Денежное обращение в условиях современной глобализации

Различают структурную и текущую валютную политику. Структурная политика направлена на осуществление долгосрочных структурных изменений в мировой валютной системе. Текущая валютная политика охватывает повседневное оперативное регулирование валютного курса, валютных операций, деятельности валютного рынка и рынка золота.

Выделяют дисконтную и девизную формы валютной политики.

Дисконтная (учетная) валютная политика проводится путем изменения учетной ставки центрального банка для воздействия на: валютный курс; платежный баланс; динамику внутренних кредитов.

Девизная политика заключается в воздействии на валютный курс национальной валюты путем купли-продажи (валютных интервенций) центральным банком иностранной валюты (девизов) 20, с.26.

Национальная валюта характеризуется одновременно тремя параметрами: валютным курсом; покупательной способностью; стоимостью кредитов. Это делает необходимыми интеграцию и методологическую унификацию внешней валютной и внутренней денежной политики.

Необходимость такой интеграции диктуется глобализацией, социально-экономической интеграцией, открытостью границ и др.

В ходе такой постиндустриальной интеграции нужно учитывать следующее. Наблюдается система сложной взаимосвязи между деньгами, финансами и кредитом. Характерной чертой такого взаимодействие является согласованное управление со стороны государства денежной системой, финансами и кредитом.

В экономике финансы и кредит рассматриваются как инструменты управления воспроизводственным процессом. Одновременно финансы и кредит могут рассматриваться как инструменты управления денежным обращением и денежной массой. Это позволяет рассматривать финансы и кредит как часть - инструменты механизма государственного регулирования денежной системы. Наблюдается и обратное влияние - финансы и кредит влияют на денежное обращение.

При этом деньги выступают как основа фондов денежных средств. Фонды денежных средств - это финансовые и кредитные ресурсы.

Отмечают, что деньги являются категорией всех стадий воспроизводственного процесса и могут проявлять себя в разных условиях 21, с. 25. Финансовый метод распределения охватывает разные уровни управления экономикой 21, с. 23.

Финансы - экономический инструмент распределения и перераспределения валового внутреннего продукта (ВВП) государства, финансовых (денежных) ресурсов предприятий, семьи между различными направлениями деятельности и структурными элементами как организаций, так и бюджетов. По содержанию выполняемых операций финансы представляют собой экономические отношения, связанные с формированием, распределением и использованием централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного воспроизводства 9, с.40. Денежный характер финансовых отношений - важный признак финансов. Если нет денег, то не может быть и финансов 21, с. 8.

Кредит отражает экономические связи, движение стоимости 2, с. 172. Кредит - это передача права использовать денежные средства на условиях возвратности, срочности и платности.

Кредит - это движение ссудного фонда, осуществляемое через банковскую систему и специальные финансово - кредитные институты.

Финансы и кредит в сочетании обеспечивают кругооборот денежных фондов предприятий на расширенной основе.

В отношении финансов часто используют термин императивность, который трактуется учеными по-разному: одни видят активную роль государства или других субъектов финансового управления (например, предприятия или предпринимателя) по организации финансовых отношений, другие - причину, порождающую функционирование финансов.

Все это позволяет признать финансы и кредит инструментами управления денежным обращением.

Денежная политика может рассматриваться и как основа и как часть кредитно-денежной и финансово-бюджетной политики на глобальном и национальном уровнях. Практически это находит подтверждение в том, что в органах законодательной власти государства одновременно утверждаются основы кредитно-денежной политики и государственный бюджет.

Промышленная и финансово-промышленная политика государства может влиять на величину отраслевых денежных агрегатов. Эффективность государственного и негосударственного финансового контроля влияет на возможность нецелевого использования, хищений бюджетных средств. Финансовый контроль влияет на эффективность выполнения деньгами функции меры стоимости, финансово-бюджетной функции.

Государственный кредит - это часть государственных финансов. Государственный кредит - совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и физическими и юридическими лицами, с другой стороны, при которых государство выступает в качестве заемщика, кредитора и гаранта.

В воспроизводственном процессе плане государственный кредит является инструментом структурной перестройки промышленности, производства, поддержки монополий на международных рынках. В социальном плане государственный кредит может выступать как инструмент перераспределения финансовых ресурсов 9,с. 88-91.

В качестве подсистемы государственной финансовой системы государственный кредит обеспечивает формирование и использование централизованных денежных фондов государства, т.е. государственного бюджета и внебюджетных фондов всех уровней.

Как экономическая категория государственный кредит является пересечением двух видов денежных отношений - финансов (узкая трактовка) и кредита, поэтому ему присущи их свойства.

Основой государственного кредита в виде субвенций являются возвратность и платность. Государственный кредит отличают более низкие процентные ставки, обусловленные экономической и социальной значимостью кредитуемого проекта (сельское хозяйство, малый бизнес, конверсия, выход на международные рынки и др.).

Как финансовая категория государственный кредит выполняет две функции: фискальную и регулирующую. Фискальная функция государственного кредита состоит в том, что посредством кредита осуществляется формирование централизованных денежных фондов государства. Положительное действие фискальной функции государственного кредита состоит в более равномерном распределении налогового бремени во времени. Рефинансированием государственного долга называют размещение новых государственных займов для погашения задолженности по уже выпущенным. Минимальная цена заемных средств на рынке определяется ставкой рефинансирования. Ставка рефинансирования - это процентная ставка, по которой происходит заимствование на обслуживание внутреннего долга. Государственный кредит регулирует (используя ставку рефинансирования) рынок коммерческих межбанковских кредитов. Уже поэтому логично считать, что государственный кредит имеет еще и регулирующую функцию. Регулирующая функция государственного кредита охватывает: состояние денежного обращения, уровень ставок на рынке денег и капиталов, производство и занятость.

При регулировании денежного обращения с использованием государственного кредита возможны следующие варианты:

1) абсолютное сокращение наличной денежной массы происходит, если деньги занимают у физических лиц, а затем их используют для кредитования конкретных инвестиционных программ юридических лиц;

2) объем наличной денежной массы не изменяется, если заем у физических лиц расходуют на оплату труда в бюджетной сфере, пенсии, пособия и т.п.;

3) объем наличной денежной массы возрастает, если государство занимает деньги у юридических лиц, а затем направляет эти средства на выплаты населению и работникам бюджетной сферы.

Государственный кредит оказывает положительное влияние воспроизводственный процесс, на производство и занятость:

1) кредитуя и гарантируя поставки товаров отечественных производителей за рубеж (конкурентная борьба монополий на внешних рынках);

2) компенсируя банкам потери при разорении добросовестных заемщиков из малого бизнеса (развитие малого и среднего бизнеса);

3) страхуя риск неплатежа экспортерам отечественных высокотехнологичных товаров (тем самым поощряя экспорт);

4) выдавая кредиты на развитие стратегических производств (обеспечение обороны и научно-технического прогресса экономики);

5) выдавая кредиты на развитие значимых социально производств (стабилизация социальной обстановки и создание благоприятного для бизнеса морального климата);

6) закупая товары отечественного производства за счет займов за рубежом (создание и сохранение рабочих мест);

7) выдавая кредиты другим государствам и зарубежным фирмам, связанные условием закупки товаров у отечественных производителей (резидентов), что способствует созданию и сохранению рабочих мест.

Все это порождает условия для налоговых поступлений и их источников. И здесь особо эффективной может быть государственная гарантия 9,с. 91.

Степень развития коммерческого кредитования тоже может влиять на денежную массу и устойчивость национальной валюты.

Межбанковский кредит - относительно самостоятельная сфера банковских отношений. При проведении банковских операций по схеме «банк-банк» устанавливаются корреспондентские отношения. Предметом корреспондентских отношений одного коммерческого банка с другими являются расчётно-платёжные операции. Эти операции банки проводят для своих клиентов при участии других банков и небанковских кредитных организаций. Помимо этих операций при корреспондентских отношениях банков могут проводиться собственные операции и сделки 4, с.94. Межбанковский кредит-часть денежного обращения.

Развитие корреспондентских и кредитных отношений банков влияет на механизм функционирования банковского мультипликатора.

«Банковский мультипликатор» - это увеличение (мультипликация) количества денег на депозитных счетах коммерческих банков в банковской системе при прохождении денежных средств по банковской системе. Один банк не может мультиплицировать деньги. Эта мультипликация возникает в системе коммерческих банков. Мультипликация возникает в результате кредитования хозяйства 2,с. 52; 4,с. 13.

На масштабы кредитования хозяйства, межбанковского кредита, устойчивость национальной валюты оказывает влияние доверие в социально-экономической среде. Доверие («кредо» означает «доверяю») лежит в основе рыночных отношений, в основе заключения сделок, в частности кредита. Кредит сопровождает любую сделку, предполагающую безналичный расчет. В условиях глобализации торговля становится международной и порождает международный кредит. Однако, даже в условиях отказа от кредита всегда сохраняется авансирование воспроизводственного процесса 11, с. 208. «Авансирование означает, что использованные денежные средства возвращаются предприятию после завершения каждого производственного цикла или кругооборота, включающего: производство продукции -- ее реализацию -- получение выручки от реализации продукции» 22, с.156.

Принципы гражданского общества: публичность, свобода, справедливость, равенство, доверие, солидарность, правдивость информации и др. 8, с.15. Они повышают уровень доверия в обществе.

На уровень доверия в обществе может влиять и такой принцип гражданского общества, социально-экономических отношений как гуманность. Это понятие в контексте современной глобализации может трактоваться различно. Оно может трактоваться в контексте сочетаний: техногенного и гуманистического подхода, а так же субъективного и объективного начал современной глобализации. В культурном смысле гуманность можно трактовать: во-первых, как не допущение моральных и нравственных страданий отдельного человека или некоторой группы людей. В экономике гуманность может трактоваться как создание таких экономических условий, при которых все члены общества имеют источники средств существования в необходимом объеме. Гуманность в отношении населения соблюдающего законы заключается в том, что законопослушные граждане, инвесторы должны быть защищены государством и международным сообществом от посягательств преступных национальных и международных сообществ, «строителей финансовых пирамид», криминала в банковской деятельности. Гуманность в отношении людей (в том числе финансистов и банкиров) преступивших закон должна состоять в соразмерности наказании, условиях отбывания наказания не ущемляющих человеческое достоинство, праве на последующую социальную интеграцию. Как морально-психологическая основа доверия гуманность может иметь большое значение и для выхода из наблюдаемого кризиса, преодоления кризиса доверия в банковской системе. А это необходимое условие устойчивого функционирования воспроизводственного процесса. Следовательно, эффективность финансов и кредита как инструментов управления денежной массой и денежным обращением зависит от уровня развития и соблюдения в социально-экономической систем принципов гражданского общества.

В настоящем параграфе аргументировано, что деньги являются инструментом финансов и кредита. В свою очередь финансы и кредит выступают как инструменты управления воспроизводственным процессом. При этом финансы и кредит могут влиять на денежное обращение и денежную массу. В частности на денежную массу влияют эффективность бюджетных инвестиций и финансового контроля, государственный кредит и действие банковского мультипликатора.

Эффективность государственного управления и доверие со стороны гражданского общества выступает как одно из основных условий устойчивости национальной валюты и денежного обращения.

Необходимо заметить, что методика синтеза финансовых инструментов (в том числе ценных бумаг и страховых услуг) разработана 9, с. 152-154. Там же представлена методика планирования финансовых экспериментов 9, с. 152-154. Возможно, эти методики будут полезны при синтезе новых глобальных или региональных валют. Разработаны методики синтеза ценных бумаг 10, с. 90 и страховых услуг 23,с.256.

6. Банковская система как субъект денежного обращения и воспроизводственного процесса

В условиях глобализации признается, что социально-экономическим прогрессом, воспроизводственным процессом необходимо управлять. Императивность государственного управления социально-экономическим развитием государства понимается двояко. В первом варианте под императивностью государственного управления, в частности в финансах понимается необходимость такого управления. Во втором случае под императивностью государственного управления понимается его волевой характер активного воздействия социально-экономических элит на воспроизводственный процесс.

Распределенным субъектом управления денежным обращением выступает банковская система государства. Через денежное обращение банковская система влияет на воспроизводственный процесс.

Однако, до настоящего времени в законодательстве России банковская система прямо не признается субъектом управления социально-экономическими процессами. Наблюдаемый глобальный кризис повышает актуальность именно этого аспекта исследований банковской системы.

Существуют несколько определений банковской системы. Банковская система представляет собой включённую в экономическую систему страны единую и целостную взаимодействующую совокупность кредитных операций, каждая из которых выполняет свой особый набор функций, проводит свой перечень операций и сделок, в результате чего с максимально возможной эффективностью удовлетворяется в полной мере объём потребностей общества в банковских продуктах и услугах 5, с. 27.

Банковская система - это часть социальной, экономической и технологической сфер страны, представляющая собой целостное объединение некоторого количества банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой 4, с. 10.

Можно определить понятие и состав банковской системы, исходя из её структуры. Структурой, как известно, называют совокупность элементов и связей между ними 7, с. 87. При таком подходе в банковскую систему нужно включить все те организации которые регулярно выполняют либо большинство, либо отдельные банковские операции. Это центральный банк и коммерческие банки, а так же фактически все небанковские кредитные организации и вспомогательные организации 4, с. 11. Вспомогательных организаций могут выполнять инфраструктурные, контролирующие, страхующие и информационные функции 5,с.27.

Банковская система страны может рассматриваться как часть воспроизводственной системы. Банковская система страны отражает специфику ее политической, социальной, экономической, технологической сфер. В мировой практике банковские системы делятся на две категории: универсальные и сегментированные. В сегментированных банковских системах существует юридическое разграничение сфер деятельности отдельных видов банков. Сегментированная банковская система была создана в США в 1937 году (Великая депрессия) по закону Стигала-Гласса. При сегментации выделили коммерческие банки, работающие с денежными средствами физические и юридических лиц. Им запрещалось осуществление инвестиций в ценные бумаги. Были выделены и инвестиционные банки двух видов: первые занимались консультированием, размещением, покупкой ценных бумаг, а вторые - реальными инвестициями 24, с. 564. В настоящее время имеет место тенденция универсализации банковской системы, в том числе в США.

В цитируемой курсовой работе 24, с. 564 финансовая система отождествляется с банковской системой. С таким отождествлением банковской и финансовой систем трудно согласиться. Но сам факт такого подхода может трактоваться в пользу: признания финансов и кредита инструментами денежного обращения; технологического подхода в постиндустриальной теории денег.

Состав банковской системы России определен в законе «О банках и банковской деятельности» следующим образом (Ст.2): «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Союзы и ассоциации кредитных организаций уведомляют Банк России о своем создании в месячный срок после регистрации» 25.

Банковская система, как и всякая другая сложная система должна обладать свойствами эффективности, большого числа и разнородности элементов, эмергентности (несводимости свойств отдельных элементов к свойствам системы целом), иерархичности, много функциональности, гибкости, адаптации, живучести, надежности, стойкости, уязвимости и безопасности 4, с.12.

Иерархически банковская система России имеет два уровня 26, с. 17. На первом, иерархически высшем уровне находится - Центральный банк РФ, а на втором - коммерческие банки, небанковские кредитные организации и вспомогательные организации. Для обеспечения эффективности банковской системы государства она должна удовлетворять следующим принципам: функциональной полноты; саморазвития; открытости; эффективности; адекватного правового сопровождения всех видов операций в банковской системе 4, с. 12.

Функции банковской системы в воспроизводственном процессе до настоящего времени не были определены. Функциями банковской системы в воспроизводственном процессе предлагается считать:

1. обеспечение воспроизводственного процесса необходимым количеством денежных средств и денежных инструментов - инструментов управления воспроизводственным процессом;

2. посредничество в кредите между всеми видами субъектов социально-экономических отношений;

3. денежное и технологическое обеспечение финансовых процессов в бюджетной и внебюджетной сферах;

4. денежное и технологическое обеспечение процессов накопления финансовых и инвестиционных ресурсов юридическими и физическими лицами;

5. участие в организации работы финансовых рынков (валютного, кредитов, ценных бумаг, золота и драгоценных камней);

6. участие в организации работы и кредитовании инвестиционных программ корпоративного сектора экономики;

7. участие в организации работы финансовых секторов экономики (гарантия - андерайт выпуска ценных бумаг, страхование, лизинг, франчайзинг, факторинг, форфейтинг и т.п.);

8. организация и техническое обеспечение структурной перестройки глобальной экономики, в частности, процессов слияний и поглощений в глобальной экономики.

9. организация денежного обращения на территории государства;

10. участие в организации глобального денежного обращения;

11. участие в организации работы корпоративного сектора экономики (часто банк-ядро корпорации);

12. участие в государственном финансовом контроле социально-экономических отношений, др.

Ролями банковской системы можно назвать: оптимизацию распределения денежных ресурсов, денежных инструментов и инвестиционных ресурсов между регионами и отраслями национальной экономики; увеличение национального богатства; бесперебойность функционирования систем расчетов, повышение эффективности корпораций и другое.

В наиболее общем виде под управлением понимают целенаправленное воздействие на процесс или состояние. У любого процесса управления существуют активная (субъект) и пассивная (объект) сторона управления. Банк России одновременно выступает и как объект управления со стороны государства в лице его высших органов законодательной, президентской и исполнительной власти и как субъект такого управления в банковской системе и бюджетном процессе.

Процесс управления социально-экономическим развитием государства может включать такие функциональные составляющие как банковские целеполагание, маркетинг, менеджмент. При этом банковские целеполагание, маркетинг, менеджмент могут быть представлены подфукнциями: планирования, организации, мотивации и контроля. Инструментами управления социально-экономическим развитием государства могут выступать: правовые нормы, финансы и кредит, администрирование, информационное воздействие и другое.

Право может рассматриваться как действенный инструмент управления социально-экономическим развитием государства и отдельными элементами и составляющими такого развития 27, с.303. Могут быть выделены четыре уровня нормы права 27, с. 380. Методика синтеза норм права на четырех уровнях разработана 27, с.383. Эта методика может быть полезна при совершенствовании международного и национального банковского и финансового законодательства в рамках антикризисного управления и законодательства 28,с.61. Методика синтеза антикризисных финансовых инструментов разработана 28, с.79.

Правовые основы функционирования Центрального банка РФ (ЦБ РФ, Банка России) заложены рядом нормативных актов. Эти нормативные положения находят дальнейшее развитие в указаниях, инструкциях и положениях, издаваемых Банком России в рамках его компетенции 29.

Изначально идея центрального банка была связана с поиском организационного инструмента управления и координации развития банковской системы и социально-экономического развития государства. По мере усложнения денежных отношений возникла необходимость в регулировании кредитно-денежных отношений в государстве.

Выделение центрального банка (ЦБ) из состава коммерческих банков (КБ) привело к формированию двухуровневой банковской системы. В этой системе и происходит разделение функции между ЦБ и КБ. В банковской системе, можно выделить две части с точки зрения управления: активную часть-субъект управления (ЦБ) и объект управления (КБ). В зависимости от формы собственности, а известны государственные банки смешанные и частные. В ряде государств ЦБ преследует цель регулирования кредитно-денежных отношений в интересах развития экономики (цены) и социальной сферы (занятость).

Во многих странах цели деятельности и функции центральных банков (ЦБ) сформировались эволюционно и отражают особенности политической системы экономической жизни конкретных государств. Создание ЦБ с функцией регулирования и контроля кредитно-денежных отношений в государстве явилось важным событием в истории экономики, оно обеспечило возможность регулирования деятельности банковской системы в интересах развития национальной экономики, при этом обеспечивались государственное регулирование и контроль банковского сектора.

Сущность любого центрального банка (ЦБ) заключается в посредничестве между обществом, государством, экономикой и банковскими организациями путём регулирования денежных и кредитных потоков в государстве. ЦБ всегда является органом, который регулирует денежную составляющую экономической и социальной деятельности.

Для выполнения посреднической миссии ЦБ требуется определенная степень независимости от общества, государства. Известны три модели независимости ЦБ, а именно, процедурная, инструментальная, нормативная 4, с. 64. При процедурной модели (в США) независимость обеспечивается специально организованными процедурами обсуждения и согласования решений с заинтересованными сторонами, что обеспечивает необходимую степень компромисса и реализуемости решений. При инструментальной модели(Великобритания, Скандинавские страны) ЦБ выступает исполнителем при достижении целей кредитно-денежной политики правительства, обладая свободой в выборе инструментов проведения такой политики. При нормативной модели (Германия) ЦБ рассматривается как элемент социально-экономической системы, выполняющий определенные функции по социально-экономическому развитию государства.

Как известно Россия по статье 7 Конституции является социальным государством, наряду с такими странами как Германия и Швеция. Исходя из этого можно было бы предположить, что в нашей стране будет использоваться либо нормативная, либо инструментальная модель независимости ЦБ РФ. Однако на практике в различных сферах деятельности ЦБ РФ используются элементы первых двух моделей независимости ЦБ. В работе Национального банковского Совета -ограниченная процедурная модель, а при реализации функции банка правительства- инструментальная модель. В то же время можно утверждать, что положения нормативной модели независимости не нашли должного отражения в Конституции и банковском законодательстве России.

В деятельности ЦБ сочетаются особенности функционирования государственного органа управления и банка. При этом относительно соотношения и содержания целей, функций и задач ЦБ РФ ведётся дискуссия. Эта дискуссия связана как со сложностью возложенных на ЦБ РФ целей, задач и функций. Имеет место и неоднозначностью толкования этих понятий в теории и практике управления ЦБ РФ.

Прежде всего, необходимо отметить, что в России существует коллизия банковского права- различное правовое толкование целей деятельности ЦБ РФ. Так в Конституции РФ ст. 75, ч. 2 единственной целью деятельности Банка России названа защита и обеспечение устойчивости рубля 30. При этом в ст. 3 закона «О ЦБ РФ» названы уже три основные цели банка: обеспечение устойчивости национальной денежной единицы; обеспечение эффективного развития в стране банковской системы; организация работы расчётно-платёжного механизма экономики 29.

Для достижения поставленных целей ЦБ России в соответствии со ст. 4 закона о ЦБ РФ выполняет следующие функции: взаимодействует с Правительством России для разработки и проведения государственной денежно-кредитной политики; монопольно имитирует наличные деньги и организует их обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует их рефинансирование; устанавливает правила осуществления платежей (расчётов) в стране 29.

Необходимо подчеркнуть, что на ЦБ РФ нельзя возлагать задачи, которые противоречили бы его первичным функциям.

Все функции ЦБ РФ можно объединить в следующие блоки функций: единого эмиссионного центра страны, органа государственного регулирования и контроля банковской системы, банка правительства, банка банков. Как орган государственного регулирования, контроля банковской системы ЦБ РФ: выдает разрешение (лицензию) на ведение банковской деятельности; определяет размеры обязательных резервов предназначенных для обеспечения финансовой устойчивости банка; устанавливает правила проведения банковских операций, сделок, проведения расчетов; контролирует деятельность коммерческих банков. ЦБ РФ может выпускать нормативные акты в пределах своей компетенции: указания, положения и инструкции.

Как банк правительства ЦБ РФ выступает агентом при размещении государственных ценных бумаг, осуществляет мониторинг рынка государственных ценных бумаг, проводит операции на открытом рынке. При этом он может на договорной основе привлекать к выполнению этих операций коммерческие банки, в частности, выделять так называемые «уполномоченные банки».

Как банк банков ЦБ РФ выступает кредитором последней инстанции, открывая банковские счета и организуя расчеты между коммерческими банками с использованием сети расчетно-кассовых центров.

ЦБ РФ выступает в роли банка банков. Между КБ и ЦБ РФ имеют место договорные отношения в следующих случаях: установление корреспондентских отношений между ЦБ и банком, выполнение расчётно-кассового обслуживания Банком России коммерческого банка; получение в Банке России кредитов банком; размещение временно свободных денег в Банке России банком.

Между Банком России и банком (ст. 28 закона «О банках и банковской деятельности») на договорных началах осуществляются кредитные отношения. Ни один банк не может обойтись без открытия корреспондентского счёта в Банке России в расчётно-кассовом центре по месту своего расположения. Банк взаимодействуют с Банком России в рамках двух типов подразделений расчётно-платёжной сети Банка России, а именно с расчётно-кассовыми центами (РКЦ) и операционно- кассовыми центрами (ОКЦ). В целом взаимодействие ЦБ РФ и коммерческого банка носит многоплановый и достаточно регулярный характер, является важнейшим элементом деятельности как ЦБ РФ, так и коммерческого банка.

В статье 75 Конституции РФ сказано, что «защита и обеспечение устойчивости рубля- основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти» 30.

При выполнении возложенных на него функций Банк России участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. При этом Председатель Банка России или по его поручению один из заместителей участвую в заседаниях Правительства РФ. В свою очередь министр финансов РФ и министр экономики (или по их поручению заместители) участвуют в заседаниях совета директоров ЦБ РФ с правом совещательного голоса. Правительство РФ и ЦБ РФ информируют друг друга о действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику 31. Однако законодательное разделение задач и ответственности ЦБ и Правительства РФ не произведено. Это может создавать условия для ролевого конфликта этих субъектов денежного обращения.

В ст. 103 (п. в) Конституции РФ сказано, что к ведению Государственной Думы относятся назначение на должность и освобождение от должности Председателя Центрального банка РФ26. Однако согласно закона о ЦБ РФ делает это Государственная Дума РФ по представлению Президента РФ29.

На основании Закона о ЦБ РФ (ст.20,21) при Банке России сформирован Национальный Банковский совет. Этот совет создан в целях совершенствования кредитно-денежной системы при ЦБ РФ. Члены этого совета (не более 15) могут быть разделены на три категории, а именно члены совета - представители определенных органов, по должности и персонально утверждаемые. Члены совета - представители определенных государственных органов: представители палат Федерального Собрания РФ (по два человека))-итого 4 члена от Федерального Собрания, Президента РФ(один член), Правительства РФ(один член). По должности в состав Национального банковского совета входят министр финансов и министр экономики РФ -итого 2 человека. Персонально утверждаемые члены этого совета (7 членов) назначаются Государственной Думой по представлению председателя Банка России31.

Проведем анализ состава и процедуры назначения членов Национального банковского совета с позиций полноты и значимости представительства позиции гражданского общества в этом совете. Во-первых, относительно независимыми от президентской вертикали и исполнительной власти являются всего четыре члена совета (что составляет менее 30%). Более 70% членов Национального банковского совета РФ назначаются, а, следовательно, зависят не от гражданского общества, а от позиций конкретных чиновников, и в частности Председателя ЦБ РФ.

Возникает вопрос о том, может ли сформированный таким образом орган иметь точку зрения отличную от позиции администрации ЦБ РФ? Это может снижать эффективность участия ЦБ РФ в положительном социально-экономическом развитии государства и общества и повышает риск его негативного влияния. Такое правовое положение может сокращать возможности воздействия ЦБ РФ на социально-экономическое развитие государства. Одновременно снижается возможность контроля банковской системы гражданским обществом.

Рассмотрим и оценим законодательно закрепленную степень мотивации ЦБ РФ к его действиям в интересах социально-экономического воспроизводства и прогресса России. Двойственная природа центрального банка по своей основе способствует возможности риска конфликта интересов (интересы общества и групповой интерес работников ЦБ РФ).

В законе о ЦБ РФ Статья 3 сказано: «…. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Однако в том же документе несколько ниже читаем в статье 26: «После утверждения годовой финансовой отчетности Банка России Советом директоров Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50 процентов фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Оставшаяся прибыль Банка России направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения». Т.о. законодательство стимулирует накопление резервов ЦБ РФ. ЦБ РФ имеет материальные стимулы распоряжаться ими золотовалютными резервами интересах повышения материального благополучия самого ЦБ РФ и его сотрудников. Это затрудняет использование резервов для решения проблем в социально-экономическом развитии России.

На основании анализа рассмотренного материала можно рекомендовать: поставить целью деятельности ЦБ РФ содействие социально-экономическому прогрессу и повышению экономического суверенитета России; объявить золотовалютные резервы находящимися в национальной собственности под управлением Федерального Собрания РФ (при консультациях и техническом управлении ЦБ РФ); снизить долю оставляемой в распоряжении ЦБ РФ прибыли до величины принятого в финансовой сфере вознаграждения брокеру (2-5%) в зависимости от суммы прибыли. Возможна разработка других мероприятий стимулирующих более полное использование ЦБ РФ его возможностей по повышению эффективности воспроизводственного процесса.

Коммерческие банки тоже являются субъектами управления денежным обращением и воспроизводственным процессом. Существует два признака отличающие банки от всяких небанковских организаций и ставящие банки в особое положение. Банки - это логически первичное исходное звено финансового рынка, а небанковские кредитные организации - это вторичные звенья, вступающие с банками в определённые экономические и иные связи 5, с.21.

Положение банков как субъекта управления денежным обращением, участника финансового рынка определяется следующим:

1) способностью прежде всего, центральных банков и только банков, выпускать в обращение и изымать из него деньги, обеспечивая снабжение экономики большим или меньшим объёмом платёжных средств и изменение массы денег в обращении;

2) деньги имеют первичный характер по отношению к любым финансовым инструментам, включая ценные бумаги, с которыми работают предприятия и которые влияют на их имущественное положение;

3) небанковские кредитные организации обслуживаются банками наряду с другими клиентами;

4) участием коммерческих банков в организации работы корпоративного сектора экономики;

5) участием коммерческих банков в финансовых отношениях, организации финансовых отношений в бюджетной и внебюджетной сферах.

В своей деятельности банки используют финансовые инструменты. С бухгалтерской точки зрения финансовый инструмент - это любой контракт, который увеличивает обязательства одного предприятия и создаёт права другого предприятия. В финансах под финансовым инструментом понимают документы, позволяющие осуществлять любые формы инвестиций, т.е. вложений временно свободных ресурсов с целью извлечения дохода или иного полезного эффекта.

Остановимся на понятиях роли и функции банков. Функция банка -это то, что банк делает для достижения цели. Роль банка- это результат его деятельности.

Основной функцией банка является выполнение операций, в результате которых происходит выпуск денежных средств в оборот и изъятие из него. Образование платёжных средств неразрывно связано с депозитными расчётными, платёжными, кредитными, кассовыми и другими операциями. Прерогативой банков является выполнение таких групп операций: приём денег в депозиты (вклады) от юридических и физических лиц; выдача юридическим и физическим лицам денежных кредитов и связанное с этим появление новых кредитных денег; кассовое обслуживание физических и юридических лиц и инкассация денег, векселей, платёжных и расчётных документов; купля-продажа иностранных валют; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; проведение с использованием банковских счетов расчётов и платежей по поручению физических и юридических лиц; привлечение во вклады и размещение от своего имени драгоценных металлов; выдача банковских кредитов. Таким образом, банки - это один из субъектов денежного обращения, денежной системы, финансового рынка. Исключительным правом банков является их способность реализовать в своей деятельности полный набор рыночных денежных отношений и операций.

В зависимости от того, на сколько универсальным является набор осуществляемых банком операций, банки относят к универсальным или специализированным. Реально банки, даже если они являются универсальными, специализируются либо на определённых видах операций, либо на работе в определённых отраслях, либо на работе с определённого вида клиентами. Поэтому банки существуют не отдельно, т.е. сами по себе, а взаимодействуют друг с другом, образуют банковскую систему.

Можно сказать, что банки выполняют такие функции: аккумуляция и мобилизация денежного капитала; посредничество в кредите; проведение расчетов и платежей в хозяйстве; создание платежных средств; организация выпуска и размещения ценных бумаг; консультационное обслуживание клиентов, доверительное управление активами и др.

Роль банков - это положительный (или отрицательный) социально-экономический эффект, который наблюдается в результате выполнения банками своих функций в воспроизводственном процессе. Банки и банковская система в целом выполняют роли по обеспечению кругооборота денежных средств в воспроизводственном процессе, субъекта управления в корпоративном секторе экономики, оптимизации отраслевого и межотраслевого распределения капитала в национальной экономике, финансирования инноваций и инвестиций, воспроизводства трудовых ресурсов (решения демографической проблемы) и др.

Относительно самостоятельно рассматривается функция банков по организации функционирования корпоративного сектора воспроизводственного процесса. Часто коммерческие банки выступают в качестве ядра транснациональных корпораций. Для банка, выступающего ядром (центральной компанией) корпорации основными требованиями к организации работы является необходимость разработки стратегии корпорации. При этом такой коммерческий банк является «мозговым центром» и субъектом финансового менеджмента корпорации. Поэтому такой коммерческий банк должен дополнительно (к задачам денежного обращения) выделить в своей структуре ряд подразделений. Эти подразделения должны заниматься: общим экономическим анализом соответствующих товарных и финансовых рынков; управление денежными потоками; разработкой и оценкой инвестиционных и инновационных проектов; управлением рисками и другое 4, с. 205-207; 32.

Успешность выполнения банковской системой, центральными и коммерческими банками их функций и ролей в воспроизводственном процессе и денежном обращении, социально-экономическом развитии государства тесно связана с совершенством правовой базы, социальной и национальной ответственностью коммерческих банков и др. 4, с. 12-13.

Известно мнение специалистов ООН о полезности прямого участия гражданского общества в глобальном управлении. Это мнение Ф. Кардозу и др., отражено в справочном документе ООН «Гражданское общество и глобальное управление». С учетом этого рекомендуется внести поправки в глобальное и национальное банковское законодательство. Эти поправки должны способствовать более активному участию гражданского общества в выработке и контроле исполнения решений, эффективности в банковской сфере. Эти поправки в законодательство должны предусматривать прямое избрание членов Национального банковского совета при ЦБ РФ, независимых директоров в ЦБ РФ и коммерческих банках. Это должны быть представители гражданского общества. Это должны быть люди не связанные со структурами исполнительной власти, следующие принципам гражданского общества.

Эти независимые директора должны участвовать в формировании философии, идеологии и политики, методологии банковской деятельности. Важно и прямое участие гражданского общества в контроле деятельности, финансовом контроле международных и национальных валютно-кредитных организаций.

7. Парадигма аксиомы, законы интеллектуального управления в банках

Совершенствования систем управления международных валютно- кредитных и валютно-финансовых организаций, центральных и коммерческих банков (далее просто -банков) актуально. В условиях современной постиндустриальной глобализации, кризиса объективно возрастает потребность в дальнейшем совершенствовании методологии управления вплоть до разработки новой парадигмы управления банками.

Усложнение внешней и внутренней среды банков, организаций привели к тому, что стало наблюдаться снижение эффективности управления в рамках классической парадигмы управления банками. В связи с этим речь идет о необходимости глубокого изменения - изменения парадигмы научного обеспечения управления устойчивым развитием банков.

Необходим анализ источников снижения эффективности банковского управления в условиях постиндустриальной глобализации.

Рассмотрим основные положения классической школы управления и «новой парадигмы управления». Классический менеджмент (старая парадигма менеджмента) основан на следующих принципах М.Вебера: функциональная специализация; иерархичность уровней управления; существование формализованных систем правил и процедур поведения в конкретных ситуациях; отсутствие личностных начал в управлении; система правил и норм, определяющих права и обязанности работников; наем кадров на основе квалификационных требований; четкая система карьеры 33,с. 29. Классическая парадигма обеспечивает эффективность управления при решении относительно простых задач в условиях простой внешней среды с низкой динамикой.

В ситуации усложнения внешних условий функционирования банков, повышения скорости изменения внешней среды эффективность классической парадигмы управления снижается. Поэтому появилась необходимость в модификации парадигмы управления.

Новая парадигма управления основана на таких принципах: отказ от управленческого рационализма классических школ менеджмента; использование в теории управления теории систем; признание социальной ответственности менеджмента 33,с.37.

На практике отказ от управленческого рационализма классических школ менеджмента во - многих случаях привел к росту субъективизма и снижению качества управления, снижению профессионального уровня персонала банков. При этом снизилось доверие к банковской системе.

С методологической точки зрения обращает на себя внимание то, что новая парадигма управления, отрицая классическую, не дает полной замены известных классических принципов управления. Это создает определенный «вакуум» в методологии такого управления 3,с. 25.

Возможно, поэтому анализ практического использования новой парадигмы управления позволяет предположить, что в рамках «новой парадигмы» избавиться от фундаментальных недостатков парадигмы классического (традиционного, бюрократического) менеджмента таких, как косность, неповоротливость в условиях динамической среды не удалось. Одновременно с этим, в рамках новой парадигмы, оказались деформированными, размытыми границы ответственности, права и обязанности участников процесса управления, система квалификационных требований, многокомпонентная субординация персонала и система карьеры.

Обратим внимание и на то, что ни бюрократическая, ни новая парадигмы управления не используют в явном виде появившиеся в конце 20-го века интеллектуальные технологии управления, позволяющие получать новые знания из уже известных. Это может снижать эффективность управления в условиях постиндустриального глобального мира.

С учетом этих требований было сформулировано понятие «парадигма интеллектуального управления» 3, с. 26.

Поэтому, в условиях наблюдаемого глобального финансового кризиса существует насущная потребность в разработке, назовем ее «парадигма интеллектуального управления в банках» в 21-м веке, учитывающей:

Во-первых, сложность и высокую динамику внешней среды банков;

В-вторых, высокую сложность решаемых банками задач и технологий банковской деятельности и управления

В-третьих, существование и возможность применения в управлении интеллектуальных технологий, позволяющих получать новые знания на основе уже известных.

В настоящей работе предлагается определить понятие «парадигма управления» и, в частности, понятие «парадигма интеллектуального управления банком» как системное (т.е. гармоничное) объединение в единое целое философии, идеологии, политики, стратегии, тактики, методологии, технологий и систем управления банком, формирующее, предопределяющее методы, способы и инструменты управления определенным банком в данных условиях.

Философией управления банком назовем наиболее общее представление о деятельности банка, его полезности обществу, экономике, клиентам, персоналу.

Далее в структуре философии управления банком могут быть выделены философия анализа объектов и процессов управления, философия прогностики; философия отношений субъекта и объекта управления, философию прогностики, принятия решений и др.

Методология управления банком основана на философских, идеологических, политических, стратегических и тактических положениях и структурных элементах.

Связь философии, идеологии, политики, стратегии и тактики управления была исследована в кризисологии и антикризисном управлении 28,с. 61. Было показано, что в рамках философии, идеологии, политики, стратегии и тактики антикризисного управления требуется согласование экономической, технологической, социальной и экологической составляющих с целью выхода на реализацию концепции устойчивого развития геополитического или социально-экономического развития и перевод этих различных точек зрения на язык конкретных мероприятий, являющихся средствами достижения устойчивого развития. Это сложная задача политики деятельности, поскольку все элементы устойчивого развития должны рассматриваться сбалансировано.

Философия управления банком, который является ядром корпораций структурно включает в себя: систему наиболее общих и важных представлений субъектов принятия решений и их взглядов на: объект управления; взаимодействие субъекта и объекта управления; возможные цели управления; ресурсы управления; инструменты управления; методы их использования в управлении; ограничения на методы и результаты управления; источники рисков (кризиса) в процессе управления.

Философией банка не участвующего в работе корпоративного сектора можно назвать наиболее общий взгляд на его работу на финансовых рынках и в сфере предоставления банковских услуг клиентам.

Философией разработки и принятия банковских решений назовем наиболее общий взгляд на причины, условия, цели принятия таких решений, методы их обоснования, социальную цену и этическую допустимость решений. В философии разработки и принятия решений могут быть выделены такие философские и методологические одновременно подхода: традиционный (житейский), ситуационный; системный, системно-управленческий; социально-этический и др. Основой разработки решений могут быть названы системный анализ причин возникновения проблемы в деятельности организации и прогноз последствий исполнения решений.

Прогнозирование и планирование выступают как необходимые элементы контроля, диагностики и осознания проблем организации. При проведении анализа и прогноза возникновения проблем нужно учитывать, что проблема возникает в неких внешних условиях, что приводит к необходимости определить не только проблему, но и понятие «проблемной ситуации». Проблемная ситуация характеризует область принятия решения, включая такие аспекты как факторы, влияющие на решение проблемы, а также приемы и методы, которыми проблема может быть решена.

Вместе с тем формальное применение планирования может быть источником риска в банковской деятельности, источником фальсификации философии, идеологии и политики банка 3,с.68-69.

Условимся считать, что философия управления банком в соприкосновении с реальными условиями и практикой управления служит основой формирования идеологии управления банком.

Идеологией управления банком можно назвать теорию развития и реализации ключевых идей управления и властных отношений в управлении банком, представляющих собой системное единство научных методологических, логических, системологических подходов к своевременному решению проблем банковского управления, перехода к гармоничному устойчивому развитию банка и его корпорации в целом.

В настоящей работе представляется возможным утверждать, что сферой влияния идеологии управления банком являются: разработка и обеспечение достижения цели управления, достижение эффективности процесса управления в рамках концепции устойчивого развития; распределение власти в банке; распределение сфер компетенции и ответственности в распределенной системе банковского и корпоративного управления; достижение соответствия экономической, социальной и экологической составляющих управления процессом развития банка и корпорации.

Нужно учитывать и такие гуманитарные элементы концепции управления устойчивым развитием: равенство между поколениями и внутри поколений; соблюдение прав и интересов будущих поколений и др.

Идеология управления банком охватывает и властные отношения субъект-объект управления, императивность (обязательность, побуждающий характер) властных воздействий в процессе социально-экономического развития (саморазвития) и управления банком.

Идеология управления банком включает и зарождение, развитие ключевых идей деятельности банка, его позиционирование в корпоративном секторе и на рынке банковских услуг.

В рамках системно-управленческого подхода политикой управления банком назовем совокупность взаимосвязанных и скоординированных императивных (обязательных, понуждающих, стимулирующих) мероприятий органа власти государства или юридического лица.