранными партнерами и клиентами банка в 2008 г. были организованы занятия с квалифицированными преподавателями для 98 сотрудников. Успешно повышая свою квалификацию и приобретая новую специальность, в вузах страны обучались 50 работников банка, 20 из которых получали второе высшее образование. В 2008 г. закончили учебу и получили диплом 12 чел.
2.3 Анализ результатов деятельности ОАО «Белвнешэкономбанк»
Основной целью деятельности банка является получение прибыли для удовлетворения экономических интересов его акционеров.
Стратегическими приоритетами деятельности Белвнешэкономбанка являются:
- повышение финансовой устойчивости и конкурентоспособности;
- наращивание кредитной поддержки предприятий реального сектора экономики;
- участие в осуществлении важнейших государственных программ, инвестиционных и социально-значимых проектов;
- укрепление долгосрочных взаимовыгодных связей с клиентами, акционерами и деловыми партнерами банка.
Годовая бухгалтерская отчетность составляется за отчетный год. Отчетным годом является календарный год - с 1 января по 31 декабря включительно.
Годовой бухгалтерский отчет состоит из:
- бухгалтерского баланса;
- отчета о прибылях и убытках;
- примечаний;
- пояснительной записки.
Бухгалтерский баланс - это основной отчетный финансовый документ, в котором на определенную дату отражено финансовое состояние банка, включая стоимостные оценки состояния активов, долгов, обязательств и оставшуюся часть требований акционеров (собственный капитал).
Эффективность работы банка (рентабельность, прибыльность) раскрывается в отчете о прибылях и убытках. Основные виды доходов и расходов, получаемые банком в результате его операций: проценты, плата за услуги, комиссионные доходы и расходы. Каждый вид доходов и расходов банка учитывается отдельно. В отчете о прибылях и убытках однотипные доходные и расходные статьи не сальдируются (не погашаются друг против друга), так как этот метод учета не позволяет пользователям оценить отдельные направления деятельности банка.
2.3.1 Анализ баланса банка
Динамику развития банка можно проследить по данным бухгалтерского баланса, представленного в таблице 2.1.
Таблица 2.1 - Бухгалтерский баланс банка, млн. р.
|
Наименование статьи |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
|
|
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
Денежные средства |
23 364,5 |
27 511,1 |
42 205,5 |
|
|
Средства в Национальном банке |
55 186,1 |
65 302,4 |
69 987,9 |
|
|
Ценные бумаги: |
81 557,4 |
22 542,5 |
15 267,3 |
|
|
для торговли |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
удерживаемые до погашения |
55 836,6 |
6 141,2 |
0,0 |
|
|
в наличии для продажи |
25 720,8 |
16 401,3 |
15 267,3 |
|
|
Кредиты и другие средства в банках |
144 561,7 |
166 167,6 |
156 366,8 |
|
|
Кредиты клиентам |
410 824,6 |
452 366,6 |
634 205,4 |
|
|
Долгосрочные финансовые вложения |
1 022,6 |
2 267,1 |
3 372,1 |
|
|
Основные средства и нематериальные активы |
49 522,6 |
56 520,5 |
64 098,2 |
|
|
Прочие активы |
26 969,2 |
19 835,5 |
12 276,5 |
|
|
ИТОГО активы: |
793 088,7 |
812 513,3 |
997 779,7 |
|
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||||
|
Средства Национального банка |
4 109,3 |
5 278,2 |
8 424,3 |
|
|
Кредиты и другие средства банков |
66 351,1 |
59 056,3 |
164 514,4 |
|
|
Средства клиентов |
594 355,8 |
604 730,3 |
691 665,0 |
|
|
Ценные бумаги, выпущенные банком |
1 005,1 |
5,1 |
1 215,7 |
|
|
Прочие обязательства |
45 463,8 |
51 273,0 |
21 525,9 |
|
|
ВСЕГО обязательства: |
711 285,1 |
720 342,9 |
887 345,3 |
|
|
КАПИТАЛ |
||||
|
Уставный фонд |
24 124,0 |
24 125,3 |
24 157,9 |
|
|
Эмиссионный доход |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Резервный фонд |
11 053,1 |
11 870,3 |
13 173,2 |
|
|
Накопленная прибыль |
16 834,0 |
18 659,7 |
29 534,3 |
|
|
Фонд переоценки статей баланса |
29 712,5 |
37 515,1 |
43 604,8 |
|
|
Всего капитал |
81 723,6 |
92 170,4 |
110 434,4 |
|
|
ИТОГО обязательства и капитал: |
793 008,7 |
812 513,3 |
997 779,7 |
|
|
ТРЕБОВАНИЯ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА НА ВНЕБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ |
||||
|
Требования |
184 705,8 |
260 802,0 |
377 459,9 |
|
|
Обязательства |
201 834,1 |
200 868,7 |
378 467,9 |
Состав и структура актива баланса ОАО «Белвнешэкономбанка». Активы банка -- средства собственного капитала банка и средства вкладчиков, размещенные с целью получения прибыли. В активы банка входят: кассовая наличность, ссуды, инвестиции, ценные бумаги, недвижимость и другие объекты собственности, имеющие денежную оценку. Активы банка отражаются в активе бухгалтерского баланса банка.
Актив и пассив баланса коммерческого банка тесно связаны друг с другом. Выходя на рынки кредита, покупая и продавая ценные бумаги, предоставляя клиентам разнообразные услуги, банки постоянно контролируют состояние своих пассивов, следят за наличием свободных ресурсов, сроками востребования депозитов, стоимостью привлекаемых капиталов. В таблице 2.2 представлены удельные веса статей актива.
Таблица 2.2 - Удельные веса статей актива, %
|
Наименование статьи |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
|
|
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
Денежные средства |
2,9 |
3,4 |
4,2 |
|
|
Средства в Национальном банке |
7,0 |
8,0 |
7,0 |
|
|
Ценные бумаги |
10,3 |
2,8 |
1,5 |
|
|
Кредиты и другие средства в банках |
18,2 |
20,5 |
15,7 |
|
|
Кредиты клиентам |
51,8 |
55,7 |
63,6 |
|
|
Долгосрочные финансовые вложения |
0,1 |
0,3 |
0,3 |
|
|
Основные средства и немат. активы |
6,2 |
7,0 |
6,4 |
|
|
Прочие активы |
3,4 |
2,4 |
1,2 |
|
|
ИТОГО активы: |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
В структуре активов основную долю занимают кредиты клиентам, на втором месте - кредиты и другие средства в банках. При этом наблюдается ежегодный стабильный рост кредитов клиентам, что обусловлено активной кредитной поддержкой таких крупных предприятий как ОАО «Нафтан», СП «Санта Бремор» ООО, ОАО «Горизонт», ГТПУП «Белрыба», СП «МАЗ-МАН» ЗАО, ОАО «Могилевхимволокно», УПП ВКК «Витьба» и другим.
Объем выданных кредитов реальному сектору экономики в 2008 г. составил 1332,4 млрд. р. в эквиваленте. Проведено операций финансового лизинга на сумму 17,5 млрд. р.
Значительная часть кредитных вложений направлено банком на финансирование инве-стиционных проектов. В отчетном году на эти цели банком предоставлено кредитов в сумме 150,8 млрд. р.
Банком открыты кредитные линии на финансирование ряда проектов социально-бытовой сферы:
- СП «Лада ОМС-Холдинг» ЗАО в размере трех млн. у. е. на строительство жилого дома общей площадью 5,1 тыс. кв. м. в г. Минске;
- ОАО «Продтовары» в размере 14,9 млрд. р. на строительство магазина с кафе до 50 посадочных мест с парковочной стоянкой в г. Бресте;
- ЗАО «Евросот» в размере трех млн. у. е. на строительство павильона крытого рынка общей площадью 5,1 тыс. кв. м. в г. Солигорске и другие.
В соответствии со стратегией развития банк продолжал кредитование субъектов малого и среднего бизнеса. Общий объем кредитов, выданных на указанные цели, составил 337,4 млрд. р.
Активизировалась работа по выдаче кредитов физическим лицам. Так, задолженность по кредитам физических лиц в целом по банку возросла в 2008 г. на 23,4 млрд. р. (или на 42,1 %) и на 01.01.2009 г. составила 79 млрд. р., в том числе: кредиты на потребительские нужды - 58,5 млрд. р. (или 74 %) и кредиты на финансирование недвижимости - 20,5 млрд. р. (или 26 %). Удельный вес кредитов населению в кредитном портфеле банка по состоянию на 01.01.2009 г. составил - 12,6 %.
Продолжена работа по улучшению качества кредитного портфеля. Доля проблемной задолженности в кредитах клиентам и банкам по состоянию на 01.01.2009 г. составила - 1,28 %, в том числе пролонгированных - 0,12 %, просроченных - 1,16 %.
Доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, составила 1,6 % против 2,8 % на начало 2008 г. при рекомендованном Национальным банком параметре не более 4,0 %.
Состав и структура пассива баланса ОАО «Белвнешэкономбанка». Пассив баланса банка характеризуют источники его средств, которые определяют состав и структуру активов. Пассив баланса банка состоит из обязательств (привлеченных и заемных средств) и капитала (собственных средств банка). Собственные средства банка - совокупность фондов и нераспределенной прибыли банка. Уставный фонд образуется при создании банка, другие фонды - в процессе его деятельности.
По результатам проведенного анализа можно отметить, что уставный капитал банка за анализируемый период увеличился и на конец периода составил 24 157,9 млн. р., что на 33,9 млн. р. превышает его значение на начало анализируемого периода. При этом анализ структуры уставного капитала в разрезе объема регистрации акций, позволяет сказать, что уставный капитал банка формируется преимущественно за счет зарегистрированных обыкновенных акций.
Предназначением резервного фонда является покрытие, прежде всего рисков банка, по которым не формируют специальные резервы. Источником образования резервного фонда служат отчисления от прибыли.
Привлеченные средства создаются с помощью кредитов, полученных от других юридических лиц и депозитных операций.
Рисунок 2.4 наглядно демонстрирует соотношение собственных и привлеченных средств в структуре пассива банка и динамику этого соотношения за анализируемый период.
Рисунок 2.4 - Структурное соотношение собственных и привлеченных средств
Пассив баланса банка за исследуемый период имеет уверенный рост. В 2008 г. он составил 997,8 млрд. р., по сравнению с 2007 г. пассив увеличился на 23 %. Собственные средства в 2008 г. по сравнению с 2007 г. увеличились на 19 % и составили 110,4 млрд. р., а привлеченные -- на 23 % (887,3 млрд. р.). Что касается соотношения 2008 г. к 2006, то здесь наблюдаются несколько иные цифры: на 26 % возросли пассивы (на 204,7 млрд. р.), на 35% собственные средства, на 25 % увеличилось количество привлеченных средств.
В истекшем году рост ресурсного потенциала осуществлялся в условиях перевода счетов и финансовых потоков предприятий государственной формы собственности в государственные банки, что привело к некоторому оттоку относительно дешевых ресурсов и необходимости их замещения более дорогостоящими. Объем переводных депозитов субъектов хозяйствования-резидентов сократился за год на 41,5 млрд. р. (был 59,6 млрд. р.). В этих условиях была активизирована работа по восстановлению и наращиванию ресурсной базы.
Основными источниками ее увеличения стали срочные депозиты предприятий-резидентов и средства физических лиц.
Средства физических лиц возросли на 19,6 млрд. р. (прирост 8,2 %) и составили 259,6 млрд. р., или 32,6 % ресурсной базы. Их привлечение осуществлялось как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте с конкурентоспособными и выгодными для клиентов условиями. Банком активно проводилась работа по заключению договоров с предприятиями и организациями по перечислению их сотрудникам заработной платы на текущие счета с выдачей пластиковых карточек, что также способствовало увеличению остатков денежных средств на текущих счетах физических лиц.
2.3.2 Анализ доходов и расходов банка
Доходы, расходы и прибыль являются отражением комплекса объективных и субъективных факторов, воздействующих на деятельность банка: клиентская база, местоположение, наличие достаточных помещений для обслуживания клиентуры, уровень конкуренции, степень развития финансовых рынков, уровень взаимоотношений с государственными органами и отдельными их представителями, качество управления банков.
В таблице 2.3 предоставлен отчет о прибыли и убытках.
Таблица 2.3 - Отчет о прибыли и убытках, млн. р.
|
Наименование статьи |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
|
|
Процентные доходы |
60 215,4 |
65 232,2 |
80 198,3 |
|
|
Процентные расходы |
33 335,7 |
36 752,9 |
40 917,7 |
|
|
Чистые процентные доходы |
26 879,7 |
28 479,3 |
39 280,6 |
|
|
Комиссионные доходы |
33 991,9 |
34 467,1 |
38 489,8 |
|
|
Комиссионные расходы |
2 299,1 |
3 120,3 |
4 293,7 |
|
|
Чистые комиссионные доходы |
31 692,8 |
31 346,8 |
34 196,1 |
|
|
Чистый доход по операциям с иностранной валютой |
8 868,6 |
13 725,2 |
17 349,6 |
|
|
Чистый доход по операциям с ценными бумагами |
509,3 |
66,9 |
11,9 |
|
|
Доход в форме дивидендов |
14,3 |
39,4 |
64,7 |
|
|
Чистые отчисления в резервы |
1 919,9 |
7 479,9 |
5 205,7 |
|
|
Прочие доходы |
10 584,9 |
6 358,5 |
2 420,2 |
|
|
Операционные расходы |
51 940,7 |
54 291,2 |
61 420,8 |
|
|
Прочие расходы |
6 390,9 |
4 954,3 |
6 423,9 |
|
|
Налог на прибыль |
10 651,0 |
5 085,4 |
7 251,7 |
|
|
ПРИБЫЛЬ |
7 647,1 |
8 205,3 |
12 997,2 |
Доходы банка и их анализ. Доходы банка - это общая сумма денежных средств, полученных от осуществления активных операций.
Доходы коммерческого банка обязательно должны покрывать расходы, тем самым образуя прибыль. При этом часть доходов направлено на создание резервов для открытия имеющихся рисков.
В таблице 2.4. отражена информация о структуре чистых доходов банка.
Таблица 2.4 - Структура чистых доходов, млн. р.
|
Наименование статьи |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
|
|
Чистые процентные доходы |
26 879,7 |
28 479,3 |
39 280,6 |
|
|
Чистые комиссионные доходы |
31 692,8 |
31 346,8 |
34 196,1 |
|
|
Чистый доход по операциям с иностранной валютой |
8 868,6 |
13 725,2 |
17 349,6 |
|
|
Чистый доход по операциям с ценными бумагами |
509,3 |
66,9 |
11,9 |
|
|
Доход в форме дивидендов |
14,3 |
39,4 |
64,7 |
|
|
Прочие доходы |
10 584,9 |
6 358,5 |
2 420,2 |
|
|
Итого доходы |
78 549,6 |
80 016,1 |
93 323,1 |
Из таблицы видно что, основным источником прибыли являются чистые процентные и комиссионные доходы, удельный вес которых в 2008 г. составил соответственно 42 % и 37 %.
По сравнению с 2006 г. чистые процентные доходы увеличились на 68%, а в сравнении с 2007 г. на 73 %.
Так же в анализируемом периоде наблюдается изменение количества чистых комиссионных доходов: в 2008 г. они составили 34 196,1 млн. р., это на 2 849,3 млн. р. выше по сравнению с 2007 г., и на 2 503,3 млн. р. по сравнению с 2006-м. Что свидетельствует об увеличении количества услуг, оказываемых банкам-корреспондентам, оказываемых клиентам других банков. Это очевидно, поскольку главными направлениями деятельности банка являются выдача и сопровождение кредитов, привлечение депозитов, осуществление платёжных операций.
Явно прослеживается тенденция к снижению доли чистого дохода по операциям с ценными бумагами. В числовом выражении это снижение за исследуемые три года составляет 497,4 млн. р.
Доходы от побочной деятельности банков имеет относительно небольшой удельный вес в структуре доходов коммерческого банка. В состав этой группы доходов включаются доходы от оказания услуг небанковского характера: от сдачи в аренду банковских помещений, оборудования, продуктов программного обеспечения и их возможной реализации.
Расходы банка и их анализ. Расходы коммерческого банка - это затраты денежных средств банка на выполнение операций и обеспечение функционирования банка.
Анализ расходов в целом осуществляется, прежде всего, с выявления части процентных и непроцентных расходов. На рисунке 2.5 можно увидеть соотношение процентных и непроцентных расходов.
Рисунок 2.5 - Соотношение процентных и непроцентных расходов
Из рисунка видно, что непроцентные расходы примерно в два раза выше процентных, это связано с большой долей расходов на:
- содержание зданий (офисов) и вспомогательных помещений;
- расходы на содержание персонала;
- расходы на приобретение и эксплуатацию банковского оборудования;
- расходы на средства связи;
- расходы на рекламу;
- транспортные расходы.
К группе прочих обычно относят затраты банка, обусловленные непредвиденными причинами. В 2008 г. они составили 6 423,9 млн. р.
В 2006 г. процентные расходы составили 33 335,7 млн. р., спустя год они возросли на 10 % и составили 36 752,9 млн. р. В 2008 г. процентные расходы возросли на 4 164,8 млн. р. относительно 2007 г.
Непроцентные расходы тоже повышались и в 2008 г. они составили 77 344,1 млн. р., на 11 % выше по сравнению с 2007-м, а также в сравнении с 2006 г. непроцентные расходы поднялись на 14 793,5 млн. р.
2.3.3 Финансовый результат и его анализ
Прибыль коммерческого банка - это финансовый результат деятельности банка, определяемый как разница между доходами и расходами. Если расходы превышают доходы, то этот результат имеет отрицательное значение и его называют убытком.
Показатель рентабельности показывает соотношение прибыли к затратам и в этом смысле отражает результаты эффективности работы банка т.е. отдачу его финансовых ресурсов, дополняя анализ абсолютных показателей качественным содержанием. Общий экономический смысл показателей рентабельности проявляется в том, что они показывают прибыль, получаемую с каждым затраченным банком рубля.
Существуют различные показатели рентабельности, каждый из которых имеет свои преимущества и недостатки, характеризующие только определенные аспекты эффективности функционирования коммерческого банка.
а) Общий уровень рентабельности банка Rобщ позволяет оценить общую прибыльность банка, а также прибыль, приходящую на рубль дохода:
Rобщ =·100%, % (2.1)
где П -- прибыль, млн. р.;
Д -- доход, млн. р.
Рассчитаем этот показатель:
Rобщ =·100% = 6,1 %
б) В мировой практике этот показатель уточняет показатель общей рентабельности банка (RОЕ -- return on equity), рассчитанный как отношение объема прибыли (П), за определенный период, к собственному капиталу (К).
ROE =·100 %, % (2.2)
Показатель ROE позволяет оценить доходность для акционеров банка. Величина ROE находится в прямой зависимости от соотношения собственного капитала привлеченных средств в общей валюте баланса банка.
Чем выше удельный вес собственного капитала и, как принято считать, выше надежность банка, тем сложнее обеспечить высокую прибыльность своего капитала. Из таблицы 2.5 видно, что этот показатель в 2008 г. составил 11,8 %, число выше предыдущих лет, это говорит о том, что удельный вес капитала увеличивается, а также растет и надежность банка.
в) Другой важный показатель общей рентабельности работы банка -- норма прибыльности активов (ROA-- return on assets), который показывает объем прибыли, приходящий на рубль банковских активов. Этот показатель используется при анализе эффективности активных операций банка и определяется по формуле
ROA =·100%, % (2.3)
где A -- активы банка.
Положительная динамика этого показателя рентабельности характеризует повышение эффективности использования активов банка. Однако быстрый рост этого показателя указывает на повышение степени рисков с размещением активов.
г) Показатели ROE и ROA являются зависимыми. ROE -- универсальный показатель, равный произведению ROA и Kд.к (коэффициента достаточности капитала).
ROE = , % (2.4)
Кд.к ==·=, ед. (2.5)
Это соотношение показывает, что рентабельность деятельности банка прямо зависит от прибыльности активов и находятся в обратной зависимости от коэффициента достаточности капитала.
При этом наибольший эффект приносит ситуация, когда у банка минимальное обеспечение собственного капитала.
Расчеты по формулам (2.2), (2.3), (2.5) сведем в таблицу 2.5.
Таблица 2.5 --Рентабельность капитала и активов
|
Показатель |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
|
|
ROE, % |
9,4 |
8,9 |
11,8 |
|
|
ROA, % |
1,0 |
1,0 |
1,3 |
|
|
Кд.к, ед. |
0,1030 |
0,1134 |
0,1107 |
д) Норматив общей ликвидности
Данный норматив рассчитывается, как соотношение общих активов с общими обязательствами банка. Нормативное значение показателя не должно быть не менее 100 %. Для «Белвнешэкономбанка» данный показатель равен: 2006г. - 111,5 %, 2007г. - 112,8 %, 2008г. - 112,4 %, таким образом, норматив выполняется.
е) Показатель максимального размера привлечения денежных вкладов физических лиц.
Этот показатель устанавливается как соотношение совокупного размера денежных вкладов (депозитов) физических лиц с размером собственных средств банка. Максимальное значение показателя не должно превышать 100 %. Для анализируемого банка данный показатель равен: 2006г. - 50,4 %, 2007г. - 54,2 %, 2008г. - 60,1 %. Данный норматив выполняется.
ж) Одним из показателей, характеризующих соотношение доходов и расходов, является чистая процентная маржа.
Чистая процентная маржа (ЧПМ) определяет основную способность банка иметь прибыль - его доход от процентной разницы ((Дп-Рп)) как процент средних общих активов (А). Рассчитаем данный показатель для «Белвнешэкономбанка» за 2008 г.
Показатель рассчитывается следующим образом:
ЧПМ = ·100% , % (2.6)
Рассчитаем этот показатель:
ЧПМ= ·100% = 3,9 %.
Расчет свидетельствует о том, что банк имеет положительную процентную маржу, следовательно, имеет место прибыль от кредитной деятельности.
В конце данного подраздела хотелось бы отметить, что ОАО «Белвнешэкономбанк» является динамично развивающимся банком на территории РБ. За свою 18-летнюю историю банк сумел прочно укрепиться на рынке Беларуси и завоевать доверие клиентов.
Эффективная деятельность банка характеризуется постоянным ростом прибыли, снижением кредитных рисков, увеличением рентабельности активов банка, стабильностью банка на рынке банковских услуг.
Проанализировав экономические показатели банка, необходимо отметить, что в банке наблюдается стабильная ситуация.
Выполняются все нормы, рекомендованные Национальным банком Республики Беларусь:
- нормативное значение общей ликвидности должно быть не менее 100%. Данный показатель в 2008 г. составил 112,4 %, в предыдущие годы он также выполнялся, это говорит о том, что банк может своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств;
- показатель максимального размера привлечения денежных вкладов физических лиц не должен превышать 100 %. Для анализируемого банка данный показатель в 2008 г. составил 60,1 %, значения этого показателя в предыдущие годы были немного ниже, но, тем не менее норматив выполнялся;
- чистая процентная маржа в 2008 г. составила 3,9 %, необходимо, чтобы этот показатель имел положительный знак, это говорит о том, что у банка есть способность иметь прибыль.
Для того чтобы увеличить доход банка, необходимо повысить оборот денежных средств. Произвести его можно с помощью безналичных расчетов.
2.4 Анализ пластиковых карточек банка
2.4.1 Анализ системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек в ОАО «Белвнешэкономбанк»
«Белвнешэкономбанк» является одним из пионеров внедрения платежной системы с использованием пластиковых карточек в Республике Беларусь. Банк имеет статус Основного участника международных платежных систем MasterCard International и Visa International.
Банком был создан первый в стране процессинговый центр по обработке карточных операций, выдана первая карточка MasterCard, первые зарплатная и кредитная карточки международной платежной системы, установлены первые банкомат и платежный терминал, впервые освоено оказание услуг по безналичным платежам в банкоматах и информационных киосках.
Банк ориентирован не столько на количественные показатели, сколько на качество и разнообразие услуг предоставляемых всем участникам системы расчетов -- от держателя карты до банка-партнера, поддержание долговременных взаимоотношений, основанных на добросовестности и учете взаимных интересов.
Лицензии международных платежных систем позволяют банку оказывать процессинговые услуги другим банкам страны. При содействии Белвнешэкономбанка, пять банков-партнеров (ОАО «Технобанк», ЗАО «Межторгбанк», ОАО «Банк «Москва-Минск», ЗАО «БелСвиссБанк», ЗАО «РРБ-Банк») стали участниками международных платежных систем. Держатели карточек указанных банков имеют возможность без взимания дополнительных комиссий воспользоваться любым банкоматом или инфокиоском Системы Банковского Самообслуживания (СБС), совместно развиваемой Белвнешэкономбанком и банками-партнерами.
Динамику сети банкоматов и инфокиосков можно проследить по диаграмме (рисунок 2.6).
Рисунок 2.6 - Сеть банкоматов и инфокиосков
Из рисунка видно, что количество терминалов по сравнению с 2007 г. увеличилось на 33 % до 222 аппаратов, в том числе банкоматов - на 37 % до 181 и инфокиосков - на 17 % до 41.
В банкоматах и информационных киосках осуществляется прием коммунальных платежей, платежей за услуги связи, кабельного телевидения, интернет-провайдеров в пользу 22 поставщиков услуг, погашение кредита, размещение либо отзыв средств с депозита «До востребования». В отличие от большинства белорусских банков, банкоматы и информационные киоски Белвнешэкономбанка принимают платежи всех держателей карточек любого банка страны и мира.
Банк обслуживает расчеты с использованием банковских пластиковых карточек предприятий торговли и сервиса республики. На рисунке 2.7 можно увидеть динамику количества предприятий торговли и сервиса, сотрудничающих с банком. По состоянию на 01.01.2009 г. их количество составляет 7012. Количество предприятий возросло на 29 % в отличие от 2007 г. и на 94 % в отличие от 2006-го. Рост свидетельствует о том, что хорошо налажена система взаимодействия торговых предприятий и банка.
Эмиссия банковских карточек осуществляется пропорционально росту сети банкоматов и платежных терминалов, что позволяет обеспечить высокое качество обслуживания клиентов.
Рисунок 2.7 - Предприятия торговли и сервиса
Количество банковских пластиковых карточек, находящихся в обращении отражено на рисунке 2.8.
Исходя из этих данных, можно отметить, что количество пластиковых карточек банка растет, как в национальной валюте, так и в иностранной. В сравнении с 2007 г. количество пластиковых карточек возросло на 25,4 % до 92 506 шт., в том числе карточек, выданным к счетам в белорусских рублях - на 23,3 % до 83 455 шт. Наблюдается видимый скачек в росте карточек, выданным к счетам в иностранной валюте.
Рисунок 2.8 - Количество банковских пластиковых карточек ОАО «Белвнешэкономбанка» в обращении
2.4.2 Анализ использования карточек
в ОАО «Белвнешэкономбанк»
Международные дебетовые карточки Maestro и Visa Electron в белорусских рублях. Международной пластиковой карточкой Maestro, Visa Electron в белорусских рублях, можно оплатить товары и услуги на территории Беларуси и за рубежом в валюте страны нахождения. Если пользователь уже является владельцем национальной дебетовой карточки, позволяющей осуществлять операции только на территории Республики Беларусь, то, по его заявлению, она может быть заменена на международную дебетовую карточку.
Как видно из рисунка 2.9, за 2008 г. при общем количестве международных дебетовых карточек равным 18 712 шт., 77 % составляют карточки Maestro. Такая тенденция наблюдается на протяжении исследуемых трех лет.
Рис. 2.9 - Международные дебетовые карточки Maestro и Visa Electron в белорусских рублях
Национальные дебетовые карточки Maestro и Visa Electron в белорусских рублях (зарплатные). Дебетовые карточки Maestro, Visa Electron ОАО «Белвнешэкономбанк» к счету в белорусских рублях, выдаются работникам предприятий и организаций, заключивших с банком договора на расчетно-кассовое обслуживание сотрудников по выплате заработной платы. Открытие текущих счетов и выдача карточек осуществляется в отделении банка, заключившем договор с предприятием.
Выдача карточки также возможна физическим лицам, открывшим на свое имя в ОАО «Белвнешэкономбанк» текущий (расчетный счет) в белорусских рублях. Являясь держателем личной дебетовой пластиковой карточки Белвнешэкономбанка, открытой к текущему (расчетному) счету в белорусских рублях для зачисления заработной платы и приравненных к ней платежей, пользователь может использовать комплекс современных операций и услуг. Услуги аналогичны пластиковым карточкам Maestro и Visa Electron в белорусских рублях.
Рис. 2.10 - Количество национальных дебетовых карточек
На рисунке 2.10 проиллюстрировано количество национальных дебетовых карточек. Тенденция такая же, как и у международных дебетовых карточек: преобладает количество карточек Maestro. Их примерно в четыре раза больше чем карточек Visa Electron.
Кредитные карточки Visa Classic, Visa Electron и Maestro. Кредитная линия с использованием личной кредитной банковской пластиковой карточки ОАО «Белвнешэкономбанк» -- наиболее выгодный вид потребительского кредита.
ОАО «Белвнешэкономбанк» реализует новый для Республики Беларусь продукт - кредитные банковские карты Cirrus Maestro в белорусских рублях.
Кредит выдается физическому лицу, имеющему текущий счет в Белвнешэкономбанке в течение полугода, и предоставляется в виде возобновляемой кредитной линии.
Отличительная особенность данного вида кредитования состоит в удобстве получения, использования и погашения кредита. Для открытия возобновляемой кредитной линии клиенту не требуется предоставлять залог, поручительства и сопутствующие этому справки - необходимо подать только заявление установленного образца.
При открытии возобновляемой кредитной линии пользователю открывается ссудный счет и выдается пластиковая карточка Cirrus Maestro, дающая к нему круглосуточный доступ. Посредством кредитной карты можно расплачиваться в магазинах, АЗС, кафе, ресторанах, совершать коммунальные платежи, получать наличные денежные средства в банкоматах и кассах банков республики, принимающих карты Cirrus Maestro.
При использовании кредитной карты, в отличие от обычного потребительского кредита:
- Нет необходимости выписывать счет-фактуру на оплату товара/услуги, относить ее в банк для оплаты и снова возвращаться в магазин/предприятие сервиса за получением товара/услуги. В этом предлагаемый банковский продукт аналогичен обычной зарплатной карточке.
- Нет необходимости обращаться в банк с заявлением на возможность обналичивания кредита, посредством кредитной карты можно получить наличные денежные средства в любых банкоматах Республики Беларусь принимающих карточки Cirrus Maestro.
- Возобновляемость предлагаемого вида кредитования позволяет многократно пользоваться кредитом в течение в пределах установленного лимита кредитной линии и срока ее действия: остаток кредитной линии после погашения кредита (частичного либо полного) восстанавливается на сумму погашения за вычетом процентов за кредит, что позволяет постоянно его использовать без обращения в банк.
- Начисление процентов за кредит начинается не со дня открытия возобновляемой кредитной линии, а только с момента и на сумму ее фактического использования. Процентная ставка по данному виду кредитования составляет 42 % годовых.
Погашение кредита осуществляется с текущего счета пользователя через сеть банкоматов Белвнешэкономбанка посредством «зарплатной» карточки, либо взносом наличных денежных средств.
На рисунке 2.11 видно, что наименьший удельный вес имеют кредитные карточки Visa Classic, и в 2008 г. этот вес составляет два процента. За отчетный период количество карточек Maestro увеличилось на 4452 шт. Visa Electron занимает средние позиции. Также наблюдается постоянное увеличение количества карточек. И за отчетный период их стало больше на 1779 ед.
Рисунок 2.11 - Соотношение кредитных карточек банка
Условия предоставления кредита физическим лицам:
- кредитная линия является возобновляемой и может быть открыта на один год с возможностью погашения в течение последующих двух лет;
- валюта - белорусские рубли;
- размер кредитной линии определяется банком в зависимости от платежеспособности клиента и может составлять от одного млн. р. до пяти млн. р. (при этом среднемесячный доход должен составлять не менее 425 тыс. р.). Клиент может обратиться в банк и увеличить либо уменьшить размер кредитной линии;
- проценты за пользование кредитными средствами начисляются только на использованную сумму кредита (т.е. на фактическую задолженность, а не на всю сумму кредитной линии);
- так как кредитная линия является возобновляемой, её остаток после погашения фактической задолженности по кредиту восстанавливается на сумму погашения за вычетом процентов за пользование кредитом. Таким образом, самостоятельно можно регулировать размер кредита и срок кредитования, а значит и расходы по его использованию;
- отсутствуют комиссии за оформление кредита, договора поручительства, ежемесячная комиссия за обслуживание кредита, за осуществление безналичных расчетов на предприятиях торговли и сервиса страны и за рубежом, за годовое обслуживание национальной либо международной кредитной карточки;
- контроль за целевым использованием данного вида кредита банком не производится.
Международные дебетовые карточки MasterCard, Visa Classic, Maestro и Visa Electron, к счету в долларах США. Международные карточки MasterCard и Visa Classic являются самыми популярными в мире платежными картами. Карты позволяют не только оплачивать товары и услуги или получать наличные средства в банках и банкоматах любой страны мира, с помощью этих карт можно бронировать гостиницу или брать напрокат автомобиль.
Карты принимаются к оплате только в электронных платежных устройствах - в платежных терминалах на предприятиях торговли и сервиса либо в банкоматах и платежно-справочных терминалах самообслуживания, по всему миру.
На рисунке 2.12 наблюдается обратная тенденция, по сравнению с международными дебетовыми карточками в белорусских рублях, их доля в общей сумме карточек наибольшая. Она составляет 73,5 % (6 650 шт.) по данным за 2008 г. Соответственно наименьшую долю имеют карточки Maestro - 7,4 % (670 шт.). На протяжении исследуемых трех лет пропорции сохраняются.
Рисунок 2.12 - Количество международных дебетовых карточек к счету в долларах США
2.4.3 Анализ услуг, предоставляемых банком посредством пластиковых карточек в банкомате
Услуги, доступные с использованием карточек:
а) оплата товаров и услуг в более чем 7 000 предприятий торговли и сервиса Республики Беларусь без взимания комиссии;
б) получение наличных денежных средств в пунктах выдачи наличных денежных средств Белвнешэкономбанка без взимания комиссии;
в) СБС - комплекс услуг, доступный на условиях самообслуживания держателям карточек ОАО «Белвнешэкономбанк»:
1) получение наличных денежных средств, в белорусских рублях и долларах;
2) США, без взимания комиссии;
3) оплата коммунальных услуг;
4) оплата услуг связи ИП «МЦС» (Velcom), СООО «Мобильные ТелеСистемы» (МТС), СП «Белсел» (Diallog), ЗАО «Белорусская сеть телекоммуникаций» (БеСТ) и РО «Белтелеком»;
5) оплата услуг интернет-операторов «Solo», «АтлантТелеком», «Белинфонет», «4Enet», «Деловая Сеть» и «Телеком Медиа Системс»;
6) оплата услуг кабельного телевидения и Интернет «Космос ТВ» (г. Минск), а также услуг ООО «ТВ САТ» (г. Брест).
г) покупка наличной иностранной валюты. В банкоматах СБС, в пунктах выдачи наличных денежных средств Белвнешэкономбанка можно со своего текущего счета в рублях снять доллары США. При этом применяется курс продажи наличного доллара США, установленный по головному банку на день отражения валютно-обменной операции по счету;
д) держатели карточек Visa Electron имеют возможность получить информацию об остатке на своем текущем счете в банкоматах любых банков.
На рисунке 2.13 можно увидеть удельные веса услуг, которыми пользуются клиенты, посредством банкоматов.
Из предоставленной диаграммы видно, что более предпочитаемой услугой посредством пластиковой карточки в банкомате является услуга снятия наличных средств и составляет она 49 % от всех предоставляемых услуг. Это может свидетельствовать о том, что люди не привыкли рассчитываться карточкой в торговых точках и предпочитают при себе иметь наличные средства. Также существует вероятность того, что в торговых точках не налажена система безналичных расчетов, что создает необходимость снятия наличных с карт-счета.
Второй лидирующей услугой, после снятия наличных, является оплата услуг связи. Это говорит о том, что клиенты не хотят тратить время на отстаивание очередей в кассах банка, а выбирают более быстрый способ оплаты. Наименьший удельный вес занимают такие услуги как оплата интернет-провайдеров, коммунальных услуг, многоканального телевидения. Дело в том, что клиенты не полностью доверяют банкоматам по этим услугам, так как в банке можно задать необходимые вопросы оператору и получить распечатку по данным услугам в отличие от банкомата.
Рисунок 2.13 - Удельные веса услуг, предоставляемых посредством банкоматов
Таким образом, исследуя услуги, предоставляемые посредством пластиковых карточек, были выявлены следующие особенности:
1) Снятие наличных является наиболее востребованной операцией, производимой с помощью карточки. Банку выгодно, если клиент держит свои денежные средства на карточке, так как они находятся в обращении. Для того чтобы снизить потребность снятия денег с карточки предлагаю внедрить пакет «Зарплатный», который предоставит выгодные условия клиентам и повысит прибыль банка.
2) В анализе также было отмечено, что второй лидирующей услугой является оплата услуг связи. Это говорит о том, что пользователи пластиковых карт имеют мобильные телефоны. Поэтому банку необходимо внедрение такой услуги как «Мобильный банк». С помощью этой услуги клиент сможет оплачивать услуги связи посредством телефона. В рамках этой услуги можно производить и другие операции, схожие с операциями, производимыми банкоматом.
3) Очевидна необходимость внедрения такой услуги как «Интернет-банк». Мировая практика показывает, что эта услуга повышает эффективность использования карточек. Интернет-банк - услуга, посредством которой можно дистанционно управлять счетом через интернет. Внедрение этой услуги выгодно не только банку, но и клиенту, так как он сможет в любое время без визита в банк, контролировать свой счет и производить множество операций. Услуга имеет массу преимуществ.
Конкретные возможности использования на практике выявленных резервов расширения сферы применения и повышения эффективности использования пластиковых карт будут рассмотрены в проектной главе дипломного проекта.
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ БАНКОВСКИХ УСЛУГ ПУТЕМ РАСШИРЕНИЯ ВОЗМОЖНОСТЕЙ ПРИМЕНЕНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТОЧЕК
3.1 Внедрение услуг «Интернет-банк» и «Мобильный банк»
Под «Интернет-банком» понимают оказание услуг банками по дистанционному управлению счетом через интернет.
Удаленное управление счетом через интернет обычно подразумевает проверку состояния счета, оплату разнообразных счетов и перевод средств с одного счета на другой, а также предоставление клиенту информационной поддержки и многочисленных сопутствующих услуг.
Услуга «Мобильный банк» позволяет держателю карточки банка с применением реквизитов карточки получать информацию о состоянии карт-счета, осуществлять операции по карт-счету, а также пользоваться другими услугами, посредством мобильного телефона.
Подобные документы
Расчёт инвестиций в основной капитал для производства пластиковых карточек: определение стоимости основных фондов, себестоимости и отпускной цены продукции. Анализ безубыточности; налоги, прибыль. Определение срока окупаемости и рентабельности инвестиций.
курсовая работа [420,5 K], добавлен 18.01.2013Дисконт как система повышения объема реализации выпускаемой продукции. Методология представления дисконтных скидок. Классификация электронных пластиковых карт и система их обслуживания. Назначение контактов идентификационной карты с интегральной схемой.
реферат [38,1 K], добавлен 17.05.2009Понятие и структура пенсионной системы, история ее возникновения и развития. Социальные функции, виды и механизмы финансирования пенсии. Состояние системы пенсионного обеспечения в Республике Беларусь, ее основные проблемы и направления совершенствования.
курсовая работа [974,3 K], добавлен 22.04.2014Бизнес-план изготовления пластиковых карт на заказ - платежных для банковской деятельности и накопительных для торговых сетей. Объем вложенных средств в источник. Эффективность инвестиций и срок окупаемости. Потенциальные потребители и конкуренты.
бизнес-план [498,1 K], добавлен 24.01.2011Дисконт как система повышения объёма реализации выпускаемой продукции. Классификация электронных пластиковых карт. Анализ объёмов выпуска и реализации продукции, структуры и динамики себестоимости, прибыли предприятия и рентабельности производства.
дипломная работа [293,1 K], добавлен 12.06.2010Изложение существенных вопросов организации в г. Набережные Челны производства пластиковых деталей для автомобильной промышленности. Описание компании, анализ рынка, маркетинговый план. Руководящий состав и структура компании. План разработки товара.
бизнес-план [1,4 M], добавлен 22.07.2014Инфляция: сущность, причины возникновения и виды. Особенности инфляционных процессов в Республике Беларусь. Основные направления и методы антиинфляционного регулирования в Республике Беларусь. Регулирование цен в РБ. Закон РБ "О ценообразовании".
курсовая работа [81,4 K], добавлен 28.12.2007Особенности, функции и перспективы развития малого бизнеса, классификация его видов. Критерии отнесения к малому предпринимательству. Государственная поддержка малого бизнеса в Республике Беларусь. Опыт поддержки малых предприятий в различных странах.
курсовая работа [2,0 M], добавлен 20.10.2014Сущность термина "оффшор". Специфика функционирования оффшорного бизнеса, история и основы его деятельности, нормативно-правовое регулирование. Деятельность компаний такого рода в зарубежных странах. Особенности оффшорного сбора в Республике Беларусь.
курсовая работа [54,1 K], добавлен 14.01.2015Преобразование банковской системы и банковской деятельности. Разработка принципиально нового и адекватного складывающимся экономическим потребностям механизма правового регулирования. Институт безналичных расчетов.
монография [120,2 K], добавлен 16.07.2007
